TĨM TẮT LUẬN VĂN Hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng trung gian tài quan trọng hệ thống tài quốc gia Sau thời gian dài phát triển, hệ thống ngân hàng hoàn thiện với hệ thống dịch vụ đa dạng Trong đó, hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp (KHDN) mảng mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Tuy nhiên, mảng dịch vụ có rủi ro lớn ngân hàng Việc giảm thiểu rủi ro từ hoạt động phụ thuộc nhiều đến chất lượng công tác thẩm định KHDN Mục tiêu nghiên cứu luận văn hệ thống vấn đề lý luận chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay NHTM; phân tích chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) Qua đó, tác giả kết đạt được, hạn chế cịn tồn cơng tác thẩm định KHDN, nguyên nhân chủ yếu Từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay MB Cơ sở lý thuyết tác giả tổng hợp từ việc tìm nguồn tài liệu tham khảo qua giáo trình, cơng trình nghiên cứu có liên quan đến chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại Từ hệ thống nên sở lý luận đề tài: Tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Trong đó, cho vay là mơ ̣t hin ̀ h thức cấ p tin ́ du ̣ng , theo đó tổ chức tin ́ dụng giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa th uâ ̣n với nguyên tắ c có hoàn trả cả gố c lãi Thẩm định cho vay q trình xem xét, phân tích tài liệu, thơng tin cần thiết khách hàng có nhu cầu tín dụng mà ngân hàng thu thập Trong trình thẩm định, chuyên viên thẩm định (CVTĐ) sử dụng cơng cụ kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro phương án dự án mà KHDN đã xuất trình nhằm phục vụ cho việc định tín dụng Kết q trình thể thông qua báo cáo thẩm định, coi sản phẩm thẩm định Chất lượng thẩm định tín dụng thể trước hết báo cáo thẩm định Vì báo cáo thẩm định phản ánh khả năng, lực đánh giá phân tích khách hàng việc áp dụng quy trình thẩm định, thể mức độ đánh giá khách hàng có tồn diện mặt theo điều kiện cần điều kiện đủ để định cho vay hay không Chất lượng thẩm định thể hài lòng cấp phê duyệt ngân hàng phê duyệt khoản vay sở báo cáo thẩm định, sở để cấp phê duyệt ngân hàng đưa định cho vay đắn, đảm bảo khả thu hồi nợ, không phát sinh nợ hạn hay không Chất lượng thẩm định thể trực tiếp hài lòng đơn vị kinh doanh đề xuất cho vay theo nhu cầu khách hàng thẩm định định kịp thời, thể gián tiếp hài lòng khách hàng thẩm định cho vay Tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định khách hàng gồm: Thứ nhất, tuân thủ quy trình thẩm định: đánh giá tồn q trình thẩm định tính từ tiếp nhận hồ sơ đến hồn thiện xong công tác phê duyệt hồ sơ thẩm định có tn thủ theo quy trình thẩm định theo quy định hành ngân hàng hay không? Thứ hai, nội dung báo cáo thẩm định: CVTĐ đã thực thẩm định, phân tích đánh giá khách hàng phương án, đề xuất phương án cấp tín dụng theo hướng dẫn, mẫu biểu hành ngân hàng chưa Thứ ba, mức độ hài lòng khách hàng nội gồm cấp phê duyệt thẩm định, đơn vị kinh doanh đơn vị khác có liên quan hệ thống ngân hàng.; mức độ hài lòng KHDN Từ sở lý thuyết trên, tác giả đã tiến hành nghiên cứu thực trạng chất lượng thẩm định khách hàng doanh nghiệp hoạt động cho vay MB với không gian nghiên cứu Trung tâm thẩm định Hội sở - Khối Thẩm định – MB Luận văn sử dụng phương pháp để nghiên cứu gồm: Phương pháp thu thập thông tin số liệu (thu thập số liệu thứ cấp gồm số liệu thống kê, tổng hợp phòng ban cung cấp liệu liên quan đến hoạt động cho vay MB giai đoạn từ 2011 – 2014) phương pháp phân tích số liệu (phương pháp phân tích – tổng hợp, phương pháp phân tích – so sánh) Trong giai đoạn nghiên cứu 2011 – 2014, Khối Thẩm định có triển khai số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tập trung vào hồn thiện quy trình thẩm định, mẫu biểu báo cáo thẩm định (BCTĐ), hướng dẫn thẩm định, ổn định công tác nhân sự, đào tạo CVTĐ cải thiện chế độ đãi ngộ CVTĐ để tăng gắn bó với đơn vị, thực lưu trữ liệu thông tin phục vụ công tác thẩm định xây dựng hệ thống đo lường mức độ hài lòng nội Các giải pháp triển khai đã mang lại số thành tựu định công tác nâng cao chất lượng thẩm định đơn vị, cụ thể: Thứ nhất, hệ thống quy trình thẩm định mẫu biểu BCTĐ checklist hồ sơ, báo cáo đề xuất yêu cầu đơn vị kinh doanh đã hoàn thiện áp dụng triệt để toàn Khối Các CVTĐ thực nghiêm túc theo quy trình thẩm định Mẫu biểu báo cáo thẩm định đã chuẩn hóa theo hướng rút gọn, tập trung phân tích nội dung chính, giảm thiểu nội dung mang tính chất thống kê, đã thuận lợi cho cấp kiểm soát cấp phê duyệt tiếp cận phương án CVTĐ trình bày BCTĐ theo mẫu biểu thời kỳ Thứ hai, giải pháp tổ chức thẩm định, phân phân luồng thẩm định, đào tạo để nâng cao chuyên môn đã tạo điều kiện cho CVTĐ tích lũy kinh nghiệm, nâng cao chuyên môn nên chất lượng BCTĐ có cải thiện Mức độ hài lịng cấp phê duyệt cải thiện qua năm: Tỷ lệ hồ sơ trình phải trả lại từ cấp phê duyệt chưa đủ thông tin, cần làm rõ thơng tin có xu hướng giảm qua năm thể chất lượng báo cáo thẩm định cải thiện; tỷ lệ hồ sơ trình phê duyệt cấp phê duyệt phê duyệt đồng thuận với ý kiến đơn vị thẩm định chiếm phần lớn tổng số hồ sơ, tỷ lệ hồ sơ cấp phê duyệt phê duyệt trái với ý kiến đơn vị thẩm định có xu hướng giảm Thứ ba, từ triển khai đo lường mức độ hài lòng nội onphân luồng ẩn danh nên nhận nhiều ý kiến khách quan, số lượng người tham gia lớn nên tính chính xác đánh giá cao Các ý kiến có nhiều giá trị để cải tiến tồn hệ thống để không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ hướng đến khách hàng nói chung với Khối Thẩm định nói riêng Khối Thẩm định có sở nắm bắt vướng mắc phát sinh trình tác nghiệp với đơn vị liên quan, đặc biệt đơn vị kinh doanh để có cải tiến định Khối chuyên môn thái độ, tác phong q trình tác nghiệp… Mức độ hài lịng nội đã cải thiện năm 2013 so với năm 2012 nhiều Bên cạnh thành tựu đạt được, tồn số hạn chế chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay MB, cụ thể: Thứ nhất, nội dung báo cáo thẩm định thông tin ngành dự báo ngành chưa đảm bảo chất lượng, chưa trọng đánh giá, sở thông tin không đảm bảo nên gây khó khăn việc đưa định cấp tín dụng, chí dẫn đến định sai lầm; nội dung đánh giá tình hình tài chính KHDN nội dung quan trọng, song thực tế đánh giá dựa tỷ số, nhận xét biến động tăng giảm số, chưa đánh giá chất, ý nghĩa số tài chính, chưa trọng phân tích dịng tiền khách hàng việc dự báo tài chính hạn chế Thứ hai, chất lượng BCTĐ chưa đồng đều, tồn BCTĐ chưa đạt yêu cầu, trình hồn thiện BCTĐ phải sửa đổi, bổ sung nhiều đánh giá để đáp ứng yêu cầu cấp phê duyệt Thứ ba, mức độ hài lòng khách hàng nội cấp phê duyệt Khối Thẩm định có cải thiện qua năm song tồn tỷ lệ hồ sơ bị cấp phê duyệt trả chất lượng BCTĐ không đảm bảo nội dung thông tin, phải bổ sung thông tin, làm rõ thơng tin… Tỷ lệ hồ sơ trình phê duyệt có ý kiến cấp phê duyệt trái ngược với ý kiến đơn vị thẩm định có giảm đến năm 2014 6%, đánh giá tỷ lệ cao cần cải thiện tiếp tục giảm thời gian tới Thứ tư, mức độ hài lịng khách hàng nội nói chung đã cải thiện năm 2013 so với năm 2012 năm 2014 có giảm, tổng thể tỷ lệ hài lòng nội khách hàng nội đơn vị thẩm định năm thấp so với tỷ lệ hài lịng nội bình qn Hội sở, cần tiếp tục có biện pháp để cải thiện mức độ hài lòng nội Khối Thẩm định thời gian tới, tối thiểu phải đạt mức bình quân Hội sở Từ sở lý luận kết nghiên cứu thực trạng chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay MB, tác giả xin đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định đơn vị sau: Thứ nhất, để nâng cao chất lượng nội dung BCTĐ, tác giả đưa kiến nghị sau: (1) Đề xuất Khối Thẩm định MB trích kinh phí để hợp tác, đầu tư mua báo cáo chuyên ngành chính thống từ Hiệp hội ngành, công ty, quan nghiên cứu phân tích thị trường để làm nguồn liệu chính thống phục vụ cho hoạt động ngân hàng nói chung, cơng tác thẩm định nói riêng; (2) Thứ hai, nâng cao trình độ chun mơn CVTĐ, xây dựng chế độ đãi ngộ thu hút CVTĐ để tăng gắn bó với đơn vị Cụ thể: (1) tăng cường cho CVTĐ thực tế khách hàng, tăng cường kiểm soát sau thẩm định để đánh giá, rút kinh nghiệm với phương án đã thẩm định làm kinh nghiệm cho phương án phát sinh sau đó; (2) tiếp tục nghiên cứu điều chỉnh bảng điểm thẩm định hồ sơ hợp lý; (3) thiết kế chương trình đào tạo sở khảo sát nhu cầu thực tế CVTĐ, nên đầu tư cho CVTĐ tham gia khóa đào tạo chuyên gia, hiệp hội kinh tế bên ngồi, có chương trình kiểm tra sau lần đào tạo để đánh giá mức độ nắm bắt CVTĐ nội dung khóa đào tạo; (4) xây dựng sổ tay, cẩm nang hướng dẫn thẩm định theo ngành nghề cụ thể MB ưu tiên phát triển thời kỳ Điểm giải pháp tác giả đưa (5) tổ chức thi khảo sát công khai minh bạch, định kỳ hàng năm để tăng trình độ, tăng lương cho CVTĐ, tạo động lực cho CVTĐ phấn đấu công việc; (6) đưa hội vị trí thăng tiến khối thẩm định công khai, khuyến khích CVTĐ tham gia thi để đảm bảo cơng tồn Khối Thứ ba, cải tiến công tác tổ chức thẩm định Điểm giải pháp mà tác giả đưa (1) phân luồng thẩm định theo trình độ CVTĐ theo sản phẩm mức phán quyết, qua phân luồng CVTĐ trình độ thấp thực phương án thẩm định đơn giản, CVTĐ trình độ cao thực phương án thẩm định có tính chất phức tạp để sử dụng hiệu nguồn nhân lực tối đa với chi phí hợp lý nhất; (2) triển khai quản lý danh mục khách hàng thẩm định theo nhóm CVTĐ Thứ tư, cải thiện mức độ hài lòng nội bộ, điểm giải pháp tác giả đưa trọng vào việc định lượng hóa khả phục vụ nhu cầu đơn vị thẩm định nhu cầu đơn vị kinh doanh Cụ thể, tác giả đề xuất xây dựng thời gian thẩm định quy định loại sản phẩm mức phán quyết, để làm sở đánh giá đơn vị thẩm định hoàn thành công việc thẩm định nhanh hay chậm… Thứ năm, tăng cường đầu tư hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ công tác thẩm định Điểm giải pháp tác giả đưa đề xuất thực lưu trữ hồ sơ file mềm scan, quản lý hệ thống máy chủ, có phân cấp truy cập đối tượng có liên quan, chủ yếu phục vụ mục đích khai thác liệu, kế thừa thông tin để phục vụ công tác thẩm định Khối Thẩm định Tóm lại, luận văn đã hệ thống lý luận chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay MB Từ phân tích, đánh giá rút kết đạt được, hạ chế nguyên nhân hạn chế để đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định đơn vị Trong trình tiến hành nghiên cứu có thuận lợi đơn vị khảo sát nơi tác giả công tác, nhiên bên cạnh gặp khó khăn thời gian nghiên cứu, kinh nghiệm thực tế khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đánh giá, góp ý từ thầy giáo độc giả ... thẩm định Khối Thẩm định Tóm lại, luận văn đã hệ thống lý luận chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay. .. kinh doanh đề xuất cho vay theo nhu cầu khách hàng thẩm định định kịp thời, thể gián tiếp hài lòng khách hàng thẩm định cho vay Tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định khách hàng gồm: Thứ nhất,... phải đạt mức bình quân Hội sở Từ sở lý luận kết nghiên cứu thực trạng chất lượng thẩm định KHDN hoạt động cho vay MB, tác giả xin đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định đơn vị sau: