Đang tải... (xem toàn văn)
CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN DỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chuyên đề cuối khoá LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Trong bối cảnh toàn cầu hóa như hiện[.]
Chun đề cuối khố LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong bối cảnh toàn cầu hóa nay, hội nhập quốc tế xu hướng tất yếu kinh tế giới, điều kiện tiền đề cần thiết để phát triển kinh tế quốc gia vào quỹ đạo chung giới thơng qua việc tận dụng dịng chảy vốn khổng lồ với cơng nghệ tiên tiến Hịa chung với tình hình kinh tế quốc tế ln biến chuyển với tốc độ ngày nhanh, mối quan hệ kinh tế quốc gia ngày gia tăng tất yếu lĩnh vực NHTM chịu tác động mạnh mẽ phản ánh thay đổi môi trường kinh tế hội nhập Các doanh nghiệp nước muốn nâng cao khả cạnh tranh cần phải thực cải tiến máy móc thiết bị sản xuất , đổi dây chuyền cơng nghệ…Nhưng nguồn vốn tự tích lũy doanh nghiệp nước hạn chế nên cần tài trợ nguồn vốn trung , dài hạn Ngân hàng thương mại Ngân hàng Đầu tư Phát triển đơn vị cung cấp tín dụng trung , dài hạn có thâm niên đạt kết đáng khích lệ Tuy nhiên , thời gian thực tập Chi nhánh NHĐT&PT Việt nam Chi nhánh Hai Bà Trưng , quan sát thực tiễn cấp phát tín dụng trung dài hạn , em nhận thấy số hạn chế định khiến cho hoạt động tín dụng trung , dài hạn chưa phát huy hết vai trò với Ngân hàng , doanh nghiệp kinh tế Vì em định chọn đề tài “Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hai Bà Trưng” Mục đích nghiên cứu đề tài - Làm rõ chất lượng tín dụng trung , dài hạn hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM đồng thời thể vai trò nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng trung dài hạn -Đánh giá tổng quan hoạt động Chi nhánh chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh -Trên sở lý luận tiêu đánh giá chất lượng tín dụng để phân tích tìm hiểu nguyên nhân cho chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi Tôn Quang Đức Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 Chun đề cuối khố nhánh Từ đó, mạnh dạn đề xuất số biện pháp nhắm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: doanh số huy động vốn, hiệu suất sử dụng vốn, dư nợ doanh thu hoạt động tín dụng TDH - Phạm vi nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam Chi nhánh Hai Bà Trưng năm 2008 2009 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp so sánh phân tích, phân bổ, thống kê, tổng hợp nhằm nêu nhân tố khách quan chủ quan ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng trung, dài hạn Chi nhánh Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu kết luận, chuyên đề chia làm chương: Chương 1: Những vấn đề chung chất lượng tín dụng trung , dài hạn Ngân hàng thương mại Chương 2:Chất lượng tín dụng trung , dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việ nam Chi nhánh Hai Bà trưng Chương 3:Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam Chi nhánh Hai Bà Trưng Tôn Quang Đức Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 Chuyên đề cuối khoá CHƯƠNG : NHỮNG VẤN DỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Hoạt động ngân hàng, với nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán cho khách hàng, đời quan hệ sản xuất trao đổi hàng hóa xã hội phát triển mức độ cao Q trình hồn thiện nghiệp vụ ngân hàng đời ngân hàng hoàn chỉnh kéo dài hàng nghìn năm, hoạt động ngân hàng sơ khai vào khoảng 3.500 năm trước Công nguyên với khởi đầu thiết chế tổ chức xã hội “NHTM loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi, cho vay cung cấp dịch vụ ngân hàng cho KTQD” Ngày nay, hoạt động của các tổ chức môi giới thị trường tài chính ngày càng phát triển về số lượng, quy mô, hoạt động đa dạng phong phú và đan xen lẫn Điểm khác biệt giữa NHTM và các tỏ chức tài chính khác là NHTM là Ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu là các loại tiền gửi, kể cả tiền gửi không kỳ hạn, cung ứng các dịch vụ toán còn các tổ chức tài chính khác không thực hiện chức đó 1.1.2 Chức NHTM * Chức trung gian tín dụng Thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị “cầu nối” người dư thừa vốn người cần vốn Với chức này, NHTM vừa đóng vai trị người vay vừa đóng vai trị người cho vay Với chức trung gian tín dụng, NHTM góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia, bao gồm người gửi tiền, ngân hàng người vay, đồng thời thúc đẩy phát triển kinh tế Trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại phản ánh chất ngân hàng vay vay, định tồn phát triển ngân hàng đồng thời sở để định chức khác Tôn Quang Đức Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 Chuyên đề cuối khoá * Chức trung gian toán NHTM làm trung gian tốn thực tốn theo u cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Ở đây, NHTM đóng vai trò người “thủ quỹ” cho doanh nghiệp cá nhân ngân hàng người giữ tài khoản họ Việc NHTM thực chức trung gian tốn có ý nghĩa to lớn toàn kinh tế Với chức này, NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng,… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do vậy, chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Đối với NHTM, chức góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng thơng qua việc thu phí tốn Thêm nữa, lại làm tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng * Chức tạo tiền Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Khả tạo tiền NHTM Như biết, với chức trung gian tín dụng trung gian tốn, NHTM có khả tạo tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể Tôn Quang Đức Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 Chuyên đề cuối khoá tài khoản tiền gửi khách hàng Khi Ngân hàng Trung ương (ở Việt Nam Ngân hàng Nhà nước (NHNN) phát hành tiền lưu thông qua thị trường tiền tệ (cấp vốn, tái cấp vốn), thị trường mở (mua bán chứng khoán nợ), qua thị trường ngoại hối (mua bán ngoại tệ) lượng tiền nằm lưu thông chủ yếu dạng tiền gửi tổ chức, cá nhân NHTM tiền mặt lưu thông Từ khoản tiền vốn (tiền gửi, tiền vay) tăng lên ban đầu này, thông qua hành vi cho vay chuyển khoản, hệ thống NHTM có khả tạo nên số tiền gửi gấp nhiều lần so với số vốn tăng thêm ban đầu Mức mở rộng tiền gửi lớn hay nhỏ phụ thuộc vào số nhân tiền Trong thực tế, hệ số chịu tác động yếu tố như: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ toán (tiền gửi NHNN tiền mặt quỹ) tổng nguồn vốn huy động NHTM tỷ lệ giữ tiền mặt tổng số cung tiền dân cư Để có nhìn thực tế hơn, tạm giả thiết sau (tính theo lý thuyết tiền tệ đại): - Tỷ lệ dự trữ bắt buộc bình quân cho loại tiền gửi NHTM gửi NHNN là: 7% - Tỷ lệ dự trữ tốn bình qn NHTM (gồm tiền gửi NHNN tiền mặt tồn quỹ) 8% - Tỷ lệ giữ tiền mặt tổng số cung tiền dân cư là: 10% - Như vậy, hệ số nhân tiền là: mM = 1/(7% + 8% + 10%) = Kết tính toán cho thấy: đồng vốn mà NHNN phát hành vào lưu thơng gửi vào NHTM hệ thống NHTM tạo lượng tiền gửi vay lên tới đồng Đồng thời, NHNN thu 28% số lượng tiền phát hành thông qua số tiền dự trữ bắt buộc tăng thêm NHTM 1.1.3 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Huy động vốn Đây nghiệp vụ đầu tiên, khởi tạo cho hoạt động Ngân hàng Cho vay coi hoạt động sinh lời cao Ngân hàng tìm kiếm cách để huy động vốn cho vay Với chức này, Ngân hàng đóng vai Tơn Quang Đức Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 Chun đề cuối khố trị nhân tố tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội thơng qua hình thức: -Nhận tiền gửi cá nhân tổ chức kinh tế: Đây nguồn tiền chiếm tỷ lệ chủ yếu cấu nguồn vốn huy động Ngân hàng -Nguồn vay: Trong trình kinh doanh, đơi Ngân hàng thương mại lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu toán chi trả hay nhu cầu vay vốn khách hàng Ngân hang thương mại vay Ngân hang nhà nước, vay tổ chức tín dụng khác, vay thị trường lien Ngân hang…Đây nguồn vốn cần thiết quan trọng, đáp ứng kịp thời đảm bảo cho hoạt động Ngân hang diễn cách lien tục 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn Vốn huy động Ngân hàng đầu tư vào khoản mục tài sản khác nhau, nhằm đạt mục tiêu mà Ngân hàng đề Nhìn chung sử dụng vào hoạt động sau: -Hoạt động tín dụng: Hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt động Ngân hàng -Các hoạt động đầu tư khác: Hoạt động đa dạng góp phần làm tăng them thu nhập cho Ngân hàng Đó hình thức Ngân hàng tham gia vào hoạt động góp vốn, mua cổ phần công ty, lien doanh liên kết, mua bán chứng khốn, cổ phiếu, trái phiếu nhằm đa dạng hóa danh mục đầu tư, giảm thiểu rủi ro, đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng 1.1.3.3.Các hoạt động khác Ngân hàng thương mại thực ủy nhiệm khách hàng giao dịch toán, chuyển tiền, thu hộ, môi giới nhận khoản thu nhập việc làm trung gian 1.2 Những vấn đề chung tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Đối với NHTM hoạt động kinh doanh chủ yếu quan trọng vãn hoạt động cung ứng tín dụng cho kinh tế Tơn Quang Đức Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 Chuyên đề cuối khoá Tín dụng giao dịch tài sản ( tiền hàng hóa ) bên cho vay ( Ngân hàng định chế tài khác ) bên vay ( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể sản xuất kinh doanh khác ), bên cho vay chuyển tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận , bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn toán theo hợp đồng Để tiện cho việc quản lý, Ngân hàng thường phân loại tín dụng theo nhiều tiêu chí khác : Theo mục đích vay, theo thành phần kinh tế, theo đối tượng…và theo thời gian tín dụng Trong đó, phân loại theo thời gian tín dụng tín dụng Ngân hàng chia thành tín dụng ngắn hạn tín dụng trung, dài hạn Trong đó, Tín dụng trung dài hạn khoản vay Ngân hàng có thời hạn năm không dài thời gian khấu hao cần thiết tài sản hình thành vốn vay Ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm tín dụng trung, dài hạn Xét chất, tín dụng trung dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn thời gian dài Hơn mục đích tín dụng trung dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn nên dẫn đến thời hạn vay khác Tín dụng ngắn hạn thường phục vụ cho mục đích đáp ứng nhu cầu tốn ngắn hạn Trái lại, tín dụng trung dài hạn thường đầu tư vào mở rộng, đầu tư sản xuất, xây dựng sở hạ tầng, đổi trang thiết bị khoa học công nghệ, dây chuyền sản xuất đại, tức dự án chưa có khả sinh lời thời gian ngắn nên chủ đầu tư phải kéo dài xuất nguồn thu dự án Chính đối tượng loại vay phức tạp, bao gồm tổng hợp loại chi phí, mà nguồn trả nợ lại phụ thuộc nhiều yếu tố: Chính sách kinh tế Nhà nước, khả tiêu thụ sản phẩm, mức độ dự đốn xác luận chứng kinh tế tài nên tín dụng trung dài hạn chứa đựng nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến chất lượng khoản tín dụng tín dụng trung, dài hạn bao gồm đặc điểm sau: + Quy mô vốn lớn: Trong kinh tế thị trường nhu cầu tín dụng trung dài hạn ( TDTDH ) phát sinh doanh nghiệp ln tìm cách mở rộng sản xuất, xây dựng sở vật chất, đổi máy móc thiết bị… Muốn làm điều doanh nghiệp cần phải có lượng vốn lớn, Tơn Quang Đức Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 Chuyên đề cuối khoá nguồn vốn tự có doanh nghiệp lại hạn chế nên Ngân hàng cần cung ứng lượng vốn lớn để đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp +Thời hạn dài: Khác với tín dụng ngắn hạn phục vụ chi tiêu, mua sắm nguyên vật liệu, trả lương, bổ sung vốn lưu động… có nghĩa đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn TD TDH lại đầu tư vào trang thiết bị, dự án xây dựng có thời gian thu hồi vốn lâu dài Do để phù hợp với yêu cầu việc đầu tư thời hạn TD TDH phải tương đối dài +Rủi ro lớn: Do đặc điểm TD TDH quy mô vốn lớn, thời hạn dài nên khả bị rủi ro cao Do mà khoản vay trung dài hạn thường chịu nhiều rủi ro khoản vay ngắn hạn thời gian dài xác suất xảy biến động bất lợi cho Ngân hàng nhiều +Lãi suất cao: Lãi suất giá khoản vay hay nói cách khác mức chi phí mà người vay phải trả cho Ngân hàng để sử dụng vốn Tiền lãi thu khơng để Ngân hàng trang trải chi phí mà dùng để bù đắp phần cho Ngân hàng có rủi ro xảy TD TDH ln tiềm ẩn nhiều rủi ro nên lãi suất cho vay trung dài hạn cao lãi suất cho vay ngắn hạn 1.2.3 Vai trị tín dụng trung, dài hạn Tín dụng trung, dài hạn khơng có ý nghĩa quan trọng tồn phát triển thân Ngân hàng mà cịn đóng vai trị quan trọng phát triển doanh nghiệp phát triển kinh tế Cụ thể: 1.2.3.1 Vai trò ngân hàng Tín dụng trung, dài hạn ln đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động chủ yếu NHTM việc thu hút vốn để mở rộng cho vay đầu tư nhằm thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn có hiệu hay khơng định đến thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng Một chiến lược kinh doanh quan trọng Ngân hàng chiến lược tín dụng trung, dài hạn Tín dụng trung, dài hạn thường có rủi ro cao đồng thời hứa hẹn đem lại lợi nhuận cao Ngân hàng sử dụng vốn có hiệu nên Ngân hàng thường trọng đặc biệt đến hình thức tín dụng Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn phát triển Tôn Quang Đức Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 Chuyên đề cuối khoá Các dự án đầu tư không thực trở nên vô nghĩa thiết bị, công nghệ lạc hậu, không cải tiến, đổi cho phù hợp Một có tảng cho phát triển từ khoản đầu tư trung dài hạn doanh nghiệp yên tâm sử dụng khoản vay ngắn hạn để sản xuất kinh doanh Nhờ mà ngân hàng có đièu kiện phát triển tín dụng ngắn hạn 1.2.3.2 Vai trò kinh tế Đối với kinh tế nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu tư phát triển điều cần thiết Nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu khai thác từ nhiều kênh khác tín dụng Ngân hàng ln giữ vai trị đặc biệt quan trọng TD TDH Ngân hàng thu hút nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi kinh tế để đưa vào hoạt động sản xuất kinh doanh từ tạo điều chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu vốn nên khắc phục tình trạng ứ đọng vốn, giúp điều hịa lưu thơng tiền tệ, hàng hóa TD TDH giúp cho doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh từ tạo thêm nhiều cơng ăn, việc làm cho người lao động, giúp họ cải thiện đời sống vật chất, giảm bớt tệ nạn xã hội tình trạng thất nghiệp xảy Bên cạnh TD TDH sử dụng dụng cụ tác động vào trình chuyển dịch cấu kinh tế đất nước theo hướng có lợi Thơng qua việc mở rộng cho vay lĩnh vực cần khuyến khích hạn chế cho vay lĩnh vực chưa cần đẩy mạnh, Ngân hàng tham gia tích cực vào việc điều chỉnh cấu kinh tế cách chủ động tích cực 1.2.3.3 Vai trị khách hàng TD TDH đáp ứng nhanh nhu cầu vốn doanh nghiệp giúp họ chớp lấy thời kinh doanh thuận lợi Ngân hàng cịn đáp ứng cho doanh nghiệp khối lượng vốn lớn giúp doanh nghiệp kịp thời đổi máy móc thiết bị, nâng cao chất lượng sản phẩm…từ giúp doanh nghiệp nâng cao sức cạnh tranh thị trường Hình thức khơng dẫn đến phân chia quyền kiểm sốt doanh nghiệp với bên ngồi việc phát hành cổ phiếu nên tạo ổn định mặt tổ chức giúp doanh nghiệp yên tâm sản xuất kinh doanh Tôn Quang Đức Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 Chun đề cuối khố Bên cạnh đó, việc vay vốn Ngân hàng tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp hoạt động có hiệu lãi suất cho vay TDH cao nên buộc doanh nghiệp phải tìm kiếm phương án sản xuất kinh doanh khả thi để đảm bảo việc sử dụng vốn mang lại hiệu cao giúp họ trả nợ cho Ngân hàng đầy đủ hạn mà có lãi Ngồi ra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng khoản vay sau giải ngân góp phần giúp doanh nghiệp phát kịp thời sai sót q trình đầu tư để có biện pháp khắc phục kịp thời 1.3 Chất lượng tín dụng trung dài hạn 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp muốn tồn phát triển phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm mình, NHTM doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nên nâng cao chất lượng tín dụng điều kiện hang đầu để Ngân hàng tồn phát triển Chất lượng tín dụng trung, dài hạn khái niệm phản ánh khả mở rộng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng phù hợp với nhu cầu vay vốn khách hàng, yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội, đồng thời đảm bảo tồn tại, phát triển Ngân hàng Qua ta thấy nói đến chất lượng tín dụng phải đánh giá ba giác độ: ● Chất lượng tín dụng xét giác độ Ngân hàng: Trên quan điểm Ngân hàng, chất lượng tín dụng trước hết phải nói đến tính an tồn khoản vay, việc đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ hạn khách hàng, sau khoản vay phải mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Ngồi ra, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả Ngân hàng mà đảm bảo tính cạnh tranh thị trường Thêm vào đó, chất lượng tín dụng cịn thể : Sự gia tăng lợi nhuận, tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ NQH đảm bảo mức quy định ngày giảm, cân đối nguồn vốn TDH với dư nợ TDH Ngân hàng, hợp lý cấu tín dụng… ● Chất lượng tín dụng xét giác độ khách hàng : Đối với doanh nghiệp, chất lượng tín dụng hiểu phù hợp khoản tín dụng với nhu cầu vay vốn doanh nghiệp doanh nghiệp vay với lãi suất kì hạn hợp lý Ngồi ra, thủ tục cho vay cần đơn giản đảm bảo tiết kiệm thời Tôn Quang Đức 10 Lớp: Ngân hàng CQ/15.01 ... Phát triển Việ nam Chi nhánh Hai Bà trưng Chương 3 :Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam Chi nhánh Hai Bà Trưng Tôn Quang Đức Lớp: Ngân hàng. .. mở đầu kết luận, chuyên đề chia làm chương: Chương 1: Những vấn đề chung chất lượng tín dụng trung , dài hạn Ngân hàng thương mại Chương 2 :Chất lượng tín dụng trung , dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát. .. sử dụng vốn, dư nợ doanh thu hoạt động tín dụng TDH - Phạm vi nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam Chi nhánh Hai Bà Trưng