Quản trị tài sản nợ tài sản có tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh sông nhuệ,

QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Khái niệm

Quản trị tài sản nợ (TSN) là quá trình quản lý nguồn vốn phải trả của ngân hàng, nhằm đảm bảo ngân hàng có đủ nguồn vốn để duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh hiệu quả Đồng thời, TSN cũng giúp ngân hàng đáp ứng kịp thời các nhu cầu thanh khoản với chi phí thấp nhất.

Các nguyên tắc quản trị tài sản nợ

Trong quá trình tìm kiếm nhân viên cho ngân hàng, cần tuân thủ các quy định pháp luật và hướng dẫn của cơ quan quản lý, bao gồm việc không huy động vốn vượt quá mức vốn tự có để đảm bảo khả năng chi trả Đồng thời, lãi suất huy động cũng phải được áp dụng phù hợp với cơ chế quản lý lãi suất của Ngân hàng Nhà nước (NHNN).

Để đảm bảo hiệu quả trong huy động vốn, cần đáp ứng hai yêu cầu chính: chi phí thấp và quy mô lớn Đồng thời, cần kịp thời đáp ứng nhu cầu thanh khoản của ngân hàng, nhằm hạn chế sự sụt giảm đột ngột về nguồn vốn huy động.

Sử dụng các công cụ huy động vốn đa dạng để hạn chế rủi ro và phù hợp với đặc điểm hoạt động của NH.

Mục đích của quản trị tài sản nợ

Quản trị tài sản nợ trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm tối ưu hóa nguồn nhân lực nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế và cộng đồng, đảm bảo nguồn vốn tăng trưởng ổn định để nâng cao thị phần Điều này giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn của khách hàng về số lượng, thời hạn và lãi suất, đồng thời đảm bảo khả năng thanh toán và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Ngân hàng hướng tới việc tối đa hóa hoặc ít nhất là ổn định thu nhập từ lãi, đồng thời kiểm soát chênh lệch giữa thu nhập từ lãi và chi phí trả lãi Mục tiêu cũng bao gồm việc tối đa hóa giá trị tài sản của ngân hàng, đảm bảo ở mức rủi ro hợp lý.

Các thành phần của tài sản nợ

TSN của ngân hàng bao gồm các loại tài khoản như tài khoản giao dịch, tài khoản phi giao dịch, vốn vay trên thị trường tiền tệ, tài khoản hỗn hợp, vay ngắn hạn qua hợp đồng mua lại, cũng như việc bán và chứng khoán hóa các khoản cho vay và vốn chiếm dụng.

1.1.4.1 C ác tài khoản giao dịch

Các tài khoản giao dịch chủ yếu được mở để sử dụng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng, không phải để hưởng lãi như các tài khoản phi giao dịch Vì vậy, ngân hàng không cần phải trả lãi cao cho loại tiền gửi này, và ở nhiều nước, họ thậm chí không trả lãi Tính ổn định của loại tiền gửi này thấp, nên phần lớn được dùng để dự trữ Tài khoản giao dịch bao gồm tài khoản tiền gửi không kỳ hạn (hay còn gọi là tài khoản tiền gửi thanh toán) và tài khoản vãng lai.

1.1.4.2 C ác tài khoản ph i giao dịch

Các tài khoản phi giao dịch bao gồm tiền gửi định kỳ như tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm của cá nhân.

Tiền gửi NV có độ ổn định vượt trội so với tiền gửi từ các tài khoản giao dịch, nên thường được sử dụng để cho vay trung và dài hạn Mục tiêu chính của người gửi tiền với loại hình gửi này là nhận lãi suất, dẫn đến chi phí của NV tương đối cao.

1.1.4.3 Vốn vay trên thị trường tiền tệ

Các ngân hàng khi gặp tình trạng thiếu hụt nhân viên có thể huy động vốn trên thị trường tiền tệ thông qua việc vay từ các tổ chức tín dụng khác, vay từ ngân hàng trung ương, hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, và trái phiếu ngân hàng.

1.1.4.4 C ác tài khoản hỗn hợp

Tài khoản hỗn hợp là loại tài khoản cho phép kết hợp các dịch vụ thanh toán, tiết kiệm, môi giới đầu tư và tín dụng Khách hàng có thể ủy thác toàn bộ dịch vụ cho chuyên viên quản lý tài khoản tại ngân hàng.

1.1.4.5 Vay ngắn hạn qua hcyp đồng mua lại

Vay ngắn hạn qua hợp đồng mua lại là một thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, trong đó ngân hàng tạm thời bán chứng khoán chất lượng cao với tính thanh khoản tốt và cam kết mua lại sau một thời gian nhất định với giá đã thỏa thuận Thời hạn vay có thể dao động từ vay qua đêm đến thời gian dài hơn, tùy thuộc vào nhu cầu vốn của ngân hàng Chi phí cho hình thức vay này thường thấp hơn nhiều so với lãi suất huy động từ các nguồn vốn khác.

1.1.4.6 Bán và chứng khoán hóa các khoản cho vay

Các khoản cho vay của ngân hàng không chỉ được sử dụng làm tài sản thế chấp trong phát hành chứng khoán để thu hút vốn, mà còn có thể được chuyển nhượng cho ngân hàng khác Thông thường, các khoản nợ được bán có kỳ hạn dưới 90 ngày, bao gồm cả các khoản cho vay mới và các khoản đã cho vay trong một thời gian nhất định.

Chứng khoán hóa các khoản cho vay là một phương pháp hiệu quả giúp ngân hàng huy động vốn và giảm thiểu rủi ro, cho phép ngân hàng chuyển đổi tài sản có thành nợ vay Quá trình này yêu cầu ngân hàng phải tập hợp một nhóm tài sản sinh lời và phát hành chứng khoán dựa trên những tài sản này để bán ra thị trường Thực chất, các khoản cho vay của ngân hàng đã được chuyển đổi thành chứng khoán có thể giao dịch tự do, giúp ngân hàng thu hồi vốn đã đầu tư vào các tài sản đó và sử dụng cho các mục đích khác.

NV này vào việc tạo ra những TS mới hoặc để trang trải các chi phí hoạt động.

Trong hoạt động ngân hàng, có một loại vốn tạm thời mà các ngân hàng có thể sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn, đó chính là các khoản tiền gửi nghĩa vụ của khách hàng Những khoản tiền gửi này thường xuất hiện trong quá trình thanh toán không dùng tiền mặt, bao gồm tiền gửi ký quỹ để bảo chi séc, mở thư tín dụng và thực hiện bảo lãnh.

Nội dung quản trị tài sản n ợ

1.1.5.1 Chiến lược quản trị tài sản nợ Để đương đầu với xu hướng gia tăng lãi suất và cạnh tranh gay gắt về

Các ngân hàng đang chú trọng khai thác các dịch vụ mới và quản lý cấu trúc cũng như chi phí của tiền gửi và dịch vụ phi tiền gửi Mục tiêu chính là nâng cao hiệu quả quản lý dịch vụ, tương tự như cách mà ngân hàng đã thực hiện với quản lý tài sản Một yếu tố quan trọng cần được kiểm soát chặt chẽ là lãi suất mà ngân hàng phải trả cho tiền gửi và vay, nhằm tạo lợi thế cạnh tranh trong việc thu hút vốn Ngược lại, nếu ngân hàng có dư vốn trong khi nhu cầu vay hạn chế, họ có thể giảm lãi suất huy động để nhường thị phần cho các đối thủ có lãi suất cao hơn.

1 1 5 2 C ác phương ph áp xác định chi p h í nguồn vốn tiền gửi và ph i tiền gửi

NVHĐ đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng NV Chi phí huy động là khoản chi phí lớn nhất, do đó việc xác định chi phí cho NVHĐ giúp các nhà quản trị ngân hàng định giá dịch vụ tài chính, như lãi suất tiền gửi và cho vay Điều này cũng hỗ trợ xây dựng các chiến lược quản trị tài sản và nợ Vì vậy, các ngân hàng cần cân nhắc lựa chọn phương pháp xác định chi phí huy động để tối ưu hóa NV.

4- Phương pháp chi p h í bình quân

Phương pháp này xác định lãi suất huy động bình quân theo công thức:

Lãi suất huy động bình quân là tổng hợp lãi suất huy động vốn trong quá khứ, giúp nhà quản trị ngân hàng theo dõi và xây dựng lãi suất huy động, lãi suất cho vay và đầu tư Phương pháp này đơn giản và phù hợp cho việc đánh giá huy động vốn, nhưng chưa hoàn chỉnh vì chỉ xem xét giá vốn của nguồn vốn mà chưa tính đến chi phí vốn chủ sở hữu và các chi phí phi lãi như tiền lương, chi phí quản lý gián tiếp, dự trữ bắt buộc, phí bảo hiểm tiền gửi và chi phí dự phòng rủi ro tín dụng.

Tỷ suất sinh lợi tối thiểu cần thiết trên vốn huy động và vốn chủ sở hữu phải bao gồm tỷ suất sinh lời tối thiểu để bù đắp chi phí huy động vốn Đồng thời, cần có tỷ suất lợi nhuận bình quân tối thiểu để duy trì vốn chủ sở hữu Phương pháp chi phí huy động vốn cận biên cũng cần được xem xét trong bối cảnh này.

Chi phí huy động vốn cận biên là chi phí huy động tăng thêm khi NH muốn huy động thêm một đồng vốn.

Phương pháp chi phí bình quân, mặc dù có những ưu điểm nhất định, chủ yếu dựa vào dữ liệu quá khứ để đánh giá chi phí và tỷ suất sinh lời tối thiểu của ngân hàng Tuy nhiên, điều này không phản ánh đầy đủ thực tế, bởi vì phần lớn các quyết định kinh doanh đều cần dựa trên những yếu tố hiện tại và tương lai.

Ngân hàng (NH) không chỉ phục vụ cho hiện tại mà còn cho tương lai Nhà quản trị NH cần xác định tỷ lệ thu nhập mà ngân hàng phải tạo ra từ các khoản đầu tư và tài sản sinh lời tối thiểu để có thể bù đắp chi phí.

Giả định rằng toàn bộ nhu cầu vay của khách hàng được đáp ứng từ thị trường tiền tệ, phương pháp chi phí vốn cận biên sẽ xác định chi phí huy động vốn thông qua tổng chi phí trả lãi theo lãi suất bình quân trên thị trường và chi phí lãi để huy động vốn.

Phương pháp này xác định chính xác hơn chi phí NVHĐ và là cơ sở để

Nhà hàng lựa chọn nhân viên, nhưng chi phí cho mỗi nhân viên cần được điều chỉnh để bù đắp cho các cung ứng nhân viên khác nhau Cụ thể, chi phí huy động vốn hỗn hợp là yếu tố quan trọng cần xem xét trong quá trình này.

Một khoản cho vay của NH thường không phải được sử dụng từ một

NV duy nhất được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, do đó, chi phí huy động vốn để đáp ứng một khoản vay cần được tính toán dựa trên sự kết hợp của nhiều yếu tố.

NV khác nhau, việc tính toán chi phí NV này gồm các bước:

Bước 1: Xác định lượng vốn dự kiến huy động từ mọi NV để đáp ứng nhu cầu tài trợ.

Bước 2: Xác định mức khả dụng của mỗi NV.

Bước 3: Xác định chi phí lãi và phi lãi của mỗi NV.

Bước 4: Tập hợp chi phí lãi và phi lãi của tất cả các NV và xác định tương quan với tổng nguồn huy động.

1.1.5.3 Quản trị danh mục tiền gửi

4- Mục tiêu quản trị danh mục tiền gửi

Quản trị danh mục tiền gửi của ngân hàng nhằm tìm kiếm nguồn vốn chi phí thấp, đáp ứng nhu cầu dịch vụ tài chính, đảm bảo sự cân đối giữa huy động và sử dụng vốn, đồng thời hạn chế rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản Các phương pháp quản trị danh mục tiền gửi đóng vai trò quan trọng trong việc tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

Các NH có thể áp dụng đồng thời các phương pháp sau để quản trị danh mục tiền gửi:

- Thực hiện các chính sách và biện pháp đồng bộ để khơi tăng NV của

NH bao gồm: biện pháp kinh tế, biện pháp kỹ thuật, biện pháp tâm lý.

Để huy động vốn hiệu quả, các ngân hàng có thể sử dụng những công cụ cơ bản như vay qua đêm, vay tái cấp vốn từ Ngân hàng Nhà nước, hợp đồng mua lại và phát hành chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá lớn Những phương pháp này giúp tối ưu hóa nguồn lực tài chính và đáp ứng nhu cầu vốn một cách linh hoạt.

- Đa dạng hóa các NV huy động và tạo cơ cấu NV sao cho phù hợp với đặc điểm hoạt động của mình.

- Tận dụng NV ngắn hạn để cho vay trung dài hạn theo quy định của luật pháp.

Để quản lý tài sản nợ của ngân hàng hiệu quả, cần thực hiện đầy đủ các nội dung cơ bản như xây dựng kế hoạch nhiệm vụ, điều hành vốn, và phân tích đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch nhiệm vụ tại từng chi nhánh và toàn hệ thống Đồng thời, cần theo dõi lãi suất và chênh lệch lãi suất bình quân giữa cho vay và huy động của từng chi nhánh cũng như toàn hệ thống.

- Thực hiện quy trình quản lý TSN của NH từ cấp CN đến Hội sở.

1.1.5.4 Quán trị các nguồn vốn ph i tiền gửi

4- Mục tiêu của quản trị nguồn vốn phi tiền gửi

Các NV phi tiền gửi của NH gồm vốn vay trên thị trường tiền tệ (vay

NH trung ương, vay các TCTD khác), phát hành chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng, vay ngắn hạn qua hợp đồng mua lại

Quản trị nợ vay phi tiền gửi cho phép ngân hàng lựa chọn nguồn vốn có chi phí thấp nhất khi cần thiết, vì thường thì nguồn vốn này có lãi suất cao hơn so với tiền gửi Bên cạnh đó, quản trị này giúp xác định lượng vốn cần thiết, giảm chi phí vốn và hạn chế rủi ro thanh khoản hiệu quả.

4r Xác định nhu cầu nguồn vốn phi tiền gửi

Nhu cầu nhân viên phi tiền gửi được xác định dựa trên dự đoán nhu cầu tín dụng hiện tại và tương lai của ngân hàng, cũng như khả năng huy động vốn từ tiền gửi để tài trợ cho các nhu cầu cho vay và đầu tư chứng khoán.

Nhu cầu NV phi tiền gửi được xác định theo công thức sau:

Nhu cầu vốn phi tiền gửi = Cho vay, đầu tư hiện tại và dự tính + Khoản tiền rút ra - Dòng tiền gửi vào hiện tại và dự tính.

Hiệu số giữa cho vay và đầu tư hiện tại với dòng tiền gửi vào hiện tại và dự tính được gọi là khe hở vốn.

A- Yếu tô tác động đến việc lựa chọn nguồn vốn phi tiên gửi của NH

QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Khái niệm

TSC đại diện cho hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, bao gồm các tài sản được hình thành từ những nghiệp vụ của ngân hàng trong quá trình hoạt động TSC được tính bằng tổng vốn và tài sản ngắn hạn của ngân hàng.

Quản trị tài sản và nguồn vốn (TSC) trong ngân hàng là quá trình quản lý các danh mục sử dụng vốn nhằm xây dựng một cơ cấu TSC hợp lý Điều này bao gồm ngân quỹ, tín dụng, đầu tư và các tài sản khác, với mục tiêu đảm bảo ngân hàng hoạt động kinh doanh an toàn, sinh lợi và gia tăng giá trị trên thị trường.

Các nguyên tắc quản trị tài sản có

Đa dạng hóa các khoản mục TSC để phân tán rủi ro.

Phải giải quyết tốt nhất mối quan hệ giữa thanh khoản và khả năng sinh lời trong khoản mục TSC.

Để đảm bảo giá trị chuyển hóa linh hoạt giữa các danh mục tài sản, ngân hàng cần duy trì một danh mục tài sản cố định phù hợp với những biến động của môi trường kinh doanh.

Các thành phần của tài sản có

TSC của một NH bao gồm các khoản mục: ngân quỹ, đầu tư, tín dụng và các TSC khác.

Ngân quỹ là tài sản có tính thanh khoản cao mà ngân hàng cần duy trì để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh Nó bao gồm tiền mặt tại quỹ và tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác.

Khoản mục này nhằm đáp ứng nhu cầu chi trả cho khách hàng và chi phí hoạt động của ngân hàng, đồng thời bù đắp thiếu hụt trong thanh toán bù trừ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Do đó, đây là những tài sản không sinh lời, vì vậy các ngân hàng chỉ duy trì ở mức tối thiểu để đáp ứng các nhu cầu này.

Hoạt động đầu tư của ngân hàng không chỉ giúp duy trì sự ổn định và gia tăng khả năng sinh lời mà còn có vai trò quan trọng trong việc ổn định hóa thu nhập và bù đắp rủi ro tín dụng trong danh mục cho vay Thêm vào đó, hoạt động này cung cấp nguồn thanh khoản dự phòng, giảm thiểu số thuế phải nộp, đồng thời vẫn gia tăng thu nhập và tạo ra sự phòng vệ cho ngân hàng, nhằm ngăn ngừa thiệt hại khi rủi ro xảy ra.

Các ngân hàng thực hiện hoạt động đầu tư thông qua hai hình thức chính: đầu tư trực tiếp và đầu tư gián tiếp Đầu tư trực tiếp bao gồm các hình thức như hùn vốn, mua cổ phần, liên doanh, liên kết hoặc thành lập công ty con, nhưng chỉ sử dụng vốn tự có, do đó tỷ trọng trong tổng tài sản của ngân hàng không lớn Ngược lại, đầu tư gián tiếp là hình thức chủ yếu, trong đó các ngân hàng đầu tư vào chứng khoán để thu lợi từ chênh lệch giá trên thị trường hoặc lãi suất khi chứng khoán đến hạn thanh toán.

Khoản mục cho vay đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, thu hút phần lớn nhân viên và tiềm ẩn nhiều rủi ro Qua đó, nó cũng phản ánh trình độ và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.

Danh mục cho vay của ngân hàng bao gồm nhiều loại hình tín dụng, trong đó có cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp, cho thuê tài chính và bảo lãnh.

Ngoài các khoản mục TSC như đã nêu trên, TSC của NH còn gồm các TSC khác như: TS cố định, các khoản phải thu

Chiến lược quản trị tài sản c ó

Không phải lúc nào ngân hàng cũng có khả năng đánh giá toàn diện danh mục tài sản và nợ của mình Do đó, trong một thời gian dài trong lịch sử, việc này đã gặp nhiều khó khăn.

Ngân hàng chỉ sử dụng các nguồn vốn, bao gồm nợ (vốn huy động) và vốn chủ sở hữu, chủ yếu để cho vay, phản ánh quan điểm quản lý tài sản Lý thuyết này nhấn mạnh rằng khách hàng là yếu tố quyết định quy mô và loại hình nguồn vốn mà ngân hàng có thể huy động Các quyết định quan trọng của ngân hàng chỉ tập trung vào quản lý tài sản, không bao gồm quản lý nguồn tiền gửi và các khoản vay khác Ngân hàng chỉ quản lý quá trình phân bổ nguồn vốn hoạt động thông qua việc lựa chọn khách hàng vay và các điều khoản của hợp đồng vay Tuy nhiên, cách tiếp cận này hạn chế khả năng tái cấu trúc nguồn vốn của ngân hàng.

Các phương pháp quản trị tài sản có

1 2 5 1 Phân chia tài sản có đ ể quản lý

Tùy theo đặc điểm, mục tiêu của mình các NH có thể phân chia TSC theo nhiều cách để quản lý.

4tr Căn cứ vào thứ tự ưu tiên của các khoản mục TSC

Dựa theo tiêu chí này, tài sản cố định (TSC) được phân loại thành các nhóm gồm dự trữ sơ cấp, dự trữ thứ cấp, khoản mục tín dụng, khoản mục đầu tư và các khoản mục TSC khác.

Dự trữ sơ cấp là loại tài sản chức năng thiết yếu, được duy trì để đáp ứng nhu cầu chi trả hàng ngày, bao gồm việc thanh toán cho khách hàng, chi trả cho các ngân hàng khác, cho vay, và đáp ứng nhu cầu dự trữ bắt buộc.

Dự trữ sơ cấp tồn tại dưới hình thức tiền mặt, tiền gửi tại NHNN và tiền gửi tại các NH khác.

Dự trữ thứ cấp là loại tài sản chức năng trong khoản mục đầu tư của ngân hàng, có tính thanh khoản cao và được sử dụng khi dự trữ sơ cấp cạn kiệt Các chứng khoán trong dự trữ thứ cấp thường có tính thanh khoản tốt, đáp ứng các tiêu chí an toàn, thời gian đáo hạn dưới một năm, dễ dàng giao dịch trên thị trường và dễ chuyển đổi thành tiền mặt, bao gồm tín phiếu kho bạc nhà nước, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước, và trái phiếu kho bạc trung hạn.

Dự trữ sơ cấp và dự trữ thứ cấp có khả năng chuyển hóa lẫn nhau Khi nhu cầu thanh toán tăng, dự trữ thứ cấp sẽ được chuyển đổi thành tài sản dạng ngân quỹ Ngược lại, khi nhu cầu dự trữ sơ cấp giảm, ngân hàng sẽ tăng cường đầu tư để tối đa hóa khả năng sinh lợi từ tài sản.

Tín dụng bao gồm các khoản cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh và bao thanh toán Đầu tư có thể được phân loại thành hai loại: đầu tư nhằm mục đích thanh khoản, được coi là dự trữ thứ cấp, và đầu tư vì lợi tức, bao gồm các trái phiếu công ty và xí nghiệp có thời hạn dài với lợi tức cao Căn cứ vào đặc điểm và tính chất của nguồn hình thành tài sản cố định (TSC).

Căn cứ vào nguồn gốc hình thành tài sản cố định (TSC) và các đặc điểm tương ứng, cần xác định các khoản mục TSC phù hợp Đối với tiền gửi không kỳ hạn, do tính chất không ổn định, phần lớn số tiền này được sử dụng cho dự trữ sơ cấp, trong khi phần còn lại được cho vay ngắn hạn Ngược lại, tiền gửi có kỳ hạn với tính ổn định và an toàn cao sẽ được sử dụng cho vay trung và dài hạn.

Vốn điều lệ và các quỹ được dùng để mua sắm TS cố định, công cụ lao động phục vụ hoạt động kinh doanh, hùn vốn, liên doanh

4 Mục tiêu của quản trị dự trữ

Dự trữ là một phần tài sản của ngân hàng, được duy trì song song với tài sản sinh lời, nhằm đảm bảo khả năng thanh toán đầy đủ các khoản nợ, chi trả và cho vay thường xuyên của ngân hàng.

DTBB là khoản dự trữ mà NHNN buộc các TCTD hoạt động tại Việt Nam phải duy trì trên tài khoản tiền gửi thanh toán tại NHNN.

Nếu số dư tiền gửi bình quân của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước lớn hơn số tiền điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, Ngân hàng Nhà nước sẽ trả lãi cho phần vượt mức theo lãi suất quy định Tỷ lệ dự trữ bắt buộc sẽ được điều chỉnh theo từng thời kỳ nhằm thực thi chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước.

Tiền mặt tại quỹ được duy trì chủ yếu để đáp ứng nhu cầu rút tiền hàng ngày, chi trả lãi, và các khoản tiền gửi đến hạn Ngân hàng chỉ giữ lại một lượng tiền mặt vừa đủ nhằm đảm bảo an toàn, tăng cường khả năng sinh lời và tiết kiệm chi phí bảo quản, kiểm đếm và vận chuyển.

- Tiền gửi thanh toán tại các ngân hàng khác

Tiền gửi tại NHNN và các NHTM khác là loại tiền gửi không sinh lời, gây tốn kém chi phí ngân quỹ Khi chưa có nhu cầu chi trả, các ngân hàng chỉ duy trì số dư tối thiểu theo quy định để đảm bảo tiền gửi thanh toán.

Tiền đang chuyển bao gồm các khoản tiền chờ hoàn tất thủ tục chứng từ, như tiền mặt đã nộp vào Ngân hàng Nhà nước nhưng chưa nhận được giấy báo có, và các tờ séc mà ngân hàng là người thụ hưởng đã nộp nhưng chưa được thanh toán.

Khoản tiền này không lớn và sẽ giảm dần theo sự phát triển của trình độ hạch toán kế toán và luân chuyển chứng từ.

1 2 5 3 Quản trị khoản mục cho vay

4 Mục tiêu của quản trị khoản mục cho vay

Quản trị khoản mục cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng cho vay và phát hiện các khoản cho vay có vấn đề Việc xử lý kịp thời các khoản vay rủi ro giúp hạn chế tối đa rủi ro tài chính Đồng thời, cần tìm ra các khoản cho vay chất lượng cao và thực hiện phân bổ quy mô hợp lý để tối đa hóa lợi nhuận Để đạt được mục tiêu này, việc xây dựng chính sách cho vay hiệu quả là điều cần thiết.

Chính sách cho vay, hay còn gọi là chính sách tín dụng, là tập hợp các quan điểm và định hướng nhằm quy định và chỉ đạo hoạt động tín dụng cũng như đầu tư.

NH, do Hội đồng quản trị đưa ra phù hợp với chiến lược phát triển của NH và những quy định pháp lý hiện hành.

Chính sách tín dụng của ngân hàng cần cân bằng giữa việc tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro Điều này đảm bảo khả năng tăng trưởng tín dụng bền vững, đồng thời đảm bảo các khoản đầu tư an toàn, hiệu quả và phù hợp với định hướng chiến lược của ngân hàng.

- Nội dung của chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng phải xác định được quy mô tín dụng chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong danh mục TSC của NH.

Các thành phần của một khoản tín dụng như: hạn mức tín dụng, thời hạn cho vay, thời hạn trả nợ, kỳ hạn trả nợ

Quyền phán quyết và mức phán quyết của các cơ quan có thẩm quyền cần được xác định rõ ràng, đồng thời phải làm rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng cán bộ tín dụng trong quá trình thực hiện nhiệm vụ.

Những quy định về tiếp nhận, đánh giá và bảo quản tài sản thế chấp, cầm cố.

Những tiêu chuẩn chất lượng tối thiểu áp dụng đối với tất cả các khoản cho vay; trình tự, thủ tục giải quyết một hồ sơ vay của NH.

Xác định rõ KH chiến lược và ngành hàng chiến lược của NH.

Chính sách ưu đãi KH: ưu đãi lãi suất vay, hạn mức tín dụng, TS đảm bảo, phương thức vay, thời hạn cho vay

Chính sách quản lý rủi ro tín dụng: phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

QUẢN TRỊ KẾT HỢP GIỮA TÀI SẢN NỢ VÀ TÀI SẢN CÓ

Sự cần thiết phải quản trị kết hợp tài sản nợ và tài sản c ó

Ngân hàng (NH) là một tổ chức phức tạp, cung cấp nhiều dịch vụ tiền tệ thông qua các bộ phận chức năng với đội ngũ chuyên gia có trình độ và kinh nghiệm Các nhóm chuyên gia này thường xuyên đưa ra quyết định quan trọng về cấp tín dụng, danh mục đầu tư, tiêu chuẩn tiền gửi và các sản phẩm tiền tệ khác Ngày nay, các NH nhận thức rằng những quyết định này có mối liên hệ chặt chẽ với nhau; ví dụ, việc cho vay khách hàng liên quan đến khả năng huy động nguồn vốn từ tiền gửi và các nguồn phi tiền gửi Mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay cũng gắn liền với quy mô và tính hợp lý của nguồn vốn, bảo vệ cổ đông và người gửi tiền trước nguy cơ thua lỗ từ nợ xấu.

Một ngân hàng quản lý hiệu quả cần đảm bảo rằng mọi quyết định được phối hợp chặt chẽ, tạo sự đồng bộ và thống nhất trong hoạt động Điều này giúp tránh xung đột trong các quyết định, từ đó bảo vệ thu nhập và giá trị của ngân hàng.

Các ngân hàng thương mại cần xem xét danh mục tài sản và nợ như một thể thống nhất để đánh giá ảnh hưởng của chúng tới mục tiêu tổng quát, đó là tối đa hóa khả năng sinh lợi với mức độ rủi ro chấp nhận được Kỹ thuật quản trị tài sản nợ - tài sản có là công cụ quan trọng giúp ngân hàng ứng phó với biến động chu kỳ kinh doanh và áp lực mùa vụ trong hoạt động nhận tiền gửi và cho vay Phương pháp này không chỉ hỗ trợ xây dựng danh mục tài sản tối ưu mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Quá trình ra quyết định phối hợp giữa TSN và TSC giúp ngân hàng củng cố bảng cân đối kế toán, đảm bảo đạt được các mục tiêu đã đề ra Mục tiêu chính là tối đa hóa thu nhập từ lãi hoặc ít nhất duy trì chênh lệch giữa thu từ lãi và chi phí trả lãi, đồng thời bảo vệ giá trị tài sản ngân hàng (giá cổ phiếu) với mức rủi ro hợp lý.

Chiến lược quản trị hỗn hợp

Sự phát triển của kỹ thuật quản trị tài sản nợ (TSN) và những bất ổn trong lãi suất thị trường đã dẫn đến sự xuất hiện của chiến lược quản trị hỗn hợp trong hoạt động ngân hàng Đây là phương pháp quản trị mới, kết hợp giữa quản trị tài sản và quản trị nợ, đang trở thành xu hướng phổ biến hiện nay Chiến lược này nhằm tạo sự cân bằng và tối ưu hóa hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong bối cảnh rủi ro ngày càng gia tăng.

Thứ nhất, hoạt động quản trị NH cần chú trọng kiểm soát quy mô, cấu trúc, chi phí và thu nhập của cả hai bên TS và nợ.

Quản trị tài sản và nợ cần được kết hợp một cách hài hòa để đảm bảo hoạt động quản trị nội bộ trong ngân hàng trở thành một quá trình thống nhất, hỗ trợ lẫn nhau.

Sự phối hợp hiệu quả sẽ giúp tối đa hóa thu nhập của NH đồng thời giúp kiểm soát chặt chẽ các rủi ro và NH phải đối mặt.

Chính sách ngân hàng cần được điều chỉnh linh hoạt để tối đa hóa thu nhập và tối thiểu hóa chi phí từ cả hai phía của bảng cân đối tài sản (TS) và nợ phải trả (NV) Việc này đảm bảo hiệu quả trong mọi hoạt động của ngân hàng, bất kể nguồn gốc phát sinh từ TS hay NV.

Kết quả từ nỗ lực quản trị tài sản nợ (TSN) và tài sản có (TSC) của ngân hàng thương mại (NHTM) sẽ được thể hiện qua các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động, chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng, hệ số giới hạn huy động vốn, cũng như các chỉ số thanh khoản của NHTM.

MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng

Hệ số này phản ánh tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tổng tài sản (TSC) Khi khoản mục tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản, lợi nhuận có thể tăng cao, nhưng đồng thời cũng kéo theo rủi ro tín dụng gia tăng.

1.4.1.2 Tỷ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá thời hạn thanh toán Tại Việt Nam, việc xác định nợ quá hạn tuân theo quy định tại quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, liên quan đến phân loại nợ và trích lập dự phòng nhằm xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng.

1.4.1.3 Tỷ trọng nợ xấu!tổng dư nợ cho vay

Nợ xấu là những khoản nợ quá hạn, có thể thu hồi hoặc không, bao gồm nợ liên quan đến các vụ án đang chờ xử lý và những khoản nợ quá hạn không được Chính phủ xử lý rủi ro Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ xấu của các tổ chức tín dụng (TCTD) được phân loại thành nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm nợ nghi ngờ và nhóm nợ có khả năng mất vốn.

Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ cho vay phải nằm trong khoản từ 3% đến 5%.

1 4 2 1 Tỷ lệ khả năng chi trả

TCTD phải thường xuyên duy trì tỷ lệ này đối với từng loại tiền, vàng như sau:

T ố i th iểu 25% trong thời gia n 1 tháng tiếp theo

Bằng 1 trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo.

Theo quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005, các thành phần của TSC có thể thanh toán ngay, trong khi TSN cũng phải thực hiện thanh toán ngay Quy định này nhằm đảm bảo các tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.

Để dự báo thanh khoản, các ngân hàng có thể sử dụng các chỉ tiêu định tính như lòng tin của công chúng, được thể hiện qua lưu lượng vốn và chi phí trả lãi huy động được trong từng thời kỳ Sự biến động giá cổ phiếu, rủi ro từ các khoản lãi chứng chỉ tiền gửi và nợ vay khác cũng là yếu tố quan trọng Ngoài ra, tôn chỉ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng và khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng cũng đóng vai trò quyết định trong việc đánh giá thanh khoản.

KH, vay vốn từ NHNN.

Các chỉ số thanh khoản

Hệ số này được thiết lập để kiểm soát mức huy động vốn của ngân hàng, nhằm ngăn chặn tình trạng huy động vốn quá mức, vượt qua khả năng bảo vệ của vốn tự có Điều này giúp ngân hàng duy trì khả năng chi trả và đảm bảo sự ổn định tài chính.

Ngân hàng thương mại c ổ phần K ỹ thương Việt Nam (TechcomBank)

TechcomBank thực hiện quản trị kết hợp giữa tài sản nợ và tài sản có, với phương châm tiện lợi hóa, đơn giản hóa, hiệu quả hóa và bền vững hóa Ngân hàng tập trung vào huy động, cho vay và phát triển dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, với sản phẩm phù hợp nhu cầu khách hàng và dịch vụ chất lượng vượt trội Mạng lưới phục vụ rộng khắp và quản trị rủi ro thận trọng là ưu tiên hàng đầu TechcomBank xây dựng chiến lược quản trị mạnh mẽ dựa trên nguyên tắc an toàn trong cho vay, đa dạng hóa danh mục cho vay, và đơn giản hóa quy trình tín dụng Kết quả là nợ xấu giảm mạnh xuống 2,7% vào năm 2012, cùng với việc nâng trích lập dự phòng lên 27%, tương đương 1.127 tỷ đồng Những nỗ lực này đã được ghi nhận qua giải thưởng “Ngân hàng nội địa mạnh nhất năm 2012” từ tạp chí Asian Banker.

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VietcomBank)

Hệ số giới hạn huy động vốn

Hệ số này được thiết lập để giới hạn mức huy động vốn của ngân hàng, nhằm ngăn chặn tình trạng ngân hàng huy động vốn quá mức, vượt quá khả năng bảo vệ của vốn tự có, từ đó đảm bảo khả năng chi trả của ngân hàng.

KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ, TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG KHÁC

Ngân hàng thương mại c ổ phần K ỹ thương Việt Nam (TechcomBank)

TechcomBank thực hiện quản trị kết hợp giữa tài sản nợ và tài sản có, nhằm đạt được sự tiện lợi, đơn giản, hiệu quả và bền vững Ngân hàng tập trung vào huy động, cho vay và phát triển dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, với sản phẩm phù hợp nhu cầu khách hàng và dịch vụ chất lượng cao Mạng lưới phục vụ rộng khắp, lấy khách hàng làm trung tâm, đồng thời quản trị rủi ro một cách thận trọng TechcomBank nhận thức rõ vai trò quan trọng của quản trị tài sản và đã xây dựng chiến lược mạnh mẽ dựa trên nguyên tắc an toàn trong cho vay, đa dạng hóa danh mục cho vay, và quy trình tín dụng đơn giản Kết quả là nợ xấu giảm mạnh xuống 2,7% vào năm 2012, cùng với việc nâng trích lập dự phòng lên 27%, tương ứng 1.127 tỷ đồng Những nỗ lực này đã được ghi nhận qua giải thưởng “Ngân hàng nội địa mạnh nhất năm 2012” từ tạp chí Asian Banker.

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VietcomBank)

Vào năm 2012, Hội đồng quản trị VietcomBank đã tổ chức 46 phiên họp để định hướng hoạt động ngân hàng VietcomBank tập trung vào mục tiêu tăng trưởng huy động vốn và triển khai các giải pháp phù hợp Ngân hàng đã giới thiệu nhiều sản phẩm huy động vốn linh hoạt nhằm ổn định nguồn vốn từ dân cư, như sản phẩm tiết kiệm kỳ hạn linh hoạt cho khách hàng cần sử dụng vốn đột xuất và tiền gửi trực tuyến giúp tiết kiệm thời gian Sản phẩm Bancassurance khuyến khích khách hàng tiết kiệm đều đặn từ thu nhập hạn chế Ngoài ra, VietcomBank còn chú trọng chăm sóc khách hàng doanh nghiệp, tư vấn gói sản phẩm và dịch vụ với chi phí tối ưu nhất, nhằm đối phó với những khó khăn trong việc đẩy mạnh tín dụng.

Năm 2012, VietcomBank đã linh hoạt trong việc cung cấp gói tín dụng ưu đãi, tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên của Chính phủ Tuy nhiên, do kinh tế tăng trưởng chậm lại, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn với hàng tồn kho và chi phí đầu vào tăng, dẫn đến nợ xấu gia tăng trong hệ thống ngân hàng Để kiểm soát chất lượng tín dụng, VietcomBank đã nỗ lực ngăn chặn nợ xấu tiềm ẩn mà không hạ chuẩn cho vay Đến 31/12/2012, nợ xấu của VietcomBank được kiểm soát ở mức 2,4%, thấp hơn mục tiêu đề ra.

Hoạt động quản trị tài sản nợ - tài sản có (TSN-TSC) đóng vai trò quan trọng trong hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) Hiện nay, các NHTM đã nhận thức rõ tầm quan trọng của hiệu quả trong quản trị TSN-TSC, dẫn đến việc áp dụng chiến lược quản trị hỗn hợp Chiến lược này tập trung vào việc kiểm soát quy mô, cấu trúc thu nhập và chi phí giữa tài sản nợ và tài sản có.

Quản trị tài sản và nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút và sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động Chương 2 sẽ tập trung vào hoạt động quản trị tài sản nợ - tài sản có tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Sông Nhuệ, nhằm làm rõ hơn về vấn đề này.

VÀI NÉT Sơ LƯỢC QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIEN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI c ổ PHAN c ô n g th ư ơ n g v iệ t

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập vào năm 1988, sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Vào ngày 23/09/2008, Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt phương án cổ phần hóa ngân hàng theo quyết định số 1354/QĐ-TTg VietinBank là một trong những ngân hàng lớn và giữ vai trò trụ cột trong ngành ngân hàng Việt Nam theo nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng bộ trưởng Ngân hàng có mạng lưới rộng khắp toàn quốc với 1 sở giao dịch, 150 chi nhánh và hơn 1000 phòng giao dịch/quỹ tiết kiệm, đồng thời có quan hệ đại lý với nhiều tổ chức trong và ngoài nước.

900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới.

Với mục tiêu phát triển bền vững, VietinBank đã nỗ lực không ngừng trong 25 năm hoạt động, đạt được sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định qua từng năm Ngân hàng luôn cải tiến và phát triển các sản phẩm, dịch vụ mới để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng.

Năm 2013, mặc dù nền kinh tế thế giới còn nhiều bất ổn, nhưng đã có dấu hiệu phục hồi với thị trường tài chính toàn cầu ổn định Trong nước, lãi suất duy trì ở mức thấp, kinh tế vĩ mô ổn định với lạm phát 6.6% và tăng trưởng GDP đạt 5.42% Tuy nhiên, tổng cầu yếu và nợ xấu trong hệ thống ngân hàng vẫn cao, khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn Trong bối cảnh đó, Hội đồng quản trị VietinBank đã quyết liệt chỉ đạo tăng cường quản trị hệ thống theo chuẩn mực quốc tế VietinBank đã đạt được kết quả đáng ghi nhận với tổng tài sản 576,4 nghìn tỷ đồng, tăng 14,5% so với năm 2012, nguồn vốn huy động tăng 11,2%, và dư nợ cho vay tăng 14,7%, trong khi tỷ lệ nợ xấu chỉ ở mức 0,82%, thấp hơn nhiều so với trung bình toàn ngành.

VietinBank đã đạt nhiều danh hiệu và thành tích đáng kể, củng cố thương hiệu của mình, bao gồm việc nằm trong top 2000 doanh nghiệp lớn nhất thế giới, top 500 thương hiệu ngân hàng giá trị nhất toàn cầu, và được công nhận là ngân hàng huy động vốn hiệu quả nhất tại Việt Nam, cũng như thương hiệu quốc gia năm 2012.

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Sông Nhuệ được thành lập theo quyết định số 157/QĐ - HĐQT - NHCT1 ngày 14/06/2006 của Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam, chuyển đổi từ Chi nhánh cấp 2 NHCT Sông Nhuệ thuộc NHCT Hà Tây thành Chi nhánh phụ thuộc NHCT Việt Nam kể từ ngày 01/07/2006 Địa chỉ của chi nhánh là Lô A7 Đường Vạn Phúc, thành phố Hà Đông.

Ngân hàng Công Thương Việt Nam - chi nhánh Sông Nhuệ đang nỗ lực tìm kiếm hướng đi phù hợp trong bối cảnh phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại Với lĩnh vực kinh doanh đa dạng bao gồm tiền tệ, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động khác theo quy định, chi nhánh này luôn cam kết đóng góp vào sự phát triển kinh tế của địa phương.

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ, TÀI SẢN CÓ CỦA

Hội đồng quản trị tài sản nợ, tài sản có của VietinBank

Hoạt động quản trị tài sản nợ - tài sản có (TSN-TSC) tại VietinBank được thực hiện bởi Hội đồng quản trị TSN-TSC, do Hội đồng quản trị thành lập và trực thuộc Ban điều hành Hội đồng này bao gồm Tổng Giám Đốc - Chủ tịch, Phó Tổng Giám Đốc - Phó Chủ tịch và các thành viên là các Phó Tổng Giám Đốc phụ trách các khối, cùng lãnh đạo các phòng ban nghiệp vụ như phòng kinh doanh ngoại hối và NV, phòng đầu tư, phòng quản lý rủi ro, phòng quản lý tín dụng, phòng kế toán tài chính tổng hợp và phòng tiền gửi dịch vụ phi tín dụng.

Hội đồng quản trị TSN-TSC VietinBank hoạt động nhằm đạt được các mục tiêu quan trọng như quản lý và khai thác hiệu quả tài sản, đảm bảo kết quả kinh doanh cao trong giới hạn rủi ro chấp nhận được Đồng thời, Hội đồng cũng chú trọng đến khả năng chi trả và an toàn hoạt động ngân hàng, cũng như dự đoán và đánh giá tác động của sự thay đổi trong môi trường kinh doanh Qua đó, VietinBank luôn chủ động trong hoạt động kinh doanh, phát triển an toàn và hiệu quả.

Hội đồng quản trị TSN-TSC VietinBank có nhiệm vụ xây dựng chiến lược tối ưu cho VietinBank bằng cách quản lý danh mục TSN-TSC, dựa trên lợi nhuận kỳ vọng và các loại rủi ro như rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro ngoại hối, rủi ro tín dụng và tỷ lệ an toàn vốn Mục tiêu là đảm bảo rằng các chiến lược được đề ra phù hợp với mức độ rủi ro mà VietinBank có thể chấp nhận.

2 2 1 1 Chính sách quản trị TSN-TSC của VietinBank

VietinBank tiếp tục hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam và khu vực, với trọng tâm vào công tác quản trị ngân hàng và quản trị rủi ro Năm 2013, ngân hàng đã tiến hành cải cách toàn diện tổ chức và mô hình hoạt động kinh doanh để nâng cao năng lực cạnh tranh Hệ thống quản trị rủi ro được củng cố nhằm cân bằng giữa lợi nhuận và rủi ro, đảm bảo rủi ro ở mức tối thiểu theo tiêu chuẩn quốc tế Khối quản trị rủi ro chính thức được thành lập từ tháng 1/2013, thực hiện nguyên tắc quản trị rủi ro theo Basel II và chuyển đổi mô hình cấp tín dụng theo hướng tập trung hóa Điều này bao gồm việc thẩm định tín dụng, định giá tài sản và quản lý tài sản đảm bảo, đồng thời xây dựng trung tâm dịch vụ kho quỹ, nhằm chuyên môn hóa giữa các bộ phận và tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng, tạo nền tảng cho việc chuyển đổi mô hình hoạt động kinh doanh toàn diện.

VietinBank đã thành lập khối kinh doanh vốn và thị trường nhằm chuyên môn hóa và thúc đẩy hoạt động bán hàng, tạo ra đầu mối duy nhất tham gia thị trường để nâng cao hiệu quả trong bối cảnh tín dụng đầy thách thức Bên cạnh đó, việc thiết lập 3 phòng nghiệp vụ chuyên biệt giúp phân tách rõ chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận, từ đó hỗ trợ ban lãnh đạo trong việc quản trị hoạt động đầu tư, kiểm soát rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động.

Tại Hội sở, phòng kế hoạch nhân viên sẽ xây dựng kế hoạch nhân viên cho toàn hệ thống, bao gồm số lượng, cơ cấu và tốc độ tăng trưởng so với năm trước, đồng thời đề xuất biện pháp thực hiện kế hoạch Sau khi tổng hợp và phân tích kế hoạch nhân viên của các chi nhánh, phòng sẽ xác định chỉ tiêu nhân viên chung và chỉ tiêu huy động vốn cho từng chi nhánh Phòng cũng sẽ lên kế hoạch cân đối nhân viên và sử dụng vốn cho toàn hệ thống, chi tiết cho từng chi nhánh Ngoài ra, phòng nhân viên cần thực hiện điều hòa vốn trong toàn hệ thống để đảm bảo khả năng thanh toán nhanh và phân tích, đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch cũng như tiến độ công tác.

VietinBank đã thực hiện việc chuẩn hóa các văn bản, quy trình và quy định liên quan đến quản lý khoản mục cho vay, từ khi tiếp nhận hồ sơ khách hàng cho đến giai đoạn giải ngân, sau giải ngân và quản lý các khoản cho vay có vấn đề Đồng thời, ngân hàng cũng điều chỉnh chỉ tiêu nhân viên cho các chi nhánh khi cần thiết để đảm bảo hiệu quả trong quản trị cho vay.

Chính sách tín dụng của VietìnBank

Chính sách tín dụng của VietinBank là hệ thống các chủ trương và quy trình nhằm thực hiện chức năng của ngân hàng thương mại, phục vụ nhu cầu vốn phát triển kinh tế Chính sách này áp dụng cho các đối tượng vay vốn, bao gồm pháp nhân và thể nhân, cùng với các văn bản pháp quy liên quan để hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh và đáp ứng nhu cầu đời sống.

Tỷ lệ tổng dư nợ cho vay so với tổng số dư tiền gửi của khách hàng ở cả hai khu vực không được vượt quá 90% tại bất kỳ thời điểm nào Đồng thời, dư nợ tín dụng trung và dài hạn không được vượt quá 42% tổng dư nợ.

VietinBank ưu tiên dành hơn 65% tổng mức dư nợ cho vay và bảo lãnh cho các pháp nhân Đối với các đối tượng không phải là pháp nhân theo quy định của pháp luật, tổng mức cho vay và bảo lãnh sẽ bị giới hạn ở mức tối đa 35%.

Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng tại VietinBank không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng Đồng thời, tổng mức cho vay và bảo lãnh cho một khách hàng cũng không được vượt quá 25% vốn tự có của VietinBank.

Tổng dư nợ cho vay đối với một nhóm khách hàng liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của VietinBank, đảm bảo an toàn tài chính và quản lý rủi ro hiệu quả trong hoạt động cho vay.

KH không được vượt quá tỷ lệ quy định nêu trên.

Tổng mức cho vay và bảo lãnh đối với một nhóm KH có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của VietinBank.

VietinBank chỉ được phép sử dụng tối đa 30% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn Các nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng cho mục đích này bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng từ tổ chức và cá nhân, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, cũng như nguồn huy động từ phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn Thêm vào đó, phần chênh lệch lớn hơn giữa số tiền vay của tổ chức tín dụng khác và số tiền cho vay có kỳ hạn dưới 12 tháng cũng được tính vào nguồn vốn ngắn hạn.

VietinBank cung cấp các khoản vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn theo quy định của NHNN, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, dịch vụ và các dự án đầu tư Khi xác định thời hạn vay, VietinBank ưu tiên ý kiến khách hàng về thời gian vay và khả năng trả nợ, không áp đặt thời hạn dựa trên phân tích chủ quan.

Các đối tượng khách hàng chủ yếu là pháp nhân và cá nhân, tập trung vào việc cung cấp tín dụng và bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa và nhỏ Đặc biệt, công ty chú trọng mở rộng đầu tư tín dụng vào các đối tượng này.

Thực trạng quản trị tài sản nợ tại VietinBank Sông Nhuệ

VietinBank Sông Nhuệ áp dụng chiến lược quản trị hỗn hợp nhằm tối đa hóa thu nhập và tối thiểu hóa chi phí, dựa trên cả hai khía cạnh tài sản (TS) và nợ (NV) Do đặc thù hoạt động tại Hà Nội, ngân hàng không thực hiện giao dịch gửi, nhận vốn với các tổ chức tín dụng khác, dẫn đến tài sản ngắn hạn (TSN) chỉ bao gồm tiền gửi của khách hàng và giấy tờ có giá, chủ yếu là huy động tiền gửi tiết kiệm bằng vàng Vì vậy, quản lý TSN tại VietinBank Sông Nhuệ tập trung vào quản trị danh mục tiền gửi.

2 2 2 1 V ề phương p h áp xác định chi p h í nguồn vốn tiền gửi

VietinBank Sông Nhuệ áp dụng phương pháp chi phí bình quân để xác định chi phí NV tiền gửi Mỗi tháng, phòng kế toán tính toán lãi suất huy động bình quân nhằm báo cáo về Hội sở với hai chỉ tiêu: lãi suất huy động bình quân chưa bao gồm chi phí và lãi suất huy động bình quân đã bao gồm các khoản chi phí.

Lãi suất huy động bình quân được tính bằng tổng chi phí trả lãi chia cho tổng NVHĐ bình quân, không bao gồm các chi phí khác Trong khi đó, lãi suất huy động bình quân bao gồm cả các chi phí phi lãi như phí bảo hiểm tiền gửi, chi phí huy động vốn và chi phí quản lý huy động, bao gồm chi phí nhân viên, quản lý công vụ và tài sản Các khoản chi phí này đã được tính toán sau khi trừ đi phần dự trữ thanh khoản và dự trữ bắt buộc.

Công ty cần thực hiện công tác điều hòa vốn giữa các phòng giao dịch và Hội sở, đồng thời giao chỉ tiêu huy động cho từng phòng Định kỳ, việc phân tích và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn là cần thiết để đảm bảo hiệu quả hoạt động.

NV để rút kinh nghiệm cho việc xây dựng kế hoạch NV và thực hiện cho các năm sau.

2 2 2 2 C ác chính sách và biện ph áp khơi tăng nguồn vốn huy động

Ngày nay, trong môi trường kinh doanh cạnh tranh khốc liệt, ngành ngân hàng tại Việt Nam, đặc biệt là sau khi gia nhập WTO, đang phải đối mặt với nhiều thách thức Để nâng cao hiệu quả quản lý và thu hút nhân viên, VietinBank Sông Nhuệ đã triển khai đồng bộ nhiều phương pháp quản trị tài sản nhân sự Ngân hàng này áp dụng đa dạng các biện pháp từ kinh tế, kỹ thuật đến tâm lý nhằm tối ưu hóa quy trình quản lý và điều hành nhân lực.

Năm 2013, VietinBank đối mặt với nhiều thách thức do khó khăn chung của nền kinh tế và ngành ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng đã áp dụng nhiều giải pháp tích cực để tăng trưởng nguồn vốn qua các kênh huy động, phục vụ khách hàng trong và ngoài nước, đồng thời đảm bảo an toàn thanh khoản và tuân thủ quy định của NHNN Đến ngày 31/12/2013, số dư huy động tại VietinBank Sông Nhuệ đạt 1.570,4 tỷ đồng, tăng 572 tỷ đồng, tương đương 57% so với đầu năm và hoàn thành 104,7% kế hoạch đề ra Cơ cấu nguồn vốn được điều chỉnh theo hướng bền vững, với sự cải thiện đáng kể ở nguồn vốn trung dài hạn.

VietinBank Sông Nhuệ luôn cung cấp các chương trình huy động hấp dẫn với chính sách ưu đãi đặc biệt cho từng nhóm khách hàng Với danh mục sản phẩm đa dạng và lãi suất cạnh tranh, ngân hàng đã duy trì vị thế vững chắc trên thị trường huy động và liên tục đạt được mức tăng trưởng ổn định.

Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam luôn tuân thủ chỉ đạo từ Ban lãnh đạo và theo dõi sát sao diễn biến thị trường Nhờ vào việc đề ra các mục tiêu và giải pháp cụ thể, cùng với sự đoàn kết và nhất trí cao của ban lãnh đạo và tập thể cán bộ nhân viên, hoạt động của Chi nhánh đã đạt được kết quả cao.

Hệ thống mạng lưới của CN đang ngày càng mở rộng, với tất cả các điểm giao dịch được trang bị máy ATM nhằm nâng cao hình ảnh và tạo thêm kênh phục vụ khách hàng Đặc biệt, hệ thống kênh nghiệp vụ ngân hàng điện tử đã được triển khai, cho phép khách hàng thực hiện các giao dịch như tra cứu số dư tài khoản, xem lịch sử giao dịch, chuyển tiền trong và ngoài hệ thống VietinBank, cũng như gửi tiết kiệm qua internet.

Công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong sự thành công của các ngân hàng Nhận thức được điều này, VietinBank đã triển khai hệ thống giao dịch trực tuyến, cho phép khách hàng thực hiện giao dịch tại bất kỳ điểm giao dịch nào trong mạng lưới của mình.

VietinBank liên tục tổ chức các chương trình đào tạo nghiệp vụ và kỹ năng cho nhân viên nhằm nâng cao tính chuyên nghiệp trong thao tác và kỹ năng giao tiếp Những khóa học này không chỉ được thực hiện nội bộ mà còn hợp tác với các đơn vị đào tạo và trường đại học như công ty BTC, đại học Kinh tế, và Học viện Ngân hàng, góp phần tạo dựng hình ảnh tích cực của VietinBank trong lòng khách hàng.

Các biện pháp đã được triển khai mang lại hiệu quả rõ rệt cho CN, khi mà NVHĐ liên tục tăng trưởng Thương hiệu VietinBank ngày càng được xây dựng và khẳng định uy tín trong lòng khách hàng.

Trong ba năm qua, nguồn vốn huy động của chi nhánh đã liên tục tăng trưởng Cụ thể, năm 2012, số vốn huy động đạt 1.412 tỷ đồng, tăng 21,2% so với năm 2011 Đến năm 2013, vốn huy động đạt 1.570 tỷ đồng, tăng 11,2% so với năm 2012 và hoàn thành 104,7% kế hoạch được giao.

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại VietinBank Sông Nhuệ ĐVT: Tỷ đồng

Phàn theo đối tượng huy động

TG tổ chức kinh tế

Tiền gửi KBNN 150 12.8 103 7.29 580 37 -47 31.33 +477 463 Nhận vốn ủy thác, đầu tư cho vay

(N guồn: Phòng K ế toán V ietinBank Sông Nhuệ)

Năm 2013, huy động vốn bình quân đạt 23,4 tỷ đồng/người, tăng 1,7 tỷ đồng/người so với năm 2012, nhưng vẫn thấp hơn so với các chi nhánh tại Hà Nội Tiền gửi từ dân cư chiếm 39% tổng nguồn vốn do các kênh đầu tư khác gặp khó khăn, khiến người dân ưu tiên tiết kiệm để đảm bảo an toàn vốn Sản phẩm cho vay chứng minh tài chính cho khách hàng cá nhân đã thành công, giúp tăng nguồn tiền gửi lên 129,4 tỷ đồng Ngược lại, tiền gửi từ tổ chức kinh tế giảm do khó khăn trong sản xuất kinh doanh, nhưng vẫn chiếm 24% tổng nguồn vốn nhờ vào khách hàng truyền thống Nguồn huy động từ các định chế tài chính cũng gặp khó khăn do thị trường liên ngân hàng ổn định Kho bạc nhà nước đã thay đổi chính sách, giảm số dư tiền gửi từ 150-200 tỷ đồng xuống còn 30-50 tỷ đồng từ tháng 8/2013, trong khi nguồn huy động từ các tổ chức tín dụng khác như Misuho giảm khoảng 300 tỷ đồng.

Trong thời gian qua, CN Sông Nhuệ chủ yếu huy động vốn từ Việt Nam đồng, với tỷ lệ huy động từ ngoại tệ chỉ chiếm 10-17% Mặc dù nguồn vốn ngoại tệ có xu hướng tăng từ 194 tỷ đồng năm 2011 lên 223 tỷ đồng năm 2012, nhưng đã giảm xuống còn 52 tỷ đồng năm 2013 do chính sách của NHCTVN Tuy nhiên, nguồn vốn huy động từ Việt Nam đồng vẫn chiếm 96,7% trong năm 2013, với mức tăng ổn định 22,45% so với năm 2011 Kết quả này đã góp phần tạo ra cơ cấu nguồn vốn bền vững, với tỷ trọng huy động vốn VNĐ đạt 81% tổng nguồn vốn.

Thực trạng quản trị tài sản có của VietinBank Sông Nhuệ

Do đặc thù hoạt động kinh doanh của các chi nhánh VietinBank tại Hà Nội, các đơn vị này không được thực hiện giao dịch gửi, nhận vốn với các tổ chức tín dụng trên thị trường liên ngân hàng, không mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và không được đầu tư vào chứng khoán Điều này ảnh hưởng đến các khoản mục tài sản có của ngân hàng.

CN bao gồm các khoản mục như tiền mặt, cho vay, tài sản cố định và tài sản khác Trong đó, tài sản khác chủ yếu là khoản gửi vốn nội bộ tại Hội sở, chiếm tỷ trọng lớn nhất.

2 2 3 1 Quàn trị khoản mục d ự trữ

Tại VietinBank Sông Nhuệ, các khoản mục dự trữ chỉ bao gồm tiền mặt tại quỹ và số dư tài khoản tiền gửi thanh toán của Chi nhánh mở tại Hội sở, nhằm phục vụ cho hoạt động điều tiết tiền tệ.

Quản trị khoản mục tiền mặt

Công tác điều hành tồn quỹ tại CN do thành phần ban quản lý kho tiền

Giám đốc, trưởng phòng kế toán và trưởng bộ phận ngân quỹ tại CN chịu trách nhiệm quản lý quỹ Phòng Kinh doanh ngoại hối và nguồn vốn định mức tồn quỹ cho CN và thông báo định kỳ.

Mỗi ngày, các phòng giao dịch sẽ điều chuyển quỹ về chi nhánh nhằm đảm bảo mức tồn quỹ không vượt quá quy định Đồng thời, các phòng giao dịch cũng thông báo số lượng tiền mặt cần xin cho ngày hôm sau, giúp chi nhánh cân đối nguồn và thực hiện rút tiền tại hội sở vào đầu ngày tiếp theo.

Công tác điều hành tồn quỹ tại CN rất hiệu quả, đảm bảo an toàn trong thu nhận, chi trả, vận chuyển và điều chuyển tiền hàng ngày CN tuân thủ nghiêm quy định về định mức tồn quỹ, luôn duy trì mức tồn quỹ thực tế thấp hơn định mức quy định Trong một số tháng, tồn quỹ thực tế có thể cao hơn định mức do Hội sở tạm gửi bớt tiền tại CN để tránh vi phạm hợp đồng bảo hiểm Việc quản lý tốt khoản mục tiền mặt không chỉ giúp gia tăng tài sản sinh lời mà còn giảm chi phí, thời gian vận chuyển và kiểm đếm.

Bảng 2.3 Tình hình thu chi tiền mặt tại VietinBank Sông Nhuệ ĐVT: Tỷ đồng

G iá % G iá % trị (+,-) tr ị (+,-) Tổng thu tiền mặt 3731 3496 3824 -235 -6.29 +328 +9.4 Tổng chi tiền mặt 3734 3489 3815 -245 -6.56 +326 +9.3

(Nguồn: Phòng k ế toán VietinBank Sông Nhuệ)

Trong giai đoạn 2012-2013, hoạt động thu tiền mặt của chi nhánh ghi nhận sự biến động, với mức giảm 235 tỷ đồng (6,29%) trong năm 2012 so với năm 2011, nhưng đã tăng trở lại 328 tỷ đồng (9,4%) vào năm 2013 nhờ tình hình kinh tế toàn cầu và Việt Nam có dấu hiệu cải thiện Tổng chi tiền mặt cũng phản ánh xu hướng tương tự, giảm 6,56% trong năm 2012 và tăng 326 tỷ đồng (9,3%) trong năm 2013 Đặc biệt, chi nhánh đã thực hiện chi trả tiền thừa cho khách hàng với số lượng tăng từ 38 món năm 2011 lên 72 món năm 2012 và 68 món năm 2013, góp phần nâng cao uy tín và sự tin cậy của chi nhánh trong mắt khách hàng.

Cơ quan Nhà nước đã thực hiện hiệu quả việc thu, chi và kiểm đếm tiền mặt trực tiếp tại các đơn vị có lượng tiền mặt lớn như Kho bạc Nhà nước Hà Đông và công ty TNHH Hải Phát Tuy nhiên, mức tồn quỹ tiền mặt đôi khi vẫn cao, điều này ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh do phải thu tiền mặt từ các cơ quan vào cuối ngày.

Quản trị khoản mục dự trữ bắt buộc

Việc thực hiện chế độ DTBB của các chi nhánh trong hệ thống VietinBank tuân theo quy định của NHNN thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán nội bộ tại hội sở Mỗi đầu tháng, hội sở thông báo số tiền DTBB mà chi nhánh cần duy trì Các chi nhánh phải giữ số tiền gửi DTBB bình quân trên tài khoản này, và số tiền DTBB sẽ được hưởng lãi suất không kỳ hạn nội bộ.

Hàng ngày, Chi nhánh tự cân đối nguồn vốn và chuyển tiền về Hội sở Hội sở sẽ dựa vào thời gian chuyển vốn để tính lãi cho tài khoản thanh toán nội bộ.

Số tiền DTBB = Tổng số dư duy trì từng ngày trên các tài khoản phải DTBB theo quy định của NHNN X tỷ lệ DTBB.

Tỷ lệ DTBB thực hiện theo quy định hiện hành của NHNN.

Tiền lãi trên số tiền DTBB = Số tiền DTBB X lãi suất không kỳ hạn nội bộ.

Kể từ khi thành lập, VietinBank Sông Nhuệ đã tuân thủ nghiêm ngặt quy định về Dự trữ bắt buộc (DTBB) theo thông báo của Hội sở, đảm bảo không thiếu hụt DTBB Chênh lệch thừa giữa số tiền duy trì DTBB thực tế so với quy định cả bằng VND và USD rất nhỏ, cho thấy chi nhánh đã quản lý hiệu quả khoản mục dự trữ, tối đa hóa hiệu quả sử dụng vốn và không lãng phí nguồn lực tài chính.

2 2 3 2 Quản trị khoản mục tài sản có khác

Trong danh mục TSC khác, khoản mục gửi vốn nội bộ tại Hội sở có tỷ trọng lớn nhất, trong khi các khoản mục khác chiếm tỷ trọng không đáng kể Vì vậy, chúng ta sẽ tập trung vào việc quản lý khoản mục gửi vốn nội bộ của chi nhánh tại Hội sở.

Chi nhánh (CN) đã áp dụng hiệu quả cơ chế điều chuyển vốn nội bộ, thường xuyên gửi các khoản vốn nội bộ vượt hạn mức và kỳ hạn dài để đạt lãi suất cao trong giai đoạn VietinBank chưa quy định giới hạn sử dụng vốn ngắn hạn Khi quy định này được ban hành, CN đã duy trì mức gửi vốn kỳ hạn dài tối đa, góp phần tối đa hóa nguồn thu từ lãi gửi vốn nội bộ.

Chi nhánh đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng trong thu điều tiết nội bộ qua các năm Cụ thể, năm 2010, thu đạt 98 triệu đồng, nhưng đến năm 2011, con số này đã vươn lên 466 triệu đồng, tương ứng với mức tăng trưởng 376%, tức là tăng thêm 368 triệu đồng.

Năm 2013, Chi nhánh phát hành đã cấp 6.789 thẻ ATM, đạt 56,5% kế hoạch và giảm 44% so với năm 2012 Đồng thời, chi nhánh cũng phát hành 252 thẻ tín dụng quốc tế, tăng 8% so với năm trước, hoàn thành 36% mục tiêu đề ra.

ĐÁNH GIÁ VỀ KẾT QUẢN ĐẠT Được TRONG QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ, TÀI SẢN CÓ CỦA VIETINBANK SÔNG NHUỆ

Những thuận lợi trong quản trị tài sản nợ, tài sản có

Năm 2012, Việt Nam đối mặt với nhiều thách thức do khủng hoảng tài chính toàn cầu, nhưng nhờ vào các quyết sách linh hoạt, đất nước đã đạt được mục tiêu phát triển Các chuyên gia đánh giá cao sự tăng trưởng kép của Việt Nam, thể hiện qua tốc độ tăng GDP và chỉ số lạm phát Ngành ngân hàng cũng đã vượt qua khủng hoảng, cho thấy sự phục hồi khả quan trong bối cảnh khó khăn.

Năm 2013, trước những dự báo khả quan về tình hình kinh tế thế giới và trong nước, các ngân hàng (NH) đặt ra chỉ tiêu lợi nhuận ấn tượng nhưng cũng thận trọng hơn trước những khó khăn và cơ hội đồng thời xuất hiện Kết quả cho thấy, nhiều ngân hàng đã vượt chỉ tiêu lợi nhuận đề ra, thể hiện sự phục hồi và tăng trưởng tích cực của ngành tài chính.

Nhờ vào các chính sách kích cầu của Chính phủ và sự điều hành thận trọng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cùng với nỗ lực của các ngân hàng và doanh nghiệp, từ quý 11/2012, tình hình khó khăn đã giảm đáng kể, giúp hệ thống ngân hàng vượt qua cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu một cách êm đẹp.

Tại VietinBank, các chính sách chủ trương chủ yếu được xây dựng tại Hội Sở và sau đó được triển khai đến các chi nhánh, đảm bảo tính thống nhất trong việc áp dụng trong toàn hệ thống.

Hệ thống văn bản quy trình quy chế của VietinBank đã được ban hành đầy đủ, cung cấp cho cán bộ nhân viên từ cấp quản lý đến nhân viên cơ sở vững chắc để thực hiện công việc, giúp họ không bị mất phương hướng và tránh làm theo cảm tính.

Cơ sở vật chất và trụ sở của Chi nhánh ngày càng khang trang và hiện đại, với hệ thống máy vi tính được trang bị mới gần 100% Quản trị hệ thống an toàn giúp đảm bảo mạng lưới và thiết bị thông tin hoạt động ổn định và thông suốt Bộ phận điện toán cung cấp hỗ trợ kỹ thuật kịp thời cho các phòng ban, đảm bảo hệ thống vận hành hiệu quả Đường dây hotline của VietinBank đã hoạt động hiệu quả, trở thành kênh giải đáp thông tin trực tiếp được khách hàng ưa chuộng, góp phần nâng cao hình ảnh và uy tín của ngân hàng.

VietinBank đã áp dụng nhiều biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, bao gồm quy định về thẩm định, phân tích phương án kinh doanh và đánh giá tài chính của khách hàng Ngân hàng cũng thiết lập các quy định bảo đảm tín dụng với danh mục tài sản chấp thuận và các thủ tục pháp lý liên quan Họ áp dụng hạn chế về mức vay và tỷ lệ tài trợ so với giá trị bảo đảm cho từng sản phẩm, đồng thời quy định chặt chẽ về giám sát và kiểm tra trong quá trình cấp tín dụng Về công nghệ thông tin, VietinBank đã đầu tư mạnh mẽ để nâng cao hiệu quả vận hành hệ thống, thường xuyên cập nhật công nghệ mới trong thanh toán và chú trọng đến phong cách giao dịch, kỹ năng tác nghiệp và văn hóa giao tiếp Điều này giúp đảm bảo các giao dịch thanh toán được thực hiện đầy đủ, kịp thời và chính xác, từ đó tạo dựng uy tín cao với khách hàng VietinBank cũng đã kết nối hệ thống mạng từ Hội sở đến tất cả các chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng với mạng đường truyền dự phòng, giúp khách hàng có thể giao dịch tại bất kỳ điểm nào của ngân hàng.

VietinBank, đặc biệt là CN Sông Nhuệ, tự hào sở hữu đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ trung với độ tuổi trung bình chỉ 30, trong đó hơn 80% có trình độ đại học trở lên Đội ngũ này không chỉ tràn đầy nhiệt huyết mà còn sẵn sàng cống hiến sức trẻ và tài năng để khẳng định bản thân, tìm kiếm cơ hội thăng tiến và góp phần vào sự phát triển bền vững của VietinBank.

Năm 2012, chi nhánh đã tuyển dụng 06 lao động mới và điều chuyển 05 lao động, thể hiện sự chú trọng đến công tác cán bộ Việc đánh giá và nhận xét cán bộ diễn ra thường xuyên để phân loại và bố trí phù hợp với năng lực Chi nhánh giao chỉ tiêu cụ thể cho từng phòng ban và cán bộ, đồng thời thực hiện kiểm điểm định kỳ để đánh giá kết quả, làm cơ sở cho việc chi trả lương và áp dụng các cơ chế động lực Ngoài ra, chi nhánh cũng tạo điều kiện cho cán bộ học tập, nâng cao nhận thức và thực hiện đầy đủ chức năng, nhiệm vụ, đồng thời khuyến khích các phong trào thi đua nhằm hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh.

Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Sông Nhuệ đang nỗ lực hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng cao chất lượng đánh giá khách hàng và chính sách tín dụng Việc minh bạch hóa chất lượng tín dụng là yếu tố quyết định trong việc xử lý nợ xấu, hỗ trợ ra quyết định cho vay chính xác và quản lý rủi ro hiệu quả Điều này không chỉ giúp giảm nợ xấu cũ mà còn kiểm soát nợ xấu mới phát sinh, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Để hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, cần phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau Bộ phận quan hệ khách hàng sẽ tập trung vào hoạt động tiếp thị và tiếp xúc với khách hàng, trong khi bộ phận khởi tạo tín dụng đảm nhận việc khởi tạo các hồ sơ tín dụng Đồng thời, bộ phận quản lý rủi ro tín dụng sẽ thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và đưa ra ý kiến về việc cấp tín dụng, cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng.

Những kết quả đạt được trong quản trị tài sản nợ, tài sản có tại

Các sản phẩm huy động được cải tiến và đa dạng hóa liên tục, thu hút nhiều khách hàng Hệ thống mẫu biểu và brochure ngày càng tiện lợi, gọn gàng, đẹp mắt và dễ sử dụng, giúp khách hàng không gặp khó khăn và giảm thời gian hướng dẫn từ nhân viên.

Nguồn vốn của chi nhánh liên tục tăng trưởng qua các năm Tính đến 31/12/2012 huy động đạt 1.412 tỷ đồng, hoàn thành 117,7% kế hoạch cả năm.

Công tác điều hành tồn quỹ tại chi nhánh rất hiệu quả, đảm bảo an toàn

ĐÁNH GIÁ NHŨNG TồN TẠI TRONG QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ, TÀI SẢN CÓ TẠI VIETINBANK SÔNG NHUỆ

Những khó khăn trong quản trị tài sản nợ, tài sản có

Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu vẫn tiếp diễn, gây ra nhiều khó khăn cho nền kinh tế Việt Nam Mặc dù đà suy giảm đã được ngăn chặn và sự phát triển bắt đầu trở lại, nhưng kinh tế - tài chính Việt Nam vẫn còn bất ổn Thị trường chứng khoán có dấu hiệu khởi sắc, nhưng tiềm ẩn nhiều nguy cơ với biến động giá cả thất thường Giá vàng và ngoại tệ khiến nhiều nhà đầu tư lo lắng với những thay đổi bất ngờ Mặc dù thặng dư thương mại đạt được đầu năm, nhưng chủ yếu do nhập khẩu giảm mạnh, và khi nhu cầu nội địa phục hồi, cán cân thương mại lại rơi vào thâm hụt Tín dụng tăng trưởng nóng và tỷ giá hối đoái luôn ở mức cao, buộc Ngân hàng Nhà nước phải kiểm soát tín dụng tiêu dùng và chứng khoán, đồng thời giảm tỷ lệ cho vay trung và dài hạn để đảm bảo an toàn thanh khoản và kiềm chế tăng trưởng nóng của nền kinh tế.

Cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng trở nên khốc liệt, đặc biệt với sự hiện diện của các ngân hàng 100% vốn nước ngoài Những ngân hàng này vận hành tổ chức một cách tối ưu, không lãng phí và có lợi thế vượt trội về công nghệ Họ đã áp dụng các chương trình và phần mềm tiên tiến để dự báo và kiểm soát rủi ro, trong khi công nghệ tại VietinBank chưa đáp ứng được yêu cầu này Nhờ vào lợi thế công nghệ, các ngân hàng nước ngoài có khả năng cung cấp sản phẩm dịch vụ nhanh chóng và tiện lợi, giúp họ huy động vốn với chi phí thấp hơn Điều này tạo ra lợi thế trong việc phát triển tín dụng với lãi suất cho vay cạnh tranh hơn.

Để xác định lãi suất bình quân của VietinBank Sông Nhuệ, cần tính toán đầy đủ các khoản chi phí Tuy nhiên, việc phân bổ chi phí quản lý huy động vẫn chưa hợp lý, do chưa tính đến sự tham gia của nhân sự bộ phận kho quỹ bên cạnh đội ngũ kế toán trong công tác huy động vốn.

Chi nhánh Sông Nhuệ và VietinBank không thể xác định kỳ hạn hoàn trả cho các khoản tiền gửi, vì hầu hết sản phẩm tiết kiệm tại VietinBank cho phép rút vốn trước hạn và áp dụng lãi suất ưu đãi dựa trên thời gian duy trì thực tế.

Hội sở đã ban hành và triển khai các sản phẩm huy động trong toàn hệ thống, nhưng điều này không luôn phù hợp Hình thức khuyến mãi của VietinBank, đặc biệt là tại các chi nhánh, thường thiếu sự sáng tạo và trở nên nhàm chán, chủ yếu chỉ dừng lại ở việc tặng thêm tiền mặt cho số dư tiền gửi.

Khi các chương trình tiết kiệm kết thúc, các phòng ban chức năng thường chỉ thực hiện báo cáo đánh giá tổng kết mà không phân tích sâu về hiệu quả thực tế của sản phẩm Họ chỉ chú trọng vào việc đạt được chỉ tiêu huy động mà không xem xét nguồn tiền huy động có phải đến từ việc tất toán trước hạn các khoản gửi hiện tại hay không Thực tế tại chi nhánh cho thấy, khi có sản phẩm mới, đa phần khách hàng thường rút vốn trước hạn để gửi lại, điều này cần được xem xét kỹ lưỡng trong các đánh giá.

NV thực CN huy động được là không đáng kể trong khi phải tiêu tốn các khoản chi phí quảng cáo, in ấn brochure

Quy trình giao dịch tiền gửi tiết kiệm hiện nay yêu cầu khách hàng ký nhiều giấy tờ hơn so với trước đây, mặc dù đã trải qua nhiều lần cải tiến Cụ thể, khi tất toán sổ tiết kiệm, khách hàng không chỉ cần xuất trình sổ và giấy tờ tùy thân như trước, mà còn phải ký thêm giấy đề nghị rút tiền tiết kiệm, phiếu chi và bảng kê chi.

Công tác quảng cáo hiện nay còn thiếu chuyên nghiệp, đặc biệt là qua kênh tin nhắn điện thoại Nhiều khách hàng đã bày tỏ sự không hài lòng và phẫn nộ vì nội dung tin nhắn không đúng sự thật, gây hiểu lầm và cảm giác bị lừa dối Điều này đã tạo ra sự phản cảm trong lòng khách hàng.

Tiếp thị và khai thác vận động khách hàng là những hoạt động quan trọng trong việc mở tài khoản và gửi tiền Tuy nhiên, sự phối hợp giữa phòng khách hàng, phòng kế toán và các Quỹ tiết kiệm vẫn chưa được thực hiện đồng đều.

Chúng tôi cung cấp dịch vụ tư vấn và quảng cáo các sản phẩm tiền gửi, bao gồm chứng chỉ tiền gửi khuyến mại tiền mặt, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn với lãi suất thả nổi, kỳ phiếu ngân hàng, và tiền gửi tiết kiệm chuyển từ ATM, mặc dù việc thực hiện sản phẩm này còn hạn chế.

Tác phong giao dịch và tư vấn khách hàng tại một số chi nhánh chưa đạt yêu cầu, với trụ sở giao dịch chật hẹp và thiếu sự kết hợp giữa cho vay và huy động vốn Định mức tồn quỹ của các chi nhánh được quy định dựa trên dữ liệu quá khứ mà không xem xét đặc thù riêng, dẫn đến việc không đủ khả năng đáp ứng nhu cầu chi trả trong ngày Điều này khiến khách hàng thường xuyên phải hẹn khi rút tiền lớn, như 500 triệu đồng trở lên tại chi nhánh và trên 200 triệu đồng tại phòng giao dịch.

KH từ 2 đến 3 giờ đồng hồ mới có tiền hoặc phải nhờ KH đến Hội sở rút nếu

Khách hàng không muốn chờ đợi lâu khi thực hiện giao dịch rút tiền lớn Mặc dù khoảng cách giữa Hội sở và Chi nhánh không xa, nhưng quy trình rút tiền tại Chi nhánh thường phức tạp, cần phải trình ký qua nhiều phòng ban Thêm vào đó, nếu Hội sở không có sẵn nguồn tiền, họ phải đi rút tiền từ Ngân hàng Nhà nước hoặc các tổ chức tín dụng khác, dẫn đến thời gian chờ đợi của khách hàng càng kéo dài.

Các phòng giao dịch không có kho tiền nên cuối ngày phải điều quỹ về

Vào mỗi sáng thứ Hai, phòng giao dịch chỉ còn lại quỹ khoảng vài chục triệu đồng Đến khoảng 9 giờ sáng, tiền sẽ được chuyển sang để phục vụ cho hoạt động giao dịch trong ngày.

Mặc dù dư nợ cho vay và đầu tư đã tăng trưởng ổn định qua các năm, nhưng cơ cấu tín dụng vẫn còn một số bất hợp lý, với mức độ tập trung tín dụng cao và tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản thấp Việc tìm kiếm khách hàng mới để mở rộng thị phần chưa đạt hiệu quả mong muốn Hơn nữa, công tác mở rộng mạng lưới gặp khó khăn do thiếu hụt cán bộ am hiểu địa bàn.

Lượng tiền cần rút tại Hội sở cho ngày hôm sau thường được CN ước lượng dựa trên mức hoạt động của những ngày trước đó.

Những tồn tại cần khắc phục trong quản trị tài sản nợ, tài sản có tại

Huy động vốn bình quân đầu người tại các chi nhánh ở địa bàn Hà Nội thấp hơn mức trung bình Ngoài ra, việc tồn quỹ tiền mặt cao vào một số ngày cũng ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh, do phải thu tiền mặt từ các cơ quan, đơn vị vào cuối ngày.

Cơ cấu nguồn vốn huy động (NVHĐ) của công ty chưa hợp lý, khi mà tỷ trọng NVHĐ từ tiền gửi thanh toán chiếm rất nhỏ trong tổng NVHĐ Nếu phân tích theo kỳ hạn, NVHĐ ngắn hạn chiếm ưu thế, trong khi NVHĐ dài hạn chỉ chiếm chưa tới 30%, dẫn đến tính ổn định của nguồn vốn không cao.

Vốn huy động hiện đang tăng trưởng chậm, đặc biệt là trong lĩnh vực tiền gửi của dân cư và tiền gửi ngoại tệ Mặc dù tiền gửi từ Kho bạc Nhà nước Hà Đông cùng một số cơ quan doanh nghiệp vẫn được duy trì, nhưng tình hình này không ổn định.

Huy động vốn của chi nhánh hiện đang tăng trưởng chậm và chưa bền vững, với tỷ trọng tiền gửi từ Kho bạc, TCTD và ĐCTC vẫn ở mức cao Trong khi đó, tiền gửi từ dân cư, vốn có tính ổn định cao, lại chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh.

Kênh huy động vốn qua e-banking của VietinBank đã được triển khai trong vài năm và cung cấp nhiều tiện ích cho khách hàng Tuy nhiên, tính bảo mật còn thấp và hoạt động không ổn định, dẫn đến việc chưa tạo được sự tin tưởng từ phía người dùng.

KH nên vẫn chưa thu hút được KH tham gia dưới hình thức này, có chăng chỉ

NGUYÊN NHÂN DAN đ ế n n h ũ n g TồN t ạ i t r o n g q u ả n trị TÀI SẢN NỢ, TÀI SẢN CÓ CỦA VIETINBANK SÔNG NHUỆ

Nguyên nhân khách quan

Hệ thống luật pháp Việt Nam đã ban hành nhiều luật và văn bản dưới luật, nhưng vẫn chưa đủ và thiếu tính đồng bộ, nhất quán, gây khó khăn trong việc hội nhập quốc tế về ngân hàng Hơn nữa, sự không ổn định và thay đổi thường xuyên của các văn bản luật khiến các đơn vị thi hành, như ngân hàng thương mại, gặp nhiều khó khăn trong việc cập nhật và điều chỉnh hoạt động.

Biến động giá vàng và tỷ giá USD/VND, cùng với sự dao động của thị trường chứng khoán và bất động sản, cũng như tình trạng lạm phát gia tăng, đã khiến nhiều người dân ngần ngại trong việc gửi tiền vào ngân hàng Điều này không chỉ ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền mà còn gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và ngân hàng.

Lãi suất thường xuyên tăng, nhưng giá vàng và tỷ giá ngoại tệ cũng tăng cao, khiến người dân có xu hướng giữ tiền hoặc rút tiền gửi để đầu tư vào vàng và ngoại tệ Đồng thời, lãi suất huy động vốn của các ngân hàng cổ phần luôn cao hơn so với các ngân hàng thương mại nhà nước.

Mặc dù các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt đang phát triển, tâm lý ưa chuộng tiền mặt của người dân vẫn còn mạnh mẽ và chưa có dấu hiệu thay đổi Điều này cho thấy cần có những biện pháp để thúc đẩy sự chấp nhận và sử dụng các phương thức thanh toán hiện đại hơn.

NH khác thật sự còn xa lạ với đại đa số người dân.

Những khó khăn tồn tại trong quản lý TSN TSC của VietinBank Sông Nhuệ xuất phát từ những nguyên nhân chủ quan sau:

2 5 2 1 V ề chất lượng sản phẩm dịch vụ

Tất cả các chi nhánh trong hệ thống VietinBank, bao gồm VietinBank Sông Nhuệ, vẫn chưa tham gia thanh toán điện tử trực tiếp và phải chuyển tiếp qua Trung tâm thanh toán tại Hội sở, dẫn đến việc chậm trễ trong quá trình chuyển tiền Điều này là một trong những nguyên nhân chính khiến các chi nhánh chưa thu hút được nhiều tiền gửi thanh toán từ khách hàng.

Tiện ích thẻ VietinBank hiện nay gặp nhiều hạn chế, khi khách hàng chỉ có thể rút tối đa 5 triệu đồng mỗi lần giao dịch Bên cạnh đó, máy ATM thường xuyên hỏng hóc và đường truyền không ổn định Công tác tiếp thị, khai thác và vận động khách hàng cùng chính sách khuyến mại cũng còn nhiều điểm yếu.

Kênh dịch vụ Ebanking của VietinBank chưa phát triển do thiếu lòng tin từ khách hàng, nguyên nhân chủ yếu là do hệ thống mạng không ổn định và thường xuyên gặp lỗi Khách hàng gặp khó khăn khi đăng nhập và thực hiện giao dịch, dẫn đến tình trạng số dư hiển thị trên internet banking không khớp với thực tế Dịch vụ SMS banking cũng không đảm bảo chất lượng, khi thông báo số dư không nhất quán, có khi không nhận được tin nhắn hoặc nhận nhiều tin nhắn trùng lặp, thậm chí tin nhắn bị mã hóa không đọc được.

Công ty Điện lực Miền Bắc 1 đang đối mặt với nợ phải cơ cấu nhóm 2 do thiệt hại nghiêm trọng từ đợt bão lũ miền Trung Hiện tại, công ty tạm ngừng hoạt động để tiến hành sửa chữa Trong bối cảnh này, các ngân hàng tham gia đầu tư đã thực hiện việc cơ cấu lại nợ cho khách hàng.

Quy mô nhân sự tại CN được tổ chức theo hướng tiết kiệm, dẫn đến việc nhiều bộ phận kiêm nhiệm nhiều chức năng, làm giảm tính chuyên môn hóa Hiện tại, CN chưa có bộ phận thường xuyên duy trì vị trí thanh khoản ròng hợp lý, không thặng dư cũng như không thâm hụt, do chưa ước lượng chính xác nhu cầu và nguồn cung cấp thanh khoản hàng ngày.

CN chưa thiết lập bộ phận liên quan đến nguồn cung cấp thanh khoản, điều này ảnh hưởng đến khả năng duy trì mối liên hệ chặt chẽ Việc này cũng dẫn đến việc thông tin về nhu cầu và nguồn cung thanh khoản không được trao đổi kịp thời.

Năng lực quản trị điều hành của chi nhánh trong việc nhận diện và kiểm soát rủi ro phát sinh chưa được đánh giá đúng mức, thường bị xem nhẹ và coi là trách nhiệm của Hội sở Mặc dù đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ có nhiều ưu điểm, nhưng họ lại thiếu kinh nghiệm và đôi khi xử lý vấn đề chưa linh hoạt và sâu sắc, dẫn đến việc gây phiền hà cho khách hàng.

2 5 2 3 H ội đồng quản trị TSN-TSC hoạt động không hiệu quả

Hội đồng quản trị TSN-TSC của VietinBank có các chức năng và nhiệm vụ được quy định rõ ràng trong Quy chế tổ chức và hoạt động Tuy nhiên, việc thực hiện các quy định này vẫn chưa được các phòng ban chức năng tại Hội sở và các Chi nhánh thực hiện triệt để.

TSC đang hoạt động không hiệu quả do VietinBank chưa ban hành đầy đủ hệ thống văn bản hướng dẫn liên quan Hiện tại, không có văn bản hay quy trình cụ thể cho hoạt động của Hội đồng quản trị TSN-TSC Các mẫu báo cáo trong hai quy trình này thiếu công cụ hỗ trợ để thu thập số liệu Mặc dù bộ phận quản lý rủi ro thị trường cung cấp báo cáo tình hình lãi suất hàng tháng và hàng quý, nhưng chưa có dự báo về biến động lãi suất Quy chế và quy định áp dụng cho cả Hội sở và chi nhánh, nhưng thực tế tại chi nhánh gần như không có hoạt động nào liên quan đến vấn đề này.

VietinBank chưa có một chiến lược marketing dài hạn để xây dựng thương hiệu hiệu quả Các hoạt động quảng cáo chủ yếu chỉ dừng lại ở việc giới thiệu sản phẩm mà không có kế hoạch cụ thể Hoạt động tài trợ cho các tổ chức xã hội thiên về tính từ thiện nhưng thiếu sự chọn lọc và chưa được quảng bá một cách hiệu quả Hơn nữa, sau mỗi chương trình tài trợ, các phòng ban chưa thực hiện đánh giá hiệu quả, dẫn đến việc thiếu kinh nghiệm cho các hoạt động sau này.

2 5 2 5 Vê hệ thống văn bản quy trình, quy c h ế

Việc tập trung các chủ trương chính sách tại Hội Sở trước khi triển khai đến các chi nhánh (CN) mang lại nhiều lợi ích nhưng cũng tồn tại những nhược điểm Một trong những vấn đề lớn nhất là thời gian triển khai kéo dài, có thể ảnh hưởng đến tiến độ làm việc với khách hàng Bên cạnh đó, các đơn vị thực thi như CN thường rơi vào tình trạng bị động trong quá trình thực hiện.

CHIẾN LƯỢC KINH DOANH TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA

Phương châm hoạt động của chúng tôi là An toàn, Hiệu quả, Hiện đại và Tăng trưởng bền vững Chúng tôi cam kết hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế, nhằm nâng cao chất lượng toàn diện trong các hoạt động kinh doanh Đồng thời, chúng tôi tập trung vào tăng trưởng bền vững, đầu tư đồng bộ để phát triển dịch vụ vượt trội, với công nghệ làm cốt lõi, từ đó gia tăng quy mô, chất lượng, đa dạng sản phẩm và tiện ích.

Tiết kiệm và giảm thiểu lãng phí là những yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu quả kinh doanh Cần tập trung vào việc dự phòng rủi ro và phân loại nợ xấu một cách trung thực, chính xác Đồng thời, cần quyết liệt trong việc xử lý nợ xấu thương mại để đạt được kết quả tối ưu.

Hoạt động tuân thủ pháp luật và áp dụng các thông lệ chuẩn mực là rất quan trọng trong việc phân tích và đánh giá hoạt động đảm bảo an toàn hệ thống theo quy định.

Các mục tiêu định hướng đối với lĩnh vực kinh doanh chủ yếu:

Nguồn vốn là yếu tố quan trọng để đáp ứng nhu cầu tín dụng và đầu tư, đồng thời thúc đẩy hoạt động kinh doanh nhằm thu lợi nhuận Việc đảm bảo an toàn vốn và tăng cường huy động vốn dài hạn cũng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tài chính.

Ngân hàng cần xây dựng nền tảng khách hàng vững chắc, tập trung vào thị trường mới là khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Để tối ưu hóa hoạt động tín dụng, cần tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn và phát triển tín dụng tiêu dùng, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng để giảm tỷ lệ nợ xấu Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro phải tuân thủ đúng quy định Ngoài ra, ngân hàng cũng nên chú trọng phát triển đầu tư tài chính, bao gồm bảo hiểm, quản lý quỹ đầu tư và kinh doanh chứng khoán.

Để tăng tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng thu, cần phát triển dịch vụ gắn liền với ứng dụng công nghệ hiện đại Việc mở rộng và nâng cao mạng lưới điểm giao dịch cũng là yếu tố quan trọng, đồng thời phát triển các dịch vụ mới thông qua kênh phân phối ngân hàng điện tử sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động dịch vụ.

Các mục tiêu ưu tiên bao gồm việc duy trì vị thế là nhà cung cấp dịch vụ tài chính hàng đầu, xây dựng niềm tin với khách hàng, đạt hệ số an toàn vốn theo tiêu chuẩn quốc tế, và tăng trưởng ngân hàng dựa trên khả năng sinh lời bền vững Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng cải thiện và phát triển hệ thống công nghệ thông tin, cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho thị trường mục tiêu, và mở rộng mạng lưới kênh phân phối sản phẩm.

Mục tiêu và chỉ tiêu cơ bản năm 2014 bao gồm: nguồn vốn huy động đạt 1.673 tỷ đồng, dư nợ cho vay nền kinh tế là 2.100 tỷ đồng, thu dịch vụ ngân hàng 14.3 tỷ đồng, và lợi nhuận thực hiện 92.5 tỷ đồng, trong đó lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh là 81.4 tỷ đồng Đặc biệt, trong năm này, ngân hàng dự kiến phát hành 13.000 thẻ ATM và huy động nguồn vốn qua thẻ ATM đạt 17 tỷ đồng.

500 thẻ; Doanh số thanh toán thẻ TDQT: 160 tỷ đồng; Đảm bảo an toàn tuyệt đối vốn và tài sản trong hoạt động kinh doanh.

3 2 1 M ộ t s ô g iả i p h á p g ó p p h ầ n n â n g c a o h iệ u q u ả q u ả n tr ị tà i sả n n ợ tại

V ie tin B a n k S ô n g N h u ệ ể- Tăng cường hiệu quả các biện pháp khơi tăng nguồn vốn huy động

Ngân hàng đang mở rộng mạng lưới hoạt động, tuy nhiên, sự mở rộng này cần gắn liền với hiệu quả hoạt động của từng điểm giao dịch Cần tiến hành khảo sát kỹ lưỡng tiềm năng địa bàn mở phòng giao dịch, cũng như thói quen và phong tục tập quán của người dân địa phương để xây dựng các chính sách phù hợp Hiện tại, chi phí lớn nhất khi mở phòng giao dịch là chi phí sửa chữa trụ sở, do đó, khi lựa chọn mặt bằng, các chi nhánh cần ưu tiên những vị trí tốt, ít phải sửa chữa và cải tạo nhằm giảm thiểu chi phí này.

Lãi suất là yếu tố thu hút khách hàng, nhưng VietinBank cần không lạm dụng nó và chuyển sang các công cụ khác để xây dựng niềm tin Cần cải tiến công tác quảng bá sản phẩm, hiện tại chủ yếu qua báo đài, trong khi quảng cáo trên truyền hình chưa hiệu quả VietinBank nên tăng cường quảng cáo trên các kênh truyền hình phổ biến Ngoài ra, quảng cáo qua tin nhắn điện thoại đã gặp phản ứng tiêu cực từ khách hàng do nội dung gây hiểu lầm Do đó, nội dung tin nhắn cần phải ngắn gọn, rõ ràng và chính xác về thể lệ cũng như ưu đãi của sản phẩm.

Trước khi triển khai sản phẩm và các chính sách khuyến mãi, cần nghiên cứu kỹ lưỡng thể lệ để giảm thiểu việc chỉnh sửa sau này Nội dung thể lệ và quy định chính sách cần phải rõ ràng, xúc tích và đơn nghĩa, nhằm tránh sự hiểu lầm giữa cán bộ nhân viên ngân hàng và khách hàng, từ đó giảm thiểu tranh cãi không đáng có.

Để thu hút khách hàng, các sản phẩm cần được phân biệt rõ ràng và nhóm lại theo từng đối tượng khách hàng cụ thể Việc khác biệt hóa các hình thức khuyến mãi và ưu đãi giữa các sản phẩm sẽ giúp khách hàng dễ dàng lựa chọn sản phẩm phù hợp với nhu cầu của họ.

Hình thức và mẫu mã quà tặng cần được cải thiện để tăng tính thẩm mỹ và hữu dụng Nhiều quà tặng từ Hội sở dành cho Chi nhánh trong các chương trình tiết kiệm không được khách hàng ưa chuộng Thêm vào đó, giá trị quà tặng thường nhỏ, trong khi điều kiện nhận quà lại rất khắt khe, kèm theo cam kết không được rút vốn trước hạn, làm giảm sức hấp dẫn của chúng.

Các mẫu biểu cần được thiết kế ngắn gọn, dễ hiểu và đơn giản hóa quy trình gửi tiền VietinBank nên tạo ra các mẫu biểu đa chức năng nhằm giảm thiểu số lượng chữ ký của khách hàng, đồng thời vẫn đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật.

Cải thiện công tác thanh toán và rút ngắn thời gian chuyển tiền là cần thiết để thu hút nhiều hơn lượng tiền gửi thanh toán, từ đó thay đổi cơ cấu NVHĐ và giảm lãi suất huy động bình quân Đề xuất cho các CN tham gia thanh toán điện tử trực tiếp thay vì thông qua Hội sở sẽ giúp tối ưu hóa quy trình này Bên cạnh đó, cần điều chỉnh biểu phí chuyển tiền và các loại phí khác trong giao dịch tiền gửi thanh toán, vì mức phí hiện tại cao hơn nhiều so với các ngân hàng khác Đồng thời, đẩy mạnh phát triển các dịch vụ ngân hàng như thanh toán quốc tế, kiều hối, tư vấn tài chính, và dịch vụ thẻ nhằm thu hút thêm NV không kỳ hạn, tăng tỷ trọng thu dịch vụ, và giảm sự phụ thuộc vào nguồn thu lãi từ gửi vốn nội bộ và cho vay, giúp hạn chế nợ quá hạn và đảm bảo khả năng trả nợ.

KH góp phần kiểm soát tốt khe hở kỳ hạn để tránh rủi ro lãi suất.

MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHAN n â n g c a o h iệ u q u ả q u ả n trị TÀI SẢN NỢ, TÀI SẢN CÓ TẠI VIETINBANK SÔNG NHUỆ

Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả quản trị tài sản có tại

4 Đối với hoạt động quản lý khoản mục dự trữ

Cần tăng định mức tồn quỹ cho các chi nhánh và phòng giao dịch theo quy mô hoạt động của từng đơn vị Thay vì yêu cầu chi nhánh điều quỹ về Hội sở vào cuối ngày chỉ để duy trì định mức tồn quỹ, Hội sở nên cho phép chi nhánh giữ quỹ bằng định mức tồn quỹ cộng với số tiền dự kiến cho ngày hôm sau Việc này không chỉ tiết kiệm thời gian và chi phí in ấn, vận chuyển, mà còn giúp các phòng giao dịch có tiền sớm hơn vào đầu ngày để hoạt động hiệu quả hơn.

Xây dựng kho tiền cho phòng giao dịch hoặc trang bị két sắt đủ lớn là cần thiết để đảm bảo phòng giao dịch có đủ quỹ Két sắt cần được thiết kế để chứa số tiền tối thiểu theo định mức tồn quỹ cộng với số tiền dự kiến xin cho ngày hôm sau.

4- Đối với cơ c h ế điều chuyển vốn nội bộ

Bổ sung các kỳ hạn vay và gửi vốn nội bộ với các thời gian 4, 5, 7, 8, 10, 11 và trên 12 tháng, nhằm điều chỉnh cơ chế điều chuyển vốn nội bộ phù hợp với các kỳ hạn huy động thực tế.

Cấp hạn mức vay gửi vốn nội bộ cho CN kịp thời.

Cải tiến chương trình nhằm đảm bảo quyền lợi cho khách hàng khi các tài khoản gửi vốn nội bộ đến hạn vào ngày nghỉ hoặc ngày lễ, chương trình sẽ tự động tính lãi đến ngày thực tế tất toán.

4- Đối với hoạt động quản trị khoản mục cho vay

Hội sở cần nhanh chóng ban hành quy chế xác định lãi suất cho vay, nhằm hướng dẫn các chi nhánh chủ động trong việc xác định lãi suất cho vay phù hợp với tình hình thực tế của từng chi nhánh.

Ngành ngân hàng cần xây dựng một chiến lược tín dụng tổng thể và kế hoạch chi tiết để triển khai, nhằm tăng cường tiếp thị và tìm kiếm khách hàng, từ đó thúc đẩy tăng trưởng dư nợ tín dụng và cải thiện tỷ trọng dư nợ trên tổng tài sản, góp phần gia tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng Đồng thời, việc kiểm soát chất lượng tăng trưởng tài sản và dư nợ tín dụng là cần thiết để đảm bảo sự tăng trưởng an toàn và hiệu quả Mở rộng quy mô hoạt động cần gắn liền với việc nâng cao năng lực quản trị và kiểm soát rủi ro Nếu có thể thúc đẩy hoạt động cho vay một cách an toàn và hiệu quả, ngành ngân hàng sẽ gia tăng thu nhập và cải thiện các chỉ số sinh lời như ROA, ROE và tỷ lệ thu nhập cận biên.

VietinBank cần xây dựng và hoàn thiện các quy định trong chính sách tín dụng để đảm bảo tuân thủ quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lệ Việc chỉnh sửa và bổ sung các quy định này sẽ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn và nâng cao tính minh bạch trong quản lý tín dụng.

NV ngắn hạn sử dụng để cho vay trung dài hạn và NV ngắn hạn, nguồn vốn trung dài hạn.

Để khắc phục rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần nâng cao năng lực quản trị rủi ro thông qua cải thiện tổ chức quản trị nội bộ, kiểm tra và báo cáo thường xuyên Đa dạng hóa ngành nghề và đối tượng khách hàng vay là cần thiết trong điều kiện kinh tế khó khăn năm 2013, tập trung vào cho vay xuất nhập khẩu, sản xuất hàng tiêu dùng và sử dụng nguyên liệu trong nước Đối với cho vay bất động sản, ngân hàng nên tài trợ cho các dự án khu công nghiệp, văn phòng cho thuê và theo dõi tiến độ đầu tư để đảm bảo nguồn thu trả nợ đúng hạn Chỉ thẩm định cho vay các dự án khả thi tại các thành phố lớn, hạn chế cho vay kinh doanh chứng khoán và các giao dịch nhỏ lẻ thanh toán bằng tiền mặt.

Nguyên tắc cho vay tại VietinBank yêu cầu cân đối giữa nhu cầu và sử dụng vốn trong toàn hệ thống Để được vay, khách hàng cần chuyển doanh thu về VietinBank, đồng ý với lãi suất của ngân hàng, và có phương án kinh doanh khả thi, hiệu quả để đảm bảo khả năng trả nợ Tài sản đảm bảo phải đủ để bảo vệ nghĩa vụ trả nợ, với hạn chế đối với tài sản đảm bảo là quyền đòi nợ và hàng tồn kho.

Chi nhánh (CN) được quyền quyết định về các trường hợp khách hàng (KH) vay có mức phán quyết tín dụng thuộc thẩm quyền của CN, ngay cả khi KH vay nằm ngoài địa bàn hoạt động của CN Ngoài ra, CN cũng có quyền xử lý các trường hợp tài sản đảm bảo nằm ngoài địa bàn tỉnh thành phố nơi CN đóng trụ sở.

Để nâng cao hiệu quả quản lý và chất lượng hồ sơ tín dụng, các công ty cần tăng cường cơ chế kiểm tra và kiểm soát Bên cạnh việc thực hiện kiểm tra định kỳ, việc phát huy vai trò tự kiểm tra là rất quan trọng Đồng thời, cần thường xuyên kiểm tra thực tế tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong công tác quản lý.

KH khi có biến động xấu phải báo cáo ngay cho lãnh đạo để xử lý.

Nhanh chóng phát hành thẻ tín dụng để tạo thêm kênh sử dụng vốn cho

Nâng cao đạo đức của cán bộ nhân viên là yếu tố quan trọng nhằm giảm thiểu rủi ro đạo đức trong quy trình thẩm định tài sản và phương án vay vốn Việc này đảm bảo tính khách quan và trung thực, từ đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.

3 2 3 M ộ t sô g iả i p h á p c h u n g c h o c ả h o ạ t đ ộ n g q u ả n tr ị tà i s ả n n ợ v à tà i s ả n c ó tạ i V ie tin B a n k S ô n g N h u ệ

4- Xây dựng thương hiệu, hình ảnh VietinBank

VietinBank cần xây dựng thương hiệu và hình ảnh vững chắc trong lòng công chúng bằng cách duy trì các hoạt động quảng cáo, tổ chức hội nghị khách hàng, và phát triển quan hệ khách hàng Đồng thời, ngân hàng cũng nên tích cực tham gia các hoạt động từ thiện và hỗ trợ học tập, nhằm nâng cao hình ảnh và tạo thiện cảm tốt từ cộng đồng Chiến lược phát triển của VietinBank không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn cho xã hội.

Để giảm bớt sự nghi ngờ của khách hàng về tình hình tài chính, VietinBank cần công bố kịp thời báo cáo tài chính đã được kiểm toán, đảm bảo tính công khai và minh bạch về hoạt động tài chính tại các đơn vị trực thuộc Ngân hàng cũng phải cập nhật thông tin đầy đủ và nhanh chóng trên trang web của mình để khách hàng dễ dàng tìm hiểu Hơn nữa, VietinBank cần tổ chức thu thập thông tin phản ánh từ khách hàng nhằm giải đáp mọi thắc mắc và ngộ nhận từ phía khách hàng và nhà đầu tư, đảm bảo rằng tất cả các nghi vấn đều được giải đáp cụ thể và rõ ràng.

Để nâng cao năng lực tài chính, cần tăng vốn điều lệ, đa dạng hóa hình thức huy động vốn và điều chỉnh lãi suất tiền gửi trung và dài hạn một cách hợp lý Đồng thời, cần cơ cấu lại đầu tư vốn theo hướng giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, tăng cường cho vay trung và dài hạn, và phát triển cho vay tiêu dùng cho cá nhân trong nền kinh tế.

KIẾN NGHỊ ĐÔÌ VÓI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

Về phía chính phủ

Chính phủ đóng vai trò then chốt trong việc đảm bảo thực hiện các định hướng phòng ngừa rủi ro trong ngân hàng thương mại Các giải pháp mà chính phủ đưa ra không chỉ tạo ra một khuôn khổ vững chắc cho việc phòng ngừa rủi ro mà còn cung cấp hướng dẫn cụ thể trong các giai đoạn mà ngân hàng đối mặt với rủi ro Một số kiến nghị cụ thể gửi tới Chính phủ bao gồm việc tăng cường các chính sách hỗ trợ và khung pháp lý cho hoạt động phòng ngừa rủi ro.

Cần thiết phải có dự báo và chỉ đạo kịp thời để định hướng nền kinh tế, đặc biệt là thị trường tài chính và tiền tệ, nhằm phát triển bền vững trước những biến động của thị trường thế giới.

Tiếp tục triển khai các giải pháp nhằm tăng cường hoạt động đầu tư, đồng thời củng cố và phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán và ngân hàng.

Cần hoàn thiện khung pháp lý để yêu cầu các doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính trung thực và chính xác, điều này sẽ hỗ trợ ngân hàng trong việc đánh giá và thẩm định khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.

Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm cả đầu tư nước ngoài, là yếu tố quan trọng để phát triển nền kinh tế và khu vực ngân hàng Điều này cần được thực hiện đồng bộ với sự phát triển của cơ sở hạ tầng tài chính trong nước.

Cần thiết phải thiết lập quy định phối hợp giữa cơ quan thuế, cơ quan kiểm toán, công ty tư vấn và ngân hàng nhằm làm rõ và minh bạch báo cáo tài chính của khách hàng Điều này giúp ngăn chặn tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng, đảm bảo tính chính xác và đáng tin cậy trong thông tin tài chính.

Các cơ quan thực thi pháp luật và tòa án cần hỗ trợ ngân hàng trong việc xử lý nhanh chóng các vụ kiện và thi hành án, giúp ngân hàng thu hồi nợ gốc và lãi vay quá hạn hiệu quả Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc phục hồi tăng trưởng kinh tế vĩ mô, đảm bảo tăng trưởng cao hơn cả về số lượng lẫn chất lượng so với năm trước.

Năm 2012, việc ngăn chặn lạm phát cao trở lại là một ưu tiên quan trọng Để đạt được mục tiêu này, cần tập trung thực hiện hiệu quả năm nhóm nhiệm vụ và giải pháp chủ yếu.

M ột, tăng cường ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm các cân đối lớn của nền kinh tế.

H ai, tập trung mọi nỗ lực thúc đẩy đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh và tái cấu trúc nền kinh tế.

Bằng cách tập trung vào việc giải quyết các vấn đề xã hội cấp bách, chúng ta phấn đấu đạt được những tiến bộ rõ rệt trong các lĩnh vực quan trọng và nhạy cảm này.

B ố n , nâng cao năng lực chỉ đạo và tổ chức thực hiện, đưa chính sách và mục tiêu phát triển thành hiện thực trong cuộc sống.

Năm nay, việc thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền và phổ biến các chủ trương chính sách đã đạt được hiệu quả cao, góp phần tạo sự đồng thuận mạnh mẽ trong hệ thống chính trị cũng như trong toàn xã hội, từ nhận thức đến hành động.