Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định các dự án đầu tư cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh ninh bình,

LV.002145 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM • B ộ• GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO • • W H Ọ C V IÊ• N N G Â N H À NHOC G VIỆN NGAN _ 1MHANG UAMP KHOASAOĐẠI HOC TÓNG M ẠNH HÙNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CÁC DỤ ÁN ĐÀU T CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NINH BÌNH C huyên ngành: Tài - N gân hàng Mã số: 60340201 L U Ậ N V Ă N T H Ạ C s ĩ K IN H TÉ í HỌC VIỆN NGÂN HÃNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN S i : N gư òi hướng dẫn khoa học: P G S-T S TRẦ N THỊ HÀ H À N Ộ I - 2015 m « LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng N ếu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm H Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn Tống Mạnh Hùng M Ụ C LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHƯNG VÈ THẨM ĐỊNH CÁC Dự ÁN ĐẦƯ Tư TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 H O Ạ T ĐỘ N G CH O V A Y CỦ A N G Ầ N H À N G TH Ư Ơ N G M Ạ I 1.1.1 H oạt động cho vay N gân hàng thương m i 1.1.2 H oạt động cho vay dự án đầu tư N gân hàng thương m i 1.2 T H Ẩ M Đ ỊN H D ự ÁN ĐẦU T Ư TR O N G CH O V A Y 1.2.1 Khái n iệ m 1.2.2 Sự cần thiết phải thẩm định dự án đầu tư 1.2.3 Nội dung thẩm định dự n 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự n 16 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CÁC Dự ÁN ĐẦU TƯ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NƠNG THƠN TỈNH NINH BÌNH 24 2.1 GIỚ I TH IỆU VỀ CHI N H Á N H N G Â N H À N G NÔ N G N G H IỆP VÀ PH Á T TRIỀN NÔ N G THÔN TỈNH N IN H B ÌN H 24 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn V iệt N a m 24 2.1.2 Q uá trình hình thành phát triển chi nhánh N gân hàng nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh N inh B ìn h 25 2.1.3 C cấu tổ chức N gân hàng nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Ninh B ìn h 25 2.1.4 H oạt động kinh doanh chi nhánh thời gian gần đ â y 27 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh Chi n h n h 29 2.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦ U T CHO VAY TẠI NG ÂN HÀNG NÔNG N G H IỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH NINH BÌN H 40 2.2.1 Đ ặc điểm dự án đầu tư vay vốn thẩm định chi nhánh Ngân hàng N ông nghiệpvà Phát triển nông thôn tỉnh Ninh B ình 40 2.2.2 Các phương pháp thẩm định dự án áp dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Ninh B ìn h 42 2.2.3 Nội dung thẩm đ ịn h 48 2.2.4 V í dụ m inh họa thẩm định dự án đầu tư Chi n h n h 53 2.3 ĐÁ N H GIÁ THỰ C TRẠ N G TH Ẩ M Đ ỊN H CÁC D ự ÁN CH O VAY TẠI CHI NH Á N H NG Â N HÀ N G N Ô N G N G H IỆP VÀ PH ÁT TRIÉN NÔ NG TH Ơ N TỈNH N IN H B ÌN H 73 2.3.1 Ket đạt đ ợ c 73 2.3.2 Hạn chế nguyên n h â n 75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CÁC Dự ÁN ĐẦU TƯ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP &PHÁT TRIẾN NƠNG THƠN CHI NHÁNH TỈNH NINH BÌNH .80 3.1 Đ ỊN H H Ư Ớ N G PH Á T TR IỂN CỦ A N G Â N HÀ N G N Ô N G N G H IỆP VÀ PH Á T TRIỂN N Ô N G TH Ơ N TỈN H N IN H B ÌN H 80 3.1.1 M ục tiêu phát triển thời gian tới Chi n h n h 80 3.1.2 Đ ịnh hướng hoạt động tín d ụ n g 81 3.1.3 Đ ịnh hướng công tác thẩm đ ịn h 82 3.2 GIẢI PH Á P NÂ NG CAO CHÁ T LƯ ỢNG THẨM ĐỊNH CÁC D ự ÁN ĐẦU T Ư CHO VA Y TẠI CHI NH Á N H NG ÂN HÀNG NÔNG NG HIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔ NG THÔN TỈNH NINH B ÌN H 83 3.2.1 tổ chức thực h iệ n 83 3.2.2 Nội dung thẩm đ ịn h 85 3.2.3 Phương pháp thẩm đ ịn h 90 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lự c 91 3.2.5 Thông tin trang thiết bị phục vụ thẩm định dự n 96 3.2.6 Các giải pháp k h c 100 3.3 ĐỀ X U Ấ T VÀ KIẾN N G H Ị 103 3.3.1 Kiến nghị với phủ, Bộ, ngành liên quan đến lĩnh vực đầu tư dự n 103 3.3.2 K iến nghị với N gân hàng N hà nước V iệt N am 105 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 107 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp vay vốn N gân hàng N ông nghiệpvà Phát triển nông thôn tỉnh N inh B ìn h 108 K É T L U Ậ N 1 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt A gribank Nguyên nghĩa N gân hàng N ông nghiệp phát triển nông thôn V iệt Nam N H N o& PT N T N gân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn CBTD Cán tín dụng N H TM N gân hàng thương mại NHNN N gân hàng N hà nước VNĐ V iệt N am đồng DN D oanh nghiệp DN TN D oanh nghiệp tư nhân SXKD Sản xuất kinh doanh D A N H M Ụ C BẢN G Bảng 2.1: Tổng hợp nguồn vốn huy động (không bao gồm V C S H ) 30 Bảng 2.2: Tổng hợp dư nợ tín d ụ n g 32 B ảng 2.3:Khối lượng giao dịch toán, tiền g i 35 B ảng 2.4: Kết thu dịch vụ qua n ăm 37 Bảng 2.5: N gành nghề kinh doanh đăng k ý 55 Bảng 2.6: Cân đối kế toán rút gọn 56 Bảng 2.7: K ết hoạt động S X K D 58 Bảng 2.8: Chỉ tiêu tài 59 Bảng 2.9: Tổng vốn đầu tư 62 Bảng 2.10: C cấu nguồn v ố n 62 Bảng 2.11: Doanh thu hàng năm dự n 64 Bảng 2.12: Chi phí hàng năm dự n 64 Bảng 2.13: D òng tiền dự n 66 Bảng 2.14: Đ ộ nhạy D ự n 67 Bảng 2.15: Kế hoạch trả nợ vốn vay đ ầ u 70 B ảng 2.16: Cân đối khả trả nợ N gân h n g 71 DANH MỤC SO ĐỒ Sơ đồ 1.1: Sơ đồ tín d ụ n g Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức m áy hoạt độngcủa A gribank chi nhánh tỉnh N inh B ìn h 26 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ cấu tố chức m áy hoạt động củaA gribank chi nhánh loại trực thuộc tỉnh N inh B ình 26 Sơ đồ 2.3: Các nội dung thẩm định tín dụng Chi n h n h 48 MỞ ĐẦƯ Tính cấp thiết đề tài Sự phát triển không ngừng kinh tế, thị trường m ang đến cho doanh nghiệp nhiều thời thuận lợi Đ ồng thời, đặt cho D oanh N ghiệp (DN) vào cạnh tranh, khơng D N ngành,cùng lĩnh vực, quốc gia m với DN thuộc ngành, lĩnh vực, quốc gia khu vực khác toàn giới Và Tài - N gân hàng ngoại lệ H oạt động ngành ngày khẳng định vai trị vơ quan trọng tài quốc gia, kích thích, ổn định trì tăng trưởng tồn kinh tế Do đó, m uốn có m ột kinh tế bền vững, vững m ạnh điều kiện cần thiết phải có m ột hệ thơng ngân hàng ơn định, đại có khả đáp ứng nhu cầu vốn điều tiết kinh tế N hư biết, hoạt động N gân Hàng bao gồm nhiều nghiệp vụ là: nghiệp vụ nguồn vốn, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ đầu tư kinh doanh chứng khoán, kinh doanh ngoại tệ vàng, quản lý rủi ro, toán chuyên tiên, toán quốc tế hay nghiệp vụ khác như: ngân hàng điện tử, kinh doanh bất động sản n h n g quan trọng nghiệp vụ tín dụng yếu tố định đến tồn phát triên m ột ngân hàng Vì vậy, thực cơng tác thẩm định đầu tư cho vay có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro, chất lượng tốt có ý nghĩa vơ quan trọng Nó góp phần đáng kể việc m arketing, nâng cao hình ảnh thương hiệu, uy tín, tạo lợi cạnh tranh thị trường liên ngân hàng nói riêng thị trường tài nói chung, giúp cho ngân hàng thu hút khách hàng phía m ình v ẫ n biết nước ta m ột nước phát triển, chuyên m ôn , nghiệp vụ, công nghệ lĩnh vực N gân hàng cịn yếu Do đó, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ln phải quan tâm hàng đầu nhằm giảm thiểu rủi ro xảy ra, tác động xấu đến cá nhân, doanh nghiệp đến toàn kinh tế Đề tài:” Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư cho vay Ngân hàng Nồng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Ninh Bình ' m ột hệ thống khái niệm công tác thẩm định đầu tư cho vay N gân hàng, gắn liền với việc sâu tìm hiểu, nghiên cứu làm rõ thực trạng tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng Q ua phân tích, tìm điểm đạt tồn nguyên đưa giải pháp khắc phục, kiến nghị nhằm nâng cao hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư cho vay Chi nhánh Ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu N ghiên cứu vấn đề lý luận công tác thẩm định dự án đầu tư cho vay N gân hàng thương m ại.Phân tích, nhận xét, đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư cho vay N H N o& PTN T tỉnh Ninh Bình Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Chi nhánh N H N o& PT N T tỉnh N inh Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chất lượng công tác thẩm định NH TM phạm vi nghiên cứu đề tài tình hình chất lượng cơng tác thẩm định C hi nhánh N H N o& PT N T tỉnh N inh Bình từ năm 2011-2013 Phưong pháp nghiên cứu D ựa sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp sử dụng trình viết luận văn: Thông kê, tông hợp sô liệu, tài liệu loại để so sánh, phân tích đánh giá tình hình chất lượng cơng tác thẩm định Chi nhánh N H N o& PT N T tỉnh N inh Bình Kết cấu luận văn N gồi phân m đầu, kết luận, m ục lục, phụ lục, luận văn gồm có chương sau: C hương 1: Lý luận chung công tác thẩm định dự án đầu tư cho vay N gân hàng thương mại C hương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư cho vay Ngân hàng N ông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh N inh Bình C hương 3: G iải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư cho vay N gân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Ninh Bình 97 hàng nông nghiệp phát triển nông thôn V iệt Nam Trước hết, Chi nhánh phải có hệ thống lưu trữ thông tin nội bộ, lưu giữ tất thông tin có từ tất phận, phịng ban Hồ sơ khách hàng có quan hệ tín dụng với Chi nhánh lưu trữ cán thẩm định dùng để tham khảo lúc Thông tin nội cần phân loại, xử lý cho dễ dàng tra cứu Hệ thông lưu trữ thông tin hội sở giúp cán thẩm định tìm hiểu thông tin khách hàng Chi nhánh trực thuộc ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam m ột cách nhanh chóng thuận lợi Tại Chi nhánh nay, thông tin phân loại theo ngành, lĩnh vực, khu vực khác nhau, có khả năng, Chi nhánh nên tổng hợp thông tin doanh nghiệp lớn có quan hệ thường xuyên, lâu dài với Chi nhánh M ặt khác, thông tin cần tổng họp theo hướng bao gồm ba nội dung chủ yếu sau : + Thông tin kinh tế xã hội: chủ trương, sách phát triển Đảng N hà nước, tình hình đầu tư cho ngành riêng biệt như: xây dựng, lượng, công n g h iệ p tình hình xuất nhập khẩu, thuế su ấ t + Thông tin tài ngân hàng : Các N ghị định C hính phủ, thơng tư, định Bộ tài chính, N gân hàng N hà nước, Bộ xây dựng, Bộ kế hoạch đầu t + Thông tin thị trường giá cả: gồm vật liệu thi công, máy móc thiết b ị Đe nâng cao tính khả thi giải pháp trên, Chi nhánh cần xây dựng m ột phần m ềm tin học chuyên dụng, giao cho phận công nghệ thông tin phụ trách lập trình đặt m ua cơng ty tin học có uy tín - Các nguồn thơng tin từ bên ngồi ngân hàng + N hững nguồn thơng tin phong phú, bao gồm thông tin thống khơng thống Do vậy, cán thẩm định phải hết 98 sức cấn thận, lựa chọn có hệ thống tiếp nhận thơng tin từ nguồn đáng tin cậy +C án thấm định khai thác thơng tin xác tình hình tài doanh nghiệp từ quan thuế, số liệu m họ cung cấp cho Chi nhánh có độ tin cậy cao, sở đế so sánh với thông tin doanh nghiệp cung cấp + Thông tin từ ngân hàng nhà nước V iệt Nam: cán thẩm định khai thác triệt đế thơng tin từ trung tâm tín dụng CIC N hững thông tin chủ yếu doanh nghiệp, độ xác phụ thuộc vào báo cáo ngân hàng thương mại cung cấp Tuy nhiên, dựa vào đánh giá độ tín nhiệm doanh nghiệp, từ xem xét độ tin cậy hồ sơ dự án mà khách hàng cung c ấ p + Thông tin từ cơng ty kiếm tốn: H àng năm doanh nghiệp thường th cơng ty kiểm tốn kiểm tra kết hoạt động m ình, nên có nguồn thơng tin độ xác cao + Thông tin m ạng internet, sách báo : sách báo internet công cụ hữu hiệu để tìm kiếm thơng tin khó kiểm sốt độ xác nên khơng thê coi thơng tin thức cho thâm định, nên sử dụng đê tham khảo * Đối với việc lưu trữ thông tin L ưu trữ thông tin vấn đề đáng quan tâm, thơng tin có phải lưu trữ cẩn thận khoa học đế thuận tiện sử dụng Chi nhánh nên chuyển tồn thơng tin lưu trữ giấy tờ vào m áy tính nối m ạng nội để quản lý hiệu C ông nghệ tin học đại giúp Chi nhánh xây dựng phương pháp thu thập, xử lý lưu trữ thơng tin có hiệu góp phần nâng cao số lượng, chất lượng thơng tin thu thập Chi nhánh cần nâng cấp hệ thống m áy tính, hồn thiện trình độ cán thẩm định việc 99 xử lý thông tin m áy tính, sử dụng phần m ềm chuyên biệt Tốt Chi nhánh nên có m ột phận chuyên thu thập lưu trữ thông tin T hông tin lưu trữ phải đảm bảo m ột số yêu cầu sau: + L uôn cập nhật kịp thời, xác, phù hợp với biến động không ngừng kinh tế + Phải chọn lọc nhằm đảm bảo độ tin cậy cho công tác thẩm định Chi nhánh Có nhiều luồng thơng tin đến Chi nhánh nên lưu trữ phục vụ cho nghiệp vụ m ình Thơng tin khơng cịn phù hợp với báo cho phận lưu trữ xóa bỏ, tránh tình trạng sử dụng thơng tin khơng cịn giá trị + Thơng tin phải xếp có hệ thống thành nhóm tiêu ( VD: ngành nghề kinh doanh, quy mô doanh nghiệp, loại dự án, quy mô dự án, thông tin thị trường, kinh tế xã h ộ i ) để thuận tiện cho việc tra cứu N hư m uốn tìm thơng tin thuộc lĩnh vực nào, cán thẩm định nhanh chóng tìm chỗ Sự xếp hợp lý góp phần tiết kiệm thời gian thẩm định Lưu trữ tổng hợp liệu để phân tích, đánh giá dự án doanh nghiệp, vậy, lưu trữ thơng tin tốt ngân hàng thu nhiều thông tin cho lần sử dụng sau * Vấn đề xử lý thông tin N hững thông tin thu dạng thơ nên cần xử lý qua thông tin trước lưu trữ D ữ liệu cần thể dạng định tính định lượng, nhờ phương pháp thống kê ta tính tốn số liệu tuyệt đối thành tương đối, phản ánh xu biến động tiêu xem xét X lý thơng tin cịn việc lựa chọn, đánh giá m ức độ xác tầm quan trọng nó, xác định thơng tin trực tiếp phục vụ cho công tác thẩm định, thơng tin m ang tính chất tham khảo Sau thông tin 100 xử lý sơ để lưu trữ, thẩm định, cán lại tiếp tục xử lý kỹ đế xem xét hiệu dự án M ặt khác, để phục vụ cho công tác thẩm định hiệu hơn, Chi nhánh nên thiết lập m ột phịng tra cứu thơng tin riêng, chuyên nghiên cứu thu thập, lưu trữ, xử lý cung cấp thơng tin cho phịng thẩm định, hồ trợ cho cán thẩm định việc tìm kiếm thơng tin cần thiết, giảm bớt thời gian định Thấm định dự án công việc phức tạp đòi hỏi cán thẩm định phải tốn nhiều thời gian công sức Bởi việc ứng dụng khoa học công nghệ đại công tác thẩm định cần thiết Chi nhánh cần đẩy m ạnh ứng dụng phần mềm phục vụ phân tích thẩm định Excel, Crustal B a ll đặt hàng thiết kế m ột chương trình hỗ trợ thẩm định từ cơng ty tin học uy tín, nâng cao chất lượng thẩm định V để đáp ứng yêu cầu ngày cao chất lượng thẩm định, Chi nhánh cần tăng cường đầu tư, đổi trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định cho cán trang bị m áy vi tính tồn hệ thống nối m ạng LAN ADSL 3.2.6 Các giải pháp khác T ă n g c n g k iể m tra, th e o d õ i c c h o t đ ộ n g c ủ a d ự n va y vốn Với dự án có thời gian đầu tư dài, dẫn đến thời gian vay vốn dài tiềm ẩn nhiều rủi ro Cán thẩm định cần tiến hành thẩm tra dự án trước, sau giải ngân để kiểm sốt vấn đề phát sinh Chi nhánh cần thường xuyên tiến hành kiểm tra hoạt động dự án, giám sát việc sử dụng vốn vay, q trình thi cơng cơng trình, tình hình tài sản c h ấ p Thông qua việc này, Chi nhánh kiểm sốt vốn cho vay kiểm sốt khách hàng Đ ồng thời Chi nhánh phải thường xuyên đánh giá tình hình thực kế hoạch, phương án, quan trọng kiểm tra kế hoạch trả nợ cho Chi nhánh khách hàng 101 Đây vấn đề then chốt đảm bảo cho nguồn vốn Chi nhánh an toàn phát triên T ă n g c n g q u a n h ệ v i k h c h h n g c c c q u a n c h u y ê n m ô n c ó liê n q u a n Q uan hệ tốt với khách hàng tạo thuận lợi cho Chi nhánh nhiều mặt hoạt động khác không riêng m ảng thẩm định cho vay Chi nhánh cần không ngừng tăng cường m rộng quan hệ với khách hàng, thu hút họ qua sách tiếp thị, dịch vụ m Chi nhánh cung cấp, tạo dựng uy tín thị trường Bên cạnh đó, Chi nhánh cần tiến hành nắm vững tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhằm có thơng tin quan trọng để tăng cường hiệu cho vay, đảm bảo an toàn khoản vay, giải khó khăn phát sinh nhằm trì tốt m ối quan hệ tơt đẹp lâu dài khách hàng với Chi nhánh Tiến hành phân loại khách hàng doanh nghiệp để làm cho vay m ột việc cần thiết, đảm bảo an toàn kinh doanh C hi nhánh cần tăng cường mối quan hệ với quan chuyên N hững quan lúc cần cung cấp tư vấn cho Chi nhánh thông số kỹ thuật nội dung kỹ thuật khơng phải chuyên m ôn sâu Chi nhánh nên việc phân tích, đánh giá vấn đề khó khăn Điêu giúp cán thẩm định có hiểu biết định lĩnh vực đó, nâng cao kinh nghiệm cho thân họ thẩm định dự án V iệc có m ối quan hệ tốt thường xuyên với quan giúp cho Chi nhánh giải khó khăn trước m xây dựng phận chun m ơn thẩm định kĩ thuật lĩnh vực nhằm nâng cao tính khả thi dự án hiệu công tác thẩm định Chi nhánh Chi nhánh cần m rộng m ối quan hệ với quan tư vấn thẩm định, quan nghiên cứu thị trường, quyền địa phương , 102 tạo nhiều thuận lợi cho công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng Chi nhánh X â y d ụ n g q u ả n lý h iệ u q u ả q u ỹ th â m đ ịn h C hi phí cho thẩm định C hi nhánh có tiền lương thưở ng cho cán thẩm định m khơng có m ột nguồn bổ sung khác T rong đó, cơng tác thẩm định dự án có nhiều chi phí phát sinh chi phí lại, m ua thơng tin, chi phí thực tế địa bàn xây d ự n g nhiều dự án xây dựng khơng phải gần Chi nhánh m tỉnh xa, m uốn thẩm định hiệu cán thẩm định phải đến tận nơi dự án xây dựng đế khảo sát T uy nhiên, khơng có nguồn kinh phí cho việc cán thẩm định thực H ơn nữa, thẩm định không khống chế m ột số giai đoạn kiểm tra trước m sau cho vay, trình diễn liên tục, gắn liền với trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp V ì vậy, lập m ột quỹ thẩm định yêu cầu cần thiết thẩm định dự án công việc phức tạp, m ột sớm m ột chiều m giải Khi quỹ lập lại có yêu cầu đặt quản lý quỹ cho hiệu quả, tránh lãng phí Cụ thê: + Phải quy định m ức chi phí tối đa cho m ột dự án Với dự án khác chi phí thẩm định phát sinh khác nên cần quy định mức theo loại dự án + Quy định cụ thể công việc trình thẩm định cấp kinh phí từ quỹ + Có thể gắn trách nhiệm cán thẩm định vào dự án họ thẩm định cách có khoản chi cho dự án thành cơng trích tỷ lệ % từ hợp đồng vay vốn hoàn thiện Điều làm tăng chi phí Chi nhánh ngắn hạn xét dài hạn động 103 lực thúc đẩy Chi nhánh phát triến 3.3 ĐÈ X U Ấ T VÀ K IẾ N NGHỊ 3.3.1 K iến nghị vói phủ, Bộ, ngành liên quan đến lĩnh vực đầu tư dự án - C hính phủ cần đưa sách v ĩ mô để phát triển kinh tế xã hội m ột cách hợp lý, tạo môi trường đầu tư ổn định thuận lợi cho doanh nghiệp, cần phải giảm thiếu đột biến xuất môi trường kinh tế làm ảnh hưởng xấu cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư toàn kinh tế Việc xây dựng quy hoạch, định hướng phát triển cho nước cho ngành xây dựng phải đảm bảo tính hợp lý ổn định, tránh trùng lặp Q ua tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp xây dựng hoạt động tạo co sở pháp lý vững cho Chi nhánh xử lý vấn đề liên quan đến đầu tư M ột môi trường đầu tư ốn định hạn chế thay đổi ngồi dự tính biến số kinh tế, nhờ việc thẩm định rủi ro xảy với dự án xác hon - N hà nước phải nhanh chóng hồn thiện hệ thống pháp luật, chế sách hệ thống văn pháp quy cho hoạt động ngân hàng nói chung thẩm định dự án nói riêng, áp dụng m ột cách hiệu luật liên quan đến hoạt động đầu tư luật đầu tư, luật đất đai, luật xây dựng, luật đấu th ầ u M ột điều cần trọng pháp luật cần phải hướng vùng ảnh hưởng hai phía tham gia quan hệ tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Các sách tín dụng, tiền tệ cần phải cập nhật liên tục kịp thời sửa đoi cho phù hợp với trình vận động kinh tế - Đ ịnh hướng cho doanh nghiệp : + N hà nước cần xếp lại doanh nghiệp, phát triển doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, tạo điều kiện cho đầu tư tín dụng có trọng điểm 104 m ang lại kết cao c ầ n đẩy m ạnh trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước đe nâng cao trách nhiệm , tính tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp + N hà nước cần có chế tài xử lý nghiêm m inh doanh nghiệp thực sai chế độ kế tốn, tài cố tình cung cấp thông tin sai lệch cho ngân hàng để vay vốn + Việc thiết lập hoạt động công ty tư vấn đầu tư cần thiết điều kiện hội nhập Những công ty hỗ trợ nhiều việc cung câp thông tin tư vấn đầu tư không cho ngân hàng mà cho doanh nghiệp N hà nước nên hỗ trợ, khuyến khích hoạt động cơng ty nhằm tạo tính chuyên nghiệp hiệu hoạt động đầu tư Tuy nhiên, cần có quy định chặt chẽ hoạt động công ty này, tránh tình trạng hoạt động tràn lan, chất lượng ảnh hưởng đến kinh tế - Cần có biện pháp m ạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm toán độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm toán độc lập đổi với doanh nghiệp nguồn thơng tin xác cho công tác thẩm định dự án Chi nhánh Trước mắt, cần có thống cơng ty kiêm tốn Việt Nam , cụ hoá chuấn m ực kiểm toán cho phù họp với hoạt động kiếm toán nước giới N hà nước cần quy định báo cáo tài doanh nghiệp phải có kiểm tốn phải gắn trách nhiệm kiểm toán viên với xác kết kiểm tốn, từ thu nguồn thơng tin có giá trị phục vụ cho công tác thẩm định - Các Bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ hon việc thẩm định phê duyệt dự án đầu tư Chính phủ cần có văn cụ thể quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định nội dung dự án, bước quy định m rộng quyền trách nhiệm thẩm định dự án cho đối tượng thường xuyên liên quan ngân hàng, Bộ tài chính, Bộ Kế 105 hoạch Đầu tư, Bộ xây dựng - N hà nước, quyền địa phương khơng nên can thiệp sâu vào hoạt động tín dụng ngân hàng, đặc biệt ngân hàng quốc doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn V iệt Nam Trên thực tế, có nhiều địa phưcmg lợi ích cục phê duyệt m ột cách hình thức, yêu cầu ngân hàng cho vay vốn dự án xây dựng địa bàn ngân hàng chưa thẩm định dự án Đ iều làm ngân hàng tự chủ vấn đề phát triển nghiệp vụ định cho vay - Các chủ quản Bộ Xây dựng, Bộ Kế hoạch Đ ầu tư, Bộ Tài chính, Tổng cục thống k ê hàng năm cần hệ thống hố cơng khai thơng tin liên quan đến lĩnh vực m m ình quản lý, đưa số chung phản ánh tốc độ tăng trưởng, số liên quan thông qua tài liệu chuyên ngành hay trung tâm lưu trữ thông tin, giúp ngân hàng doanh nghiệp thuận lợi việc thu thập thông tin c ầ n tạo điều kiện để quan thống kê đưa thống kê xác, kịp thời định mức trung bình lĩnh vực nói chung, giúp ngân hàng có sở vững để so sánh, đánh giá Trước đến vay vốn ngân hàng, dự án tiến hành thấm định sở xây dựng, sở kế hoạch đầu tư, U B N D Các quan cần thẩm định dự án m ột cách cẩn thận để ngân hàng lấy làm cho cơng việc thấm định - C hính phủ bộ, ngành có liên quan cần phối hợp xây dựng định m ức, tiêu chuẩn, thông số kinh tế kĩ thuật ngành, làm sở so sánh hiệu dự án sát thực 3.3.2 K iến nghị với Ngân hàng Nhà nước V iệt Nam H oạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam chịu ảnh hưởng chế, sách N gân hàng nhà nước Vì vậy, để ngân hàng 106 thương mại nói chung Chi nhánh nói riêng hoạt động có hiệu nữa, N gân hàng nhà nước phải tăng cường vai trò đạo m ình Cụ thể : - N gân hàng nhà nước cần có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro (TPR) trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) để góp phần bảo đảm an tồn, cung cấp thơng tin hữu ích cho hoạt động thẩm định dự án đầu tư hệ thống ngân hàng N gân hàng nhà nước nên đưa m ức độ rủi ro loại ngành nghề, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp đế ngân hàng có luận so sánh, phân loại rủi ro Xây dựng CIC trở thành nơi cung cấp nguồn thông tin đáng tin cậy cho ngân hàng thương mại, m rộng phạm vi cung cấp thông tin theo yêu cầu tổ chức tín dụng, giúp cho cán thấm định có sở thẩm định trước cấp tín dụng cho doanh nghiệp Ngồi thơng tin ngân hàng thương mại gửi đến, trung tâm cần tích cực thu thập thông tin từ tổng cục thống kê, Bộ, ban ngành, địa p h ng - H àng năm N gân hàng N hà nước cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để ngân hàng học hỏi lẫn nhau, rút kinh nghiệm , tăng cường hiểu biết hợp tác ngân hàng công tác thẩm định dự án nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung - N gân hàng nhà nước cần xây dựng chiến lược phát triển thích hợp cho tồn ngành, đảm bảo cơng ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hợp tác hoạt động ngân hàng dự án quy mô lớn dự án xây dựng, điều giúp tận dụng lợi ngân hàng công tác thẩm định dự án mà cụ thể thẩm định dự án xây dựng - H iện chưa có thống công tác thẩm định ngân hàng thương mại nên việc tính tốn hiệu dự án có khác Đ iều gây khó khăn việc ngân hàng tham gia đồng tài trợ V í dụ, 107 m ột dự án xây dựng tỷ suất chiết khấu ngân hàng sử dụng khác nên thẩm định cho tiêu hiệu tài khác N gân hàng N hà nước cần nghiên cứu xây dựng ban hành quy trình, nội dung thấm định dự án đầu tư thống ngân hàng thương mại cho phù hợp với thực tiễn Từ ngân hàng hệ thống có sở để thiết lập riêng cho m ình quy trình thẩm định loại dự án (VD : có quy trình riêng thấm định dự án xây dựng) - N gân hàng nhà nước cần hỗ trợ công tác đào tạo cán cho ngân hàng, đặc biệt đào tạo cán thấm định N gân hàng nhà nước có the tổ chức khóa học định kỳ mời chuyên gia từ nước có hệ thống ngân hàng phát triển từ tố chức tài WB, IM F đến giảng dạy T rong trình đào tạo cần trọng kỹ sử dụng phần m ềm thẩm định trực tiếp máy 33 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - H iện nay, quy trình thấm định Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn V iệt N am đầy đủ, chi tiết khoa học Tuy nhiên, từ sách phủ N gân hàng nhà nước, N gân hàng cần ban hành phụ lục bổ sung cho đầy đủ, cập nhật thông tin phương pháp thẩm định tiên tiến giới - N gân hàng cần hỗ trợ Chi nhánh thông tin cho thẩm định cách thành lập m ột tổ chức chuyên trách việc thu thập, xử lý, phân loại lưu trữ thơng tin đế cung cấp kịp thời cho cán thẩm định chi nhánh, đảm bảo cho hoạt động thấm định dự án tiến hành hiệu Bên cạnh đó, cần đưa m ột số tiêu tài toàn hệ thống đế cán thấm định dễ dàng so sánh Đây biện pháp quan trọng đế nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định Chi nhánh có thói quen làm việc theo văn bản, áp dụng cứng nhắc 108 - N gân hàng cần thường xuyên theo dõi, nắm bắt chủ trương, kế hoạch nhà nước, Bộ ngành để kịp thời phổ biến cho chi nhánh hệ thống T xác định đắn phương hướng hoạt động ngân hàng - N gân hàng cần có kế hoạch nâng cao chất lượng đội ngũ cán thấm định để đáp ứng yêu cầu ngày cao công tác thẩm định dự án N gân hàng phải bố trí, xếp, tuyển dụng cán làm cơng tác thẩm định tồn hệ thống; có kế hoạch đào tạo hồ trợ đào tạo cán thấm định cho chi nhánh Trong công tác thẩm định dự án địi hỏi phải có trình độ kiến thức tổng hợp mặt, không chuyên ngành kinh tế m kiến thức xây dựng, luật pháp, chủ trương quy hoạch Vì thế, N gân hàng cần áp dụng biện pháp tiên tiến tuyển dụng, đánh giá nhân viên sở lực trí tuệ coi trọng khả làm việc ứng viên tương lai, họ có kinh nghiệm khơng phải khả làm việc - Thẩm định nội dung kỹ thuật dự án đầu tư phát triển khó Do vậy, N gân hàng nên có giải pháp cụ thể, hỗ trợ cho chi nhánh biện pháp : hệ thống hóa tiêu, định mức kỹ thuật, giải pháp xây dựng, tác động dự án quy hoạch địa p h n g 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Nông nghiệpvà Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Ninh Bình Để tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định dự án đầu tư, doanh nghiệp cần phối hợp chặt chẽ với Chi nhánh Doanh nghiệp cần xác định Chi nhánh đối tác, nhà tài trợ quan trọng cho dự án - Trước hết, doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ kế toán, kiểm toán để cung cấp cho Chi nhánh báo cáo tài có chất lượng - Các dự án xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp 109 pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển vùng để Chi nhánh m ất nhiều thời gian chi phí để thẩm định dự án không phép hoạt động Các doanh nghiệp cần nhận thức vai trò công tác lập dự án đầu tư trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án thủ tục, m ang tính hình thức để xin vay vốn từ Chi nhánh D ự án lập phải dựa sở khoa học sát với thực tế M uốn vậy, doanh nghiệp phải chấp hành theo quy định văn pháp luật, thường xuyên tiến hành nghiên cứu thị trường sản phẩm, phân tích dự báo xu hướng biến động cung cầu sản phẩm dự n M ột dự án lập cấn thận, khoa học giúp trình thẩm định dễ dàng, nhanh chóng, từ đưa định xác, cịn rủi ro xảy để doanh nghiệp có biện pháp xử lý kịp thời Với kinh nghiệm kiến thức chun mơn, Chi nhánh tư vấn cho doanh nghiệp lập dự án nhanh chóng hiệu - Khi nộp hồ sơ xin vay vốn, doanh nghiệp càn chủ động, tích cực cung cấp đầy đủ tài liệu cần thiết cho Chi nhánh theo qui định, đảm bảo tính xác, trung thực sở quan trọng để cán Chi nhánh tiến hành thẩm định, định độ xác kết thẩm định M uốn doanh nghiệp cần có hợp tác cao với Chi nhánh Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, Chi nhánh đưa định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn Chi nhánh N hư Chi nhánh doanh nghiệp có lợi - D oanh nghiệp cần thực nghiêm túc cam kết để giúp Chi nhánh thực tốt công tác thẩm định Khi tiến hành thi công công trình phải đảm bảo thực nội dung xây dựng Nếu có sửa đổi so với ban đầu có trục trặc phát sinh cần thơng báo kịp thời phối họp với Chi nhánh đế có biện pháp giải 110 KẾT LUẬN Q ua thời gian nghiên cứu lý luận thực tiễn, với trình thực tập tìm hiểu hình thành phát triển cấu tổ chức hoạt động N gân H àng Nông N ghiệp Phát Triển N ông T Ninh Bình em nhận thấy cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư cơng tác quan trọng hoạt động thẩm định nói chung hoạt động thấm định dự án nói riêng NHTM Chính N gân hàng cần sớm hồn thiện cơng tác thấm định tài dự án đầu tư để nâng cao chất lượng đầu tư cho chủ đầu tư nâng cao hiệu hoạt động tài trợ N H TM Luận văn tốt nghiệp em phản ánh vấn đề nội dung hoạt động thấm định tài dự án đầu tư Ngân Hàng N ông N ghiệp Phát Triển Nông Thôn Ninh Bình từ em m ạnh dạn đề nghị m ột số ý kiến nhằm hoàn thiện chất lượng cơng tác thấm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Do kinh nghiệm thực tế cịn hạn chế thời gian có hạn nên viết em không tránh khỏi sai sót, em m ong thơng cảm đóng góp ý kiến thầy cơ, anh chị bạn bè Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới giáo viên hướng dẫn PGS TS Trần Thị H ban giám đốc anh chị Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát T riển Nông Thôn N inh Bình giúp đỡ bảo tận tình để em hồn thành luận văn tốt nghiệp m ình Ill DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank (2001)SỔ tay tín dụng Agribank A gribank (2014)Quy trình nghiệp vụ cho vay đổi với khách hàng doanh nghiệp Agrìbank chi nhánh N inh Bình (2011, 2012, 2013)Tài liệu Hội nghị triển khai nhiệm vụ kinh doanh PGS TS L u Thị H ương Giáo trình Tài doanh nghiệp, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt - PGS.TS Từ Quang Phương Giáo trình kinh tế đầu tư, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân PG S.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Giáo trình Lập dự án đầu tư, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân PGS TS Phước M inh Hiệp Giáo trình Thiết lập thẩm định dự án đầu tư, Nhà xuất Thống kê TS.Nguyên M inh Kiều Hướng dẫn thực hành nghiệp vụ cấp tín dụng & thâm định tín dụng, Nhà xuất Thống kê