Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hai bà trưng

Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.1.Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.Khái niệm tín dụng Ngân hàng: 1.1.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng: 1.1.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng: .4 1.1.3.1 Căn vào thời hạn cho vay: 1.1.3.2 Căn vào mức độ rủi ro: 1.1.3.3 Căn theo hình thức đảm bảo tín dụng: 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng: 1.2.1 Khái niệm: 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng: .6 1.2.2.1 Theo đối tượng sử dụng: 1.2.2.2 Theo giai đoạn phát sinh rủi ro: .6 1.2.2.3 Theo sản phẩm tín dụng: 1.2.2.4 Theo thời hạn khoản vay: 1.2.2.5 Theo phạm vi: 1.2.2.6 Theo nguyên nhân rủi ro: 1.2.2.7 Theo tính chất rủi ro: .8 1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng: 1.2.3.1 Đối với Ngân hàng: 1.2.3.2 Đối với khách hàng: .9 1.2.3.3 Đối với kinh tế xã hội: .9 1.2.4 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng: .10 1.2.4.1 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng: 10 1.2.4.2 Các tiêu an tồn tín dụng: 10 1.2.4.3 Dự phịng rủi ro trích: .11 1.3 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng: .12 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến phòng ngừa hạn chế rủi ro: 13 1.4.1 Nhân tố thuộc Ngân hàng: .13 1.4.2 Nhân tố thuộc khách hàng: 13 1.4.3 Nhân tố thuộc môi trường: 14 SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV-CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 15 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hai Bà Trưng : 15 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng ĐT&PT Việt Nam: .15 2.1.2 Giới thiệu chi nhánh Hai Bà Trưng: .16 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam-chi nhánh Hai Bà Trưng: 17 2.1.2.2 Chức phòng ban: 18 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam- chi nhánh Hai Bà Trưng: 20 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn: .20 2.1.3.2 Tình hình cho vay: 21 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh: 22 2.2 Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Namchi nhánh Hai Bà Trưng: 23 2.2.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam-chi nhánh HBT: 23 2.2.1.1 Phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế 23 2.2.1.2 Phân loại dư nợ cho vay theo mức độ rủi ro 24 2.2.1.3 Tình hình nợ hạn 26 2.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng mà chi nhánh mắc phải: 27 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM-CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 30 3.1 Đánh giá chung hoạt động kinh doanh tình hình rủi ro 30 3.1.1 Những kết đạt .30 3.1.2 Những hạn chế: 30 3.2 Một số giải pháp với Ngân hàng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng: .30 3.2.1 Giải pháp hồn thiện chất lượng cơng tác thu thập thơng tin: 30 3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ: 31 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay 31 SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn 3.2.4 Giải pháp tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động cho vay hàng hóa dịch vụ: 32 3.2.5 Các giải pháp tài sản bảo đảm 32 3.2.6 Chuyển rủi ro cho bên thứ ba 32 3.2.7 Một số biện pháp khác: .33 3.3 Điều kiện để thực giải pháp: 34 3.3.1 Kiến nghị NHNN Việt Nam: 34 3.3.2 Kiến nghị chi nhánh: .35 KẾT LUẬN 37 LỜI CAM ĐOAN38 TÀI LIỆU THAM KHẢO 39 SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ĐT&PT : Đầu tư phát triển KH : Khách hàng PGD : Phòng giao dịch QTK : Quỹ tiết kiệm QLRR : Quản lý rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng QLTD : Quản lý tín dụng TTQT : Thanh toán quốc tế TCTD : Tổ chức tín dụng CBCNV : Cán cơng nhân viên NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TMCP : Thương mại cổ phần UBND : Ủy ban nhân dân SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1: cấu tổ chức chi nhánh BIDV Hai Bà Trưng 17 Bảng 1: Tình hình huy động vốn chi nhánh Hai Bà Trưng 20 Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn chi nhánh Hai Bà Trưng 21 Bảng 3: Bảng báo cáo kết hoạt động BIDV 22 Bảng 4: Phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế 23 Bảng 5: Phân loại dư nợ cho vay theo mức độ rủi ro BIDV-HBT 24 Bảng 6: Phân loại nợ không đủ tiêu chuẩn theo thời hạn BIDV-HBT 25 Bảng 7: Nợ hạn BIDV-HBT năm 2009 - 2011 26 SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn LỜI MỞ ĐẦU Trên thị trường tài nay, Ngân hàng thương mại khơng cạnh tranh với mà phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt từ phía Ngân hàng nước dần chiếm lĩnh thị trường nội địa Điều đòi hỏi Ngân hàng thương mại muốn tồn phải không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro, góp phần làm tăng lợi nhuận mục tiêu mà ngân hàng đặt lên hàng đầu Hơn nữa, khủng hoảng kinh tế giới vừa qua khiến cho kinh tế gặp phải nhiều khó khăn, hoạt động kinh doanh bị trì trệ, rủi ro cao, ngành ngân hàng nỗ lực để với ngành khác đưa kinh tế khỏi tình trạng khó khăn Bài học kinh nghiệm rút từ khủng hoảng cho thấy việc nâng cao chất lượng cơng tác phân tích tín dụng để giảm thiểu rủi ro cho hoạt động ngân hàng thương mại giảm thiểu nguy đổ vỡ hệ thống ngân hàng nhiệm vụ bách mà ngân hàng cần thực bối cảnh hậu khủng hoảng Khi thực tập chi nhánh BIDV Hai Bà Trưng, nhận thấy tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh cịn tồn rủi ro, chi nhánh việc đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cần thiết Ý thức vấn đề em định chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Hai Bà Trưng” làm luận văn tốt nghiệp Vì thời gian điều kiện hạn chế, đề tài em nghiên cứu số vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM nói chung Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng sở số liệu ngân hàng thời gian giai đoạn 2009 – 2011 Trong thời gian thực tập phòng thẩm định tín dụng ngân hàng ĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hai Bà Trưng,được giúp đỡ anh,chị phòng nghiệp vụ hướng dẫn,chỉ bảo tận tình PGS TS Thái Bá Cẩn em hoàn thành chuyên đề thực tập Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn em gồm có chương: Chương 1: Tổng quan rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Hai Bà Trưng SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn Chương 3: Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Hai Bà Trưng Do thời gian nghiên cứu hạn chế nên chuyên đề em cịn nhiều sai sót.Vì vậy, em mong nhận góp ý,chỉ bảo thầy để chuyên đề thực tập em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Thái Bá Cẩn ! SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.1.Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng: Là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay ngun tắc có hồn trả (trong người cho vay ngân hàng) Quan hệ tín dụng dựa tảng tin tưởng chủ thể Trong q trình đó, bên cho vay chuyển giao vốn cho bên vay sử dụng thời gian định mà hai bên thỏa thuận gọi thời hạn tín dụng, đến hạn bên vay phải hồn trả vơ điều kiện gốc lẫn lãi cho bên cho vay Điều 20 luật Các Tổ chức tín dụng Việt Nam quy định: “tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng người cho vay ngân hàng tổ chức tín dụng cịn người vay doanh nghiệp cá nhân có nhu cầu vốn.” Theo đó, việc cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng với tổ chức tín dụng khác với doanh nghiệp cá nhân Trong kinh tế Ngân hàng đóng vai trị tổ chức trung gian Trong quan hệ tín dụng Ngân hàng vừa người cho vay, vừa người vay Khác với tín dụng thương mại, cung cấp hình thức hàng hóa, tín dụng Ngân hàng cung cấp hình thức tiền tệ - bao gồm tiền mặt bút tệ Tín dụng Ngân hàng có đặc trưng sau: SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn - Quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời - Tính hồn trả Lượng giá trị chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian giá trị bao gồm hai phận: gốc lãi - Quan hệ tín dụng dựa tin tưởng người vay người cho vay 1.1.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng: - Là cầu nối cho người có vốn người thừa vốn: Ngân hàng có vai trị tổ chức trung gian kinh tế - Kiểm sốt lượng tiền cung ứng lưu thơng, thực yêu cầu quy luật lưu thông tiền tệ - Giúp doanh nghiệp khai thác có hiệu tiềm kinh tế hoạt động kinh doanh: Đặc trưng vốn tín dụng hồn trả có lợi tức, mà hoạt động tín dụng kích thích sử dụng vốn có hiệu - Tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế với nước ngoài: Trong điều kiện kinh tế mở nay, tín dụng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với 1.1.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng: 1.1.3.1 Căn vào thời hạn cho vay: - Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động - Tín dụng trung hạn: Từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, trang thiết bị chống hao mịn - Tín dụng dài hạn: Trên năm tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu dài SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N Luận văn tốt nghiệp- ĐH KDCNHN GVHD: PGS.TS Thái Bá Cẩn 1.1.3.2 Căn vào mức độ rủi ro: - Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả thu hồi - Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu khơng lành mạnh khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp nhiều thiên tai, khách hàng trì hỗn nộp báo cáo tài chính… - Tín dụng q hạn có khả thu hồi: Các khoản nợ hạn với thời hạn ngắn khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn… - Tín dụng hạn khó thu hồi: Nợ hạn lâu, khả trả nợ kém, tài sản chấp nhỏ bị giảm giá, khách hàng chây ì… 1.1.3.3 Căn theo hình thức đảm bảo tín dụng: - Tín dụng khơng cần tài sản đảm bảo : cấp cho khách hàng có uy tín thường khách hàng làm ăn có lãi, tình hình tài vững mạnh, xẩy tình trạng nợ nần dây dưa, vay tương đối nhỏ so với vốn người vay Các khoản cho vay theo thị Chính phủ, khơng cần tài sản đảm bảo Các khoản cho vay tổ chức tài lớn, cơng ty lớn, khoản cho vay thời gian ngắn mà Ngân hàng có khả giám sát việc bán hàng… - Tín dụng dựa cam kết có tài sản đảm bảo: yêu cầu Ngân hàng khách hàng phải kí hợp đồng đảm bảo Ngân hàng phải kiểm tra, đánh giá tình trạng tài sản như: quyền sở hữu, giá trị, tính thị trường, khả bán, khả tài người thứ ba…, có khả giám sát việc sử dụng bảo quản tài sản đảm bảo SV: Nguyễn Phương Thảo Lớp: TC13.34_MSV: 08D06669N