Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam,

N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M ỉ ỉ ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN TR ỊN H THẮNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU T VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VÃN THẠC s! KINH TẾ HÀ NỘI - 20X0 N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M B Ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G **************** -? ^ M & -r OÌ0-/0 NGUYỄN TRỊNH THẲNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN T R Ị R Ủ I R O T ÍN DỤNG T Ạ I NGÂN HÀNG BẨu Tư v p h t t r iể n v iệ t n a m Chuyên ngành: Kinh tế tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC s i KINH TẾ N gười h n g dẫn K hoa học: TS N G U Y ỄN T R Ọ N G TÀ I “ h ọ c 8v iệ n NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN T H Ư V IỆ N s ỏ LY.m H À N Ộ I - 2010 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác /* _ _ r Nguyên Trịnh Thăng MỤC LỤC CHƯƠNG 1: C SỞ LÝ LUẬN VÈ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 1.1 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Những chủ yếu để xác định mức độ rủi ro tín dụng 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 10 1.1.6 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thưong m ại 11 1.2 Hiệu quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.1 Khái niệm hiệu quản trị rủi ro tín d ụ n g 14 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3 Kinh nghiệm từ ngân hàng thương mại nước nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín d ụ n g 20 1.3.1 Kinh nghiệm từ ngân hàng thưong mại nước 20 1.3.2 Bài học rút Việt N am 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÀU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 29 2.1 Khái quát chung hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam 29 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt N am 29 2.1.2 Mơ hình tổ chức 30 2.1.3 Kết số hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt N a m 32 2.2 Thực trạng hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam 45 2.2.1 Các văn pháp luật liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng 45 2.2.2 Thực trạng hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt N am 48 2.3 Đánh giá chung hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 70 2.3.1 Những kết đạt 70 2.3.2 Những mặt tồn 74 2.3.3 Nguyên nhân tồn 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỂU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 84 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 84 3.1.1 Định hướng hoạt động chung 84 3.1.2 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 85 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 87 3.2.1 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro hoạt động tín dụng mang tính dài hạn 87 3.2.2 Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 89 3.2.3 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát tuân thủ quy định tín dụng 90 3.2.4 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội b ộ 91 3.2.5 Quản lý chặt chẽ xử lý nhanh khoản nợ xấu 92 3.2.6 Xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng 93 3.2.7 Hoàn thiện sở hạ tầng công nghệ thông tin 94 3.2.8 Sử dụng công cụ bảo hiểm đảm bảo tiền vay 95 3.2.9 Giải pháp nhân 96 3.3 Kiến n g h ị 98 3.3.1 Với Chính phủ Bộ ngành liên q u a n 98 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà n c 100 KẾT LUẬN CHƯƠNG 102 KÉT LUẬN 103 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT l.N H TM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam DNNN Doanh nghiệp Nhà nước CBTD Cán tín dụng XHTDNB xếp hạng tín dụng nội DPRR Dự phịng rủi ro CNTT Trung tâm công nghệ thông tin 10 RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, s ĐỒ Các Bảng biểu, Sơ đồ Mục lục Sơ đồ 2.1 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV 31 Sơ đồ 2.2 2.2.2 Mơ hình tổ chức quản trị RRTD BIDV 52 Sơ đồ 2.3 2.2.2 Mơ hình XHTDNB khách hàng tổ chức kinh tế BIDV 56 Bảng 2.1 2.1.3 Chỉ tiêu huy động vốn BIDV giai đoạn 2005-2009 33 Bảng 2.2 2.1.3 Một số tiêu dư nợ cho vay BIDV giai đoạn 2005-2009 36 Bảng 2.3 2.1.3 Dịch vụ toán BIDV giai đoạn 20052009 39 Bảng 2.4 2.1.3 Kết thu dịch vụ ròng số nghiệp vụ khác BIDV giai đoạn 2005-2009 41 Bảng 2.5 2.1.3 Kết kinh doanh 2005-2009 BIDV 43 Bảng 2.6 2.2.2 Cơ cấu dư nơ BIDV theo ngành nghề kinh tế 58 Bảng 2.7 2.2.2 Phân loại nhóm nợ BIDV theo tiêu chuẩn quốc tế 63 Bảng 2.8 2.2.2 Số tiền phải trích lập dự phịng rủi ro BIDV qua năm 64 Bảng 2.9 2.2.2 Một số tiêu nợ xấu giai đoạn 2005-2009 67 Bảng 2.10 2.2.2 Một số tiêu nợ nhóm giai đoạn 2005-2009 69 Bảng 3.1 3.1.2 Định hướng tín dụng BIDV giai đoạn 2010-2012 87 Nội dung Trang MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thưong mại Việt Nam, mang lại 60-80% thu nhập ngân hàng, nhiên rủi ro khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro ữở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam nước có kinh tế mở nên không tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Đứng trước tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Thực tiễn hoạt động Ngân hàng đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng tồn hệ thống chưa kiểm soát cách hiệu có xu hướng gia tăng Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản trị, kiểm soát cách có hiệu quả, quản trị rủi ro tín dụng giới hạn cho phép Trước tính cấp thiết đó, tơi chọn đề tài “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt N am ” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Đe tài nghiên cứu giải vấn đề sau: - Làm sáng tỏ số vấn đề hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, từ đưa kết đạt tồn nguyên nhân dẫn đến hiệu quản trị rủi ro chưa cao - Đề xuất số giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài là: Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Chủ yếu nghiên cứu hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian 05 năm từ 2005 đến 2009 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, thơng kê, so sánh, phân tích, logic Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương, cụ thể: Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triên Việt Nam 91 tín dụng nội sử dụng để đánh giá tình trạng khách hàng vay cơng cụ kiểm sốt tín dụng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội cần so sánh kỳ đê theo dõi, phát dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Việc kiểm sốt khoản vay thực thơng qua: + Rà sốt phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Đi thăm kiểm tra khách hàng: Để xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo kiểm chứng lại chất lượng, tính xác báo cáo tài - Kiêm sốt tơng thê danh mục tín dụng: Để đánh giá chất lượng danh mục tín dụng theo chiến lược quản trị rủi ro BIDV Việc mặt dù BIDV đề cập đến giao cho Ban Quản trị tín dụng Ban Quản trị RRTD thực xong Ban chưa thực Cần định kỳ, thường xuyên phân tích, đánh giá danh mục tín dụng để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng H o n th iê n h ệ th ố n g x ế p h n g tín d ụ n g n ộ i b ộ Để hệ thống XHTDNB áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, BIDV cân hồn thiện hệ thơng XHTDNB theo hướng sau đây: - Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng mơi nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: + Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi xây dựng bảng điểm cần ý tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản trị: Kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành, tính khả thi phương án 92 kinh doanh; Quá trình trả nợ vay BIDV ngân hàng khác, Mức độ giao dich Các u tơ bên ngồi: Triên vọng ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp, hình ảnh doanh nghiệp thị trường + Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ: tiêu đánh giá giống nhóm doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tỷ trọng tiêu khác nhau: Trong khách hàng doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nươc ngoai cac chi ticu tai chinh rât quan tiêu đánh giá ông chủ doanh nghiệp vừa nhỏ, khả quản trị trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp khơng thực đáng tin cậy không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp + Nhóm khách hàng cá nhân: cầ n đưa hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân vào hoạt động - Bổ sung thêm ngành kinh doanh để bảo trùm toàn khách hàng BIDV - Xây dựng tiêu chấm điểm khách hàng doanh nghiệp thành lập báo cáo tài chưa đủ năm, trọng đến việc chấm điểm tiêu phi tài - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín M oody’s, Standard & Poor để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế - Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống XHTDNB Thông tin đầu vào phải thơng tin phản ánh xác đáng tin cậy kết xếp hạng xác Q u ả n lý c h ặ t c h ẽ v x lý n h a n h cá c k h o ả n n ợ x ấ u Tâp trung xử lý có hệ thống khoản nợ hành Kiểm sốt chặt 93 chẽ tăng trưởng tín dụng, đảm bảo khoản cấp tín dụng phải tuân thủ chế tín dụng, quy trình, chuẩn mực cấp tín dụng kiểm sốt tín dụng Đối với khoản nợ phân loại vào nợ xấu vịng 30 ngày làm việc, phận tín dụng phải phối họp với phận chuyên trách xử lý nợ để tập trung theo dõi, xử lý : - Xem xét lại tât loại hô sơ vay vôn hồ sơ tài sản bảo đảm cần thiết bổ sung, hồn thiện giấy tờ tài sản nhằm đảm bảo tính pháp lý hồ sơ vay vốn ngân hàng - Đánh giá khả trả nợ khách hàng, thực tái cấu lại nợ khoảng thời gian thích họp - Tiên hành giám sát chặt chẽ kiểm tra thương xuyên khoản nợ xấu - Trường họp cần thiết tiến hành thủ tục pháp lý để phát mại nhanh tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, không để nợ hạn kéo dài X â y d ự n g h ệ th ố n g th n g tin p h ị n g n g a r ủ i ro tín d ụ n g Thơng tin hoạt động tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế RRTD BIDV cần phải xây dựng hệ thống thông tin phịng ngừa rủi ro, thơng tin có tính cảnh báo rủi ro sớm Để xây dựng hệ thống thông tin phịng ngừa RRTD, BIDV cần phải khơng ngừng đổi đại hố hệ thơng thu thập, xử lý thông tin khách hàng, thông tin quản trị, đảm bảo cho Ban lãnh đạo tiếp cận nguồn thơng tin tin cậy, có hệ thống cách nhanh chóng thuận lợi - Thu thập thơng tin khách hàng: Hiện việc khai thác thông tin vê khách hàng thường qua báo cáo khách hàng, chẳng hạn thơng tin tài thường dựa báo cáo tài năm gần khách 94 hàng Các báo cáo khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do cán ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ quan quản trị khách hàng, từ CIC N H N N - Thu thập thông tin thị trường: Bên cạnh thu thập thông tin khách hàng, CBTD cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phâm khách hàng kinh doanh: Tình hình cung cầu, giá cả, cạnh tranh - Phân tích xử lý thơng tin: Sau thu thập nguồn thông tin cán ngân hàng cần phải sàng lọc, phân tích thơng tin giúp Ban lãnh đạo đưa định xác kịp thời H o n th iệ n c s hạ tầ n g c ô n g n g h ệ th ô n g tin Công nghệ thông tin đại tảng, sở để phát triển hoạt động ngân hàng đại Đến nay, triển khai xong dự án đại hoá ngân hàng, BIDV cần quan tâm đến việc nâng cấp sở hạ tầng thông tin để nâng cao chất lượng đường truyền thông tin, kho liệu Đối với phần mềm sử dụng nội BIDV, cần có kế hoạch bảo trì, nâng câp hệ thơng đê đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dụng Ban Công nghệ đầu mối phối họp với Trung tâm CNTT xây dựng kế hoạch cụ thể triển khai liệt dự án nâng cấp SIBS Trung tâm CNTT cân mạnh nghiên cứu nâng cấp phần mềm thẩm định dự án tín dụng cho đỡ phức tạp cho cán thâm định dự án, nâng cấp phần mền hệ thống xếp hạng doanh nghiệp để liên kết chương trình với để số liệu thống tập trung cao, thuận tiện quản trị, cụ thể là: - Liên kết phân hệ tín dụng phân hệ khách hàng hệ thống SIBS với phần mềm XHTDNB để khai thác thông tin khách hàng khai báo hệ thông SIBS: Tên khách hàng, loại hình doanh nghiệp, 95 ma chi nhanh, so CIF khách hàng, mã sô thuê, dư nợ (tông dư nợ, dư nợ ngắn hạn, dư nợ trung dài hạn) - Tích hợp liên kết phần mềm XHTDNB với phần mềm đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo tiền vay, xác định mức DPRR phải trích - Liên kết khách hàng kỳ chấm điểm với để theo doi viẹc khách hàng đơi hạng nhóm nợ kiểm sốt thông tin khách hàng biến động qua kỳ khác - Xây dựng chưong trình quản trị dòng tiền khách hàng, loại sản phẩm Xay dựng chương trình phân mêm theo dõi kiểm sốt giới hạn tín dụng theo ngành nghề - Xây dựng sở liệu khách hàng, phát triển kinh tế, ngành nghề, lĩnh vực để tạo nguồn liệu cho cơng tác phân tích dự báo S d ụ n g c c c ô n g cụ b ả o h iể m v b ả o đ ả m tiề n v a y RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai RRTD xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó 96 khăn (ca quan cơng chứng khơng chịu công chứng hạp đồng, người mua e ngại ) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đât), ngân hàng khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sỏ hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, cơng trình xây dựng đât chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ so bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thịi thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ so pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm G iả i p h p v ề n h â n s ự Yêu tô người yêu tố quan trọng nhất, định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối vói hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thòi RRTD đồng thòi nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Vì nâng cao hiệu quản trị RRTD cách sử dụng người yếu tố tiên vận hành co chế quản trị RRTD cách hiệu Một mơ hình quản trị RRTD có hồn hảo quy trinh câp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí rât nặng nề Do đó, giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa RRTD Một số nội dung giải pháp này: - Lựa chọn cán có lực, có ừình độ chun mơn đạo 97 đức tốt để bố trí vào phận tín dụng, quản trị RRTD Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích đánh gia, tinh chiu trach nhiệm rât cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa CBTD theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro - Bổ trí đủ phân cơng cơng việc họp lý cho cán bộ, tránh tình trạng qua tai cho can đê đảm bảo chât lượng công việc, giúp cho cán có đủ thơi gian nghiên cứu, thâm định kiêm tra giám sát khoản vay cách có hiệu cương cong tac đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên đê nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiẹm, kỹ thuật thâm định tín dụng, quản trị rủi ro nang cao chât lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đao tạo ngăn hạn theo chuyên đê bô trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Gan ket việc đào tạo với việc bơ trí sử dụng người việc phan cong trách nhiệm rõ ràng, cụ thê phận chức gắn trách nhiệm đôi vơi quyền lợi, tạo đồng lực khuyến khích người lao động Xay dựng che đieu hanh thông suôt phôi họp trôi chảy từ cấp xuong cap dưới, gữa phận ngân hàng để tạo đồng thuận cao việc thực mục tiêu kinh doanh ngân hàng Thực hiẹn luan chuyên cán quản trị khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài - Cán làm phận quản trị rủi ro phải có tiêu chuẩn rõ ràng vê trình độ, kinh nghiệm thực tế, thời gian trải qua công tác phận quan 98 hệ khách hàng Kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, CBTD thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ - Xây dựng chế tiền lương phù hợp với hiệu công việc, đảm bảo cho cán yên tâm cơng tác, động viên khuyến khích kịp thời cá nhân có đóng góp tích cực có giá trị đến kết kinh doanh BIDV, quan tâm đến đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng nhân tài cá nhân, tạo điều kiện để tài cá nhân phát huy tối đa, hạn chế vụ việc tiêu cực hoạt động nghiệp vụ Việc mở rộng mạng lưới hoạt động phải đôi với khả quản lý, quản trị RRTD Ngồi việc tăng cường giáo dục nhận thức, trình độ nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên, ngân hàng cần quan tâm giáo dục đạo đức nghề nghiệp, tăng cường quản lý rủi ro đạo đức, nâng cao nhận thức trách nhiệm, tinh thân tự giác cán tín dụng quản trị RRTD 3 K IÉ N N G H Ị 3 V i C h ín h p h ủ v cá c B ộ n g n h có liê n q u a n • Đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu thích ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng không tốt đến hoạt động kinh doanh NHTM • Hồn thiện môi trường pháp lỷ Khung khố pháp lý cho hoạt động ngân hàng tạo lập Tuy nhiên, thời gian qua tồn nhiều bất cập đề nghị cần hoàn thiện ngành luật văn luật có liên quan để tạo môi trường pháp lý vững cho hoạt động ngân hàng đặc biệt hoàn chỉnh 99 hệ^thống văn pháp lý liên quan đến việc xử lý phát mại tài sản châp nhăm tạo chủ động cho ngân hàng vấn đề xử lý tài sản chấp người vay khơng cịn khả tốn nạ khơng có thiện chí trả nợ Tiếp tục hoàn thiện quy định việc cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước Trong quy định định rõ vai trò NHTM, với tư cách bên cho vay, đôi với định liên quan đến việc cố phẩn hoá doanh nghiệp việc định giá doanh nghiệp Do yêu cầu quản trị đất đai, Nhà nước mà trực tiếp quyền địa phương nên xem xét tiếp tục đầy nhanh hoàn thiện quy định cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, mặt làm tăng thu ngân sách nhà nước, mặt tạo điều kiện làm chủ quyền sử dụng đất nhân dân để đáp ứng điều kiện vay vốn có tài sản báo đảm ngàn hàng Bên cạnh Nhà nước nên xem xét xác nhận việc thực chấp bảo đảm tiền vay đôi với tài sản quyền sử dụng đất cấp giấy chứng nhận quyền Sừ dụng đất song chưa thực nghĩa vụ tài nhà nước, tài sản định giá sờ có loại trù nghĩa vụ tài Nhà nước Ban hành chế tài xử lý tài sản bảo đăm tiền vay đảm bảo nhanh chóng, xác, đảm bão lợi ích cho ngân hàng đầu tư vốn, bên có tài sản chấp cầm cố • Minh bạch hóa sách,thịng chế Minh bạch hóa thay đổi pháp luật sách Nhà nước yêu cầu đặt đảm bảo phát triển cho chủ thể giảm rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Mọi thể kinh tế hoạt động khuôn khổ pháp luật Nhà nước ban hành luật, nghị định thông tư hướng dẫn, chinh sách để chù thể kinh tế hoạt xử 100 động theo Vì vậy, thay đổi liên quan đến luật pháp sách nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động chủ thể kinh tế Nhà nước cần xem xét thơng báo sách cách rõ ràng đến đối tượng kinh tế, đảm bảo thay đổi cần tham khảo ý kiến, thay đổi cần thực cách có lộ trình tránh tượng chủ thể hoạt động kinh tế bị sốc sách Minh bạch, cơng khai thơng tin doanh nghiệp có chế tài xử phạt họp lý đổi với việc không thực yêu cầu để đảm bảo thông tin ngân hàng nhận từ doanh nghiệp kịp thời, xác, đảm bảo hiệu cơng tác thẩm định khách hàng, nhận diện rủi ro hoạt động tín dụng Hiện nay, thơng tin doanh nghiệp đưa cho đối tượng khác không giống Mặc dù, số doanh nghiệp thuê kiểm toán độc lập nhằm công khai minh bạch thông tin hoạt động Song, mức độ cịn chưa mong muốn Nhiều doanh nghiệp có thủ thuật để che giấu thơng tin Vì vậy, việc Nhà nước cần xem xét để có chế tài xử phạt hợp lý cách để doanh nghiệp tuân thủ việc cơng khai minh bạch hóa thơng tin • Chỉnh phủ đạo án, bộ, ngành, quan thực thi pháp luật cần tạo điều kiện, chế hỗ trợ tích cực cho ngân hàng cơng tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng; giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn 3 V i N g â n h n g N h nư c • Nâng cao chat lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN có chức thu thập thông tin doanh nghiệp, cá nhân thông qua việc nhận thông tin từ TCTD ngồi nước có hoạt động Việt Nam Trong năm qua, thông tin mà trung tâm thông tin tín dụng CIC thuộc NHNN cung cấp cho 101 TCTD nguồn tin quan trọng việc thẩm tra thầm định khách hàng vay vòn Tuy nhiên, hoạt động cùa trung tâm thơng tin tín dụng CIC cịn hạn chế Đó thơng tin doanh nghiệp trung tâm cung cấp cho TCTD có độ trễ tuong đối lớn có nghĩa thơng tin thường có tính cập nhật khơng cao, nhiều thơng tín cung cấp cịn chưa xác, chưa có phân tích đánh giá cụ thể tinh hình doanh nghiệp có nhũng cảnh báo kịp thời, thời gian cung cấp thông tin cịn chưa nhanh Chính vậy, thịi gian tói, NHNN mà trực tiếp trung tâm thơng tin tín dụng nên xem xét để có giải pháp nâng cao vai trò hiệu hoạt động để tạo nguồn thơng tin quan trọng, kịp thịi cho NHTM, cảnh báo rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cùa NHTM Một số biện pháp NHNN nên xem xét thực hiện: - Phối họp chặt chẽ vói NHTM, mạng thơng tin quốc gia, co quan quản trị nhà nước đề thu thập thêm thơng tin tỉnh hình hoạt động kinh doanh, tình hình quan hệ tín dụng cá nhân tổ chức kinh tế - Có chế tài xử phạt họp lý TCTD không thực cung cấp thông tin, cung cấp thông tin không kịp thời - Thực tham khảo thông tin từ tổ chức, ngân hàng giới pháp nhân nước thực hoạt động Việt Nam - Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, áp dụng tiến khoa học công nghệ việc thu thập thông tin cơng bố thơng tin • Tăng cường cơng tác tra, kiểm soát Tăng cường hiệu tra giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm hạn chế RRTD Giám sát kỷ luật hoạch toán việc CBTD tuân thủ quy định tín dụng đưạc đề quy trình cấp tín dụng * Xem xét bô sung, chỉnh sửa văn 102 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù họp cần xem xét điều chỉnh theo hướng khoản nợ hạn cần vào thời gian gia hạn số lần hạn để phân loại nợ (hiện quy định vào số lần gia hạn mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên cở phân tích hiệu quản trị RRTD BIDV, kết đạt được, mặt tồn nguyên nhân tồn Chương đưa sổ giải pháp, kiến nghị với NHNN, Chính phủ Bộ ngành liên quan nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD BIDV bước hoàn thiện theo chuẩn mực quốc tế nhằm đảm bảo an toàn tài nâng cao lực cạnh tranh BIDV 103 KẾT LUẬN Quản trị RRTD nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành Ban lãnh đạo NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gần đến với thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng tổng họp phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Thứ nhất, trình bày lý luận RRTD hiệu quản trị RRTD hoạt động NHTM, đưa tiêu định tính định lượng để đánh giá hiệu quản trị RRTD, từ hình thành sở lý luận để vận dụng vào phân tích thực tế Thứ hai, nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động BIDV, tập trung sâu phân tích thực trạng hiệu quản trị RRTD BIDV từ năm 2005 đến năm 2009 Qua đó, đánh giá kết đạt vấn đề cịn tồn tại, đồng thời phân tích số nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế Thứ ba, đề xuất số giải pháp, kiến nghị có tính thực tiễn khả thi nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD BIDV Luận văn hồn thành với giảng dạy tận tình tập thể giảng viên Học viên Ngân hàng hướng dẫn đầy tâm huyết thầy TS Nguyễn Trọng Tài Mặc dù cố găng nghiên cứu hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong quý thầy cô Hội đồng thầy TS Nguyễn Trọng Tài cảm thông cho ý kiến để thân nâng cao kỹ nghiên cứu Em xin chân thành cảm ơn ! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng (2008), Giáo trình ngân hàng thưcmg mại, Nhà xuất Thống kê, Hà nội Học viện Ngân hàng (2002), Giáo trình Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kỉnh doanh ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2005- 2009 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005- 2009 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo kết kỉnh doanh tín dụng năm 2005- 2009 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo chất lượng tín dụng năm 2005- 2009 Ngân hàng Đâu tư Phát triên Việt Nam, Báo cáo phân loại nợ năm 2005- 2009 Ngân hàng Đâu tư Phát triên Việt Nam, Báo cáo công tác xử lỷ thu hồi nợ năm 2005- 2009 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo kết xếp hạng tín dụng nội năm 2005- 2009 10 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội năm 2006 11 Ngân hàng Đâu tư Phát triển Việt Nam, Tài liệu tập huấn quản trị rủi ro tín dụng, D ự án TA2 năm 2006 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Ban tin thơng tin tín dụng (CIC), số 8, tháng 10/2006 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng đê xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, sửa đổi, bổ sung sổ điều Quy định vê phản loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng to chức tín dụng, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN 25/4/2007 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, Thông tư số 13/2010/TTNHNN ngày 20/5/2010 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Nâng cao lực quản trị Ngân hàng thương mại Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học, Nhà xuất Phương Đông- Hà nội 17 Đào Hải Hiên, Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động tập đồn ING, Tạp chí Ngân hàng số 2, tháng 01/2007 18 Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế quốc dân, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 19 Nguyễn Kim Anh (2008), Giáo trình quản trị ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà nội 20 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngán hàng, Nhà xuất thống kê, Hà nội 21 Nguyễn Đức Trung, Phương pháp tính tổn thất tín dụng dựa hệ thông sở liệu đánh giá nội bộ-ỈRB ứng dụng quản trị rủi ro, Tạp chí Ngân hàng, số 6, tháng 3/2007 22 Nguyên Xuân Thành, Giải pháp nhăm giảm thiêu rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam bổi cảnh hội nhập quốc tế, Tạp chí Ngân hàng, số 21, tháng 11/2006 23 Trân Nam Bách, Quản lý tín dụng theo chuẩn mực thơng lệ quốc tế, Tạp chí thị trường Tài chính-Tiền tệ, số 1+2, tháng 1/2007 24 Vũ Duy Tín, Một sổ vấn đề xây dựtĩg mơ hình quản trị rủi ro hiệu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số 18, năm 2006