Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải việt nam,

N r~ < - ' ò sssss o to b I - fKả UJ = !Ơ) — =3Ỉ C T Q r LV.C01936 m N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M B ộ G IÁ O D Ụ C VÀ Đ À O T Ạ O H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G HOC VIỆN NGÂN HÀNG k h o a s a u PHAN THỊ HUYỀN TRANG đ j h o c NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯ0NG MẠI CỎ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM Chuyên ngành : T ài Chính - Ngân hàng M ã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TIÉN s ĩ NGUYỀN HỒNG YẾN H ỌC VIỆN N G Â N H À N G TRUNG TÂM THƠNG TIN • THƯ VIỆN Số : H À N Ộ I -N Ă M 2015 LỜI CAM ĐOAN T ô i x in c a m đ o a n lu ậ n v ă n n y đề tài n g h iê n c ứ u c ủ a r iê n g C c sô liệ u v k ê t q u ả n ê u tro n g lu ậ n v ă n n y tru n g th ự c v c h a từ n g đ ợ c c ô n g b ố tro n g b ấ t k ỳ c ô n g trìn h n o k h c C c số liệ u tríc h d ẫ n tro n g q u trìn h n g h iê n c ứ u đ ề u đ ợ c g h i rõ n g u n g ố c Tác giả Luận văn Phan T h i Huyền Trang M ỤC LỤC M Ở Đ Ầ U J CHƯƠNG T Ồ N G Q U A N VÈ Q U Ả N L Ý R Ủ I RO T H A N H K H O Ả N TR O N G N G Â N H À N G TH Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T H A N H K H O Ả N 1.1.1 C c k h i n iệ m c b ả n 1.1.2 S ự c ầ n th iế t c ủ a Q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ả n 1.1.3 C h ấ t lư ợ n g q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ả n 1.2 10 P H Ư Ơ N G P H Á P L U Ậ N V Ề Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T H A N H K H O Ả N 13 1.2.1 C u n g c ầ u th a n h k h o ả n 13 1.2.2 C h iế n lư ợ c q u ả n lý th a n h k h o ả n 17 1.2.3 P h n g p h p đ o lư n g y ê u c ầu th a n h k h o ả n 20 1.2.4 N h â n tô c h ủ q u a n tác đ ộ n g đ ế n q u ả n trị rủi ro th a n h k h o ả n 25 1.2.5 N h â n tô k h c h q u a n tá c đ ộ n g đ ến q u ả n trị rủi ro th a n h k h o ả n 27 1.3 N H Ư N G V Ấ N Đ Ề T H ự C T IẾ N V Ê Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T H A N H K H O Ả N V À B À I H Ọ C R Ú T R A 28 1.3.1 T rư n g h ợ p N g â n h n g N o rth e rn R o c k 08 1.3.2 T rư n g h ọ p N g â n h n g Á C h â u n ă m 0 1.3.3 B ài h ọ c rú t r a 32 CHƯ Ơ NG T H Ụ C T R Ạ N G Q U Ả N L Ý R Ủ I RO T H A N H K H O Ả N T Ạ I N G Â N H À N G TH Ư Ơ N G M Ạ I CỔ P H Ầ N H À N G H Ả I V IỆ T N A M 34 2.1 G IỚ I T H IỆ U N G Â N H À N G M A R IT IM E B A N K 34 1 L ịc h sử h ìn h th n h v p h t tr iể n 34 2 T ầ m n h ìn c h iế n lư ợ c, sứ m ệ n h v g iá trị c ố t l õ i 34 K ê t q u ả k in h d o a n h c ủ a M a ritim e B a n k g ia i đ o n 2011 - 35 2 P H Ầ N T ÍC H T H Ự C T R Ạ N G Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T H A N H K H O Ả N T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ổ P H Ầ N H À N G H Ả I V IỆ T N A M 2 Q u y đ ịn h v ề q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n 40 2.2.2 C c ấu q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n M a ritim e B a n k 44 2.2.3 C h iê n lư ợ c q u ả n lý th a n h k h o ả n M a ritim e B a n k 47 2.2.4 Phư ơng pháp đo lường m ức độ rủi ro khoản M aritim e B a n k 52 2.3 TH Ự C T R Ạ N G M Ộ T SỐ CHỈ TEÊU Đ Ả M B Ả O A N T O À N T H A N H K H O Ả N CỦ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ô P H Ầ N H À N G H Ả I V Ệ T N A M 60 3.1 T ìn h h ìn h q u ả n trị rủi ro th a n h k h o ả n c ủ a N g â n h n g T h n g m ại c ổ p h ầ n H n g h ả i V iệ t N a m g iai đ o n 2011 - 60 3.2 T ìn h h ìn h rủ i ro th a n h k h o ả n tro n g th n g /2 68 2.4 Đ Á N H G IÁ C H U N G V Ề T H À N H T ự u V À N H Ữ N G TỒ N TẠI T R O N G V IỆ C Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T H A N H K H O Ả N T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ổ P H Ầ N H À N G H Ả I V IỆ T N A M 74 K ế t q u ả đ t đ ợ c y4 N h ữ n g tồ n t i yy N g u y ê n n h â n 7Q C H Ư O N G G IA I PHAP N AN G C A O C H Ấ T LƯ Ợ N G Q U Ả N T R Ị R Ủ I RO T H A N H K H O Ả N T Ạ I N G Â N H À N G TH Ư Ơ N G M Ạ I CỒ PH ẦN H À N G H Ả I V IỆ T N A M 3.1 84 Đ ỊN H H Ư Ớ N G C H Ư N G V Ề Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T H A N H K H O A N T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ổ P H Ầ N H À N G H Ả I V IỆ T N A M 84 1 M ụ c tiê u c h u n g M ụ c tiê u cụ t h ể 3.2 ữr G IẢ I P H Á P N Â N G C A O C H Á T L Ư Ợ N G Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T H A N H K H O Ả N T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ồ P H Ầ N H À N G H Ả I V IỆ T NAM .' z 86 N h ó m g iả i p h p tạ o đ iề u k iệ n c h o q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n 86 2 N h ó m g iả i p h p cải tiế n k ỹ th u ậ t q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n 89 3.3 M Ộ T S Ố K IÉ N N G H Ị N H Ả M N Â N G C A O C H Ấ T L Ư Ợ N G Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T H A N H K H O Ả N T Ạ I M A R IT IM E B A N K 95 3.3.1 Ô n đ ịn h k in h tế v ĩ m ô 95 3.2 Đ ẩ y n h a n h q u trìn h tái c c ấ u h ệ th ố n g n g â n h n g 96 3.3 T ă n g c n g c ô n g tá c k iê m tra, g iá m sá t c ác n g â n h n g 96 3.4 H o n th iệ n c ác q u y đ ịn h v ề q u ả n lý rủ i r o 96 3.3.5 G iá m sá t c h ặ t c h ẽ h ệ th ố n g tà i c h í n h 97 3.3.6 T ă n g c n g c ô n g tác th ô n g tin , tu y ê n t r u y ề n 98 D A N H M Ụ C T À I L IỆ U T H A M K H Ả O I 01 D A N H M Ụ C C Á C T Ừ V IẾ T T Ắ T M a ritim e B a n k N g â n h n g H n g H ả i V iệ t N a m DPRR D ự p h ò n g rủ i ro NHNN N gân hàng N hà nước NHTM N g â n h n g t h o n g m ại TCTD T ổ c h ứ c tín d ụ n g TCKT T ổ c h ứ c k in h tể D A N H M Ụ C B Ả N G B IỂ U B ản g 1.1 C u n g v c ầ u th a n h k h o ả n tro n g N g â n h n g 14 B ản g 2.1 C h ỉ số tài c h ín h c ủ a M a ritim e B a n k c ác n ă m 1 35 2012 2013 B ả n g 2 T ổ n g th u n h ậ p c ủ a M a ritim e B a n k n ă m 1 2 v 2013 39 B ả n g 2.3 T ỷ lệ a n to n v ố n n ă m 1 , 2 6? B ả n g V ô n n g ă n h n c h o v a y dài h n tro n g n ă m 1 , 2 v 20 B an g 2.5 K h e h th a n h k h o ả n c h ia th e o k ỳ h n n g y /1 /2 68 B a n g 2.6 T ỷ trọ n g v ô n h u y đ ộ n g th e o k ỳ h n h ọ p đ n g 71 B iêu đô 2.1 S ô lư ợ n g k h c h h n g cá n h â n c ủ a M S B g ia i đ o n 1 -2 37 B iể u đồ 2 T ín d ụ n g c ủ a M a ritim e B a n k c ác n ă m 1 ,2 v 2013 38 B iê u đô T ỷ lệ tài sả n th a n h k h o ả n trê n tổ n g tài sả n c ủ a M a ritim e B a n k 60 B iể u đồ 2.4 C c ấu n ợ M a ritim e B a n k 5Ị B iê u đô T ỷ lệ k h ả n ă n g chi trả n g y tiế p th e o b ằ n g V N D 64 B iể u đồ T ỷ lệ c h o v a y trê n h u y đ ộ n g T T1 c ủ a M a ritim e B a n k 65 B iể u đồ 2.7 V ị th ế rò n g trê n thị trư n g c ủ a M a ritim e B a n k 66 B ie u đo C c â u v ô n h u y đ ộ n g c ủ a M a ritim e B a n k 66 B iểu đồ 2.9 T ỷ lệ cho v ay tiền gửi V N D v U S D M aritim e B a n k 70 S đồ 2.1 C c ấ u q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n tại M a ritim e B a n k 44 MỎ ĐẦU T í n h c ấ p t h i ế t c ủ a đ ề t i T h a n h k h o ả n v q u ả n lý th a n h k h o ả n y ế u tố q u y ế t đ ịn h ch o an to àn tro n g h o t đ ộ n g c ủ a b ấ t c ứ N g â n h n g th n g m i n o N h iề u N g â n h n g h iệ n n a y v ẫ n đ a n g p h ả i đ ố i m ặ t v i tìn h trạ n g c ă n g th ẳ n g th a n h k h o ả n , đe d ọ a n h m n h tro n g h o t đ ộ n g c ủ a to n hệ th ố n g tổ c h ứ c tín d ụ n g N ă n g lực th a n h k h o ả n y ế u k é m d ấ u h iệ u đ ầ u tiê n c h o th ấ y s ự b ấ t ổ n v ề tà i ch ín h Đi cung VỚI p h t triê n c ủ a th ị trư n g tà i c h ín h g ia tă n g tư n g ứ n g c ủ a rủi ro v n h ữ n g c h ộ i n ả y sin h tro n g q u trìn h q u ả n lý th a n h k h o ả n M ộ t tro n g n h ữ n g n h iệ m v ụ q u a n trọ n g m n h q u ả n lý N g â n h n g p h ả i th ự c h iệ n đ ả m b ả o k h ả n ă n g th a n h k h o ả n h ọ p lý ch o N g â n h n g M ộ t N g â n h n g co k h a n ă n g th a n h k h o ả n tô t N g â n h n g lu ô n có n g u n v ố n k h ả d ụ n g vớ i chi p h í h ợ p lý v o đ ú n g th i điểm T h iế u v ố n có th ể d ẫ n đ ế n tìn h trạ n g m ất th a n h k h o ả n , m â t u y tín c ủ a N g â n h n g đ ó v d ẫ n đ ế n sụ p đổ c ủ a to n h ệ th ố n g N g ợ c lại, n ế u N g â n h n g n ắ m g iữ m ộ t lư ợ n g v ố n d ự trữ q u lớn làm g iả m k h ả n ă n g đ ầ u tư v lợi n h u ậ n c ủ a m ìn h V n h n g ta c đ ọ n g tiê u c ự c c ủ a b â t ô n k in h tế v ĩ m ô v c h ín h sách th ă t c h ặ t tiề n tệ c ủ a C h ín h p h ủ tro n g n h ữ n g n ă m g ầ n đ â y đ ã tá c đ ộ n g k h lớn đ ế n tìn h h ìn h th a n h k h o ả n c ủ a h ệ th ố n g N g â n h n g th n g m ại, d ẫ n đ ế n tìn h trạ n g th iê u th a n h k h o ả n m ộ t số N g â n h n g Đ iề u n y ả n h h n g n g h iê m trọ n g k h ô n g ch ỉ tớ i h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a b ả n th â n N g â n h n g , m cò n ản h h n g đ ế n th ị trư n g tiề n tệ v c ả n ề n k in h tế n ó i c h u n g X u ấ t p h t từ th ự c tế n ê u trê n v s ự c ầ n th iế t ứ n g d ụ n g n h ữ n g p h n g p h p v k in h n g h iệ m q u ố c tế, đề tài “N â n g c ao c h ấ t lư ợ n g q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n N g â n h n g T h n g m ại c ổ p h ầ n H n g H ả i V iệ t N a m ” đ ợ c lự a c h ọ n đ ể g iả i q u y ế t n h ữ n g v ấ n đề c ò n tồ n tạ i tro n g q u trìn h q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ả n T đ ó g ó p p h ầ n cải th iệ n q u y trìn h v c h ấ t lư ợ n g q u ả n lý rủi ro tro n g n g â n h a n g M ụ c đ íc h n g h iê n c ứ u T rê n c s lý lu ậ n v ề rủi ro th a n h k h o ả n v q u ả n trị rủ i ro th a n h k h o ả n tro n g N g â n h n g th n g m ại, m ụ c đ íc h n g h iê n c ứ u c ủ a đ ề tài tậ p tru n g làm rõ v ấ n đề: R a so a t ly lu n c b ả n v ê rủ i ro th a n h k h o ả n v q u ả n trị rủ i ro th a n h k h o ả n c ác N g â n h n g th n g m ại V iệ t N a m ; N h ậ n th ứ c đ ợ c n h ữ n g k h ía cạn h q u a n trọ n g liê n q u a n đ ế n q u ả n lý rủi th a n h k h o ả n - P h â n tíc h th ự c trạ n g q u ả n lý th a n h k h o ả n tạ i M a ritim e B a n k v n h ữ n g tá c đ ộ n g đ ế n h o t đ ộ n g c h u n g c ủ a N g â n h n g , cụ th ể: + P h n g p h p q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ả n đ a n g đ ợ c áp d ụ n g M a ritim e B a n k + N h ữ n g tồn trình quản lý rủi ro khoản M aritim e Bank + Đ n h g iá tá c đ ộ n g c ủ a n h ữ n g q u y đ ịn h v ề q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ản + C h iế n lư ợ c th íc h h ợ p áp d ụ n g ch o h o t đ ộ n g q u ả n lý th a n h k h o ả n M a ritim e B a n k v p h n g p h p áp d ụ n g + Đ e x u ấ t c ác g iả i p h p n â n g c ao q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n M a ritim e B a n k Đ ố i t ợ n g v p h m v i n g h iê n c ứ u - Đổi tượng nghiên cứu: q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ả n M a ritim e B an k - Thời gian nghiên cứu: G ia i đ o n 2011 - 2013, v ấ n đ ề n g h iê n c ứ u trê n g iá c độ c ủ a N g â n h n g th n g m ại P h n g p h p n g h iê n c ứ u K ế t h ợ p p h n g p h p n g h iê n c ứ u đ ịn h tín h v đ ịn h lư ợ n g phương p h p p h â n tíc h th ố n g k ê đ ể p h â n tíc h d ữ liệu s c ấ p v th ứ c ấp c ủ a ng àn h 87 N gân hàng cần phải định việc cung cấp thông tin m ình cho phươ ng tiện truyền thông m ột cách thích hợp Giải tốt mối quan hệ với cơng chúng giúp N gân hàng tránh tin đồn thất thiệt, có thê gây rủi ro rút tiên hàng loạt N ếu thông tin tiêu cực định công bố, N gân hàng nên chuẩn bị đưa phương án giải vấn đề V iệc giúp trấn an niềm tin đối tác, công chúng thê lãnh đạo N gân hàng cố gắng giải vấn đề cách tích cực nhất, b) Nhân tố ngưòi Cải thiện chất lượng nguồn nhân lực m ột vấn đề cấp bách cho phát triển ngành N gân hàng nói chung chất lượng dịch vụ nói riêng T rong bôi cảnh hội nhập kinh tế quốc tế diễn m ạnh m ẽ N gân hàng liên doanh, N gân hàng nước phép hoạt động Việt N am với điêu kiện ngày mở Khi đó, N gân hàng thương mại nước dễ bị rơi vào tình trạng chảy m áu chất xám Để thích ứng với nhu cầu phát triển nhanh chóng, M aritim e Bank cần có m ột chiến lược dài hạn để thu hút nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên M aritim e B ank nên xây dựng m ột nhóm chuyên gia chuyên sâu vào m ảng hoạt động, sản phẩm dịch vụ m ới nhiều cách thơng qua khóa đào tạo ngắn hạn, buổi hội thảo chuyên đ ề D o quản lý rủi ro khoản tác động đến chất lượng hoạt động toàn N gân hàng, xây dựng nhân làm việc chuyên nghiệp hiệu hoạt động N gân hàng nâng cao rủi ro bao gồm rủi ro khoản mức thấp H iẹn công tác đào tạo M aritim e B ank vân chưa trọng m ức M aritim e Bank tổ chức đào tạo cho nhân viên Bên cạnh đó, việc đào tạo hội nhập dừng bước chưa có tính chuyên sâu N hững nhân làm việc M aritim e Bank 88 chưa quan tâm đến khóa đào tạo chun mơn Việc nghiên cứu khoa học N gân hàng cần trọng nên có đầu tư thỏa đáng nhằm đẩy m ạnh sáng tạo, tinh thần đổi m ới nhân viên Có sách hỗ trợ cho phòng ban thành lập phòng ban hoạt động điều kiện khó khăn, thực sách khen thưởng, động viên kịp thời cho cá nhân, đơn vị đạt thành tích bật, từ cải thiện suất lao động doanh thu cho N gân hàng, c) Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin C ông nghệ thông tin nên áp dụng rộng rãi tất lĩnh vực, trở thành m ột nhân tố quan trọng phát triển kinh tế Hệ thống quản lý thông tin nhân tố chủ chốt hỗ trợ việc đưa định quản lý rủi ro khoản m ột cách kịp thời hiệu Trong q trình đại hóa hệ thống cơng nghệ thông tin, M aritim e B ank cần phát triển hệ thơng quản lý thơng tin m ột cách thích họp để nhận dạng, đo lường đưa báo cáo rủi ro khoản Hệ thống quản lý thơng tin cần phải tính tốn trạng thái khoản tất đồng tiền VND, USD, EUR, GBP đảm bảo đáp ứng theo quy định, sách giới hạn mà N gân hàng đề Từ đưa cảnh bảo sớm biến động dòng tiền T rong thời gian tới, M aritim e B ank nên tập trung vào việc nâng cấp xây dựng hệ thống công nghệ thông tin sau: - Phát triển hệ thống công nghệ thông tin: tăng suất cung cấp sẩn phẩm dịch vụ chất lượng cao; tiếp tục hỗ trợ cung cấp thông tin doanh nghiệp kịp thời cho phận, phòng ban, lãnh đạo; Đ ảm bảo an toàn cho hệ thống hoạt động - Cần nhận thức tầm quan trọng việc đầu tư nâng cấp phần m ềm nhân tổ chủ chốt để tăng hiệu kinh doanh Nên phát triển hệ thống toán đại hệ thống giao dịch tự động để đáp ứng nhu cầu 89 khách hàng đảm bảo an toàn Tiếp tục đầu tư m rộng cải tiến công nểhệ, nâng cao sức cạnh tranh, tiêu chuẩn hóa hệ thống báo cáo dựa việc khai thác tối đa thông tin kho liệu, d) Phát triển thương hiệu Để cải thiện hiệu hoạt động xây dựng m ột thương hiệu tốt cần gắn với việc nâng chất lượng sản phẩm , dịch vụ Đ ây m ột thước đo hài lòng khách hàng, uy tín N gân hàng Đ ó nhân tố tác động tích cực đến khoản N gân hàng có lợi việc huy động vốn tạo dòng tiền ổn định dài hạn, từ giảm rủi ro khoản rủi ro lãi suất D ự án phát triển thương hiệu cần thực theo lộ trình nhat đinh C ùng với phát triên thương hiệu, m rộng m ạng lưới m ột mục tiêu quan trọng Bên cạnh đó, N gân hàng cần phát triển sách nâng cao sức cạnh tranh khắc phục khó khăn q trình kinh doanh, nghiên cưu đạc điem , xu hướng biên động thị trường, chiến lược hoạt động đối thủ cạnh để điều chỉnh kịp thời 3.2.2 Nhóm giải pháp cải tiến kỹ thuật quản lý rủi ro khoản a) Hoàn thiện chiến lược quản lý rủi ro khoản Để cải thiện quản lý rủi ro khoản theo m ô hình đại yêu cầu đổi phương pháp luận cải tiến chế, sách có liên quan Sự hoan thiẹn cua chinh sách quản lý rủi ro khoản đóng m ột vai trị quan trọng việc định hướng công việc cho nhân viên Hệ thống sách cần phải tương xứng với chiến lược phát triển N gân hàng Chiến lược quản lý rủi ro khoản: M aritim e Bank cần phải xác định khó khăn hệ thống tài N gân hàng nói riêng tồn hệ thống nói chung năm tới, là: tăng trưởng kinh tế chạm lại, ket kinh doanh xâu hơn, chí cân chuẩn bị kịch xấu có N gân hàng bị phá sản, nợ xấu tăng lên Vì thị 90 trường I, N gân hàng cần đẩy m ạnh việc đánh giá chất lượng tín dụng để đảm bảo khoản vay tài trợ cho khách hàng tốt nhất, tăng khả trả nợ phát triển hoạt động phi tín dụng hoạt động dịch vụ T rên thị trường liên N gân hàng, nên chấp nhận gửi tiền, cho vay N gân hàng đánh giá cao tổ chức quốc tế Đồng thời Ban điều hành B an giám đốc cần đặt định m ức để đảm bảo khoản ln ngưỡng an tồn tối thiểu C chê quản lý rủi ro khoản M aritim e B ank phối hợp hai phương pháp là: phương pháp quản lý rủi ro khoản truyên thông phương pháp quản lý dòng tiền Tuy nhiên phương pháp quản lý truyên thông sử dụng nhiều hơn, phương pháp quản lý dòng tiền chưa quan tâm m ột cách thích đáng Phương pháp truyền thống đảm bảo N gân hàng có đủ tài sản dự trữ dễ chuyển đổi thành tiền m ặt để đáp ứng nhu cầu chi trả Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc đảm bảo tỷ lệ tài sản khoản khơng cho thấy tình trạng khoản N gân hàng Do đó, m ột sách quản lý khoản hiệu phụ vào vào không lớp đệm tài sản dự trữ m phụ thuộc vào việc quản lý, điều hành, dự đoán trạng thái khoản tương lai ln tình trạng sẵn sàng giải vấn đề trường hợp khẩn cấp xảy V iệc quản lý cách trì cac ty lẹ tai san khoản có thê dân đên việc N gân hàng năm giữ lượng lớn tài sản khoản cao để bù đắp rủi ro, làm giảm tính hiệu kinh doanh Do đó, với việc áp dụng song song hai phương pháp quản lý khoản M aritim e Bank, N gân hàng cần tập trung vào m ột giải pháp linh hoạt hơn: - H ình thành chê cảnh báo biến động cấu vốn khả giải vấn đề khoản nảy sinh ngắn hạn dài 91 hạn, đưa kịch nhu cầu vốn tương lai khả huy động vốn với m ức giá hợp lý - Tái cấu m ô hình quản lý khoản, đảm bảo phận chịu trách nhiệm quản lý rủi ro khoản cung cấp thông tin m ột cách kịp thời xác Đ ồng thời, đảm bảo việc quản lý rủi ro khoản thực hiệu - Cung cấp công cụ hiệu để đánh giá trạng thái khoản tương lai, bên cạnh có thê so sanh dịng tiên dòng tiền vào thời điểm xác định Phân tích vốn cần xem xét đến quy mơ kỳ hạn tính tốn trạng thái dư thừa thiếu hụt khoản ngày Tại Maritime Bank quản lý rủi ro thực dựa việc xây dựng báo cáo tài sản khoản ròng hàng tháng dựa họp đồng đến ngày đáo hạn cho tất đông tiên Đê tăng tinh hiệu quả, Maritime Bank cần báo cáo xác định trạng thái khoản rịng cho mơi loại đông tiên riêng biệt chia kỳ hạn phân tích nhỏ cụ thể sau: + H iện tại, báo cáo tài M aritim e B ank tồn 17 loại đồng tiền khác nhau, nên chia thành loại tiền tệ là: VND USD, EUR, GBP + K ỳ hạn phân tích nên phân chia sau: kỳ hạn qua đêm, từ đến ngày, tháng, từ đến tháng, từ đến tháng, từ đến 12 tháng từ đến năm, năm Thêm nữa, việc đánh giá tình trạng khoản m ột N gân hàng phụ thuộc vào biến động dòng tiền tình khác Phan tích khoản địi hỏi cân xây dựng nhiêu kịch với kịch N gân hàng cần tính tốn biến động vào tài sản cần tính đến yếu tố nội bảng ngoại bảng 92 Tại M aritim e B ank, kỳ hạn phân tích xác định theo ngày đáo hạn họp đồng, khơng phản ánh xác dịng tiền vào ví dụ khách hàng rút tiền trước thời hạn khơng trả nợ hạn họp đông quy đ ịn h phương pháp tốt để xác định dòng tiền dự báo xu hướng biến động m ỗi trường hợp cụ thể, dựa biến động lịch sử đánh giá thị trường M hình giúp M aritim e B ank quản lý chặt chẽ cung cầu khoản, đưa định sử dụng nguồn vốn hiệu b) Đẩy mạnh dự báo biến động kinh tế vĩ mô Sự biên động kinh tê v ĩ m ô tác động đến hoạt động ngành N gân hàng Vì đê quản lý hiệu rủi ro khoản cần đưa kê hoạch xử lý cho tình bất ngờ, N gân hàng cần xây dựng cải tiến hệ thống cảnh báo để dự đoán biến động thị trường, tác động đến khoản N gân hàng Cấu trúc hệ thống dự báo bao gồm thông tin cập nhật từ thị trường giới, thị trường nước, biến động kinh tế Bên cạnh đó, M aritim e B ank cần phát triển hệ thống cảnh báo thông tin để dự báo biến động yếu tố nội N gân hàng, phát rủi ro nội từ phát sớm rủi ro xảy nguồn vốn c) Phát triển dịch vụ phi tín dụng M aritim e B ank cần phát triển sản phẩm phi tín dụng bảo đảm, chuyển tiền, L C sản phẩm phụ thuộc vào nguồn vốn gia tăng lợi nhuận cho N gân hàng d) Cải thiện sách tín dụng T rong bơi cảnh khó khăn nên kinh tế nước giới M aritim e B ank can xác định khó khăn có thê gặp phải năm tới biến động bất thường thị trường chứng khốn 93 đóng băng thị trường bất động sản với suy giảm toàn kinh tế khiến N gân hàng phải đối m ặt với nhiều khó khăn: DN không thê trả nợ, nợ xâu gia tăn g D o N gân hàng cần nâng cao kiem soát cải thiện chât lượng phê duyệt tín dụng để đảm bảo khoản cho vay tài trợ cho khách hàng tốt, cần kiểm tra định kỳ chât lượng đội ngũ nhân viên tín dụng T ăng cường giám sát sau giải ngân, hoàn thiện hệ thống đánh giá tín dụng, đánh giá định kỳ chất lượng sử dụng nguồn vốn cho vay N âng cao vai trò phòng tái thẩm định, đẩy m ạnh thu hồi nợ từ giảm rủi ro tín dụng, dần cải thiện chất lượng tín dụng e) Tăng vốn nhằm tăng cường lực tài Vốn tự có đóng m ột vai trò quan trọng N gân hàng, coi phao cứu sinh cuối chống lại rủi ro đổ vỡ N gân hàng Tăng vốn tự có giúp củng cố niềm tin tài cơng chúng Vì vậy, để giảm rủi ro phat sm h tiong qua trinh hoạt động N gân hàng, bao gơm rủi ro khoản, N gân hàng cần tăng lượng vốn tự có lên T giúp cải thiẹn hẹ so an toan vôn thiêu (CAR), m ột tiêu quan trọng việc đánh giá lực tài N gân hàng Đê cải thiện quy mơ vơn có thê sử dụng nhiều biện pháp như: tăng vốn điêu lệ băng phát hành cô phiếu, tăng phần lợi nhuận giữ lại, tăng quỹ dự trữ T rong năm gần đây, thị trường chứng khốn có dấu hiệu xuống, cổ phiếu ngành N gân hàng bị giảm giá V iệc tăng vốn điều lệ M aritim e B ank thông qua việc tăng lợi nhuận giữ lại, tăng thặng dư vốn cổ phần quỹ dự trữ thêm Để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro khoản M aritim e B ank cần có kế hoạch tiếp tục tăng vốn tự có f) Đẩy mạnh huy động vốn Khi phát tình trạng thiếu hụt khoản, giải pháp Ngân hang thương sư dụng la vay thị trường liên N gân hàng vay từ N H N N qua thị trường mở N hưng khoản vay thị trường thường 94 phải chịu lãi suất cao hơn, làm giảm tính hiệu sử dụng vốn ảnh hưởng đến lợi nhuận N gân hàng T heo đó, giải pháp dài hạn đưa để tăng tính hiệu tăng cường huy động vốn thị trường (huy động từ dân cư tổ chức kinh tế), thông qua việc cải thiện chất lượng dịch vụ, nâng cao uy tín N gân hàng quảng bá thương hiệu, đa dạng hóa sản phẩm cho vay huy đ ộ n g M aritim e B ank cần phải phát triển thêm nhiều loại hình huy động vốn cac kỳ hạn linh hoạt khác đê trở nên chủ động việc sử dụng nguồn, không nên phụ thuộc nguồn vốn vào m ột nhóm khách hàng kỳ hạn Đ iều giúp tránh rủi ro khoản xảy có biến động lớn nhóm khách hàng hay kỳ hạn M aritim e B ank tiếp tục tung sản phẩm huy động đại m ang đến nhiều lợi nhuận cho khách hàng như: sản phẩm M l account hưởng lãi suất cao m iễn phí nhiều dịch vụ, gửi tiết kiệm trực tuyến giúp khách hàng chủ động thời gian giao dịch, khối lượng giao dịchM -payroll - sản phẩm dành cho doanh nghiệp trả lương thông qua dịch vụ N gân hàng trực tuyến; dịch vụ gửi tiết kiệm tích lũ y Đ ố i với m ột khoản tiền gửi lớn, N gân hàng cử nhân viên đến tận nơi khách hàng để thực giao dịch, tránh tâm lý lo ngại khách hàng phải m ang khoản tiền lớn Trên thị trường 2, M aritim e Bank cầm tăng cường hợp tác m rộng tạo lập m ối quan hệ tốt với N gân hàng khác thông qua việc ký kết hợp đồng hỗ trợ vốn liên N gân hàng nhằm đảm bảo vốn cần thiết với mức lãi suất hợp lý g) Tăng cường hoạt động hệ thống kiểm soát nội Đi hen VỚI công tác quản lý rủi ro hoạt động hệ thống kiểm soát nội H ệ thống cần đảm bảo mức độ đầy đủ, tính hiệu lực hiệu 95 C ông tác kiếm tra kiếm sốt nội khơng dừng lại cơng tác hậu kiểm hình thức tổ chức đợt kiểm tra, phát sai phạm xảy m cần nâng cao khả phát hiện, ngăn ngừa quản trị rủi ro Ngoài ra, cần nâng cao vai trị phận kiểm sốt nội bộ, thực đánh giá độc lập hoạt động hệ thống kiểm soát nội bộ, đưa khuyến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội N gân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẢM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI MARITIME BANK 3.3.1 Ỏn định kinh tế vĩ mô Để công tác quản lý rủi ro khoản đạt hiệu cao, ngân hàng cân chủ động tích cực việc dự báo rủi ro tiềm ấn, m m ột phần quan trọng dự báo biến động môi trường kinh doanh Tuy nhiên, việc dự báo thay đổi môi trường kinh doanh N H TM chưa quan tâm mức, phần ảnh hưởng từ thay đổi khó lường chế sách, khiến ngân hàng bị động trước biến động đột ngột thị trường, ảnh hưởng đến khả quản lý sử dụng vốn ngân hàng Vì vậy, kiến nghị N H N N cần quán, kiên định việc thực thi sách Ngồi ra, thị đưa đầu năm m ang tính nhiệm vụ ngắn hạn cho năm m chưa có m ột m ục tiêu lâu dài N H N N cân đưa định hướng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc xây dựng kế hoạch dài hạn ngân hàng N goài ra, N H N N cần kiểm soát lạm phát theo hướng dần dần, kèm với chống khủng hoảng Nói cách khác, N H N N cần chống lạm phát kèm với đảm bảo khoản cho ngân hàng Tránh thắt chặt sách tiền tệ m ột cách đột ngột làm ảnh hưởng đến an toàn hệ thống 96 3.3.2 Đẩy nhanh trình tái cấu hệ thống ngân hàng V iệc sáp nhập ngân hàng nhỏ với ngân hàng lớn không động thái để tăng quy m ô, m rộng kênh phân phối, tận dụng m ạnh bên m giải quyét vấn đề sở hữu cổ phần m ột ngân hàng N H TM theo quy định Thông tư /2 14/TT-NHNN N H N N cần đẩy m ạnh trình hợp nhất, sáp nhập ngân hàng với sớm hay m uộn ngân hàng phải băt buộc thực tái cấu V iệc chậm trễ xử lý ngân hàng yếu đe dọa tới an tồn hệ thống ngân hàng ảnh hưởng tới tiến trình tái cấu hệ thống N gồi ra, N H N N cần có động thái quyêt liệt rõ ràng việc xử lý vấn đề sở hữu chéo nợ xấu hệ thống ngân hàng Đây coi hai nút thắt lớn ảnh hưởng đến an toàn hệ thống 3.3.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát ngân hàng Cần củng cố, nâng cao hiệu lực hiệu tra giám sát NHNN N H N N bước đưa chuẩn mực sát với chuẩn mực qc tê vê an tồn hệ thống, song thực tế chưa vào sống, chuẩn m ực chưa gắn với hệ thống giám sát tương thích m ặt cơng nghệ Do vậy, cần xây dựng chế giám sát hoạt động thị trường liên ngân hàng, đổi với hệ thống tốn, hồn thành khung pháp lý cho việc thành lập tơ chức xêp hạng tín nhiệm đơi với TCTD , văn điều chỉnh loại hình dich vụ ngân hàng M ặt khác, N H N N cần phát triển đào tạo đội ngũ tra, giám sát có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức nghề nghiệp tốt, trang bị đầy đủ kiến thức quản lý, nghiệp vụ công cụ thực thi nhiệm vụ kiến thức phán luật 3.3.4 Hoàn thiện quy đinh quản lý rủi ro N H N N cần tiếp tục hồn thiện chế sách, văn pháp luật theo chuan m ực quôc tê vê phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, giới 97 hạn cho vay, đầu tư toán, xác định giá trị tài sản phi tín dụng, rà sốt vốn thực có N H TM để giám sát tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, thực quản trị rủi ro theo Basel II Thơng tư 36/2014/T T -N H N N có hiệu lực từ 1/2/2015 đưa chuẩn mực chặt chẽ hon, bước hạn chế chi phôi, thao túng, lợi ích nhóm thơng qua sở hữu chéo giúp ngân hàng hoạt động an toàn hon cần thực lộ trình triệt để Thơng qua vai trị N hà nước, điều tiết khắc phục khuyết tật thị trường theo hướng tạo m ôi trường lành m ạnh cho ngân hàng hoạt động theo luật, không tạo rủi ro cho ngân hàng chế sách hay m ệnh lệnh hành N H N N cần sử dụng chế giám sát, chế tài để bảo đảm cho ngân hàng tham gia thị trường tuân thủ quy định đưa Đây tảng quan trọng, đảm bảo cho kinh tế hệ thống ngân hàng V iệt N am phát triển ổn định hội nhập hiệu 3.3.5 Giám sát chặt chẽ hệ thống tài H iện nay, hệ thơng tài V iệt N am có phát triển nhanh chóng, phức tạp vê quy mô lẫn cấu trúc, với hoạt động tài đan xen khu vực ngân hàng, chứng khốn, bảo hiểm m ột mơi trường kinh tê v ĩ m nhiêu biên động Điều dẫn đến quan giám sát tài hành không nhận diện không đủ thẩm quyền để kiểm soát chưa nằm đối tượng điều chỉnh pháp luật hành làm hạn chê hiệu công tác tra, giám sát N hà nước Đ iêu tiêm ân rủi ro chéo khu vực ngân hàng, chứng khoán bảo hiêm rủi ro m ang tính hệ thông từ bất ốn môi trường kinh tế v ĩ mô từ cú sốc bên ngồi Hệ thơng giám sát tài nước ta chủ yếu tập trung vào công tác giám sát an tồn vi m sở giám sát tuân thủ giám sát dựa rủi ro Vì vậy, hệ thống giám sát tài theo mơ hình giám sát 98 phân tán truyền thống với tách biệt ba khu vực ngân hàng, bảo hiểm chứng khốn Do đó, rủi ro m ang tính hệ thống ln ln tiềm tàng Thơng qua kinh nghiệm quốc tế thực trạng kinh tế V iệt N am cho thấy, N H N N nên đóng vai trị quan trọng, đầu m ối giám sát an tồn vĩ mơ nhằm trì ổn định tài đồng thời nhấn m ạnh phổi hợp sách phổi hợp hành động quan m ạng an tồn tài 3.3.6 Tăng cường công tác thông tin, tuyên truyền Thực tế cho thấy m inh bạch thông tin m ột yếu tố vô quan trọng hoạt động ngân hàng NH N N ban hành Thông tư số 5/2011/TTN H N N quy định việc cơng bố cung cấp thơng tin bắt đầu có hiệu lực từ ngày 01/04/2012 công bố định kỳ thông tin quan trọng thực trạng hoạt động ngành N gân hàng M ặc dù, việc công bố thông tin so với trước cho thấy nỗ lực m inh bạch hóa hoạt động ngành N gân hàng, đồng thời phù hợp với bước khác trình tái cấu trúc tổng thể tồn ngành thơng tin cần cơng bố cho cơng chúng N gồi ra, NH NN cần chọn lọc thông tin thông tin quy định Thông tư 21/2010/TT-N H N N cung cấp cho công chúng để dân chúng quen với thơng tin thống từ N H N N ngân hàng quen với việc cập nhật, thống kê thông tin công bố thông tin V hết N H N N biết rõ tin đồn có thật hay khơng có thật, vậy, N H N N cần phải người đứng xác nhận thơng tin để làm n lịng cơng chúng tránh tâm lý hoang m ang ảnh hưởng đến an toàn hệ thống Tái cấu hệ thống ngân hàng với chế minh bạch thông tin, công khai xử lý nợ xấu tạo m ột hệ thống ngân hàng phát triển lành m ạnh, làm tảng cho việc tái cấu toàn kinh tế 99 KẾT LUẬN CHƯƠNG N H T M m ột trung gian tài quan trọng, đóng vai trị m ạch m áu nên kinh tế Do đó, sụp đổ N gân hàng gây hệ vô to lớn, gây hiệu ứng dây chuyền đến hệ thống kinh tế C ùng với phát triển nhanh chóng hệ thống TCTD lý thuyết quản trị N gân hàng nói chung quản trị rủi ro khoản nói riêng phát triển không ngừng bổ sung cho phù hợp với thực tiễn biên động nên kinh tê Tuy nhiên, việc ứng dụng lý thuyết lại cần phải có vận dụng linh hoạt N gân hàng Chính thế, nhà hoạch định chiến lược quản trị cần phải có quan tâm thích đáng vấn đê quản trị rủi ro khoản, từ đưa giải pháp thích hợp để giữ an tồn khoản cho N gân hàng m ình cho toàn hệ thống TCTD 100 KẾT LUẬN P h ầ n đ ầ u c ủ a lu ậ n v ă n n y đ ã m ô tả n g ắ n g ọ n q u y trìn h q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ả n , v trò , tầ m q u a n trọ n g c ủ a q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n tro n g N g â n h n g th n g m ại T đ ó c u n g c ấp m ộ t n ề n tả n g v ữ n g c h ắc ch o v iệ c n g h iê n c ứ u q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n , x c đ ịn h đ ợ c rủ i ro th a n h k h o ả n c ác b c tro n g q u trìn h q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ả n Q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n p h ả i b ắ t đ ầ u từ v iệ c x c đ ịn h rủ i ro th a n h k h o ả n , đ o lư n g m ứ c độ rủ i ro v sau đ ó sử d ụ n g p h n g p h p th íc h h ọ p đ ể n g ă n c h ặ n v đề p h ò n g n g u y c x ả y rủ i ro C ác p h ầ n tiế p th e o c ủ a lu ậ n v ă n tậ p tru n g v o p h â n tíc h th ự c trạ n g q u ản lý rủi ro th a n h k h o ả n M a ritim e B an k T rê n c sở đ ó, ch ỉ n h ữ n g u đ iểm h n ch ế v n g u y ê n n h â n tro n g q u trìn h q u ả n lý rủ i ro th a n h k h o ả n M a ritim e B an k T đê x u ấ t m ộ t số g iải p h p n h m n â n g cao c h ấ t lư ợ n g q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ả n M a ritim e B a n k , n â n g c ao h iệ u q u ả q u ả n lý rủi ro th a n h k h o ả n , m a n g lại ôn đ ịn h v p h t triể n b ề n v ữ n g c ủ a M a ritim e B a n k c ũ n g n h to n b ộ hệ th ố n g N g â n h àn g N H T M m ộ t đ ịn h ch ê tài c h ín h tru n g g ian , k in h d o a n h trê n lĩn h vự c tie n tẹ D o v ạy , sụ p đô c ủ a b â t k ỳ m ộ t N g â n h n g n o , n ế u k h ô n g đ ợ c x lý k h é o léo v th ô n g m in h đ ều có th ể lan n h a n h v k é o th e o sụ p đổ c ủ a h ệ th ố n g N H T M C ù n g với b c th ă n g trầ m tro n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a c c N H T M V iệ t N am , lý th u y ê t v ề q u ả n trị N g â n h n g n ó i c h u n g v q u ả n trị rủ i ro th a n h k h o ả n n ó i riên g đ ã p h t triể n k h ô n g n g n g v b ổ su n g ch o p h ù h ọ p vớ i th ự c tiễ n b iến đ ộ n g c ủ a n ền k in h tế v ấ n đ ề c h ỗ s ự th n h c ô n g tro n g c h iế n lư ợ c quản trị rủi ro th a n h k h o ả n c ủ a N H T M n y lại c h a ch ắc có th ể p d ụ n g th n h c ô n g cho N H T M k h c C h ín h th ế , n h h o c h đ ịn h c h iế n lư ợ c q u ản trị cần phải có q u a n tâ m th íc h đ n g đ ố i vớ i v ấ n đề q u ả n trị rủi ro th a n h khoản 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO P G S T S N g u y ễ n T h ị M ù i (2 0 ), Quản trị N gân hàng Thương mại, N X B T i c h ín h , H N ộ i N g â n h n g N h n c V iệ t N a m (2 0 ), Quyết định Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành quy định p h â n loại nợ, trích lập sử dụng d ự p h ò n g đ ể x lý rủi ro hoạt động tín dụng hoạt động N gân hàng Tổ chức tín dụng, b a n h n h k è m th e o Q u y ế t đ ịn h số /2 0 /Q Đ -N H N N n g y 2 /0 /2 0 N g â n h n g N h n c V iệt N a m (2 ), Quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng, b a n h n h k è m Thông tư số /2 /T T -N H N N n g ày /5 /2 N H T M C P H n g H ải, Bảng cân đổi kế toán năm 2011, 2012, 2013 N H T M C P H n g H ải, Báo cảo Tông kết H oạt động kinh doanh năm 2011 2012, 2013 N H T M C P H n g H ải, Báo cáo quản trị rủi ro khoản năm 2011 2012, 2013 Q uốc hội nư c C H X H ch ủ n g h ĩa V iệ t N a m (2 ), L uật Tỏ chức tín dụng, N X B C hính trị Q u ố c gia, H N ộ i P e ter S.R ose (2004), Quản trị Ngân hàng Thương mại, N X B T ài c h ín h , H N ội G S T S N guyễn V ăn T iến (2 ), Quản trị rủi ro kinh doanh N gân hàng, N X B T hống kê 10 N g u y ễ n H ồng Y ến (2012), R ủi ro gắn với sai lệch kép hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, L u ận án tiến sĩ kinh tế, H ọc v iệ n N g â n h n g , H N ộ i