Giải pháp kiểm soát chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tây đô,

L V 001931 N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M BỘ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOC VIỆN NGÂN HÀNG ĐỎ QUANG LỘC k h o a đ i h ọ c GIẢI PHÁP KIỂM SỐT CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY ĐƠ Chun ngành: Tài - Ngân hàng M ã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngi hng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐỨC TRUNG H Ọ C VtỆN NỖẲN H À N G TRUNG SỐ: TÂM THÔNQ t in ■ THƯ VIỆN U /1531 HÀ NỘ I-2015 LỜI CAM ĐOAN T ô i x in tô i C c rà n g , cụ th ô n g cam tin , đoan số th ể K ế t q u ả đ â y liệ u cô n g tr o n g n g h iê n u lu ậ n tr ìn h án n g h iê n tr o n g lu ậ n u tr u n g văn kh oa th ự c h ọc có đ ộ c nguồn tr u n g th ự c v lậ p củ a g ố c ch a rõ từ n g đ ợ c c ô n g b ổ tr o n g b ấ t k ỳ c ô n g tr ìn h n g h iê n c ứ u n o k h c H n ộ i, n g y k líth ángCJ?n ă m Đỗ Quang Lộc MỤC LỤC M Ở Đ Ầ U C H Ư Ơ N G 1: N H Ữ N G LÍ L U Ậ N C H U N G V Ề C H Ấ T L Ư Ợ N G T ÍN D Ụ N G VÀ K IẺ M SO ÁT CHẤT LƯỢNG T ÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 TÍN DỤ N G N G Â N HÀ N G VÀ VA I TRỊ CỦ A TÍN DỤ N G N G Â N H À N G 1.1.1 Khái niệm tín d ụ n g 1.1.2 Đặc diêm tín dụng ngân h n g 1.1.3 Vai trị tín d ụ n g 1.2 KHÁI Q U Á T VỀ C H Ấ T LƯ Ợ N G T ÍN D Ụ N G 10 1.2.1 Q uan niệm chất lượng tín d ụ n g 10 1.2.2 Các tiêu đánh g i 12 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín d ụ n g 18 1.3 K IÊM SO ÁT C H Ấ T LƯ Ợ N G T ÍN D Ụ N G 21 1.3.1 Vai trị kiểm sốt chất lượng tín dụng 21 1.3.2 Nội dung kiểm sốt chất lượng tín dụng ngân h n g 28 1.3.3 Kinh nghiệm kiếm sốt chất lượng tín dụng m ột số quốc gia 28 CHNG 2: THỤC TRẠNG KIỂM SỐT CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 36 2.1 GIỚI TH IỆU KHÁI Q U Á T VỀ N G Â N H À N G N Ô N G N G H IỆP VÀ PH Á T TR IỂN N Ô N G T H Ô N CHI N H Á N H T Â Y Đ Ô 36 2.1.1 L ịch sử hình th n h 36 2.1.2 Kinh tế gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn chi nhánh Tây Đ ô 38 2.1.3 K ết hoạt động kinh doanh ngân hàng 41 2.2 THỰC TRẠNG KIÊM SỐT CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NG ÂN HÀNG NÔ NG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TẦY ĐƠ 49 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Chi nhánh Tây Đ ô 49 2.2.2 Thực trạng kiếm soát nợ h n 51 2.2.3 Thực trạng kiếm sốt yếu tố định tính với chất lượng tín dụng N gân hàng N ơng nghiệp Phát triển N ông thôn chi nhánh Tây Đ ô 56 2.3 Đ Á N H G IÁ THỰC TRẠNG KIỂM SỐT CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔ NG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NH Á N H TÂY Đ Ô 61 2.3.1 N hững thành tựu đạt đ ợ c 61 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế chi nhánh công tác xử lý nợ hạn 69 2.3.3 N guyên nhân tồn tại, hạn ch ế 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SỐT VÀ DUY TRÌ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NỒNG THÔN CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 78 3.1 Đ ỊN H H Ư Ớ N G H O Ạ T Đ Ộ N G CỦ A N G Â N H À N G VÀ CH ÍN H SÁCH CỦA C H ÍN H P H Ủ 78 3.1.1 Định hướng thuộc Bộ, Ban, N gh àn h 78 3.1.2 Định hướng A gribank .80 3.1.3 Đ ịnh hướng A gribank chi nhánh Tây Đ ô 83 3.2 G IẢ I PH Á P K IÊ M SO Á T C H Ấ T L Ư Ợ N G TÍN D Ụ N G TẠI N G Â N H À N G .85 3.2.1 K iểm soát yếu tố chất lượng tín dụng 85 3.2.2 H oàn thiện xếp hạng khách hàng 87 3.2.3 Xây dựng sử dụng quĩ bù đắp rủi ro cho hoạt động tín d ụ n g 90 3.2.4 Củng cố công tác m ạng lưới khốn tài đến nhóm người lao động, thực đa dạng hoá dịch vụ N gân h n g : 91 3.2.5 Tăng cường công tác kiếm tra, giám sá t 93 3.2.6 Thiết lập mối quan hệ tốt bền vững với khách h n g 94 3.2.7 Tăng cường công tác quản lý nợ giải nợ h n 95 3.2.8 T ừng bước qui chuẩn đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán b ộ 100 3.2.9 Một số giải pháp khác nhằm trì kiểm sốt chất lượng tín dụng 101 3.3 K IẾN N G H Ị 102 3.3.1 K iến nghị với Quốc hội p h ủ 102 3.3.2 K iến nghị với N gân hàng N hà n c 105 3.3.3 K iến nghị với A g rib an k 108 KẾT LUẬN 110 DANH M ỤC KÝ HIỆU C H Ữ VIÉT TẮT C h ữ /K ý hiệu G iả i th ích CSTT Chính sách tiền tệ NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tồ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo VAMC Công ty quản lý tài sản tố chức tín dụng Việt Nam XHTD XHTDNB xếp hạng tín dụng xếp hạng tín dụng nội XLRR Xử lý rủi ro DANH M ỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, s o ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh 41 Bảng 2.2: Tình hình cho vay Ngân hàng Tây Đ ô 44 Bảng 2.3:Tình hình tài NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đ ô 47 Bảng 2.4: Doanh số cho vay, doanh số thu n ợ 49 Bảng 2.5: Tỷ lệ nơ hạn Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Đ ô 52 Bảng 2.6: Nợ hạn theo khả thu h i 54 Biểu đồ 2.1: Hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô 43 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đ ô 46 Biểu đồ 2.3: Tình hình dư nợ - Nợ hạn .53 MỎ ĐẦU T ín h c ấ p th iế t củ a đ ề tài Trong bối cảnh hầu giới thực sách hỗ trợ tăng trưởng nhằm đối phó với khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu; nhiều dự báo lạc quan triển vọng phục hồi tăng trưởng kinh tế giới Tình hình nước có nhiều thuận lợi, sách hỗ trợ tăng trưởng kinh tế từ năm 2009 phát huy hiệu Kết thúc kế hoạch năm 2006 - 2010, tăng trưởng kinh tế đạt bình quân khoảng 7,0%/năm Nước ta khỏi tình trạng phát triên hồn thành nhiều mục tiêu Thiên niên kỷ Nhiều tiêu chủ yếu kế hoạch năm đề sở tăng trưởng cao năm trước chưa lường hết hậu tiêu cực khủng hoảng tài chính, suy thối kinh tế tồn cầu tác động nặng nề đến kinh tế nước ta Trong gần năm qua, tình hình giới có nhiều diễn biến phức tạp, xung đột thiên tai xảy nhiều Nợi Kinh tế giới phục hồi chậm dự báo Cuộc khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu 2007 2009 đánh giá trầm trọng kể từ Đại suy thoái kinh tế giới 1929 - 1933 Nhiều nước công nghiệp phát triển điều chỉnh mạnh sách để bảo hộ sản xuất nước Cạnh tranh liệt nước lớn khu vực diễn biến phức tạp Biến Đông Thực trạng tác động bất lợi đến phát triển kinh tế - xã hội nước ta Trong nước, hạn chế yếu vốn có kinh tế với mặt trái sách hỗ trợ tăng trưởng làm cho lạm phát tăng cao, ảnh hưởng nghiêm trọng đến ổn định kinh tế vĩ mô Kinh tế tăng trưởng chậm lại, sản xuất kinh doanh đời sống nhân dân gặp nhiều khó khăn Thiên tai, dịch bệnh gây thiệt hại nặng nề Sức cạnh tranh kinh tế thấp điều kiện hội nhập quốc tế ngày sâu rộng Nhu cầu an sinh xã hội, phúc lợi xã hội, cải thiện môi trường sống bảo đảm quốc phòng an ninh ngày cao nguồn lực hạn hẹp Cuộc khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu khiến cho hoạt động sản xuất, kinh doanh nước ta gặp nhiều khó khăn Năng lực tài doanh nghiệp giảm sút, chất lượng tín dụng suy giảm nợ xấu tăng nhanh tốc độ tăng trưởng tín dụng, vấn đề nợ xấu ngành ngân hàng chủ đề nóng ban, bộ, ngành liên quan tập trung giải quyết, bối cảnh việc kiểm sốt chất lượng tín dụng NHTM có ý nghĩa quan trọng nhiệm vụ thiết hệ thống NHTM Nhận thức tầm quan trọng việc kiểm sốt chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng bối cảnh Qua trình nghiên cứu phát triển NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô, với việc tham khảo tài liệu sách báo, tạp chí chuyên ngành với giúp đỡ hướng dẫn tận tình thầy giáo TS Nguyễn Đức Trung, tác giả chọn đề tài: “ G iả i p h p k iể m s o t c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g t i N g ă n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t tr iể n N ô n g th ô n V iệ t N a m - c h i n h n h T â y Đ ô ” làm luận văn tốt nghiệp M ụ c đ íc h n g h iên u Nghiên cứu vấn đề mang tính lý luận thực tiễn nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng hoạt động kinh doanh NHTM Phân tích, đánh giá yếu tố làm phát sinh rủi ro Ngân hàng hoạt động tín dụng, trọng đến yếu tố có liên quan đến biến động kinh tế ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Trên sở bối cảnh thực tiễn kinh tế từ đưa giải pháp nhằm kiểm sốt chất lượng tín dụng tăng trưởng tín dụng Ngân hàng Đ ố i tư ợ n g v p h m v i n g h iên u Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu số vấn đề lý luận hoạt động tín dụng NHTM thời kì kinh tế có nhiều biến động hệ thống văn luận pháp liên quan đến tín dụng 99 đơng, lại nóng, ảnh hưởng không nhỏ đến kinh tế nước ta làm cho hoạt động hệ thống tài ngân hàng tiếp tục khó khăn Rủi ro hệ thống lại có điều kiện gia tăng Tại chi nhánh đề xuất số giải pháp giảm rủi ro tiếp tục xử lý nợ xấu đây: - Phải thực mạnh mẽ tái cấu doanh nghiệp góp phần làm lành mạnh hóa thị trường tài chính, để doanh nghiệp tập trung nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động hướng, hiệu - Đối với hoạt động quản lý nhà nước ngân hàng, vấn đề quan tâm hoàn thiện sở pháp lý cho hoạt động củá hệ thống ngân hàng TCTD, chế sách quản lý, tín dụng, đặc biệt hệ thống quản trị rủi ro, thu thập cung cấp thơng tin tín dụng, hệ thống kiểm tra, kiểm sốt theo thơng lệ quốc tế - Tiếp tục tái cấu hệ thống ngân hàng TCTD lớn mạnh tài chính, quản trị điều hành, kiểm tra kiểm sốt Đồng thời tiếp tục phân loại xử lý nợ theo phương pháp phù hợp, có việc mua bán nợ qua VAMC - Xây dựng sở pháp lý tiến tới chứng khốn hóa khoản nợ, thực chuyển hóa khoản nợ mà doanh nghiệp vay TCTD thành hàng hóa mua bán thị trường chúng khoản - Tiếp tục đẩy mạnh cơng nghiệp hóa đại hóa hệ thống tài chính, ngân hàng, trọng đầu tư công nghệ để đẩy mạnh hoạt động dịch vụ ngành tài ngân hàng, dịch vụ rủi ro, hiệu cao, như: toán chuyển tiền điện tử ngân hàng nhà, dịch vụ giữ hộ tài sản Song song với tăng cường đào tạo nguồn nhân lực để xây dựng đội ngũ cán tài ngân hàng mới, có nghiệp vụ chun mơn cao, đạo đức tốt - Chi nhánh cần có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ hạn tiếp 100 tục phát sinh chấn chỉnh lại thiếu sót khâu trình cho vay thiết lập bố sung đầy đủ hồ sơ pháp lý, hạn chế đến mức tối đa nhũng kẽ hở khâu nghiệp vụ để đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn Ngân hàng - Tổ chức kiểm tra sử dụng vốn chi tiết đến khách hàng, vay kết hợp với đánh giá, phân loại nợ cụ thể, Đặc biệt qua phân tích xác nhũng ngun nhân dẫn đến không thu hồi nợ hạn - Những trường hợp khách hàng cố tình “dây dưa”, “chây ỳ” để nợ hạn kéo dài, Ngân hàng cần sử dụng biện pháp cứng rắn kết hợp với hỗ trợ quyền địa phương, quan chức để phát mại tài sản chấp, khởi kiện, cưỡng chế để thu hồi nợ Agribank chi nhánh Tây Đô cần làm cương quyết, dứt điểm trường hợp tránh lan truyền việc “chây ỳ” không trả nợ Ngân hàng địa phương T ù n g b u ó c q u i c h u ẩ n đ o tạ o v đ o tạ o lại đ ộ i n gũ cán Không thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có hợp tác cam kết đầy đủ toàn tập thể, cán nhân viên có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ nhận thức xã hội, hiểu biết pháp luật tốt, Muốn có chất lượng tín dụng tốt, đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng tình hình mới, Ngân hàng nên đưa cán có đủ tiêu chuẩn vào làm nghiệp vụ tín dụng, Do cần phải có định hướng tiêu chuẩn hố cán tín dụng, Ngồi vấn đề phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp đòi hỏi cán tín dụng cần có kỹ năng: Kỹ bán hàng- Kỹ tìm hiểu điều tra; Kỹ phân tích; Kỹ viết; Kỹ đàm phán với khách hàng Trên sở yêu cầu, đòi hỏi Ngân hàng cần rà soát lại đội ngũ cán có: Có kế hoạch đào tạo lại, bổ sung mặt thiếu yếu nhằm nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, khắc phục tình trạng bất cập trình độ kỹ thuật nghiệp vụ cán tín dụng, số cán 101 xếp lại tổ chức, làm nghiệp vụ kế tốn, ngân quĩ, chuyển sang làm tín dụng, Tuỳ theo điều kiện cụ thể mà lựa chọn hình thức đào tạo hợp lý lựa chọn kiến thức cần đào tạo Bên cạnh kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, cán tín dụng cịn phải thường xun trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực kinh tể tài chính, tin học ngoại ngữ, Đồng thời trọng công tác giáo dục trị tư tưởng cho cán tín dụng, làm cho họ thấy vai trị, vị trí trách nhiệm lớn lao mình, nghiệp kinh doanh ngành, để ngày có nỗ lực công tác, Cơ chế hợp lý khen thưởng nhũng cán làm tốt có biện pháp xử lý kỷ luật kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm, phòng chống rủi ro đạo đức hoạt động tín dụng 2.9 M ộ t số giải p h áp kh ác n h ằm d u y trì kiểm sốt ch ất lư ợ n g tín dụ ng Đê hoạt động tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Tây Đơ an tồn, tăng trưởng, đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết cho kinh tế ngồi nỗ lực phấn đấu cho thân toàn Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Tây Đơ cần có hỗ trợ, tạo điều kiện quan có thẩm quyền Nhà nước Ngân hàng cấp việc tạo lập hành lang pháp lý đê hoạt động tín dụng cửa Ngân hàng ngày có hiệu chất lượng cao vấn đề mạnh dạn đề xuất số kiến nghị sau: - Thành lập kiện toàn phận Ban xử lý nợ chuyên trách chi nhánh theo văn 612/QĐ-HĐTV-TCTL ngày 25/07/2014 giám đốc chi nhánh trực tiếp đạo - Xây dựng kế hoạch chi tiết thực xử lý thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, nợ tiềm ấn rủi ro nhằm giảm nợ xấu, tăng thu nhập bước on định tình hình hoạt động kinh doanh đơn vị - Phân loại mở hồ sơ theo dõi chi tiết khoản nợ theo 102 nhóm xử lý tài sản, bán nợ, khởi kiện, tiếp tục quan hệ tín dụng Các khoản nợ xấu lớn, giám đốc chi nhánh phải trực tiếp đạo xử lý, khoản nợ xấu từ từ tỷ đồng trờ lên phải phân công cụ thể đến thành viên ban giám đốc để trực tiếp xử lý - Phân công cán xử lý khoản nợ, kiểm tra rõ dòng tiền cho vay, rõ vi phạm khách hàng, cán ngân hàng, đề xuất biện pháp xử lý Đối với khách hàng cổ ý vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, có hành vi tẩu tán tài sản bảo đảm, cố tình chây ỳ khơng trả nợ, khách hàng ngừng hoạt động chi nhánh chủ động lập hồ sơ khởi kiện pháp luật xử lý Đối với khoản vay khách hàng sử dụng sai mục đích phải cương thu hồi nợ yêu cầu bổ sung tài sản, xác định tài sản hình thành từ dịng tiền sử dụng sai mục đích chi nhánh yêu cầu khách hàng bán tài sản thu nợ có biện pháp thu giữ để xử lý - Các trường hợp có sở xác định nợ vay thất ngun nhân chủ quan cán xem xét yêu cầu cán có liên quan bồi hoàn xử lý trách nhiệm Các khoản nợ liên quan cán ngân hàng người nhà cán ngân hàng phải thu ngay, yêu cầu cán cam kết thời hạn khắc phục, trường hợp không khắc phục phải xử lý kỷ luật cán - Để hạn chế nợ xấu nguyên nhân chủ quan, chi nhánh cần rà soát, đánh giá lực, phẩm chất cán bộ, không xếp cán thiếu lực, khơng đủ phẩm chất làm tín dụng, sửa đổi, bổ sung nội quy lao động phù hợp với Bộ Luật lao động đảm bảo cho việc xử lý cán vi phạm kể việc cho vay gây thất thoát vốn nguyên nhân chủ quan 3 K I Ế N N G H Ị 3 K iến n g h ị v i Q u ố c hội v c h ín h ph ủ Trong tình hình bội chi ngân sách xảy triền miên 10 năm qua 103 dẫn đến tỷ lệ nợ công mức cao Theo tin nợ cơng Bộ Tài công bố, đến năm 2012 nợ công so với tổng sản phẩm quốc dân (GDP) 55,7% Theo báo cáo tình hình kinh tế - xã hội vào ngày 24/04/2014 Bộ trưởng Bộ Kế hoạch Đầu tư, đến cuối năm 2013, dư nợ nợ công ước khoảng 56,2% GDP, dư nợ Chính phủ khoảng 42,6% GDP, dư nợ nước quốc gia khoảng 39,5% GDP Báo cáo đưa nhận định “Nợ công nằm giới hạn an toàn, thực tế khả huy động trả nợ khó khăn” Mặc dù nợ công cao nhu cầu chi ngân sách đòi hỏi lớn Bên cạnh nhiệm vụ chi thường xuyên, tồn khoản cần hỗ trợ từ ngân sách Nhà nước Trước hết nhu cầu tăng lương Thu nhập công chức người hưởng lương ngân sách nhà nước thấp so với nước khu vực Tuy nhiên cuối năm 2013 Bộ Tài đề xuất Chính phủ giảm lương tối thiểu chi trả từ ngân sách đề xuất khơng Chính phủ chấp nhận Điều cho thấy khó thực việc tăng lương mang tính đột phá Như đời sống công chức người hưởng lương ngân sách nhà nước tiếp tục khó khăn nhu cầu chi ngân sách Nhà nước để tăng lương vấn đề tiếp tục đặt Ngân sách Nhà nước bị thiệt hại số doạnh nghiệp, tập đoàn kinh tế Nhà nước hoạt động không hiệu gây tham nhũng Các tập đoàn kinh tế Vinashin, Vinalines làm thiệt hại Nhà nước hàng ngàn tỷ đồng Nợ Vinalines phần chuyển sang nợ số ngân hàng, phần chuyển sang Công ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) doanh nghiệp trực thuộc Bộ Tài hoạt động xử lý nợ Dù khoản nợ chuyển sang tổ chức khác ngân hàng, doanh nghiệp ảnh hưởng đến ngân sách Nhà nước bị ảnh hưởng từ việc trích 104 dự phịng nợ khó địi Thực trạng ngân sách Nhà nước cho thấy bội chi dẫn đến nợ công tăng cao cịn nhiều khoản chi liên quan đến ngân sách Nhà nước có nhu cầu lớn chưa giải Từ vấn đề tiết kiệm chi ngân sách Nhà nước vấn đề cấp bách tình hình Đe hoạt động tố chức tín dụng ổn định đảm bảo chất lượng, hiệu kinh tế điều kiện khó khăn Nhà nước cần thực thay đổi số sách kiểm soát tốt hoạt động TCTD vậy: Cần xác lập hành lang pháp lý đầy đủ an tồn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Môi trường pháp lý không đầy đủ cản trở lớn đến phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung Chúng ta biết hoạt động Ngân hàng liên quan đến hàu hết ngành kinh tế quốc dân, mà việc hồn thiện hệ thống pháp luật kinh tế tạo hành lang pháp lý yểm trợ cho hoạt động Ngân hàng vừa nhiệm vụ cấp bách vừa nhiệm vụ thường xuyên lâu dài Đe tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động tín dụng Ngân hàng chúng tơi thấy nhà nước cần sớm hoàn thiện mặt pháp lý số nội dung sau + Quyền tài sản pháp nhân cá nhân chấp vay vốn Ngân hàng + Quyền sử lý tài sản chấp tài sản đảm bảo nợ vay (hình thành từ vốn vay Ngân hàng ) + Trách nhiệm phối hợp hoạt động quan chức hỗ trợ hoạt động tín dụng Ngân hàng Xác định vị trí Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp kinh doanh có lỗ có lãi Những rủi ro hoạt động tín dụng (ở mức cho phép) cần phải coi khoản chi phí 105 Các quan có thẩm quyền cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp theo định kỳ để đảm bảo cho tổ chức tín dụng có sở phân tích tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn xác, để khoản tiền vay Ngân hàng phát an toàn Cac co quan co thâm quyên cho phép Ngân hàng phối họp khách hàng bán tài sản chấp, tài sản gán nợ khách hàng cho Ngân hàng nộp lệ phí, sang tên chuyển nhượng tài sản, tạo điều kiện cho Ngân hàng làm thủ tục bán tài sản chấp khách hàng thuận lợi Các quan pháp luật như: Viện kiêm sốt, Tồ án, cơng an tạo điều kiện cho Ngân hàng thu giữ quản lý tài sản chấp giải nhanh vụ án để nhanh chóng thu hồi vốn cho Ngân hàng Ngồi ra, đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng Ngân hàng cấp cho kinh tế, Mơi trường kinh tế không ổn định gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu sử dụng vốn vay Ngân hàng, dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp việc trả nợ Ngân hàng 3 K iến n g h ị v i N g â n h n g N h n c - Chỉ đạo tổ chức tín dụng thực quy định pháp luật hoạt động cho vay, tỷ lệ an toàn vốn giới hạn cấp tín dụng, khơng cho vay để trả nợ cũ với mục đích che giấu nợ cũ, Chủ động phối hợp với khách hàng vay để thực việc đánh giá chất lượng khả thu hồi khoản nợ để có biện pháp xử lý phù hợp, như: Cơ cấu lại nợ cách cách họp lý để giảm khó khăn tài tạm thời cho doanh nghiệp trích lập dự phịng rủi ro để xử lý nợ xấu theo quy định pháp luật, thực tốt việc mua bán nợ theo quy định pháp luật, trường hợp tổ chức tín dụng có nhu cầu chào mua, bán khoản nợ chưa tìm bên bán 106 nợ/bên mua nợ, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu tổ chức tín dụng tông họp, báo cáo đê Ngân hàng Nhà nước thông tin, khuyến nghị tổ chức tín dụng khác tham gia mua/bán - Chỉ đạo tổ chức tín dụng tiết giảm chi phí, chia sẻ khó khăn cho doanh nghiệp thông qua giảm lãi suât tiên vay đôi với lĩnh vực ưu tiên lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác - Ra sốt, hồn thiện quy định vê phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro phù hợp với thơng lệ quốc tế điều kiện thực tiễn Việt Nam, đồng thời nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung quy định cấp tín dụng an tồn hoạt động ngân hàng nhằm tăng cường khả phòng ngừa ngăn chặn xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng - Tăng cường hiệu quả, hiệu lực công tác tra, giám sát ngân hàng đế bảo đảm tố chức tín dụng tuân thủ quy định hoạt động ngân hàng, đặc biệt quy định cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro quy định an tồn hoạt động tín dụng - Tiếp tục thực sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng; sử dụng chủ động, linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ, bảo đảm tốc độ tăng trưởng tín dụng, tổng phương tiện toán họp lý để thực kiểm soát lạm phát theo mục tiêu đề - Tiêp tục hạ mặt lãi suất tín dụng phù họp với mức giảm lạm phát; có biện pháp hỗ trợ, đơn giản hóa thủ tục cho vay tăng tín dụng khu vực nơng nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu, doanh nghiệp công nghiệp hỗ trợ Gia hạn thời hạn cho vay ngắn hạn ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước doanh nghiệp xuất - Chỉ đạo tổ chức tín dụng rà sốt, đẩy nhanh tiến độ phê duyệt cấp tín dụng dự án sản xuất, kinh doanh hiệu quả, có khả thu hồi 107 V ố n c a o , đ n g th i c h ủ đ ộ n g xử lý , trình c c CO' q u a n c ó t h ẩ m q u y ề n q u y ế t đ ịn h v i ệ c c ấ p t ín d ụ n g v ợ t g iớ i h n c h o p h é p đ ố i v i c c d ự n t r ọ n g đ iể m q u ố c g ia , c c d ự n p h ụ c v ụ y ê u c ầ u p h t tr iể n k in h tế xã h ộ i - Thực tái cấu hệ thống ngân hàng Thương mại: Tái cấu lại NHTM chủ trương đắn Đảng Nhà nước ta nhằm đưa NHTM hoạt động lành mạnh hiệu hơn, qua góp phần đưa hệ thống tài đất nước ta phát triển ổn định Can thay đôi cách thức hoạt động VAMC, tạo lập thị trường mua bán nợ VAMC không nên tổ chức môi giới, làm nhiệm vụ trung chuyển, gắn kết người bán người mua; VAMC phải người kinh doanh nợ, kinh doanh hợp pháp, đâu hợp pháp khoản nợ Tăng cường tiềm lực tài để VAMC chủ động xử lý tận gốc nợ xấu nâng vốn điều lệ, cho phép VAMC phát hành trái phiếu chuyển đổi chấp, cầm cố để mua nợ xấu Tăng quyền chủ động định cho VAMC việc cấu lại nợ, bán nợ, bán tài sản bảo đảm mà trao đổi để thống với TCTD có nợ xấu - Nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý đầy đủ để NHTM có thực xếp hạng tín dụng nội hướng theo thơng lệ quốc tế; đưa lộ trình rõ ràng đảm bảo tất NHTM phải tuâri thủ, qua thúc cơng tác hồn thiện hệ thơng XHTDNB ngân hàng - Chủ động phối hợp với Bộ, ngành liên quan để triển khai số giải pháp hỗ trợ khác, bao gồm: Tích cực phối hợp với Bộ, ngành phân tích, đánh giá hoạt động ngành, lĩnh vực để xây dựng, triển khai chương trình tín dụng phù hợp, nhanh tiến độ giải phóng hàng tồn kho tháo gõ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh để làm sở cho tổ chức tín dụng giảm nợ xấu; Phối hợp với Bộ Tư pháp, Bộ Công an đẩy nhanh tiến độ xây dụng văn hướng dẫn quy định xử lý tài sản bảo đảm 108 đạo xử lý dứt điểm vụ việc, vụ án có liên quan đến hoạt động ngân hàng để tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng xử lý tài sản bảo đảm, thu hồi nợ, giảm nợ xấu có sở để mở rộng tín dụng cho kinh tế; Phối hợp với địa phương hỗ trợ thị trường bất động sản phục hồi nhanh, quản lý chặt chẽ bảo đảm thị trường phát triển lành mạnh 3 K iến n gh ị v ó i A g r ib a n k Đe hoạt động Ngân hàng có hiệu cao cần đảm bảo liên kết, hỗ trợ NHNo&PTNT Việt Nam với Chi nhánh sách chế độ Nhà nước, ngành hướng dẫn thực thống hệ thống - Chỉ đạo, giám sát chi nhánh thực biện pháp xử lý nợ thu hồi nợ xử lý rủi ro nhằm giảm nợ xấu, tăng thu nhập bước ổn định tình hình hoạt động kinh doanh, tháo gỡ khó khăn cho chi nhánh việc bán nợ cho VAMC - Xây dựng phương án xử lý nợ chi nhánh tổ chức đạo thực kiên theo phương án Phối hợp, hỗ trợ chi nhánh phân tích đánh giá thực trạng khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Đôn đốc, kiểm tra chi nhánh việc thực biện pháp xử lý, thu hồi nợ theo phương án - Chủ động làm việc với quan chức có liên quan (Bộ, ngành, Cơ quan Cơng an, Tịa án, Cơ quan thi hành án ) cơng tác xử lý, thu hồi nợ - Đồng quy trình nghiệp vụ, tổ chức khóa đào tạo, tập huấn nghiệp vụ chun mơn cho cán tồn hệ thống - Chủ động mở rộng, cập nhật thông tin Ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng khác; Hỗ trợ thơng tin chủ trương, sách lớn Chính phủ 109 - Hướng dẫn thực việc bảo hiểm tín dụng, khoản tín dụng mà rủi ro dễ xảy TĨM TẮT CHƯƠNG Đê nâng cao hiệu quả, khả cạnh tranh hoạt động tín dụng điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế bối cảnh kinh tế nước gặp nhiều khó khăn vấn đề khơng đơn giản khơng thân NHTM mà liên quan tới hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng thực giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, theo hướng minh bạch đại phù hợp với thơng lệ quốc tế Từ thực trạng kiểm sốt chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đơ chương 2, chương luận văn đưa phương hướng giải pháp nhằm kiểm soát chất lượng tín dụng Cụ thể giải pháp xây dựng sách, tạo hành lang pháp lý, củng cố hệ thống quản trị nâng cao lực nhân Qua đó, đề xuất số kiến nghị nhằm kiểm sốt trì chất lượng tín dụng, hồn thiện sách, chế hoạt động tín'dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đơ nói riêng 110 KẾT LUẬN Do tiến trình hội nhập nhũng năm gần đòi hỏi hệ thống Ngân hàng thương mại phải mở rộng quan hệ vói tổ chức tài quốc tế Do khơng có cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng nước mà phải canh tranh với tổ chức tài quốc tế Để thắng chạy đua khốc liệt đòi hỏi NHTM Việt Nam phải vươn lên mặt: Cả trình độ chuyên môn, khoa học công nghệ việc đa dạng hóa danh mục đầu tư, mở rộng hình thức dịch vụ Trọng tâm vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng giải tình trạng nợ xấu đưa giải pháp nhằm kiểm sốt chất lượng tín dụng điều kiện kinh tế có nhiều khó khăn Vì vậy, Đảng Nhà nước nói chung, hệ thống Ngân hàng dồn toàn tâm toàn lực để giải triệt để vấn đề Mặt khác, để làm điều cần phải có nồ lực tích cực, chủ động, linh hoạt chi nhánh hỗ trợ đắc lực từ Hội Sở Chính Ngân hàng NHNo& PTNT Việt Nam quan có thẩm quyền việc đảm bảo điều kiện, môi trường cho hoạt động kinh doanh Kinh doanh rủi ro hai bàn cân cân Nếu kinh doanh giỏi mà phòng ngừa rủi ro khơng tốt cuối hoạt động kinh doanh chẳng có hiệu Ngược lại, quản lý rủi ro tốt kinh doanh không tốt khơng mang lại hiệu Do vậy, việc nghiên cứu xử lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng công việc quan trọng, cần thiết Với tư cách tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng, đồng thời công cụ hũu hiệu Nhà nước nhằm phục vụ lợi ích phát triển kinh tế - xã hội, NHTM nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đơ nói riêng tùng bước chuyển dịch cấu tín dụng hướng tới việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế để khai thác hết tiềm tàng mạnh phát triển kinh tế Ill Quận, địa bàn, Thành phố đất nước Trong q trình nghiên cứu, với mục đích đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng mà trước hết NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô nội dung luận văn tập trung hoàn thành số nhiệm vụ sau: - Hệ thống hoá bổ sung nội dung tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, ảnh hưởng chất lượng tín dụng tới tồn phát triển ngân hàng từ đưa biện pháp nhằm kiếm sốt chất lượng tín dụng - Phân tích thực trạng cơng tác tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô, ảnh hưởng nhân tố khách quan chủ quan tới chất lượng tín dụng đặc biệt gắn với tình trạng suy thối kinh tế, khủng hoảng tài diễn vài năm gần đây, rút mặt làm được, nhũng hạn chế nguyên nhân cần thiết khắc phục để khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng - Trên sở nghiên cứu định hướng phát triển kinh tế - xã hội Quận, Thành phố NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đơ có định hướng hoạt động công tác xây dựng, củng cố phát triển chi nhánh đưa giải pháp kiến nghị nhằm kiểm soát chất lượng hoạt động tín dụng Trong điều kiện trình độ, kinh nghiệm hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn cịn chưa hồn chỉnh Vì tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy cơ, ban lãnh đạo cán công nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô (năm 2012, năm 2013, năm 2014) TS.HỒ Diệu (năm 2002), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống Kê Nguyễn Thành Huyên (năm 2008), “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Vietcombank”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, trường Đại học Kinh tế -TP.HCM Luật Tổ chức Tín dụng số: 47/2010/QH12, ngày 16 tháng năm 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước số: 46/2010/QH12, ngày 16 tháng năm 2010 Báo cáo Chính phủ tình hình kinh tế -xã hội năm 2013, kết năm thực kế hoạch năm (2011-2015) nhiệm vụ 2014 - 2015 Tại phiên khai mạc kỳ họp thứ Quốc hội khóa XIII, ngày 21 tháng 10 năm 2013 Chương trình hành động thực Nghị số 01/NQ-CP ngày 07/01/2013 Chính phủ nhũng giải pháp chủ yếu đạo điều hành thực Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách nhà nước năm 2013 Một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải nợ xấu Nghị số 02/NQ-CP ngày 07/01/2013 Một số giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội năm 2011 Nghị 11/NQ-CP ngày 24/2/2011 10 Những giải pháp chủ yếu đạo điều hành thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách nhà nước năm 2013 Nghị số 01/NQ-CP ngày 07/01/2013 11 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 12 Quy định việc mua bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng việt Nam Thơng tư 19/2013/TT-NHNN 13 Thơng tư 09/2014/1T-NHNN “về việc sửa đổi, bô sung sổ điều TT số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 14 Thông tư 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội tố chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 15 rs.phạm Hữu Hồng Thái (2012), “Kinh nghiệm xử lỷ nợ xấu số nước hàm ý cho Việt Nam”, Tạp chí Tài số 11/2012