Nâng cao hiệu lực, hiệu quả thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh nam định đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn,

LV.001944 , _ NGÂN HANG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - HỌC VIỆN NGÂN HÀN KHOA SAO ĐẠI HỌ ĐẶNG THỊ HẢI YÉN NÂNG CAO HIỆU L ự c, HIỆU QUẢ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC - CHI NHÁNH NAM ĐỊNH ĐĨI VĨÌ CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngi hng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN ĐÌNH T ự HỌC VIÊN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN Số: ư,Am HÀ NỘI-2015 m LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kêt nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chua đuợc cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐÈ c BẢN VÊ HIỆU L ự c, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA HỆ THÔNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Sự đời Ngân hàng trung ương 1.1.2 Chức Ngân hàng Trung ương 1.1.3 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 HIỆU L ự c , HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐĨI VĨÌ CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Mục đích tra, giám sát ngân hàng 11 1.2.2 Khái niệm tra, giám sát ngân hàng 12 1.2.3 Hệ thống tiêu đánh giá hiệu quả, hiệu lực tra Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương m ại 14 1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu lực, hiệu tra Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại 15 1.2.5 Sự cần thiết công tác tra ngân hàng Ngân hàng thương mại 16 1.2.6 Phương thức tra, giám sát Ngân hàng trung ương Ngân hàng thương m ại ’ 17 1.2.7 Những chuẩn mực quốc tể hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng 28 1.3 KINH NGHIỆM VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG TẠI MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI .31 1.3.1 Kinh nghiệm 31 1.3.2 Bài học rút yêu cầu đặt với hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam điều kiện hội nhập quốc t ế 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG .34 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG HIỆU L ự c, HIỆU QUẢ THANH TRA CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐÓI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NAM ĐỊNH .35 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH TẾ XẲ HỘI TỈNH NAM ĐỊNH VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NAM ĐỊNH .35 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội tỉnh Nam Định 35 2.1.2 Hoạt động NHTM địa bàn tỉnh Nam Định 37 2.2 THỰC TRẠNG HIỆU L ự c, HIỆU QUẢ THANH TRA CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TỈNH NAM ĐỊNH ĐỐI VỚI CÁC NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN 43 2.2.1 Hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Nam Định .43 2.2.2 Thực trạng hiệu lực, hiệu hoạt động tra, giám sát chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh Nam Định ngân hàng thương mại địa b n 45 2.3 ĐÁNH GIÁ THựC TRẠNG HIỆU L ự c VÀ HIỆU QUẢ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN , 61 2.3.1 Những mặt ; 61 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .63 KẾT LUẬN CHƯƠNG .70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU L ự c, HIỆU QUẢ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH NAM ĐỊNH ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NAM Đ ỊN H 71 3.1.1 Định hướng nhiệm vụ trọng tâm hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Nam Định 71 3.1.2 Định hướng phát triển hệ thống tra, giám sát ngân hàng 73 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU L ự c, HIỆU QUẢ CÔNG TÁC THANH TRA CÁC NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH NAM ĐỊNH 75 3.2.1 Đối với tổ chức máy tra ngân hàng 75 3.2.2 Nâng cao phổ biến thi hành văn quy phạm pháp luật hoạt động tra, giám sát ngân hàng 76 3.2.3 Đôi chương trình giám sát từ xa 78 3.2.4 Hoàn thiện nâng cao nghiệp vụ tra chỗ 81 3.2.5 Kết hợp Giám sát từ xa Thanh tra chỗ 83 3.2.6 Đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao chất lượng nguồn cán làm công tác tra, giám sát 84 3.2.7 Tăng cường hệ thống công nghệ thông tin 85 3.3 KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Quốc hội 86 3.3.2 Kiến nghị quan quản lý nhà nước .88 3.3.3 Đối với Cơ quan Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 91 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 KẾT LUẬN .; 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NH Ngân hàng TTNH Thanh tra ngân hàng NHTW Ngân hàng Trung ương TCTD Tơ chức tín dụng GSTX Giám sát từ xa TTTC Thanh tra chỗ CQTTGSNH Cơ quan tra, giám sát ngân hàng CQTTNH Cơ quan tra ngân hàng TTGSNH Thanh tra giám sát ngân hàng CP Cổ phần CQ Cơ quan TTI Thị trường DANH MỤC CÁC s ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Tổ chức thực báo cáo kết phân tích giám sát Thanh tra NHNN Việt Nam 21 Sơ 1.2: Quy trình thực tra sở rủi r o .25 Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy Thanh tra ngân hàng 43 Bảng 2.1: Diễn biến số tiêu hoạt động chủ yếu NHTM địa bàn tỉnh Nam Định 38 Bảng 2.2: vốn huy động theo kỳ hạn 39 Bảng 2.3: Cơ cấu nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 41 Bảng 2.4: Kết kinh doanh 42 Bảng 2.5: v ề nhân Thanh tra, giám sát ngân hàng chi nhánh tình Nam Định 44 Bảng 2.6: Tỷ lệ số tiền sai phạm/số tiền đuợc kiểm tra .62 Đồ thị số 2.1: Thị phần huy động vốn năm 2011-2013 39 Đồ thị số 2.2: Diễn biến dư nợ tín dụng TTI 40 Đồ thị số 2.3: Diễn biến nợ xấu 41 Đồ thị số 2.4: Tỷ lệ dư nợ cho vay so với huy động vốn .42 MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với xu phát triển chung kinh tế, hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam ngày mở rộng theo hướng đại hóa đa dạng hóa, với chất hoạt động sử dụng phần lớn nguồn vốn mà hoạt động NHTM tiềm ẩn nhiều rủi ro ngành kinh doanh khác Mục tiêu an toàn hiệu ngân hàng toàn hệ thống ngân hàng thương mại mục tiêu quan trọng, trung gian tài quan trọng kinh tế, kênh huy động vốn lớn hiệu kinh tế Quá trình hội nhập ngày tất yếu dẫn đến thuận lợi khó khăn, thách thức cạnh tranh hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng Chính việc đảm bảo cho hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động an toàn, lành mạnh, mang lại hiệu kinh tế cao nhiệm vụ hoạt động giám sát ngân hàng quan chức tra, giám sát Vân đề bật việc thực chức quản lí nhà nước tiền tệ, tín dụng NHNN nói chung hoạt động tra giám sát nói riêng việc tăng hiệu lực tra, đổi tổ chức hoạt động tra cho hoạt động có hiệu quả, phù hợp với thông lệ quốc tế - Hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng thương mại giữ vai trò quan trọng sức mạnh kinh tế, hệ thống ngân hàng đóng vai trị trung gian tốn, huy động phân bổ 'nguồn vốn Nhiệm vụ hàng đầu tra NH đảm bảo hoạt động NH diễn an toàn vững chăc lĩnh vực NH chịu tác động lớn rủi ro trình hoạt động kinh doanh Đối với quốc gia nào, hệ thống TTNH vững mạnh hiệu với sách kinh tế vĩ mơ phù hợp yếu tố then chốt để có ổn định tài Đề tài nhiều người nghiên cứu nhiều vấn đề chưa đủ cập nhật; có tác giả đê cập tới việc nâng cao hiệu lực, hiệu tra ngân hàng thương mại, phạm vi địa phương khác Qua thời gian làm việc số ngân hàng thương mại làm việc quan tra tỉnh Nam Định, tơi có nhiều hội làm việc tiếp cận với số liệu thực tế tra ngân hàng Cộng thêm kiến thức học Học viện Ngân hang, chọn đề tài : “Nâng cao hiệu lực, hiệu tra Ngân hàng Nhà nưóc - chi nhánh Nam Định đối vói Ngân hàng thương mại địa bàn” làm đề tài nghiên cứu viết luận văn Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề lí luận cơng tác tra ngân hàng hoạt động Ngân hàng thươg mại, qua thấy tầm quan trọng công tác tra ngân hàng ngân hàng thương mại phát triên kinh tế Thông qua việc nghiên cứu, xem xét cách tổng thể có hệ thống nhằm phân tích đánh giá thực trạng công tác tra ngân hàng đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm phát triển công tác tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh Nam Định Đôi tưọng phạm vi nghiên cứu Đề tài lấy công tác tra ngân hàng làm đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu công tác tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh Nam Định với phạm vi thời gian năm từ 2011 - 2013 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng tổng hợp nhiều phương pháp nghiên cứu như: Phương pháp vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, phương pháp thống kê, phương pháp quan sát khoa học, tổng hợp phân tích với hệ thống sơ đồ bảng biểu để trình bày nội dung lý luận thực tiễn 83 Bên cạnh đó, kiến nghị sau tra phải rõ ràng, cụ thể thời gian không gian đôi tượng thực Các kết luận kiến nghị tra việc gửi cho Thanh tra NHNN Giám đốc chi nhánh NHNN tỉnh phải đồng thời gửi cho Hội sở NHTM để nắm bắt đạo chỉnh sửa phù hợp Kế hoạch chỉnh sửa sau tra chi nhánh NHTM phải cụ thể thời gian, cán phòng nghiệp vụ liên quan Trong q trình chấn chỉnh có việc liên quan đến nhiều ngành, nhiều cấp mà địi hỏi cần có thời gian chỉnh sửa phải báo cáo Thanh tra Chi nhánh NHNN tỉnh gia hạn xử lý Yêu câu NHTM Trung ương có quy chế cho việc xử lý nghiêm pháp luật trường hợp cá nhân, tập thể không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm cịn tái phạm; có quy chế khen thưởng chi nhánh thực kinh doanh tốt, điều nâng cao ý thức trách nhiệm hoạt động ngân hàng đối tượng 3.2.5 Ket hợp Giám sát tù’xu Thunh tru tui chỗ Tăng cường phối họp hoạt động GSTX với TTTC, kết hoạt động GSTX điểm cho TTTC cần tập trung vào nội dung thấy có nhiều nghi vấn, tiềm ẩn rủi ro khách hàng vay vốn có nguy khả tốn, không trả nợ ngân hàng, dẫn đến nợ xấu cao tư làm giảm bớt thời gian tra chỗ đằm bảo tốt mục tiêu, nôi dung, chất lượng tra; Đồng thời, kết TTTC phần để kiểm chứng cho nhận xét, đánh giá, cảnh báo hoạt động GSTX NHTM chi nhánh sở điều chỉnh, bổ sung hỗ trợ cho làm cho hoạt động tra giám sát đạt hiệu quả, chất lượng cao Vì vậy, nâng cao chất lượng nghiệp vụ tra chỗ hoàn thiện nội dung hoạt động giám sát từ xa 84 3.2.6 Đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao chất lượng nguồn cán làm công tác tra, giám sát Đây yếu tố then chốt định chất lượng, hiệu tra giám sát tiên trình đổi cơng tác quản lý, giám sát ngân hàng theo thông lệ chuẩn mực quốc tế Phát triển đội ngũ cán tra, giám sát ngân hàng có lực, trình độ chun môn cao đáp ứng yêu cầu phát triển ngành ngân hàng Các tra viên cần phải có kiến thức đầy đủ rủi ro hoạt động ngân hàng công cụ quản lý rủi ro, hiểu rõ môi trường hoạt động ngân hàng kênh truyền tải rủi ro Kiến thức hoạt động ngân hàng, thị trường chứng khoán, bảo hiểm, kế tốn tra viên phải tồn diện Do vậy: + NHNN Trung ương cần phải đổi phương pháp đào tạo tra viên, tăng cường mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu NHTM, hoạt động ngân hàng có độ nhạy cảm cao thị trường rủi ro tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, vàng, kinh doanh chứng khoán Vê lâu dài, đào tạo chuyên sâu có hệ thống lĩnh vực cảnh báo sớm loại hình rủi ro, hệ thống quản lý rủi ro, đánh giá sách quy trình, hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội + NHNN chi nhánh cần luân phiên cử cán tham dự lớp bồi dưỡng nghiệp vụ Trung ương tổ chức; tự tổ chức học tập văn chế độ hàng tháng, đào tạo lại quy trình TTTC cho cán bộ, tra viên phương pháp kỹ chạy phân tích giám sát từ xa cho cán tra viên làm nhiệm vụ giám s t Rà sốt lại trình độ cán Mặc dù vấn đề trình độ cán tra hạn chê nhìn nhận cụ thể hạn chế nội dung nào, lĩnh vực nào, mức độ chưa có đánh giá thẳng thắn Do cần có phương án đê thực nội dung cách thường xuyên, 85 cơng việc khó khăn tê nhị Để từ đó, phân cơng u cầu cụ thê, nội dung tra đôi cho loại công việc, vị trí chưc danh cách phù họp, nâng cao hiệu công tác tra, giám sát Tuyên dụng, tiêp nhận cán từ ngành nghề khác đào tạo chuyên ngành liên quan đến hoạt động Ngân hàng đáp ứng nhu cau thực tê nghiệp vụ tra, giám sát đối tác Ngân hang Luạt, kiem toan, tra, tài kê tốn, doanh nghiệp luân chuyển cán từ đơn vị liên quan thuộc hệ thống NHNN Khi thành lập đồn tra, Chi nhánh cần bố trí cán cách hợp lý nhằm phát huy lực sở trường tra viên đồng thời tạo điều kiện để tra viên học hỏi kinh nghiệm lẫn Sau đợt tra tô chức họp để trao đổi kinh nghiệm thực tiễn đoàn tra đê tra viên năm băt, rút kinh nghiệm Xây dựng quy tắc đạo đức nghề nghiệp cán tra ngân hàng, điều có ý nghĩa việc bảo đảm hoạt động tác nghiệp hành vi ứng xử cán tra công tâm, không thiên vị, pháp luật 3.2.7 Tăng cường hệ thống công nghệ thông tin Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại hỗ trợ hoạt động tra giám sát điều cần thiết, nhằm thích ứng với phát triển nhanh mạnh hệ thống ngân hàng Khi NHTW đầu tư hệ thống công nghệ phần mềm thông tin đại giúp cho công tác tra giám sát cấp từ trung ương đến địa phương có sở liệu tập trung, có hiệu thí quan TTGS chi nhánh cân phải bố trí đổi trang bị phương tiện đại may VI tính, máy ánh, máy ghi âm, đáp ứng với công nghệ phần mềm Hệ thống công nghệ phần mềm đại gồm: Hệ thống “chấm điểm xếp hạng NHTM theo tiêu chuẩn CAMELS”, hệ thống “Cảnh báo sớm” phần 86 mềm “Giám sát an toàn vi mơ”, hệ thống “Giám sát an tồn vĩ mơ”, hệ thống quản lý tra giám sát Theo đó, Cơ quan TTGS NHNN chi nhánh truy cập từ xa vào hệ thống liệu từ kho chung NHNN theo phạm vi, quyền hạn khai thác liệu câp; cập nhật nguồn thông tin tra chỗ chi nhánh vào hệ thống phần mềm, thơng tin định lượng hóa để tích hợp với nguồn thơng tin khác trở thành sở đánh giá điểm CAMELS trở thành tham số để đơn vị giám sát sử dụng cho hệ thống phần mềm Các kết phân tích từ hỗ trợ phục vụ hoạt động quản lý tra, giam sat đôi VỚI đôi tượng tra, giám sát ngân hàng Cơ quan Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố Nâng cao chât lượng thông tin đầu vào, làm giàu liệu công tác quan trọng phục vụ cho hoạt động tra, giám sát Khai thác thêm thông tin đầu vào số liệu trao đổi nội NHNN chi nhánh, số liệu từ hoạt động kiểm soát nội NHTM chi nhánh từ hoạt đọng cua kiêm tốn độc lập, sơ liệu vê điêu hành sách tiền tệ, tài Nhà nước, thông tin từ thị trường Công tác quản trị liệu phải thực xuyên suốt, cần phối họp phòng ban nghiệp vụ ý thức tuân thủ theo quy trình, quy định cán nhân viên quan tâm Ban lãnh đạo nhằm xây dựng hệ thống thông tin đầu vào xầc, cập nhật đáp ứng yêu cầu quản lý, giảm thiểu lượng báo cáo NHTM phải cung cấp 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị vói Chính phủ Quốc hội Chính phủ cần tạo ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, biến động nhỏ môi trường tác động mạnh đến luồng tiền chảy vào ngân hàng, nên Chính phủ cần quan tâm đến vấn đề 87 trì lạm phát mức họp lý, ổn định sức mua đồng tiền, khuyến khích đầu tư nước, mở rộng họp tác kinh tế với nước giới Sự hô trợ Chính phủ quan quản lý quan trọng Chính phủ có thê hơ trợ nhiều cách tăng quyền lực tính độc lập hoạt động NHNN, trường họp cần thiết, điều chỉnh pháp luật cho phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng Sự hỗ trợ Chinh phu đám bảo NHNN có thê phối hợp chặt chẽ với quan quản lý nhà nước khơng quản lý nhà nước khác có sách định ảnh hưởng đến hiệu NHNN Các quyền chủ yếu cần có NHNN như: Ban hành giám sát việc tuân thủ quy định ngành' Ọuản lý hoạt động tư vấn đầu tư, quản lý việc thành lập việc tuân thủ kế hoạch đâu tư công; Xác định điều kiện giám sát, cấp phép NHTM với giao dịch thực ngăn chặn gian lận; Xử lý tài sản gian lận thu tiền phạt hành vi vi phạm; Đình số hoạt động định; Cách chức giám đốc, kiểm toán; Chuyển giao cam kết; Xay dựng cac luật văn hướng dân có liên quan để tạo tính đồng bộ, qn hồn chỉnh hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Rà soát thường xuyên hoạt động quan quản lý đại diện quan quản lý, ngành Chính phủ với nguyên tắc tính trung lập cạnh tranh, minh bạch, linh hoạt trách nhiệm giải trình Rà sốt luật văn pháp luật có chồng chéo mâu thuẫn Bộ luật Dân sự, Pháp luật giao dịch bảo đảm, Luật Đất đai Luật Thương mại, Luật Công chứng, Luật kinh doanh bất động sản, Luật nhà Luạt Họp tác xã, Luật Doanh nghiệp, nhằm đảm bảo tính thống luật, tạo khuôn khổ pháp lý đồng cho hoạt động thị trường tiền 88 tệ - ngân hàng tăng quyền lực cho công tác quản lý, giám sát, xử lý TTGSNH Phân định rõ hon trách nhiệm, quyền hạn Thanh tra NHNN, Giám đốc Chánh Thanh tra chi nhánh NHNN Phân định phạm vi hoạt động phối hợp quan thanh, kiêm tra nhà nước q trình thực thi cơng vụ, cụ thể như: Tĩnh vực hoạt động ngân hàng nên chịu thanh, kiểm tra tổ chức tra tra NHNN phải chịu trách nhiệm hồn tồn vê cơng tác tra lĩnh vực ngân hàng; Các quan kiểm tra khác sử dụng kêt cua I hanh tra NHNN cần thiết; Trao quyền hoạt động cho Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm tra TCTD theo ngành dọc, phạm vi tra cho toàn khu vực, thành lập cụm tra ngân hàng theo khu vực không trực thuộc tỉnh để hoạt động tra có hiệu đáp ứng với phát triển kinh tế 3.3.2 Kiến nghị quan quản lý nhà nước a Đơi với Thanh tra Chính phủ Thanh tra Chính phủ cần xây dựng hệ thống văn pháp luật hoạt động tra, quy định chặt chẽ cụ thể, tránh tình trạng chồng chéo để 7C1 D có thê dê dàng thực hiện, cán tra ngân hàng dễ dàng thực thi nhiệm vụ, đôi nhận thức phương pháp quản lý TCTD theo hướng sử dụng luật công cụ chủ yếu Cải cách chế độ đãi ngộ phù hợp cho cán làm công tác tra để thu hút người tài, có lực trình độ, nhạy bén với công việc, tăng động lực cho cán bộ, tra viên phấn đấu nâng cao trình độ đặc thù công tác tra cán thường xuyên phải công tác xa dài ngày, đối mặt với nhiều khó khăn, nghiệp vụ NHTM thường xuyên biến đổi 89 Cần thường xuyên kết hợp tra ngân hàng việc kiểm tra kiêm sốt tình hình hoạt động NHTM, nhằm nắm bắt vướng mắc công tác tra, giám sát để có hướng xử lý phù hợp b Đổi với Bộ Tài Trong phạm vi chức nhiệm vụ mình, Bộ tài ban hành chế độ kế tốn phù hợp với tình hình hoạt động TCTD phù hợp với chuân mực quôc tê; chê độ đãi ngộ riêng cho cán làm công tác tra ngân hàng nhằm thu hút cán giỏi làm việc Hoạt động tra ngân hàng có vai trị vơ quan trọng có ảnh hưởng sâu rộng tới kinh tế trị văn hóa xã hội nên ưu tiên hỗ trợ công nghệ kỹ thuật tổ chức quốc tế cho CQTTGSNH để hoạt động tra ngân hàng ngày có hiệu Tạo điều kiện để tra Ngân hàng Nhà nước tra Bộ Tài phổi kết hợp trình hoạt động thực thi nhiệm vụ chuyên mơn c Đối với Kiểm tốn nhà nước Kiểm tốn Nhà nước cần phối hợp chặt chẽ với CQTTGSNH việc lên kế hoạch chương trình kiểm tốn NHTM để tránh trùng lắp gây khó khăn cho NHTM Tăng cường tọa đàm, trao đổi thông tin số liệu liên quan đến tình hình hoạt động NHTM, hỗ trợ tra ngân hàng sử dụng khai thác cách đa kêt kiêm toán, giúp cho hoạt động tra, giám sát đạt hiệu d Đổi với Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam Việc đối mơ hình tổ chức máy chế điều hành hoạt động TTGSNH cần hướng đến việc thực chế đạo, điều hành hoạt động quản lý, tra, giám sát ngân hàng thống từ Trung ương đen đìa phương, đam bao tính độc lập vê tơ chức hoạt động, phù hợp với 90 việc thực tra, giám sát dựa sở rủi ro họp phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế tra, giám sát ngân hàng NHNN cần tiếp tục đẩy mạnh nâng cao vai trị lực hoạt đọng Trung tâm 1hơng tin ín dụng Chú trọng đại hóa hệ thống công nghệ thông tin, chế độ báo cáo, thống kê NHTM Đầu tư nang câp chương trình phân mêm GSTX đảm bảo thông tin đầu vào thơng tin đầu có đủ sở để phân tích, đánh giá thực trạng, mức độ rủi ro đưa dự báo, biện pháp khắc phục; nâng tính chủ động Thanh tra, giam sát việc cập nhật, khai thác thông tin phục vụ cho hoạt động GSTX Ban hành hoàn thiện quy chế an toàn quy định hoạt động ngân hàng; Hệ thống kế toán ngân hàng hành cần cải cách theo chuẩn mực kế toán quốc tế; Xây dựng hồn thiện chiến lược sách quản trị rủi ro đắn; Tái cấu máy tổ chức quản trị rủi ro- Xây dựng chn hóa văn hóa tồn quy trình tác nghiệp thực dich vụ ngân hàng yêu NH ĨM; Nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro tiếp tục áp dụng cóng cụ đo lường rủi ro mới, phù hợp với chuân mực thông lệ quốc tế; Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin Quan tâm mục tiêu chức cảnh báo sớm hoạt động GSTX hoàn thiện xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm đảm bảo minh bạch hợp lý, dê hiểu, khách quan phù hợp với hoạt động NHTM Việt Nam thông lệ quốc tế Quy định cụ thể nội dung cần giám sát câp NHNN tỉnh, thành phổ khơng có trụ sở NHTM đảm bảo hiệu thiết thực Xay dựng chê sách đãi ngộ hợp lý nhằm thu hút nhân lực cho nganh tra; tạo điêu kiện thuận lợi cho tra viên thực thi 91 nhiệm vụ như: sở vật chất, trang thiết bị, tạo môi trường ỉàm việc lành mạnh, công bàng, dân chủ thuận lợi cho tra viên làm việc Tăng cường hợp tác quốc tế hoạt động giám sát ngân hàng trao đôi, hợp tác tra ngân hàng với quan giám sát tài nước quốc tế 3.3.3 Đối vói Cơ quan Thanh tra giám sát Ngân hàng nhà nước Việt Nam Phát triên đội ngũ cán tra, giám sát đủ vê sô lượng có trình độ nghiệp vụ chun mơn cao, kỹ nghề nghiệp tinh thơng, có phẩm chất đạo đức tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ, yếu tố then chốt định hiệu quả, nâng cao hiệu lực công tác quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nhiệm vụ quan trọng hàng đầu để đảm bảo phát triển bền vững dài hạn hệ thống TTGSNH Hoạt động tra, giám sát ngân hàng theo xu hướng hội nhập đối theo hướng lấy tra theo phương thức giám sát từ xa làm trọng tâm, chuyển dần từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro, nên cần cải tiến nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa Những báo cáo phân tích giám sát từ xa giúp cho tra chỗ tập trung vào lĩnh vực có vấn đề cần quan tâm xem xét, tránh bị dàn trải, góp phần cảnh báo sớm rủi ro xảy NHTM từ ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng Cơ quan TTGSNH bước xây dựng phát triển kho thống tin liệu, cập nhật tình hình hoạt động tra, giám sát chỗ, giám sát từ xa, kết kiểm tốn độc lập, thơng tin báo cáo từ hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội NHTM Tăng cường phối hợp với đơn vị, quan chức có liên quan việc trao đổi, cung cấp thơng tin có liên quan q trình tra, giám sát ngân hàng 92 Hoàn thiện quy trình tiến hành tra, như: Xây dựng triên khai thực kế hoạch, đề cương tra; Hoàn thiện việc nhận định đánh giá tồn sai phạm phát giai đoạn tiến hành tra trực tiêp; Chú trọng công tác theo dõi việc chỉnh sửa theo kết luận, định xử lý sau tra, giám sát Hiện quy mô hoạt động hầu hết NHTM ngày lớn đôi tượng giám sát nhiều việc GSTX cần thiết dần khẳng định vai trị khơng thể thiếu q trình kiểm sốt tn thủ đối tuợng giám sát Do vậy, cần liên tục nghiên cứu cải tiến phương thức tra, giám sát ngân hàng có phần mềm hỗ trợ cho hoạt động tra cải tiên nâng cấp chương trình GSTX để nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát Cơ quan Thanh tra, giám sát NHNN Việt Nam tăng cường đạo phối họp hoạt động với Thanh tra Chi nhánh mặt: + nghiệp vụ: Thanh tra NHNN tiếp tục sửa đổi, cải tiến chươna trình giám sát cho phù họp với việc giám sát từ xa chi nhánh, ban hành quy trình tra, phúc tra ngành ngân hàng; Chú trọng thực việc sơ kêt, tông kết công tác để kịp thời rút kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tra hiệu hoạt động + Vê công tác đào tạo: Thanh tra NHNN cần đạo tạo đắo tạo lại nghiệp vụ tra mặt nghiệp vụ ngân hàng theo hướng thích ứng với điêu kiện hội nhập quốc tế, thời gian đào tạo nên vào Quý I Quý IV cho việc bố trí cán học đầy đủ dễ dàng thời gian triển khai hồn thành chương trình - kế hoạch tra chỗ năm- Tăng cường đào tạo công nghệ ngân hàng đại cho cán tra- Tiến hành đánh giá công tác thực tế sau tập huấn văn bản, nghiệp vụ để có điều chỉnh phù họp với tình hình thực tế phát sinh 93 + Vê cơng tác điêu hành: Thanh tra NHNN làm đầu mối đạo tra toàn diện NHTM, kịp thời phản hồi thông tin vướng mắc Chi nhánh để tra Chi nhánh tỉnh đánh giá cách tổng thể, toàn diện hiệu hoạt động NHTM; Tạo điều kiện học hỏi, trao đổi kinh nghiệm điều hành hoạt động tra giám sát tổ chức đạo tra KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương luận văn hoàn thành số nội dung sau: Neu đinh hương cải cách phát triên hệ thông tra, giám sát theo hương hiẹn đại hữu hiệu vê thê chê, mơ hình tơ chức, người phương phap tren sơ máy Thanh tra NHNN có, nhằm đáp ứng yêu cầu thực tien phát tnên hệ thông ngân hàng Việt Nam thực theo nguyên tăc, chuân mực quốc tế giám sát ngân hàng Đưa cac giai pháp dựa sở vân đê nêu chương 1, ket họp VƠI tham khảo kinh nghiệm quôc tê, nguyên nhân nêu lên chương Nói chung hoạt động tra, giám sát ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc ổn định phát triển hệ thống tài tiền tệ thực tơt nghiệp vụ tra, giám sát, đưa cảnh báo sớm kịp thời, kiến nghị hữu ích hoạt động hệ thống NHTM bớt rủi ro Trong phạm vi hiểu biết mình, tơi đưa số giải pháp sô kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu công tác tra, giám sát NHNN Việt Nam nói chung, chi nhánh NHNN tỉnh Nam Định NHTM địa bàn 94 KẾT LUẬN Trong bối cảnh hệ thống ngân hàng Việt Nam trình tái cấu trình độ tổ chức chuyên mơn nghiệp vụ, sức cạnh tranh cịn yếu, tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng chưa xử lý triệt để Bên cạnh điêu kiện vê hạ tâng kỹ thuật, môi trường vĩ mô, luật pháp, thị trường để chống VƠI cac cu sơc bên cú sơc bên ngồi mở cửa thị trương tai chinh hạn chê nguy cho an toàn bền vững thi trường ngân hàng Việt Nam Hội nhập kinh tế khuyến khích phát triển tạo hội nâng cao lực cạnh tranh, thách thức phải đối phó với nhiêu rủi ro Điều đòi hỏi quan tra giám sát bước xây dựng máy đủ tâm, cập nhật tốt thơng tin rủi ro có khả hành động nhanh để giải kiện đe dọa đến ổn định hệ thống Trong phạm vi đối tượng mục đích nghiên cứu đề tài, luận văn hoàn thiện bước việc nghiên cứu làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiên hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại, từ đưa giải pháp nâng cao hiệu lực hiệu công tác tra giám sát NHNN NHTM địa bàn tỉnh Nam Định Luận văn có đóng góp sau: 1- Luận văn nghiên cứu vấn đề tra NHNN đôi với NHTM; nghiên cứu nội dung phương thức tra (giám sát từ xa, tra chỗ), sâu nghiên cứu phương pháp tra (thanh tra tuân thủ, tra sở rủi ro); đồng thời giới thiệu nguyên tăc vê hoạt động tra, giám sát ngân hàng kinh nghiệm hoạt động tra giám sát hiệu số nước giới 2- Luận văn phân tích, đánh giá khái quát hoạt động ngân hàng Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định từ sâu phân tích thực trạng hiệu lực, hiệu công tác tra với kết 95 đạt tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế tổ chức hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước NHTM địa bàn tỉnh Nam Định 3- Trên sở định hướng chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việ Nam, hội thách thức với phát triển NHTM, vào hạn chế nguyên nhân công tác tra, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu công tác tra NHNN NHTM địa bàn Các giải pháp đưa cịn cần tới nơ lực tâm không cán tra, ban lãnh đạo NHNN lãnh đạo quan Thanh tra, giám sát ngân hàng mà tâm Chinh phu trcn đường phát triên chung kinh tế Mặc dù thời gian, kinh nghiệm điều kiện nghiên cứu tác giả nhiều hạn chế, luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết, với tinh than câu thị, học hỏi, tác giả mong muốn nhận tham gia đóng gop nhà khoa học, nhà quản lý, thầy cô giáo, bạn bè đồng nghiệp đê Luận văn hồn thiện Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành hướng dẫn tận tình PGS.TS Nguyễn Đình Tự tập thể thầy, giáo Trường Học viện Ngân hàng, đồng nghiệp, bạn bè động viên, giúp đỡ tơi hồn thành Luận văn này./ 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội Quốc hội (2010), Luật Thanh tra 2010, Nxb Lao động, Hà Nội Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội TS Tơ Kim Ngọc (2004), giáo trình Lý thuyết Tiền tệ —Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà nội GS-TS Nguyễn Văn Tiến (2012), Tín dụng ngân hàng, Nxb thống kê, Hà Nội GS-TS.Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 việc phê duyệt Đe án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 dịnh hướng đến năm 2020 Quyết định số 83/2009/QĐ/TTg ngày 27 tháng năm 2009 Thủ tướng Chính phủ quy định cấu tổ chức hoạt động CQTTGSNH 10 ủy ban Basel giám sát ngân hàng (1997), Các nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu 11 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định (2011, 2012, 2013), Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng (2011,2012, 2013), Phương hướng nhiệm vụ năm 2014 97 12 Báo cáo kết công tác tra, giám sát ngân hàng năm 2010 2011,2012, 2013 13 ủ y ban nhân dân tỉnh Nam Định (2013), Báo cáo tổng kết năm kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2014 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2009), sổ tay tra sỡ rủi ro 15 PGS-TS Nguyễn Đình Tự (2008), Thanh sát, kiểm toán ngân hàng, Nxb Thanh niên, Hà Nội 16 PGS.TS Tô Ngọc Hưng (2013), Giảm sát an tồn vĩ mơ, Kinh nghiệm qc tế & khuyến nghị cho Việt Nam 17 ThS Đào Quốc Tính (2013), Đổi công tác tra, giám sát qua việc áp dụng hệ thong công nghệ thông tin đại 18 Tạp chí ngân hàng thời báo ngân hàng số năm 2011 -2014 Tiếng Anh 19 Shelagh, Heffeman (2005), Mordern Banking, John Wiley & Sons Publication