Giải pháp hoàn thiện và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng,

LV.0 19 N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M B ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O HỌC VIỆN NGÂN HÀINỄP VIỀN NGÂN HÀNG KHOA SAO ĐẠI HỌC N G U YỄN T H Ị M INH TR A N G GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VƯỢNG • CỒ PHẦN VIẸT • NAM THỊNH • • Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.0201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: GS.TS.Cao Cự Bội HOC V' N NGÂN HANG TRUNG tàm thông tin Sô : u L S M thư viên Hà Nội- Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thông tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Tác giả Nguyễn Thị Minh Trang M ỤC LỤC LỜI MỞ Đ Ầ U CHƯƠNG l - c SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG .4 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TÉ THỊ TRƯỜNG .4 ỉ K h i n iệ m , b ả n c h ấ t c ủ a tín d ụ n g n g â n h n g 1 P h n lo i tín d ụ n g n g â n h n g 1 V tr ị c ủ a tín d ụ n g n g â n h n g đ ố i v i n ền kin h t ế 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I K h i n iệ m v ề r ủ i r o v rủ i r o tín d ụ n g 2 P h â n lo i r ủ i r o tín d ụ n g Đ ặ c đ iế m c ủ a r ủ i r o tín d ụ n g 10 N h ữ n g c ă n c ứ ch ủ y ế u x c đ ịn h m ứ c đ ộ rủ i r o tín d ụ n g 10 N g u y ê n n h â n d ẫ n đ ế n r ủ i r o tín d ụ n g 14 H ậ u q u ả c ủ a r ủ i r o tín d ụ n g 17 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 19 K h i n iệ m v tầ m q u a n tr ọ n g c ủ a q u ả n tr ị r ủ i r o tín d ụ n g 19 Q u a n đ iể m h iệ n đ i v ề q u ả n tr ị rủ i r o tín d ụ n g 20 ỉ 3 C c m h ìn h p h â n tíc h đ n h g i r ủ i r o tín d ụ n g 22 P h n g p h p đ n h g i h iệ u q u ả q u ả n tr ị rủ i ro tín d ụ n g th e o B a s e l 27 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI TẠI VIỆT N A M .31 TÓM TẮT CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 2-TH ựC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI V PB A N K 34 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG V PBA N K 34 1 L ịc h s h ìn h th n h v p h t triể n V P B a n k 34 2 T ầ m n h ìn v c h iế n lư ợ c p h t triể n c ù a V P B a n k 35 C c ấ u tổ c h ứ c b ộ m y q u ả n lý c ủ a V P B a n k 36 2.2 T H ựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VPBANK 37 2 H o t đ ộ n g h u y đ ộ n g v o n 37 2 H o t đ ộ n g c h o v a y v đ ầ u t 38 2 H iệ u q u ả h o t đ ộ n g kin h d o a n h 41 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK 44 Q u ả n lý d a n h m ụ c tín d ụ n g : 44 C h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g : 45 3 N h ữ n g n g u y ê n n h â n d ẫ n đ ế n r ủ i r o tín d ụ n g tạ i V P B a n k 50 2.4 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK 54 C c ẩ u t ổ c h ứ c q u ả n tr ị rủ i r o tín d ụ n g tạ i V P B a n k : 54 C c ch ỉn h s c h q u ả n tr ị r ủ i r o tín d ụ n g : 56 Q u ả n lý k h c h h n g v a y v o n : 58 4 K iế m tra , g iá m s t h o t đ ộ n g tín d ụ n g : 59 2.5 ĐÁNH GIÁ VẺ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK 62 Đ n h g i c h u n g v ề h o t đ ộ n g tín d ụ n g v r ủ i r o tín d ụ n g : 62 M ộ t s ổ tồ n t i v n g u y ê n n h â n : 63 TÓM TẮT CHƯONG 67 C H Ư 0N G 3-GIẢI PHÁP VÀ KIÉN NGHỊ NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK) 68 3.1 TRIỂN VỌNG VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA V PB A N K .68 SWOT: 68 1 P h â n tíc h Đ ịn h h n g p h t triể n h o t đ ộ n g k in h d o a n h tr o n g th i g ia n t i : 69 3 Đ ịn h h n g p h t triể n h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a V P B a n k : 71 3.2 GIẢI PHÁP GÓP PHÀN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK) 72 N h ó m g i ả i p h p p h ò n g n g a rủ i r o tín d ụ n g : 72 2 N h ỏ m g i ả i p h p x lý, h n c h ế tổ n th ấ t r ủ i r o tín d ụ n g : 83 3.3 MỘT SỐ KIÉN NG H Ị: .85 3 K iế n n g h ị v i N g â n h n g N h n c : 85 3.3 K iế n n g h ị đ ố i v i C h ín h p h ủ 3.3 K iế n n g h ị v i b a n n g n h c ó liê n q u a n .88 .87 TÓM TẮT CHƯƠNG 90 KẾT L U Ậ N 91 DANH MỤC TỪ VIÉT TẤT NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VPBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng NHNN Ngân hàng Nhà Nước BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng NH Ngân hàng KH Khách hàng QHKH Quan hệ khách hàng TSĐB Tài sản đảm bảo NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng CIC Trung tâm tra cứu thông tin khách hàng quốc gia CBTD Cán tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Mã hiệu Tên sơ đồ, bảng biểu biểu đồ Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VPBank Sơ đồ 2.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng nội với Khách hàng Bảng 1.1 Điểm so Bảng 1.2 Các tiêu chí chấm điểm tín dụng Bảng 1.3 Khung sở tín dụng tiêu dung Bảng 1.4 xếp hạng đánh giá theo mơ hình Moody’s Standard & Poor’s Bảng 2.1 Tình hình huy động Bảng 2.2 Hoạt động cho vay đầu tư Bảng 2.3 Ket hoạt động kinh doanh Bảng 2.4 Các tiêu an toàn hiệu Bảng 2.5 Danh mục cho vay theo kỳ hạn Bảng 2.6 Danh mục cho vay theo thành phần kinh tế Bảng 2.7 Phân loại nợ Bảng 2.8 Trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng Biểu đồ 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Biểu đồ 2.2 Kết hoạt động kinh doanh VPBank qua năm Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ hạn Biểu đồ 2.4 Biểu đồi 2.5 z nguy doanh nghiệp Tỷ lệ nợ xâu T> 1A r A Hệ số an toán vổn LỜI M Ở ĐẦU T ính cấp th iết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hang thương mại Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: làm tăng chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thât thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp đê phòng ngừa giảm thiêu thiệt hại tối đa rủi ro xảy công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thơng tài nói chung Việc đánh giá thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Đừng quan điểm quản lý toàn hoat động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiên đôi với hoạt động tín dụng phải ln xác định chiến lược hoat động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiên thành công lĩnh vực quản trị rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đên hoạt động tín dụng để hạn chết tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Vì thế, làm để quản trị rủi ro tín dụng có hiệu vấn đề mà ngân hàng thương mại quan tâm, tình hình kinh tế tài ngân hàng toàn cầu đầy biến động Trong năm vừa qua, tỷ lệ nợ xấu NHTM nói chung NHTMCP Việt Thịnh Vượng nói riêng có dấu hiệu tăng cao so với tỷ lệ cho phép theo quy định Ngân hàng Nhà nước Đồng thời tình hình quản trị rủi ro tín dụng VPBank thời gian qua chưa kiểm soát cách hiệu Chính vậy, u cầu câp bách đăt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiếm sốt cách có hiệu quà, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lý rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách hàng nâng vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nước Đây điều vô quan trọng giúp cho ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác liên doanh liên kết xu thê hội nhập Đây lý tơi lựa chọn đề tài “ N ă n g d ụ n g tạ i N g ă n h n g T h n g m i cổ p h ầ n c a o h i ệ u q u ả q u ả n t r ị r ủ i ro tín V iệ t N a m T h ịn h V ợ n g ( V P B a n k ) ” làm đề tai nghiên cứu M ụ c đích nhiệm vụ nghiên cứu luận văn M ụ c đ íc h n g h i ê n c ứ u a) Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; b) Nghiên cứu kinh nghiệm phát triển hoạt động quản trị rủi ro số ngân hàng nước ngồi Việt Nam; c) Phân tích, nhận xét, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VPBank; d) Đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng VPBank 2 N h iệ m v ụ n g h iê n c ứ u a) Nghiên cứu, phân tích, tổng hợp vấn đề lý luận rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng từ nghiên cứu thời gian gần b) Nghiên cứu, đánh giá thực trạng tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VPBank đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng VPBank 3 Đ ối tượng phạm vi nghiên cứu a) Đ ối tư ợ ng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu tình hình tín dụng, rủi ro tín dụng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng VPBank b) Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) giai đoạn từ năm 2009 - 2013 P h ng pháp nghiên cứu Đề tài áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng, sử dụng liệu thu thập chủ yếu từ nguồn tư liệu: Báo cáo Ngân hàng, nghiên cứu khoa học, tạp chí Ngồi ra, luận văn sử dụng phưomg pháp khác như: thống kê, tổng hợp, phân tích, đối chiếu so sánh để đưa kết luận cho nghiên cứu C ấu trúc nội du n g nghiên cứu Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục danh mục tài liệu tham khảo luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VPBank Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro VPBank 79 doanh với nguồn vốn vay ngân hàng thời hạn vay vốn nhằm phát thay đơi có chiều hướng xấu doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời Ngồi ra, ngân hàng tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay - Giai đoạn định phê duyệt cấp tín dụng: + Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thơng tin thị trường, sách kinh tế, để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định + Việc định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài định theo đề nghị cán tín dụng hiệu phòng ngừa rủi ro cao + Đối với khoản vay phải thơng qua Hội đồng tín dụng để xét duyệt ẩn chứa rủi ro cao, hoạt động Hội đồng tín dụng mang tính hình thức, thành viên khơng có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ đa phần định theo đề nghị cán tín dụng trực tiếp xử lý hồ sơ Chính vậy, hoạt động Hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định - Giai đoạn kiêm tra sử dụng vốn sau cho vay: Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, công tác cịn thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: 80 + Năm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sư dụng vơn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch + Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu + Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dich vụ Ngân hàng VPBank qua vừa kiêm sốt nguồn trả nợ vừa tăng thêm phí dịch vụ thu + So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra + Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài cua khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thav đổi tình trạng gia đình nguôn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực each nghiệm ngặt cán tín dụng cân phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận mơi trường, hiệu cơng việc doanh nghiệp Nếu có dâu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích họp Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện co the thành lập phận kiêm tra sử dụng vôn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh Ngồi ra, có thay đơi vê nhân việc chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cánbộ tín dụng khác cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao nội dung bàn giao 81 c Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô mở rộng mạng lưới ngân hàng Như trình bày nội dung trước, phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuât phát từ việc thiêu thông tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán tín dụng nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng VPBank Ngân hàng Nhà nước hoạt động hiệu chưa cao thơng tin cung cầp chi thn túy sô mà thiêu nhận định chuyên môn dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, VPBank nên thành lập Bộ phận nghiên cứu phân tích dự báo kinh tể vĩ mô phận dựa tất kênh thông tin nguôn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiên lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đâu tư vơn tín dụng Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn thành thị đê sở ngân hàng thực gải pháp mở rộng tín dụng an tồn - hiệu - bền vững d Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Cơng tác kiêm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Đê nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VPBank cần thực số biện pháp sau: Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Và tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm tốn nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực,ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiên thức, hiêu biêt chung pháp luật, quản trị kinh doanh nahiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng họp thơng tin; có kiến 82 thức, kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiêp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối họp kiểm tra Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiêm sốt Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp đê cán kiêm tốn nội q trình tác nghiệp phải thực vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra áp dụng linh hoạt biện pháp kiêm tra tùy thuộc vào thời diêm, đối tượng mục đích kiểm tra Bên cạnh đó, hệ thống kiểm sốt nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hồ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro neân hàng e Nâng cao chất lượng nguồn nhăn lực yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: VPBank cân quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thê đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời 83 gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến Và điêu dân đên hạn chê hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiêm sốt khoản cho vay Vì vậy, đê đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực đê đón băt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: + lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng + Vê phâm chât đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu câu môi cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu + Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ khen thưởng hợp lý, công bằng: đôi với cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý, hạn chế tốn thất rủi ro tín dụng a Xây dựng hệ thống tiêu cảnh bảo sớm rủi ro tín dụng thẩm định nợ có vấn để Hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro phản ánh quan điểm đánh giá ngân hàng vê dâu hiệu phản ánh khả hoạt động giảm sút mức độ rủi ro tăng lên khách hàng Hệ thống xây dựng sở lý thuyết quản trị 84 rủi ro ngân hàng sở khách hàng có tính đặc thù ngân hàng Ngồi ra, Ngân hàng cần xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng ngân hàng b Tồ chức giám sát thu hồi nợ xấu Tiêp nhận tồn hơ sơ khách hàng Tiến hành phân tích tổng thể xác định nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro Tô chức điều tra phân tích chuyên sâu xác định xác mức độ rủi ro Trong trường hợp đáng giá khách hàng khả phục hồi kinh doanh trả nợ ngân hàng, đề xuất cụ thể giải pháp phục hồi như: tái cấu lại hoạt động kinh doanh, thay đổi quản lý chuyển hướng sản xuất, cắt giảm chi phí, lý tài sản không cần thiết Đồng thời áp dụng biện pháp hồ trợ Trường hợp đánh giá khách hàng không khả phục hồi sản xuất kinh doanh, lựa chọn giải pháp xử lý hữu hiệu: Bổ sung cầm cố giám sát tồn kho; yêu cầu chuyên giao cho NH quyên đòi nợ; bán tài sản chấp, cầm cố; tiến hành thủ tục pháp lý phá sản doanh nghiệp c Biện pháp giải nợ có vẩn để nợ hạn i Biện pháp giai nợ có vấn đề: Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu Đơn vị xử lý nợ xấu cần tiếp nhận tồn hơ sơ Khách hàng tiên hành phân tích tổng thể xác định nguyên nhân chủ yêu dân đên rủi ro Đông thời, VPBank cần xác định mức độ rủi ro để đưa giải pháp thích hợp: Trường họp VPBank đánh giá khách hàng cịn có khả phục hồi kinh doanh trả nợ ngân hàng đề xuất cụ thể giải pháp phục hồi như: tái cấu lại hoạt động kinh doanh, thay đổi quản lý, chuyển hướng sản xuất, cắt giảm chi phí, lý tài sản khơng cân thiêt Đồng thời áp dụng biện pháp hồ trợ Trường họp đánh giá khách hàng khơng cịn khả phục hồi sản xuất kinh doanh, lựa chọn giải pháp xử lý hữu hiệu: Bổ sung cầm cố giám sát tồn kho; yêu cầu chuyển giao cho NH quyền đòi nợ; bán tài sản chấp, cầm cố; tiến 85 hành thủ tục pháp lý phá sản doanh nghiệp ii Biện pháp giải nợ hạn: Biện pháp khai thác áp dụng để xử lý khoản nợ q hạn thuộc loại khó địi giống chương trình phục hồi Ngân hàng hướng dẫn tư vấn khách hàng vấn đề: khả tạo sản phẩm lợi nhuận Gia hạn điêu chỉnh lại kỳ hạn đê giảm quy mơ hồn trả trước mắt, cho vay tiêp đê tăng sức mạnh tài cho người vay, khôi phục lại cho sản xuất kinh doanh tổ chức giám sát Quản lý chăt chẽ ngân quỹ chi tiêu, khuyên bán bớt tài sản có giá trị giảm lượng hàng tồn kho Đề nghị khách hàng nên cải tạo hệ thống sản xuất kinh doanh, tổ chức lại sản xuất, thay đôi thiêt bị, máy móc cơng nghệ Khuyến khích khách hàng thu hồi khoản nợ trả chậm cách đẩy mạnh tiến trình thu hồi khoản phải địi, giảm tối đa lượng vốn bị chiếm dụng Trực tiêp giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn tài cấp thêm tín dụng để phục hồi sản xuất kinh doanh Cuối tình khơng thể giải tiến hành lý tài sản 3.3 MỘT SỚ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.1.1 Năng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mô nhà nước, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà soát lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống đồng Tiêp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro Có chế sách hướng dẫn cụ thể để 86 TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng (phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm việc làm mình) NHNN cần phải có quy định kiểm tốn BCTC bắt buộc Doanh nghiệp Hiện khơng có u cầu bắt buộc phải kiểm toán BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực hơp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 3.3.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Cân tạo lập hệ thơng thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao hon theo hướng: Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng dừ liệu vê khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng Dựa thơng tin vê doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng cân tơng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập Cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới đê có thê khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ đơi tác nước ngồi doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi 3.3.1.3 Tăng cường cơng tác tra, giám sát Nâng cao chât lượng tra băng cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục 87 ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trong đó: Thanh tra chô nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát tư xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm đê NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trơnghạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nghiên cứu định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an tồn có khả cạnh tranh với TCTD nước 3 K i ế n n g h ị đ ố i v i C h ín h p h ủ Irong việc hoạch định sách, cân cân đơi cách thích họp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững cua hệ thơng NHTM, tránh tình trạng thăt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hường đến hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuat kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chăc để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vôn đầu tư Bên cạnh Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng chẳng hạn như: Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đa\ đu khach quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp đê đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế; Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay 88 Ihúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trương tiên tệ nhăm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiêu hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế, để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói neng phát triên an toàn, bên vững hội nhập quốc tế 3 K i ế n n g h ị v i b a n n g n h c ó liê n q u a n Việc thực cam kết quốc tế mở cửa thị trường tài dịch vụ ngân hàng làm cho môi trường cạnh tranh thị trường tài nước ta ngày trở nên gay gắt, rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG tăng lên Trong bối cảnh yêu cầu đặt quan giám sát làm đê thị trường tài hoạt động ổn định phát triển bền vững, bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiên nhà đầu tư Để làm điều cần xử lý tốt số vấn đề sau đây: hư nhât, xây dựng Luật Giám sát, Luật BHTG đồng với Luật NHNN Luật TCTD, Luật kinh doanh chứng khoán Luật kinh doanh bảo hiểm để hoạt động giám sát thực thi theo luật; đồng thời để giám sát hiệu hoạt động định chê tài tổ chức BHTG cần có vai trị độc lập với quan quản lý Nhà nước hai, xây dựng hệ thống tiêu chí giám sát đảm bảo cho hoạt động giám sát tài chính, ngân hàng có hiệu thống nhất; xây dựng hệ thống cảnh báo hệ thống thông tin quản lý để kịp thời chấn chỉnh hoạt động định chế tài 1hứ ba, hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật, phát triển hệ thống công nghệ thông tin đảm bảo đủ mạnh đê hỗ trợ toàn diện hoạt động giám sát, đặc biệt phần mềm giám sát phân tích số liệu, đánh giá hoạt động định chế tài phục vụ cho việc cảnh báo sớm quan giám sát; xây dựng kho liệu để quan giám sát khai thác chung nhằm đảm bảo thống không gây phiền hà cho quan chịu giám sát 89 Thứ tư, tăng cường chế phối hợp hiệu quan giám sát phân công nhiệm vụ giám sát cụ thể theo lĩnh vực, chuyên ngành; việc trao đổi cung câp thông tin, sử dụng kết giám sát quan giám sát; công tác đào tạo cán nghiệp vụ nhằm nâng cao hiệu giám sát, tránh chồng chéo bỏ sót việc giám sát hoạt động tài - ngân hàng 90 TÓM TẮT CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng VPBank; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin góp phần hồn thiện cơng tác quan tri rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị NHNN số vân đề để tạo lập mơi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nồ lực Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vừng kinh tế Việt Nam trình hội nhập 91 KÉT LUẬN I rong điều kiện ngày nay, ngành ngân hàng cầu nối giúp chủ động, củng cố nâng cao vị trường quốc tế Đồng thời, hoạt động ngan hang la linh vực kinh doanh ân chứa nhiêu rủi ro, nhât rủi ro tín dụng rủi ro gây nên bất định không mong đợi NHTM, gây nên đỗ vờ dẫn đến phá sản gây thiệt hại cho kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngan hang TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Tìm hiêu lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói chung VPBank nói riêng Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng VPBank qua năm, đánh giá thành tích tồn cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phân tích nguyên nhân tồn Đưa giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng VPBank sách cho vay cụ thể theo loại khách hàng, tăng cường chất lượng hiệu nguồn thông tin, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, hồn thiện hệ thống xếp hạng tin dụng nâng cao chât lượng tái sản đảm bảo, nhằm tăng cường hiệu cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng cho dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan khơng thể loại bỏ hồn tồn Ngân hàng áp dụng biện pháp nang cao khả phòng ngừa quản lý rủi ro tín dụng để kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng, tránh tổn thất to lớn có phát sinh Em xin chan thành cảm ơn thây cô giáo cung cấp cho em kiến thức vo cung quy bau bơ ích st q trình học tập nghiên cứu trường Học \ ìẹn Ngan hang Đặc biệt, em xin trân trọng biêt ơn giúp đỡ, hướng dẫn bảo nhiẹt tình, chu đáo GS.TS.Cao Cự Bội q trình hồn thành khóa luận 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 ỄQ oa A Văn pháp luật: Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ trích lập sử dụng dự phịng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, luật sửa đổi bổ sung phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phưong pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thông đơc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 22 tháng năm 2014 B Giáo trình Tiếng Việt tham khảo: TS.HỒ Diệu, 2002, Q u ản tr ị n g â n h n g , TP.HCM Nhà xuất thống kê TS.HỒ Diệu, 2003, T ín d ụ n g n g â n h n g , TP.HCM, Nhà xuất thống kê Peter.S.Rose 2004, Q u a n t r ị n g â n h n g t h n g m i, PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Thông kê Hà Nội, Nhà xuất tài Q u ả n t r ị r ủ i r o t r o n g k in h d o a n h n g â n h n g , Nhà xuất Ts Lê Thị Hiệp Thương, TS.HỒ Diệu Th.s Bùi Diệu Anh(2009), Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng NXB Phương Đông c Một số tài liệu tham khảo khác: 10 Báo cáo tài VPBank qua năm 2009,2010,2011,2012 2013 11 Tài liệu đào tạo quy trình cho vay VPBank 93 12 Báo cáo thường niên VPBank qua năm 2009,2010,2011.2012.2013 D Tài liệu tham khảo tiếng anh: 13 Edward I Altman (2001), Managing credit risk: A challenge for the new millennium E Một số website: 14 www.VPBank.com.vn 15 www.sbv.gov.vn 16 http://vnexpress.net/GL/Kinh-doanh/Quoc-te 17 Công thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia