Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh hà nội,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGHIÊM THỊ THIÊN THỦY NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGHIÊM THỊ THIÊN THỦY NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã Số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN XUÂN THẮNG HÀ NỘI – 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu đƣợc trình bày luận văn chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày … tháng … năm 2019 Tác giả luận văn NGHIÊM THỊ THIÊN THỦY ii LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực luận văn, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trƣờng Học viện ngân hàng, đến quý thầy Khoa Tài – Ngân hàng, Học viện ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt tơi xin đƣợc bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Xuân Thắng hƣớng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo ngân hàng, lãnh đạo phòng ban, đồng nghiệp, khách hàng ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng – chi nhánh Hà Nội nhiệt tình giúp đỡ tơi q trình hồn thành luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè tận tình hỗ trợ, giúp đỡ suốt thời gian học tập nghiên cứu Kính mong nhận đƣợc bảo, góp ý quý thầy cô bạn bè đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn ! Hà Nội, ngày … tháng … năm 2019 Tác giả luận văn NGHIÊM THỊ THIÊN THỦY iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT vi DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò cho vay khách hàng cá nhân 1.1.2 Các hình thức cho vay khách hàng cá nhân 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 10 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 12 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 15 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 17 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 19 1.3.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng cá nhân 23 1.4 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG- CHI NHÁNH HÀ NỘI 26 iv 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cá nhân số Ngân hàng thƣơng mại 26 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân cho ngân hàng thƣơng mại 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 31 2.1.1 Sơ lƣợc lịch sử hình thành phát triển Vietcombank Chi nhánh Hà Nội 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Vietcombank Chi nhánh Hà Nội 32 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK- CHI NHÁNH HÀ NỘI 36 2.2.1 Hoạt động tín dụng Vietcombank- chi nhánh Hà Nội 36 2.2.2.Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank - chi nhánh Hà Nội 40 2.2.3 Thực trạng phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng 49 2.2.4 Thực trạng xử lý tài trợ rủi ro tín dụng 51 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 54 2.3.1 Kết đạt đƣợc 54 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 55 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI 63 v 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIETCOMBANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 65 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 65 3.2.2 Tăng cƣờng cơng tác đo lƣờng tín dụng 67 3.2.3 Chi nhánh cần tiếp tục đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 69 3.2.4 Giải pháp phát huy hoạt động tài trợ rủi ro 72 3.2.5 Hồn thiện quy trình quản lý nợ xấu nợ có vấn đề 73 3.2.6 Tích cực thu thập, lƣu trữ, khai thác thông tin nâng cao chấtlƣợng nguồn thông tin phục vụ cho công tác quản trị rủi ro tín dụng 75 3.2.7 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lƣợng côngtác quản trị rủi ro 76 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN HỮU QUAN 78 3.3.1 Đối với Chính phủ, ban ngành 78 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .83 vi DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Việt ATM Máy rút tiền tự động CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin khách hàng Ngân hàng Nhà Nƣớc CVTD Cho vay tiêu dùng DN Doanh nghiệp DNL Doanh nghiệp lớn DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng POS Máy quẹt thẻ tự động RRTD Rủi ro tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại SPCN Sản phẩm cá nhân TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TD Tín dụng TDCN Tín dụng cá nhân TSĐB Tài sản đảm bảo Vietcombank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro vii DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Hình 1.1: Sơ đồ phân loại Rủi ro tín dụng cá nhân 11 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Vietcombank Hà Nội 33 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dƣ nợ cho vay tiêu dùng Vietcombank - chi nhánh Hà Nội năm 2016 39 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dƣ nợ cho vay tiêu dùng Vietcombank - chi nhánh Hà Nội năm 2017 39 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dƣ nợ cho vay tiêu dùng Vietcombank - chi nhánh Hà Nội năm 2018 40 Bảng 2.1: Tình hình HĐV Vietcombank - chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016 – 2018 34 Bảng 2.2: Dƣ nợ cho vay Vietcombank - chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016- 2018 35 Bảng 2.3: Lợi nhuận Vietcombank - chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016- 2018 35 Bảng 2.4: Dƣ nợ doanh số cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016-2018 36 Bảng 2.5 Cơ cấu dƣ nợ cho vay KHCN theo kì hạn Vietcombank - chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016-2018 37 Bảng 2.6 Cơ cấu dƣ nợ cho vay KHCN theo sản phẩm Vietcombank - chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016-2018 38 Bảng 2.7: Bảng xếp hạng khách hàng cá nhân Vietcombank 44 Bảng 2.8: Bảng đánh giá rủi ro dựa vào xếp hạng khách hàng Vietcombank 45 Bảng 2.9: Bảng xếp loại cấp tín dụng, lãi suất, dịch vụ khác 45 Bảng 2.10: Thang xếp hạng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng kết chấm điểm, xếp hạng giai đoạn 2016-2018 46 Bảng 2.11: Bảng phân loại nhóm nợ Vietcombank - chi nhánh Hà Nội từ năm 2016 – 2018 47 Bảng 2.12: Kết trích dự phòng RRTDvà xử lý RRTD từ quỹ dự phòng 50 Bảng 2.13: Kết tài trợ rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank - chi nhánh Hà Nội từ năm 2016 – 2018 52 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng mà chủ yếu cho vay hoạt động truyền thống đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thƣơng mại Thông qua việc vay vốn từ ngân hàng, cá nhân tổ chức kinh tế có hội mở rộng sản xuất, kinh doanh, góp phần vào phát triển chung kinh tế, xã hội Tuy nhiên lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro mà xảy tác động lớn ảnh hƣởng trực tiếp đến tồn phát triển không ngân hàng mà toàn hệ thống ngân hàng nhƣ kinh tế Đứng trƣớc thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại nƣớc với ngân hàng thƣơng mại nƣớc ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Trƣớc đây, hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, nhóm khách hàng cá nhân thƣờng có thu nhập trung bình, thấp, rủi ro cho vay cao, doanh số giao dịch chiếm tỷ trọng nhỏ so với khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, kinh tế phát triển, nhu cầu giao dịch với ngân hàng khách hàng cá nhân ngày gia tăng việc quan tâm mức đến vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tất yếu chiến lƣợc cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại, phù hợp với xu hƣớng phát triển kinh doanh ngân hàng bán lẻ Việc phục vụ khách hàng cá nhân đảm bảo cho Ngân hàng có đƣợc thị trƣờng khai thác rộng lớn Nếu công tác quản lý rủi ro hữu hiệu, cung ứng dịch vụ chất lƣợng cao cho khách hàng, định hƣớng kinh doanh giúp Ngân hàng đạt hiệu kinh doanh tối ƣu Khơng nằm ngồi xu chung đó, Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (Vietcombank) - Chi nhánh Hà Nội trọng cung cấp sản phẩm, dịch vụ giành cho khách hàng cá nhân cách đồng bộ, đa dạng với chất lƣợng tốt nhất, đặc biệt trọng đến sản phẩm tín dụng Mặc dù trƣớc nhu cầu tín dụng cá nhân ngày gia tăng, sách nhƣ 70 nợ vay nhân viên tín dụng quản lý, ƣu tiên tín dụng có chế độ, sách; Phƣơng pháp định giá tài sản đảm bảo có phù hợp quy định pháp luật, chuẩn mực; Việc sử dụng vốn vay có mục đích, việc theo dõi sau giải ngân, báo cáo, phân tích thẩm định phù hợp với thân đơn vị, với tình hình thực tế,…Để có đánh giá đúng, cơng tác kiểm tra nên có kế hoạch dài hạn, chi tiết linh hoạt thời điểm nhạy cảm Kiểm sốt rủi ro tín dụng khâu yếu dây chuyền quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank - chi nhánh Hà Nội Nhƣ phân tích thực trạng chƣơng cho thấy, hoạt động đƣợc thực sơ sài, mang tính hình thức, chƣa sát với yêu cầu kiểm soát diễn biến thực tiễn; phƣơng án kiểm sốt cịn nghèo nàn, hoạt động kiểm sốt khơng đƣợc định hƣớng, gây khó cho ngƣời thực Chính vậy, chấn chỉnh lại hoạt động kiểm soát, xác định định hƣớng cách thức kiểm sốt rõ ràng, tăng cƣờng tính chun nghiệp, thực đa dạng chất lƣợng biện pháp kiểm soát để nâng cao khả ứng xử linh hoạt hiệu hoạt động quản trị yêu cầu cần thiết, quan trọng Chi nhánh Để tăng cƣờng đƣợc lực hiệu cho hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng mình, Vietcombank - chi nhánh Hà Nội cần phải thực nội dung, là: Đối với cơng tác kiểm sốt nội bộ: Vietcombank - chi nhánh Hà Nội cịn có nhiều vấn đề phân cấp quyền phán tín dụng Những vay lớn thƣờng đƣợc chuyển trụ sở để thẩm định Nhƣng việc giải ngân, cho vay lại Ngân hàng cấp dƣới nên phận kiểm soát dƣới sở thƣờng chủ quan hay không thấy đƣợc trách nhiệm Trách nhiệm phận thẩm định, phận quản trị chi nhánh trụ sở phải đƣợc thể rõ báo cáo với tiêu ghi rõ nguồn số liệu đƣợc cung cấp kết luận Ngoài ra, để nâng cao chất lƣợng kiểm tra, giám sát tín dụng nội bộ, Chi nhánh nên có cán chuyên trách, kiểm tra, giám sát riêng hoạt động tín dụng Chi nhánh Hơn nữa, trình kiểm tra, giám sát, cán kiểm tra cần quan tâm đến dấu hiệu cảnh báo rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh nhƣ đánh giá phân loại 71 cán phân tích khơng xác mức độ rủi ro khách hàng, việc cấp tín dụng dựa cam kết khơng chắn thiếu tính bảo đảm khách hàng, tốc độ tăng trƣởng nhanh, vƣợt qua khả lực kiểm soát nhƣ nguồn vốn Ngân hàng, soạn thảo điều kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng mập mờ, khơng rõ ràng, khơng định rõ lịch hồn trả khoản vay, cố ý thỏa hiệp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có tiềm ẩn rủi ro, hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định hành quy trình tín dụng, phê duyệt tín dụng,… Đối với cơng tác giám sát sử dụng vốn vay: Chi nhánh cần phải tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục đầu tƣ đối chiếu với hoạt động thực tế khách hàng , cập nhật hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, theo dõi chặt chẽ dòng tiền toán, kiểm tra sử dụng vốn quy định, việc sử dụng vốn vay mục đích hiệu khách hàng hồn trả gốc lãi hạn Theo dõi tình hình trả nợ khách hàng, đảm bảo tiến độ trả nợ cam kết Việc cấp tín dụng thực dựa nguyên tắc lựa chọn phƣơng án khả thi hiệu quả, có nguồn tốn đảm bảo chi nhánh có khả kiểm sốt đƣợc nguồn tiền toán Đối với tài sản đảm bảo, yêu cầu đơn vị hoàn thiện thủ tục pháp lý theo quy định hành tài sản đảm bảo đáp ứng đủ điều kiện cầm cố, chấp đăng ký giao dịch đảm bảo, khuyến nghị mua bảo hiểm cho sở kinh doanh đơn vị Ngân hàng ngƣời thụ hƣởng hợp đồng bảo hiểm Nếu phát vi phạm trình sử dụng vốn vay sai mục đích, cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trƣớc hạn chuyển nợ hạn Ngoài ra, việc nhận diện rủi ro thông qua dấu hiệu cảnh báo công việc quan trọng định đến hiệu kinh doanh Chi nhánh, địi hỏi cán tín dụng phải ln theo dõi, giám sát khoản vay để phát kịp thời dấu hiệu phát sinh rủi ro có biện pháp xử lý kịp thời Việc phát dấu hiệu rủi ro cần phải có thơng tin liên lạc hệ thống, cán có trách nhiệm thơng báo cho cán tín dụng, cán rủi ro dấu hiệu rủi ro, tạo 72 chế thơng tin linh hoạt Bên cạnh đó, việc báo cáo kịp thời theo yêu cầu rủi ro công cụ hỗ trợ đắc lực cho công tác kiểm sốt, quản trị rủi ro tín dụng Báo cáo có kèm theo biểu đồ, sơ đồ, bảng số liệu tổng hợp sử dụng biểu tƣợng đèn giao thơng với tín hiệu đỏ, vàng, xanh thể cấp độ rủi ro tín dụng Các báo cáo phải thể rõ điểm nóng tình hình, chi tiết danh mục khách hàng, kế hoạch hành động cụ thể, nhƣ kết việc xử lý tồn đặt lần trƣớc để tiếp tục tránh lặp lại sai lầm nhƣ có định hƣớng hành động Định kỳ báo cáo tuần, tháng, quý, định kỳ báo cáo hàng ngày báo cáo tức thời 3.2.4 Giải pháp phát huy hoạt động tài trợ rủi ro Với tình trạng nợ ngoại bảng tồn nhiều, hàng năm lại có thêm số nợ chuyển với mức độ tƣơng đối lớn, nên yêu cầu đẩy mạnh công tác thu hồi nợ ngoại bảng yêu cầu đặc biệt quan trọng Vietcombank chi nhánh Hà Nội năm đến Và để đẩy mạnh cách hiệu quản công tác thu hồi ngoại bảng, Chi nhánh cần tổ chức tốt công việc cụ thể sau: + Phải thực phân tích, đánh giá chi tiết thực trạng đến khoản nợ/con nợ ngoại bảng yếu tố: (1) Tài sản (gồm tài sản đƣợc tài trợ tài sản đảm bảo cho khoản nợ): xác định tình trạng mức độ giá trị lại tài sản, khả giá khả khoản tài sản; (2) Tình hình hoạt động nợ, khả phục hồi phát triển hoạt động để trả nợ, ý chi trả nợ nợ; (3) Các biện pháp thu nợ áp dụng mức độ kết quả, nguyên nhân tồn Công việc phải đƣợc thực thƣờng xuyên định kỳ hàng tháng, quý tháng Để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng song song với việc thực giải phát nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý khoản nợ hạn, nợ khó địi tồn đọng điều quan trọng Phát vay có rủi ro áp dụng giải pháp sau:  Chuyển nợ hạn, thu nợ trƣớchạn  Xử lý tài sản bảo đảm tiềnvay  Khởi kiện số biện phápkhác 73 Khi khoản vay bị xếp xuống nhóm nợ rủi ro cao ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý sau: + Phát tài sản: Ngân hàng nên cố gắng thuyết phục khách hàng tự nguyện bán tài sản Nếu khách hàng khơng có thiện chí ngân hàng tiến hành bán tài sản cầm cố, chấp theo giám sát phán quan pháp luật + Trả nợ thay: Yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay cho khách hàng vay vốn + Khởi kiện : Trong trƣờng hợp cần khởi kiện, ngân hàng phải khẩn trƣơng hoàn thiện thủ tục pháp lý cần thiết để khởi kiện khách hàng + Bán nợ: Bán toàn doanh nghiệp phần doanh nghiệp : định quan trọng liệu có chủ sở hữu chuyển đổi doanh nghiệp làm ăn có lãi bổ sung thêm vốn vào hoạt động kinh doanh để doanh nghiệp tồn tƣơng lai Tùy vào trƣờng hợp cụ thể áp dụng bán tồn doanh nghiệp hay phần doanh nghiệp + Các biện pháp khuyến khích trả nợ: Miễn, giảm phần lãi suất, tính lại lãi, khơng tính lãi phạt… Biện pháp áp dụng cho khách hàng có thiện chí trả nợ gốc + Xử lý quỹ dự phòng rủi ro: Về nguyên tắc, biện pháp đƣợc áp dụng khoản nợ xấu: sau ngân hàng áp dụng hết biện pháp áp dụng xử lý mà không thu hồi đƣợc nợ, khoản nợ phát hết tài sản nhƣng chênh lệch âm (cả gốc lãi); khoản vay bị rủi ro nguyên nhân khách quan mà khắc phụcđƣợc Sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp khoản rủi ro tín dụng xảy làm lành mạnh hóa tài ngân hàng khơng có nghĩa xóa hồn toàn nợ vay cho khách hàng Đối với khoản nợ đƣợc xử lý quỹ dự phòng rủi ro chuyển theo dõi ngoại bảng Những khoản nợ sau đƣợc bù đắp quỹ dự phòng rủi ro sẽđƣợc theo dõi để tận thu Ngân hàng phải dùng biện pháp khắc phục xử lý để thu hồi nợ 3.2.5 Hồn thiện quy trình quản lý nợ xấu nợ có vấn đề Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua cịn manh 74 mún, sai sót phát sinh khâu giải tình khâu ấy, cấp đạo nhƣ giải nhƣ Vì thế, việc ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu phát sinh Chi nhánh chƣa hiệu Hiện nay, Vietcombank Việt Nam có quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề nói chung khoản nợ xấu nói riêng Tuy nhiên, chi nhánh Hà Nội khoản nợ xấu nhiều khơng thể kiểm sốt hết, hầu hết nợ xấu phát sinh phịng cán phòng tự giải thu hồi Cán kiêm nhiệm vừa phát triển cho vay vừa phải thu hồi nợ, dẫn đến tình trạng chất lƣợng thu hồi nợ chƣa cao Trƣớc, sau cho vay, cán tín dụng phải thu thập, cập nhật thông tin khách hàng vay vốn Trên sở thông tin thu thập đƣợc với việc phân tích tình hình tài đơn vị, cán tín dụng nắm bắt đƣợc tình trạng khoản vay khách hàng Ngay sau phát dấu hiệu nợ có vấn đề, cán tín dụng cần phân tích tình hình việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay xem có sai sót khơng, tham khảo thơng tin bên ngồi Kiểm tra có dấu hiệu tồn quỹ khách hàng suy giảm khác thƣờng, tài khoản vãng lai đơn vị ln có phát sinh bên nợ, kiểm tra tình hình mua sắm máy móc thiết bị có khoản vay ngắn hạn,…đồng thời gặp gỡ, tiếp xúc khách hàng hạn khéo léo để nhận biết tình hình thực tế khách hàng Tổ chức khai thác khoản nợ Để làm đƣợc điều này, cán tín dụng tƣ vấn cho khách hàng vƣợt qua khó khăn tiếp tục theo dõi quản lý khách hàng, yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm bảo, gia hạn nợ cho khách hàng xét thấy khách hàng có đủ khả trả nợ tƣơng lai Nhiều trƣờng hợp xử lý nợ xấu cách ạt thiếu ngun tắc, khơng có phân định rõ thực trạng khoản nợ để linh hoạt xử lý Nhiều khoản nợ, để gây sức ép cho khách hàng, chi nhánh đƣa hồ sơ tố cáo khách hàng quan cơng an Trƣớc đó, chi nhánh chƣa xem xét kỹ lƣỡng thực trạng khoản vay, yếu tố rủi ro sai phạm từ ngân hàng, phân định trách nhiệm phận Đến quan cảnh sát điều tra vào cuộc, vấn đề trở lên phức tạp với chi nhánh ban lãnh đạo, thực chất khoản vay khơng cịn khả thu hồi 75 Đối với khoản nợ thông thƣờng, nhƣ khơng có phân định “nợ phát sinh bất thƣờng”, chi nhánh bỏ lỡ thời sớm thu hồi lại tiền từ khách hàng, mà bất thƣờng chƣa kịp diễn biến thành hậu thơng thƣờng Đối với khoản nợ hạn, nợ tồn đọng theo cách phân loại, quy trình xử lý nợ ngân hàng có biện pháp xử lý nợ đa dạng Đó đốc nợ, thu giữ tài sản bảo đảm, nhận thay tài sản, ủy thác, bán nợ… phù hợp với tính chất khoản nợ Qua đó, hiệu xử lý nợ rõ ràng Thực lý khoản nợ Biện pháp đƣa Ngân hàng xét thấy khơng cịn khả phục hồi lực trả nợ khách hàng khoản vay thật gặp rủi ro đạo đức Ngân hàng yêu cầu ngƣời bảo lãnh trả nợ, phát mại tài sản chấp hay cầm cố, tiến hành lý doanh nghiệp, xử lý theo pháp luật doanh nghiệp phá sản khả toán cố ý lừa đảo, làm thủ tục khởi kiện khách hàng Nợ khó địi xét thấy khơng cịn khả thu hồi Ngân hàng thực nghiệp vụ xóa nợ để lành mạnh hóa khoản cho vay xử lý quỹ DPRR 3.2.6 Tích cực thu thập, lƣu trữ, khai thác thông tin nâng cao chấtlƣợng nguồn thông tin phục vụ cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin Đây tiền đề nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không đƣợc thực ngân hàng thƣơng mại với ngân hàng nhà nƣớc, nội ngân hàng thƣơng mại mà NHTM với nhà đầu tƣ, với công luận Để tăng cƣờng quản trị RRTD, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Vietcombank chi nhánh Hà Nội cần phải có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích có khả đo lƣờng đƣợc rủi ro hoạt động tín dụng Bởi lẽ, thơng tin có vai trị quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đƣa kết luận nhận định xác khách hàng hiệu đầu tƣ dự án, qua phịng tránh đƣợc rủi ro cho Ngân hàng TMCP Vietcombank - chi nhánh Hà Nội Hiệu đo lƣờng RRTD phụ thuộc nhiều vào chất lƣợng hệ thống thông tin quản trị Tuy nhiên, việc lƣu trữ thông tin khách 76 hàng vay vốn Ngân hàng TMCP Vietcombank - chi nhánh Hà Nội quan hệ thống máy tính cịn q ít, có lƣu trữ vài nơi, thƣờng tập trung phận CBTD hầu nhƣ không đƣợc chia sẻ, khai thác chung với Trong để áp dụng phƣơng pháp tính điểm dù nhóm khách hàng doanh nghiệp hay cá nhân sử dụng tiêu chí mối quan hệ ngân hàng khách hàng Do đó, Ngân hàng TMCP Vietcombank - chi nhánh Hà Nội cần quan tâm đến công tác thu thập, lƣu trữ khai thác thông tin khách hàng Trƣớc mắt, khách hàng có thơng tin lƣu trữ hệ thống có sở liệu Ngân hàng TMCP Vietcombank - chi nhánh Hà Nội cần tiếp tục cập nhật, khai thác thêm thông tin khách hàng, từ nguồn nhƣ tình hình vay, trả nợ gốc lãi khách hàng; từ phía đối tác khách hàng đó; từ quan có liên quan 3.2.7 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lƣợng côngtác quản trị rủi ro Trong đơn vị tài sản lớn ngƣời, ngƣời nhân tố quan trọng toàn guồng máy định tới thành bại tổ chức, đƣờng hƣớng phát triển ln phải đặt yếu tố nhân lực lên hàng đầu Trong công tác tuyển dụng, đơn vị đặt mục tiêu chất lƣợng nhân lực nhân tố sống cịn q trình đào tạo làm việc chuyên nghiệp, vững vàng qua giảm thiểu rủi ro đáng kể q trình cơng tác, tránh đƣợc sai sót cố hữu phịng ngừa Nhƣ vậy, thấy kết quản trị rủi ro tín dụng phụ thuộc phần lớn vào trình độ, lực chuyên môn đội ngũ cán Ngân hàng, cụ thể:  Đối với đội ngũ cán quản lý, điều hành Trong hoạt động đơn vị vai trị đội ngũ cán quản lý, điều hành hình thành nên lề thói kinh doanh hay văn hóa kinh doanh đơn vị, hình ảnh phản chiếu nhanh cung cách làm việc doanh nghiệp Đối với Ngân hàng, điều lại thể rõ nét, đặc biệt hoạt động tín dụng, lực quản trị điều hành đội ngũ cán quản lý có ý nghĩa đặc biệt tạo 77 nên lực quản trị điều hành Chi nhánh Đội ngũ cán quản lý điều hành mạnh không đảm bảo hoạt động tín dụng Ngân hàng có kỷ cƣơng thống mà cịn biết phát huy tính động, sáng tạo ngƣời qua thực có hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, tránh đƣợc rủi ro khơng đáng có hoạt động kinh doanh Chính thế, để quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, hạn chế rủi ro tín dụng, điều kiện tiên đội ngũ quản lý điều hành cần quan tâm trau dồi đạo đức nghề nghiệp, bồi dƣỡng nâng tầm trình độ quản trị kinh doanh, hiểu biết pháp luật kiến thức quản trị rủi ro Ngân hàng, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng để máy Ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu  Đối với cán tác nghiệp Cán tác nghiệp sợi dệt nên tranh khung cảnh Ngân hàng, tranh có hồn thiện bền vững hay không cần phải đƣợc thƣờng xuyên rèn luyện phẩm chất đạo đức nghề nghiệp nhƣ chuyên môn sâu Để đạt đƣợc điều đó, khơng nỗ lực từ phía, cán bên cạnh việc tự trau dồi cần đƣợc thƣờng xuyên đào tạo tổ chức uy tín đƣợc cơng nhận rộng rãi để nâng cao lực đánh giá, đo lƣờng, phân tích rủi ro tín dụng Do đó, để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần trang bị cho thơng qua q trình tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dƣỡng đội ngũ cán chuyên mơn hố có kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Cụ thể: + Đƣa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt cán thích hợp với u cầu trách nhiệm cơng việc, đồng thời trình tuyển dụng nên hợp tác với tổ chức bên ngồi Ngân hàng có chun mơn, uy tín nhân để giảm thiểu tiêu cực trình thi tuyển + Cần áp dụng phƣơng pháp, phân tích thẩm định tín dụng theo hƣớng tính tốn khoa học, chun nghiệp để hỗ trợ cho cán công việc Nâng cao hiểu biết cán đánh giá rủi ro kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh tình trạng bị khách hàng lợi dụng + Cơ chế luân chuyển, chuyển đổi vị trí cơng việc (ví dụ nhân viên 78 02 năm, cán quản lý 05 năm) để tăng cƣờng giám sát nội bộ, tránh rủi ro không đƣợc phát Cán hệ thống xử lý nợ xấu nói riêng cơng tác xử lý nợ nói chung cần phải đƣợc giải phóng khỏi tƣ tƣởng cho hẩm hiu, thua thiệt đƣợc giao nhiệm vụ Trên thực tế, công tác nghiệp vụ tạo thu nhập cho Ngân hàng, mặt chuyên môn phải xử lý mối quan hệ với khách hàng, đối tác xử lý nợ đa dạng phức tạp, đặc biệt trƣờng hợp khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, thiếu thiện chí hợp tác, Do việc bố trí, phân cơng cán cho nhiệm vụ xem nhẹ, phải lựa chọn cán đủ nhiệt tình, tâm có kinh nghiệm, hiểu biết cơng tác tín dụng, cơng tác khách hàng Phải có sách động viên, đánh giá thích hợp để cán làm cơng tác tồn tâm, tồn ý với nhiệm vụ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN HỮU QUAN 3.3.1 Đối với Chính phủ, ban ngành  Duy trì mơi trƣờng kinh tế, trị - xã hội ổn định: - Về kinh tế: Nhà nƣớc cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lý tạo mơi trƣờng cho tồn kinh tế phát triển cách bền vững Nội dung việc ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: điểu chỉnh ƣu tiên đầu tƣ công, kiểm soát tăng trƣởng kinh tế kiềm chế lạm phát giảm tỷ lệ thất nghiệp Nhà nƣớc nên mạnh dạn đóng cửa, sát nhập doanh nghiệp, TCTD kinh doanh không hiệu để tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp khác - Về trị - xã hội: Nhà nƣớc cần tiếp tục trì ổn định trị tránh gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh ngày này, kinh tế Việt Nam đƣợc đánh giá ổn định Tuy nhiên, Nhà nƣớc cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tƣ, tạo môi trƣờng thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM  Tạo lập hồn thiện mơi trƣờng pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng: - Nhà nƣớc cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động 79 tín dụng huy động vốn cho vay để đảm bảo an toàn cho ngƣời gửi tiền nhƣ ổn định kinh tế Ngoài ra, cần ban hành văn dƣới luật hƣớng dẫn chi tiết chấp, đăng ký giao dịch đảm bảo cho tài sản bảo đảm bất động sản, ô tô, …nhằm hỗ trợ ngân hàng trình nhận xử lý tài sản bảo đảm - Hoàn thiện khung pháp lý tài chính: minh bạch thông tin doanh nghiệp không giới hạn báo cáo tài - kế tốn mà cịn bao gồm rõ ràng, đầy đủ quy chế hoạt động, quản lý phân cấp quyền hạn, trách nhiệm ban lãnh đạo, chế xây dựng triển khai hệ thống kiểm soát nội đặc biệt chế quản lý, xử lý rủi ro hệ thống sách  Sự thay đổi sách Nhà nƣớc cần đƣợc công bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi: Mọi thành phần kinh tế hoạt động môi trƣờng pháp lý Nhà nƣớc quy định Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội hay quy định Nhà nƣớc tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế, đến cấu nhân nhƣ định hƣớng kế hoạch phát triển tƣơng lai họ Nếu thay đổi khơng đƣợc thơng báo trƣớc dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Điều nằm dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do vậy, thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nƣớc cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để thành phần kinh tế hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nƣớc phải có biện pháp hỗ trợ cho hoạt động thành phần kinh tế đó, chí hỗ trợ thiệt hại thay đổi sách Nhà nƣớc gây  Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Các tiêu trung bình ngành tiêu chí tốt để xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Tuy nhiên Việt Nam nay, tiêu 80 không thống rõ ràng, khiến cho việc xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng gặp nhiều hạn chế Do đó, việc Nhà nƣớc xây dựng đƣợc hệ thống tiêu trung bình ngành giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá, xếp hạng khách hàng mình, từ có định tín dụng đắn xác 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam  Cần nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh cung cấp thông tin quan trọng bậc cho hệ thống TCTD CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp hoạt động tín dụng doanh nghiệp TCTD nhƣ thông tin khác liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ TCTD Tuy nhiên, năm qua, CIC chƣa đáp ứng mặt chất lƣợng số lƣợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng Việt Nam Chính thế, địi hỏi CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà cịn phải nâng cao chất lƣợng thơng tin cung cấp Đề làm đƣợc điều này, NHNN cần thực số giải pháp nhƣ: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng, trung tâm thông tin bộ, quan quản lý nhà nƣớc doanh nghiệp để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp Trên sở CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng xác - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nƣớc nhằm khai thác thơng tin đối tác nƣớc ngồi có ý định đầu tƣ vào Việt Nam, để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nƣớc vay vốn  Tăng cƣờng cơng tác tra hoạt động tín dụng ngân hang: Công tác tra hoạt động tín dụng cần phải thực thƣờng xuyên Mặt khác, NHNN cần nâng cao trình độ, đạo đức tra viên để đƣa kết luận kiểm tra xác cơng Q trình tra cần phịng ngữa xu hƣớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân 81 hàng mà hệ thống ngân hàng  Hoàn thiện quy chế cho vay hệ thống TCTD Việt Nam: Quy chế cho vay kim nam cho hoạt động hệ thống ngân hàng Do đó, việc hồn thiện quy chế cho vay tất yếu cần thiết hỗ trợ đắc lực cho ngân hàng việc cấp tín dụng cho khách hàng, nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank chi nhánh Hà Nội thời gian qua chƣơng Tác giả đƣa giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hƣởng khơng tốt đến chất lƣợng tín dụng, nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank - chi nhánh Hà Nội; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy trình tín dụng, hỗ trợ thơng tin…cho Vietcombank, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN toàn hệ thống 82 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nội dung quan trọng góp phần đảm bảo cho phát triển bền vững thành công NHTM hệ thống NHTM quốc gia, bối cảnh hội nhập kinh tế giới toàn cầu Việt Nam Đây đề then chốt định tổn hệ thống NHTM xảy khủng hoảng tài tiền tệ (vấn đề mang tính chất chu kỳ kinh tế thị trƣờng) Việc hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân cách có hiệu để tận dụng tối ƣu nguồn lực có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận cho tài sản có địi hỏi vơ thiết NHTM nói chung Vietcombank - chi nhánh Hà Nội nói riêng trình phát triển hội nhập kinh tế quốc tế Tác giả đƣa giải pháp có tính thực tiễn nhằm góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, đảm bảo nâng cao hiệu kinh doanh, an toàn hoạt động đảm bảo yêu cầu hội nhập Quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân vấn đề lớn, chịu tác động nhiều yếu tố liên quan nên giải pháp kiến nghị luận văn phát huy tác dụng có kết hợp đồng phận ngân hàng các quan quản lý nhà nƣớc có liên quan q trình thực 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trƣờng tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Phạm Xuân Hòe (năm 2011) - Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHNT VN Nguyễn Thị Hƣơng Giang ( năm 2017)“Tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành Luận văn thạc sĩ trƣờng đại học kinh tế quốc dân Peter S Rose, “Quản trị ngân hàng thƣơng mại”, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 2004 TS Trần Đắc Sinh, (2002), Định mức tín nhiệm Việt Nam, Nhà xuất Thành phố Hồ Chí Minh Vietcombank - Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Đề án “Phát triển thị trƣờng vốn Việt Nam đến năm 2010 tầm nhìn đến năm 2020” theo đề nghị Bộ Ttài tờ trình số 22/TTr-BTC ngày 28/3/2007 Khoa Ngân hàng – Học viện Ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học sinh viên: “An toàn hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM Việt Nam” Vietcombank - Quy trình cấp tín dụng dành cho khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 10 Vietcombank - Quy định hƣớng dẫn xếp hạng tín dụng phân loại nợ xét duyệt Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 11 Vietcombank - Quy trình quản lý xử lý nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 12 Vietcombank - Định hƣớng phát triển tầm nhìn chiến lƣợc Vietcombank - chi nhánh Hà Nội đến năm 2025 13 Vietcombank - Báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động Vietcombank - chi nhánh Hà Nội từ năm 2016 đến năm 2018 84 14 TS Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 15 Lê Văn Tƣ (1999), Tiền tệ, tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội 16 Lê Xuân Tài ( năm 2009) “Hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng SHB Hà Nội” Luận văn thạc sĩ trƣờng đại học kinh tế quốc dân 17 Ths Nguyễn Đức Tú ( 2011) Bài viết “Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” Giảng viên trƣờng Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietcombank 18 Nguyễn Anh Tuấn (năm 2011), “Chuẩn mực quản trị rủi ro hoạt động NHTM theo hiệp định Basel II việc áp dụng Việt Nam” Website Cơng ty chứng khốn ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam: www.bsc.com.vn Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam: "http://www.vietcombank.com.vn" www.vietcombank.com.vn Trung tâm thông tin tín dụng: http://www.creditinfo.org.vn/ Trung tâm khoa học thẩm định tín dụng doanh nghiệp: www.crc.vn HYPERLINK