CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ
Tài trợ thương mại quốc tế
1.1.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế
Tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) được hiểu theo nhiều cách khác nhau Từ góc độ tín dụng, TMQT thường được gọi là cho vay xuất nhập khẩu hoặc tín dụng trong ngoại thương Tuy nhiên, ở một khía cạnh rộng hơn, tài trợ TMQT được xem như sự hỗ trợ tài chính Thực tế, ý nghĩa của tài trợ TMQT còn phong phú và đa dạng hơn nhiều.
Quy trình tái sản xuất của doanh nghiệp bao gồm ba công đoạn chính: tiền sản xuất, sản xuất và tiêu thụ sản phẩm Trong giai đoạn tiền sản xuất, nhà sản xuất đầu tư vào thiết bị, nguyên vật liệu và lao động Tiếp theo, công đoạn sản xuất kết hợp lao động với nguyên vật liệu và máy móc để tạo ra sản phẩm có giá trị cao hơn Để sản phẩm cạnh tranh, doanh nghiệp cần cải tiến mẫu mã, dây chuyền sản xuất và nâng cao trình độ quản lý Cuối cùng, công đoạn tiêu thụ sản phẩm phụ thuộc vào tính cạnh tranh, công tác bán hàng và uy tín doanh nghiệp Tất cả ba giai đoạn này đều cần hỗ trợ tài chính, dẫn đến khái niệm tài trợ thương mại quốc tế, được hiểu là tập hợp các chính sách và biện pháp tài chính hỗ trợ doanh nghiệp trong hoạt động thương mại quốc tế từ đầu tư, sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm trên thị trường toàn cầu nhằm mục đích sinh lợi.
1.1.1.2 Đặc điểm của tài trợ thương mại quốc tế
Tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) là một khái niệm rộng lớn, bao gồm không chỉ các hình thức tài trợ hữu hình như tín dụng và cho vay, mà còn bao gồm các phương thức khác như bảo lãnh ngân hàng và thanh toán quốc tế.
Phùng Thị Dung đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp với chủ đề nghiên cứu các chính sách và biện pháp kinh tế nhằm tạo điều kiện tài chính và cơ hội kinh doanh cho các doanh nghiệp thương mại Mục tiêu chính của nghiên cứu là nâng cao khả năng sinh lợi cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực này.
Tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) có khả năng hỗ trợ một phần hoặc toàn bộ quy trình tái sản xuất, tùy thuộc vào quy mô, tính chất hoạt động và nhu cầu cụ thể của doanh nghiệp.
Sản phẩm tài trợTMQT có sự phối kết hợp của nhiều phòng ban, thường gắn với dịch vụ thanh toán quốc tế mà ngân hàng cung ứng
Chủ thểđược tài trợ là các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu
1.1.2 Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế
1.1.2.1 Tài trợ trên cơ sở nghiệp vụ cho vay Đây là nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng Các ngân hàng thường cấp tín dụng trực tiếp cho doanh nghiệp bằng nội tệ hoặc ngoại tệ để doanh nghiệp mua nguyên vật liệu, máy móc… để sản xuất kinh doanh hàng xuất nhập khẩu Thời hạn tài trợ thường là ngắn và trung hạn Tín dụng ngắn hạn là tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, được sử dụng để bổ sung vốn lưu động trong quá trình kinh doanh của doanh nghiệp Tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 đến 5 năm, thường để đầu tư tài sản cố định
1.1.2.2 Tài trợ trên cơ sở phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
Theo UCP 600, tín dụng chứng từ là một thỏa thuận thể hiện cam kết chắc chắn và không thể hủy bỏ của ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi nhận được các tài liệu phù hợp.
Các hình thức tài trợ trong phương thức gồm có:
Phát hành thư tín dụng
Tài trợ theo hạn mức tín dụng chứng từ
Tài trợ thanh toán bộ chứng từ giao hàng
Phùng Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp
Cho vay chiết khấu hoặc ứng trước bộ chứng từ hàng xuất
Tài trợ bằng các loại L/C đặc biệt như: L/C tuần hoàn (Revolving L/C), L/C dự phòng (standby L/C), L/C giáp lưng (back to back L/C), L/C chuyển nhượng (Transferable L/C), L/C điều khoản đỏ (Red clause L/C)
1.1.2.3 Tài trợ trên phương thức nhờ thu
Nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó nhà xuất khẩu ủy thác ngân hàng xuất trình chứng từ cho nhà nhập khẩu sau khi giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ, nhằm nhận thanh toán hoặc chấp nhận hối phiếu cùng các điều kiện khác.
Các hình thức tài trợ thương mại theo phương thức nhờ thu gồm:
Ủy quyền nhận hàng và ký hậu B/L
1.1.2.4 Tài trợ trên cơ sở hối phiếu
Hối phiếu, hay còn gọi là hối phiếu đòi nợ, là một loại giấy tờ có giá trị do người ký phát lập ra Nó yêu cầu người bị ký phát thanh toán một số tiền nhất định mà không cần điều kiện, vào thời điểm cụ thể trong tương lai hoặc khi có yêu cầu từ người thụ hưởng.
Tài trợ trên cơ sở hối phiếu bao gồm:
Bảo lãnh thanh toán hối phiếu
1.1.2.5 Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng, trong đó bên bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ của mình.
Phùng Thị Dung đã không thực hiện đúng nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh trong khóa luận tốt nghiệp Khách hàng cần phải nhận nợ và cam kết hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được thanh toán thay.
Bảo lãnh dự thầu (tender gurantee)
Bão lãnh thực hiện hợp đồng (Performance gurantee)
Bảo lãnh tiền đặt cọc và tiền ứng trước (Advance payment gurantee)
Bảo lãnh thanh toán (Payment gurantee)
1.1.2.6 Nghiệp vụ bao thanh toán
Bao thanh toán bao gồm hai loại: bao thanh toán tương đối (Factoring) và bao thanh toán tuyệt đối Bao thanh toán tương đối là hình thức mua bán các khoản phải thu chưa đến hạn với mức chiết khấu nhất định, cung cấp cho người bán bốn dịch vụ cơ bản: tài trợ vốn ngắn hạn, dịch vụ thu hộ tiền từ người mua, dịch vụ quản lý sổ sách kế toán bán hàng, và dịch vụ đảm bảo rủi ro tín dụng.
Bao thanh toán tuyệt đối (Forfaiting) là hình thức tài trợ cho người bán bằng cách chiết khấu các khoản phải thu từ hàng xuất khẩu, sử dụng hối phiếu, kỳ phiếu và các công cụ chuyển nhượng khác Hình thức này đảm bảo miễn truy đòi người bán, với lãi suất cố định và có thể lên đến 100% giá trị hợp đồng.
Tại Việt Nam, bao thanh toán được hiểu là một hình thức cấp tín dụng từ tổ chức tín dụng cho bên bán hàng, theo Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN Cụ thể, bao thanh toán liên quan đến việc mua lại khoản phải thu từ giao dịch mua bán hàng hóa đã được thỏa thuận trong hợp đồng Do đó, nghiệp vụ này chỉ giới hạn trong việc tài trợ vốn ngắn hạn và không bao gồm các dịch vụ khác.
1.1.3 Vai trò của tài trợ thương mại quốc tế
1.1.3.1 Đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu Được tài trợ về vốn, về uy tín, tư vấn, về cơ hội để có thể mua, bán được hàng hóa Ngân hàng tài trợ về vốn cho doanh nghiệp thông qua các nghiệp vụ như: cho vay
Năng lực cạnh tranh trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
1.2.1 Khái niệm năng lực cạnh tranh trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 1.2.1.1 Khái niệm năng lực cạnh tranh Đến nay, khái niệm năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp vẫn chưa được hiểu một cách thống nhất
Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp được hiểu là khả năng duy trì và mở rộng thị phần, cũng như thu lợi nhuận Quan niệm này nhấn mạnh vào khả năng tiêu thụ hàng hóa và dịch vụ so với đối thủ, cùng với khả năng "thu lợi" của doanh nghiệp Tuy nhiên, cách hiểu này còn hạn chế vì chưa bao quát hết các phương thức và năng lực kinh doanh của doanh nghiệp.
Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp được hiểu là khả năng chống chịu trước sự tấn công từ các đối thủ khác Theo Hội đồng Chính sách năng lực của Mỹ, năng lực cạnh tranh là khả năng kinh tế về hàng hóa và dịch vụ trên thị trường toàn cầu Trong khi đó, Ủy ban Quốc gia về Hợp tác Kinh tế Quốc tế (CIEM) định nghĩa năng lực cạnh tranh là khả năng của một doanh nghiệp không bị đánh bại về năng lực kinh tế bởi các doanh nghiệp khác Quan niệm này về năng lực cạnh tranh mang tính chất định tính và khó có thể định lượng.
Phùng Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp
Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp, theo Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD), được định nghĩa là khả năng tạo ra thu nhập cao nhờ vào việc sử dụng hiệu quả các yếu tố sản xuất, từ đó giúp doanh nghiệp phát triển bền vững trong môi trường cạnh tranh quốc tế Tuy nhiên, hiện nay, các quan niệm về năng lực cạnh tranh vẫn chưa được liên kết chặt chẽ với việc thực hiện các mục tiêu và nhiệm vụ cụ thể của doanh nghiệp.
Năng lực cạnh tranh là yếu tố quyết định trong việc duy trì và nâng cao lợi thế cạnh tranh của doanh nghiệp Theo tác giả Vũ Trọng Lâm, năng lực cạnh tranh bao gồm khả năng tạo dựng, duy trì, sử dụng và đổi mới các lợi thế này Tương tự, tác giả Trần Sửu nhấn mạnh rằng doanh nghiệp cần có khả năng tạo ra lợi thế cạnh tranh, nâng cao năng suất và chất lượng vượt trội so với đối thủ, từ đó chiếm lĩnh thị phần, gia tăng thu nhập và phát triển bền vững.
Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp thường bị đồng nhất với năng lực kinh doanh, dẫn đến việc hiểu chưa thống nhất về khái niệm này Để xác định một quan niệm chính xác về năng lực cạnh tranh, cần xem xét thêm một số yếu tố quan trọng.
Năng lực cạnh tranh cần được hiểu phù hợp với từng bối cảnh và trình độ phát triển của nền kinh tế Trong nền kinh tế thị trường tự do trước đây, cạnh tranh chủ yếu tập trung vào việc bán hàng hóa, với năng lực cạnh tranh thể hiện qua doanh số bán hàng Trong điều kiện thị trường cạnh tranh hoàn hảo, năng lực cạnh tranh được đo bằng thị phần Tuy nhiên, trong nền kinh tế tri thức hiện nay, cạnh tranh đã chuyển sang việc mở rộng "không gian sinh tồn", yêu cầu doanh nghiệp phải cạnh tranh về không gian, thị trường và tư bản, do đó, khái niệm năng lực cạnh tranh cần được điều chỉnh cho phù hợp với những điều kiện mới này.
Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp không chỉ thể hiện khả năng thu hút và sử dụng hiệu quả các yếu tố sản xuất mà còn phản ánh khả năng tranh đua và giành giật thị phần trên thị trường.
Phùng Thị Dung trong khóa luận tốt nghiệp đã phân tích tiêu thụ hàng hóa, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc mở rộng không gian sinh tồn cho sản phẩm và khả năng sáng tạo sản phẩm mới.
Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp cần thể hiện phương thức cạnh tranh phù hợp, bao gồm cả phương thức truyền thống và hiện đại Doanh nghiệp không chỉ dựa vào lợi thế so sánh mà còn phải tập trung vào lợi thế cạnh tranh và quy chế để nâng cao vị thế trên thị trường.
Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp được định nghĩa là khả năng duy trì và nâng cao lợi thế cạnh tranh trong việc tiêu thụ sản phẩm Điều này bao gồm việc mở rộng mạng lưới tiêu thụ và thu hút, sử dụng hiệu quả các yếu tố sản xuất nhằm đạt được lợi ích kinh tế cao Đồng thời, năng lực cạnh tranh cũng đảm bảo sự phát triển kinh tế bền vững cho doanh nghiệp.
1.2.1.2 Khái niệm năng lực cạnh tranh trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
Năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế là khả năng duy trì và nâng cao lợi thế cạnh tranh, mở rộng thị phần và đạt lợi nhuận cao hơn mức trung bình ngành Đồng thời, ngân hàng cần đảm bảo hoạt động an toàn, vững mạnh và có khả năng đối phó với những biến động bất lợi trong môi trường kinh doanh.
1.2.2 Những chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định lƣợng a Năng lực tài chính
Năng lực tài chính là yếu tố quyết định sức mạnh của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng có tiềm lực tài chính vững mạnh sẽ có khả năng đầu tư vào cơ sở vật chất tại các chi nhánh và nghiên cứu, phát triển công nghệ ngân hàng Kết quả là, hiệu quả hoạt động của các dịch vụ ngân hàng sẽ được cải thiện, từ đó gia tăng nguồn doanh thu.
Tiềm lực của ngân hàng thương mại đóng vai trò quyết định trong việc phát triển và mở rộng hoạt động thanh toán Năng lực tài chính của ngân hàng được thể hiện qua các chỉ tiêu chính, phản ánh sức mạnh và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.
Vốn chủ sở hữu là yếu tố thiết yếu trong hoạt động của ngân hàng, không chỉ là điều kiện bắt buộc để có giấy phép hoạt động mà còn tạo niềm tin cho khách hàng và cổ đông, đồng thời đảm bảo sức mạnh tài chính với các chủ nợ Hơn nữa, vốn chủ sở hữu cung cấp năng lực tài chính cần thiết cho sự phát triển và mở rộng các dịch vụ mới, cũng như cho các chương trình và trang thiết bị hiện đại Cuối cùng, vốn chủ sở hữu còn đóng vai trò như một tấm đệm bảo vệ ngân hàng trước rủi ro phá sản.
Khả năng huy động vốn
Kinh nghiệm quốc tế về nâng cao năng lực cạnh tranh trong hoạt động tài trợ TMQT và bài học cho các NHTM Việt Nam
trợ TMQT và bài học cho các NHTM Việt Nam
1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế về nâng cao năng lực cạnh tranh trong hoạt động tài trợ TMQT
1.3.1.1 Kinh nghiệm thúc đẩy hoạt động tài trợ TMQT của Ngân hàng
Ngân hàng Bangkok là một trong những ngân hàng thương mại lớn nhất Thái Lan, nổi bật với phương hướng hoạt động đúng đắn và khả năng nắm bắt thời cơ Ngân hàng đã có sự phát triển vượt bậc, khẳng định vị thế không chỉ trong nước mà còn trên thế giới Để thúc đẩy hoạt động tài trợ thương mại quốc tế, Ngân hàng Bangkok tích cực thực hiện tài trợ cho hoạt động xuất khẩu, chủ yếu là tài trợ vốn, góp phần mở rộng thị trường xuất khẩu của Thái Lan Sự phát triển của hoạt động xuất khẩu đã kéo theo sự gia tăng của các dịch vụ như cho vay, bảo lãnh và nhiều hoạt động tài chính khác.
Ngân hàng Bangkok tập trung vào việc huy động nguồn ngoại tệ thông qua các chi nhánh trong và ngoài nước, bằng cách phát hành cổ phiếu và trái phiếu.
Ngân hàng Bangkok đã mở rộng hoạt động cho vay đối với khách hàng có quan hệ tín dụng, đồng thời gia tăng các khoản đầu tư chứng khoán quốc tế, nhờ vào việc gia tăng nguồn vốn ngoại tệ.
1.3.1.2 Kinh nghiệm nâng cao năng lực hoạt động tài trợ TMQT của NHTM
Cơ chế hoạt động của hệ thống NH Việt Nam có một số nét tương đồng với các
Ngành ngân hàng Trung Quốc đang đối mặt với áp lực cạnh tranh mạnh mẽ do các cam kết hội nhập quốc tế Hệ thống ngân hàng thương mại hiện tại vẫn còn nhiều yếu kém, bao gồm vốn điều lệ nhỏ, tỷ lệ an toàn vốn thấp, và trình độ quản lý chưa cao Nhiều ngân hàng thương mại gặp khó khăn và thua lỗ, bên cạnh đó, bộ máy quản trị cồng kềnh và sự can thiệp của nhà nước vẫn còn quá sâu.
Để nâng cao năng lực cạnh tranh trong tài trợ thương mại quốc tế, các ngân hàng thương mại Trung Quốc đã thực hiện quyết liệt nhiều giải pháp quan trọng.
Tập trung xử lý dứt điểm nợ xấu
Yêu cầu các NHTM nhà nước tự hoạch định ra chiến lược tăng vốn điều lệ để đạt tỷ lệ an toàn vốn theo thông lệ quốc tế là 8%
Thực hiện xác định giá trị doanh nghiệp, thực hiện cổ phần hóa và niêm yết cổ phiếu của NHTM trên thị trường chứng khoán
Đẩy mạnh văn hóa kinh doanh trong ngân hàng là yếu tố quan trọng, kết hợp với việc tăng lương hợp lý cho cán bộ nhân viên Văn hóa ngân hàng không chỉ thể hiện qua hoạt động theo chuẩn quốc tế mà còn bao gồm phong cách làm việc và khả năng giao tiếp với khách hàng, cùng với các yếu tố khác liên quan đến văn hóa trong kinh doanh.
Cần hoàn thiện quy chế quản trị điều hành và cơ cấu tổ chức theo tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng dựa trên công nghệ cao.
1.3.1.3 Kinh nghiệm tài trợ XNK của ngân hàng EXIMBANK Mỹ Để đẩy mạnh hoạt động XNK, EXIMBANK chủ trương tập trung vào những lĩnh vực quan trọng như đẩy mạnh XK sang các nước đang phát triển, khuyến khích những giao dịch kinh doanh nhỏ, tạo môi trường thuận lợi cho XK những hàng hóa và dịch vụ, mở rộng khả năng tài chính của dự án
EXIMBANK thực hiện bảo lãnh vốn lưu động cho các doanh nghiệp nước ngoài tại Mỹ, bảo lãnh vay thanh toán và hỗ trợ người nước ngoài vay tiền mua hàng hóa dịch vụ của Mỹ Ngoài ra, EXIMBANK cung cấp dịch vụ bảo hiểm tín dụng cho các khoản nợ không trả được do rủi ro chính trị và thương mại Với vai trò cầu nối quan trọng, EXIMBANK thúc đẩy hoạt động xuất khẩu của Mỹ thông qua các dịch vụ như cho vay trực tiếp cho nhà nhập khẩu nước ngoài và bảo lãnh khoản vay từ các tổ chức tín dụng cho những nhà nhập khẩu hàng hóa dịch vụ của Mỹ.
Phùng Thị Dung đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp về thương mại cho các nhà nhập khẩu Mỹ, nhấn mạnh sự hỗ trợ tài chính từ EXIMBANK Mục tiêu của EXIMBANK là giảm thiểu rủi ro chính trị và thương mại, giúp duy trì nguồn vốn từ chính phủ hoặc tư nhân, đồng thời nâng cao tính cạnh tranh của hàng hóa xuất khẩu Mỹ trên thị trường toàn cầu.
1.3.1.4 Kinh nghiệm từ HSBC holdings (Châu Á)
Cần quan tâm đến lợi thế cạnh tranh quan trọng là cung cấp dịch vụ giá rẻ
HSBC đã thành lập công ty con First Direct để cung cấp dịch vụ ngân hàng giá rẻ, nhằm phục vụ đa dạng nhu cầu của khách hàng từ bình dân đến cao cấp Công ty này chuyên cung cấp các sản phẩm tài chính qua Internet, bao gồm tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản tiết kiệm và bảo hiểm.
1.3.2 Bài học cho các NHTM Việt Nam
Xây dựng hệ thống kiểm soát và quản trị rủi ro cho hoạt động tài trợ thương mại quốc tế cần được thực hiện một cách riêng biệt, tách rời khỏi hệ thống quản trị tín dụng Điều này đảm bảo rằng các thành viên hội đồng tín dụng không đồng thời là thành viên của hội đồng quản lý rủi ro, nhằm tăng cường tính độc lập và hiệu quả trong việc quản lý rủi ro.
Xây dựng và đào tạo đội ngũ chuyên gia trong quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) là điều cần thiết Cần tăng cường quản lý rủi ro đạo đức và nâng cao ý thức trách nhiệm, tính tự giác và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ làm công tác tài trợ TMQT Trong quản trị rủi ro, không có phương pháp phân tích phức tạp nào có thể thay thế được kinh nghiệm và đánh giá của chuyên gia.
Để nâng cao khả năng cạnh tranh và xử lý nợ tồn đọng, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần tăng vốn điều lệ và thực hiện các biện pháp lành mạnh hóa tài chính Việc xây dựng và thực hiện chiến lược kinh doanh mới là rất quan trọng, đặc biệt là trong việc mở rộng quy mô hoạt động, hiện đại hóa công nghệ, và cải tiến hoạt động marketing Đồng thời, NHTM cũng cần đa dạng hóa và nâng cao tiện ích các sản phẩm, dịch vụ dựa trên công nghệ tiên tiến, cải cách bộ máy quản lý và điều hành theo tư duy kinh doanh mới, cũng như chuẩn hóa và văn bản hóa quy trình nghiệp vụ chính để thực hiện cải cách hành chính hiệu quả.
Phùng Thị Dung nhấn mạnh tầm quan trọng của việc xác định trách nhiệm rõ ràng trong doanh nghiệp, đồng thời nhấn mạnh việc tuân thủ nghiêm ngặt các quy trình và văn bản đã được thiết lập.
THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TÊ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
Tổng quan về ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
2.1.1 Sơ lƣợc về lịch sử hình thảnh và phát triển của Techcombank
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, hay còn gọi là Techcombank, là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần lớn nhất tại Việt Nam Được thành lập vào ngày 27/9/1993, Techcombank hoạt động theo giấy phép số 0040/NH-GP do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp Ngân hàng có giấy phép kinh doanh số 05579 do trọng tài kinh tế Hà Nội cấp ngày 07/09/1993, với vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng, tương đương 4000 cổ phiếu, mỗi cổ phiếu có giá trị 5 triệu đồng Trụ sở chính của Techcombank hiện tọa lạc tại số 191 Bà Triệu, Hà Nội.
Kể từ khi thành lập với vốn ban đầu 20 tỷ đồng, Techcombank đã phát triển mạnh mẽ và được công nhận là Ngân hàng tốt nhất Việt Nam với thành tích kinh doanh xuất sắc Trong 20 năm qua, ngân hàng này đã tiên phong trong đổi mới, cung cấp giải pháp tài chính tối ưu cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Năm 2005, HSBC đầu tư 275 tỷ đồng để mua 10% cổ phần của Techcombank, trở thành ngân hàng nước ngoài thứ hai sở hữu cổ phần tại đây Đến cuối năm 2008, HSBC nâng tỷ lệ sở hữu lên 20%, ghi dấu ấn là ngân hàng quốc tế đầu tiên nắm giữ 20% vốn của ngân hàng nội địa Năm 2009, Techcombank hợp tác với McKinsey, giúp ngân hàng này áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động, khẳng định vị thế tiên phong trong ngành ngân hàng Việt Nam.
Phùng Thị Dung cho biết rằng Techcombank đã thành công trong việc tận dụng lợi thế từ các đối tác nước ngoài, trở thành ngân hàng Việt Nam đầu tiên nhận được xếp hạng tín dụng từ Moody's Năm 2009, tập đoàn Masan đã mua lại 19,99% cổ phần của Techcombank và tiếp tục đầu tư vào ngân hàng này trong bối cảnh Techcombank liên tục đạt mức tăng trưởng ấn tượng.
Techcombank sở hữu mạng lưới dịch vụ rộng khắp với 315 chi nhánh và 1229 máy ATM trên toàn quốc, cùng hệ thống công nghệ ngân hàng tiên tiến Ngân hàng được dẫn dắt bởi đội ngũ quản lý tài năng với kinh nghiệm quốc tế và có hơn 7000 nhân viên chuyên nghiệp, sẵn sàng hiện thực hóa mục tiêu trở thành Ngân hàng tốt nhất và Doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam.
Techcombank cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính đa dạng thông qua ba lĩnh vực kinh doanh chiến lược: Dịch vụ tài chính cá nhân, Dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, và Ngân hàng Bán Buôn và Ngân hàng giao dịch Với hơn 3,3 triệu khách hàng cá nhân và 45,368 khách hàng doanh nghiệp, Techcombank đáp ứng nhu cầu tài chính của nhiều phân khúc khách hàng khác nhau.
Techcombank đã nhận nhiều giải thưởng uy tín từ cả trong nước và quốc tế, bao gồm danh hiệu Ngân hàng điện tử tốt nhất Việt Nam, Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam và Ngân hàng tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam, tất cả đều vào năm 2014, nhờ vào những thành tích xuất sắc và đóng góp đáng kể cho nền kinh tế.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý của Techcombank
Bộ máy quản lý của Techcombank được tổ chức đúngtheo điều lệcủa ngân hàng và theo quy định của nhà nước
Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất trong ngân hàng, có trách nhiệm quyết định các vấn đề quan trọng theo quy định của pháp luật trong các cuộc họp thường niên.
Phùng Thị Dung trong khóa luận tốt nghiệp nhấn mạnh rằng việc sửa đổi và bổ sung điều lệ ngân hàng là cần thiết để thông qua kế hoạch phát triển, báo cáo tài chính hàng năm, ngân sách cho năm tài chính tiếp theo, cùng với các báo cáo từ Ban kiểm soát, Hội đồng quản trị và kiểm toán viên.
Hội đồng quản trị của Techcombank gồm 7 thành viên, có quyền hạn và nhiệm vụ quan trọng như quyết định kế hoạch phát triển sản xuất kinh doanh và ngân sách hàng năm, cơ cấu tổ chức và bộ máy của ngân hàng Đồng thời, Hội đồng cũng chịu trách nhiệm về chiến lược đầu tư và phát triển ngân hàng dựa trên các mục tiêu chiến lược được Đại hội đồng cổ đông thông qua, cũng như báo cáo tình hình kinh doanh và báo cáo tài chính hàng năm.
Tổng giám đốc, ban điều hành
Tổng giám đốc và ban điều hành ngân hàng hoạt động dưới sự lãnh đạo của hội đồng quản trị, có trách nhiệm tổ chức và quản lý tất cả các hoạt động của ngân hàng Họ phải tuân thủ các nghị quyết và quyết định của hội đồng quản trị, nghị quyết của đại hội đồng cổ đông, điều lệ ngân hàng, cũng như đảm bảo tuân thủ pháp luật Ngoài ra, họ còn thực hiện ký kết các hợp đồng kinh tế liên quan.
Thành viên Ban kiểm soát
Ban kiểm soát có trách nhiệm kiểm tra và thẩm định các báo cáo tài chính hàng năm, hàng quý và hàng sáu tháng trước khi trình lên Hội đồng quản trị Ngoài ra, ban cũng thảo luận về các vấn đề khó khăn và tồn tại được phát hiện từ các kết quả kiểm toán giữa kỳ hoặc cuối kỳ, cũng như những vấn đề mà kiểm toán viên độc lập muốn trao đổi.
Techcombank được tổ chức thành 12 khối hoạt động chính, bao gồm: Khối Dịch vụ ngân hàng và tài chính cá nhân, Khối Khách hàng doanh nghiệp, Khối Ngân hàng bán buôn, Khối bán hàng và kênh phân phối, Khối nguồn vốn và thị trường tài chính, Khối tuân thủ, quản trị rủi ro hoạt động và pháp chế, Khối quản trị rủi ro, Khối tài chính và chiến lược, Khối công nghệ và vận hành, Khối quản trị nguồn nhân lực, Khối tiếp thị và xây dựng thương hiệu, và Khối Dịch vụ nội bộ.
Phùng Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp
Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức của Techcombank
Nguồn: Báo cáo thường niên của Techcombank năm 2014
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Techcombank giai đoạn 2012-2014
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Giai đoạn 2012-2014, nền kinh tế Việt Nam phải đối mặt với nhiều thách thức do bất ổn kinh tế toàn cầu, ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính từ năm 2008 và nợ công chưa được giải quyết tại Châu Âu Tình hình kinh tế khó khăn đã tác động lớn đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong lĩnh vực huy động vốn, một trong những nghiệp vụ truyền thống quan trọng của ngân hàng.
Phùng Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp
Techcombank đã áp dụng nhiều biện pháp hiệu quả để huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế.
Bảng 2.1: Tổng tiền gửi của khách hàng trong giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: tỷ VNĐ
Tăng giảm so với năm 2012
Nguồn: Báo cáo thường niên 2014 Techcombank
Năm 2012, khu vực đồng Euro đối mặt với suy thoái kinh tế, khủng hoảng tín dụng và bất ổn chính trị, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế Việt Nam với tình trạng nợ xấu, hàng tồn kho và bất động sản đóng băng Tuy nhiên, lãi suất đã có xu hướng giảm xuống, trái ngược với mức cao của năm 2011.
Thực trạng cạnh tranh trong hoạt động tài trợ TMQT tại Techcombank
2.2.1 Các chỉ tiêu định lƣợng
2.2.1.1 Năng lực tài chính a Vốn
Năm 2013, Techcombank đã tăng vốn điều lệ từ 8848 tỷ đồng lên 8878 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 3,4% Sự tăng trưởng này thể hiện cam kết đầu tư của ngân hàng nhằm củng cố sức mạnh tài chính và đáp ứng tốt hơn nhu cầu trong hoạt động tài trợ thương mại.
Phùng Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp
Bảng 2.4: Vốn điều lệ của Techcombank giai đoạn 2012-2014
So với các ngân hàng lớn có truyền thống về tài trợ thương mại, vốn điều lệ của Techcombank vẫn còn khiêm tốn, đạt 8.878 tỷ đồng vào năm 2014, tương đương 31,5% vốn của BIDV và 33,3% vốn của Vietcombank Tuy nhiên, trong nhóm ngân hàng TMCP hoạt động mạnh trong lĩnh vực tài trợ TMQT, Techcombank chỉ xếp sau Eximbank với vốn điều lệ 12.355 tỷ đồng.
Bảng 2.5: Vốn điều lệ của một số NHTM năm 2014 Đơn vị: tỷ đồng
BIDV VCB Eximbank ACB Techcombank VIB
Nguồn: BCTC các ngân hàng a Khả năng huy động vốn
Giai đoạn 2012-2014, mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, Techcombank vẫn ghi nhận sự tăng trưởng liên tục trong tổng tiền gửi của khách hàng, với mức tăng trưởng 7,5% vào năm 2013 và 9,8% vào năm 2014 Sự gia tăng này đã cung cấp cho ngân hàng nguồn vốn dồi dào để đáp ứng nhu cầu tài trợ cho doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả năng thanh khoản.
Bảng 2.6: Tổng tiền gửi huy động năm 2014 của một số ngân hàng Đơn vị: tỷ đồng
BIDV VCB ACB Techcombank Eximbank VIB
Nguồn: BCTC các ngân hàng
Phùng Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp
Năm 2014, tổng tiền gửi huy động của Techcombank đạt 131.689 tỷ đồng, tuy thấp hơn so với BIDV và Vietcombank, nhưng vẫn cho thấy khả năng huy động vốn tốt, chỉ đứng sau ACB trong nhóm ngân hàng TMCP hoạt động mạnh về tài trợ thương mại quốc tế Mặc dù quy mô vốn điều lệ của Techcombank nhỏ hơn Eximbank, nhưng tiền gửi huy động của ngân hàng này đạt 129,4% so với Eximbank, cho thấy hiệu quả huy động vốn vượt trội.
Bảng 2.7: Hệ số an toàn vốn của Techcombank giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: %
Nguồn: Báo cáo thường niên TCB
Techcombank đã liên tục nâng cao hệ số an toàn vốn, từ 12,6% năm 2012 lên 14,03% năm 2013 và 15,65% năm 2014, luôn duy trì tỷ lệ an toàn vốn cao hơn mức quy định 9% của NHNN Việc này giúp ngân hàng đảm bảo hoạt động trơn tru, giảm thiểu rủi ro, đặc biệt trong lĩnh vực tài trợ thương mại rộng lớn.
Bảng 2.8: Hệ số an toàn vốn một số ngân hàng năm 2014 Đơn vị: %
Vietcombank BIDV Eximbank Techcombank VIB
Nguồn: BCTC các ngân hàng
Hệ số an toàn vốn của Techcombank cao hơn so với các ngân hàng khác, tạo ra lớp đệm vững chắc chống lại các cú sốc bên ngoài và bảo vệ tốt hơn cho người gửi tiền Chất lượng tài sản của ngân hàng cũng được đảm bảo, góp phần vào sự ổn định tài chính.
Phùng Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp
Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu và dƣ nợ cho vay theo nhóm tại Techcombank giai đoạn
Tỉ lệ nợ xấu của Techcombank ở mức 2,69%