NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM)
Khái niệm, đặc điểm và nguyên tắc tín dụng ngân hàng
Tín dụng, xuất phát từ tiếng Latinh có nghĩa là sự tin tưởng (credo), là giao dịch tài sản giữa bên cho vay (như ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp) Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng có 03 đặc điểm cơ bản và nếu thiếu một trong ba đặc đểm sau thì sẽ không còn là phạm trù tín dụng nữa:
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác
- Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời
- Khi hoàn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức
Tín dụng ngân hàng là hình thức phát triển cao của tín dụng, đồng thời vẫn duy trì những bản chất cơ bản của quan hệ tín dụng Hiện nay, có nhiều cách tiếp cận khác nhau để hiểu rõ về khái niệm tín dụng ngân hàng.
Theo Luật các tổ chức tín dụng, cấp tín dụng là thỏa thuận cho tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, bao gồm các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng đến khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, kèm theo một khoản chi phí cụ thể.
Tín dụng được hiểu là một giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên đi vay, trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có nghĩa vụ hoàn trả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
Qua các cách tiếp cận vừa nêu, tóm tắt lại, khái niệm tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung cơ bản:
Quyền sử dụng vốn được chuyển nhượng từ ngân hàng sang khách hàng, dựa trên nguyên tắc hoàn trả Ngân hàng cần đảm bảo rằng khách hàng sẽ hoàn trả đúng hạn, điều này phụ thuộc vào việc đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng.
- Sự chuyển nhượng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng có thời hạn
- Sự chuyển nhượng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng có kèm theo chi phí
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng thương mại và các cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội, cùng các tổ chức tín dụng khác, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian nhất định.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại tuân theo các nguyên tắc nhất định để đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời, với các nguyên tắc này được cụ thể hóa trong quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Khách hàng cần cam kết hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn theo hợp đồng tín dụng, vì các khoản tín dụng của ngân hàng chủ yếu từ tiền gửi của khách hàng và các khoản vay mượn Ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi theo cam kết, do đó, việc thực hiện đúng cam kết này là điều kiện thiết yếu cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Khách hàng cần cam kết sử dụng tín dụng theo đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, nhằm phục vụ cho sự phát triển kinh tế xã hội trong từng giai đoạn Tín dụng phải đáp ứng các yêu cầu cụ thể của các đơn vị kinh tế để hỗ trợ họ hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh Việc sử dụng tín dụng đúng mục đích không chỉ là nguyên tắc mà còn là phương châm hoạt động quan trọng Mục đích ghi trong hợp đồng tín dụng giúp ngân hàng tránh tài trợ cho các hoạt động trái pháp luật, đồng thời đảm bảo rằng ngân hàng đã thẩm định và tin rằng khách hàng sẽ hoàn trả gốc và lãi đúng hạn nếu sử dụng tín dụng đúng cách.
Khi cấp tín dụng, ngân hàng thương mại luôn ưu tiên thu hồi gốc và lãi đúng hạn theo hợp đồng Để đạt được mục tiêu này, quy trình cấp tín dụng cho khách hàng bao gồm ba bước quan trọng: thẩm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại
Với sự phát triển của nền kinh tế và xu hướng tự do hóa, các ngân hàng thương mại hiện nay không ngừng nghiên cứu và phát triển các hình thức tín dụng đa dạng Mục tiêu là đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn cho sản xuất và tái sản xuất, từ đó mở rộng danh mục đầu tư, thu hút khách hàng, gia tăng lợi nhuận và phân tán rủi ro hiệu quả.
Tùy vào cách tiếp cận mà người ta chia tín dụng Ngân hàng thành nhiều loại khác nhau:
Căn cứ theo khách hàng vay vốn: Hoạt động tín dụng có thể chia thành 02 loại:
Tín dụng doanh nghiệp là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất và kinh doanh của các doanh nghiệp Thời gian cho vay có thể được phân loại thành ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn, tùy thuộc vào yêu cầu vốn của từng doanh nghiệp.
Tín dụng cá nhân là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hoặc hoạt động kinh doanh của cá nhân Thời gian vay có thể được phân loại thành ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn, tùy thuộc vào mục đích sử dụng vốn và khả năng trả nợ của người vay.
Căn cứ vào thời hạn cho vay: Tín dụng được chia làm 03 loại:
Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian dưới 12 tháng, thường được sử dụng để bổ sung vốn lưu động và đáp ứng các nhu cầu tạm thời về vốn của người vay.
Tín dụng trung hạn là loại hình cho vay có thời gian từ 1 đến 5 năm, thường được sử dụng để tài trợ cho việc sửa chữa và cải tạo tài sản cố định, cũng như đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định Loại tín dụng này thích hợp cho các khoản đầu tư có thời gian thu hồi vốn nhanh hoặc những trường hợp thiếu hụt vốn với thời gian hoàn vốn trên một năm.
Tín dụng dài hạn là hình thức cho vay với thời hạn trên 5 năm, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định và xây dựng cơ bản Loại tín dụng này phù hợp cho các dự án có thời gian thu hồi vốn lâu, với thời gian hoàn vốn vay kéo dài trên 5 năm.
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay : có tín dụng cho sản xuất và tín dụng tiêu dùng
Tín dụng cho sản xuất và lưu thông hàng hóa là nguồn vốn thiết yếu dành cho các nhà sản xuất và doanh nghiệp, giúp đáp ứng nhu cầu tài chính trong quá trình sản xuất và kinh doanh Loại tín dụng này hỗ trợ việc dự trữ nguyên vật liệu, chi trả chi phí sản xuất, và giải quyết tình trạng thiếu vốn trong quan hệ thanh toán giữa các chủ thể kinh tế.
Tín dụng tiêu dùng là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân Loại tín dụng này thường được sử dụng để hỗ trợ các cá nhân trong việc chi tiêu cho cuộc sống hàng ngày và được hoàn trả dần từ nguồn thu nhập của người vay.
Căn cứ vào mức độ rủi ro, tín dụng được phân loại thành bốn nhóm: tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, nợ quá hạn có khả năng thu hồi và nợ quá hạn khó đòi.
- Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao;
Tín dụng có vấn đề thường xuất hiện khi khách hàng gặp khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, tiến độ thực hiện kế hoạch bị chậm trễ, hoặc chịu ảnh hưởng từ thiên tai Ngoài ra, việc khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính cũng là một dấu hiệu cho thấy tình hình tín dụng không lành mạnh.
Nợ quá hạn có khả năng thu hồi cao khi thời gian quá hạn ngắn, khách hàng có kế hoạch khắc phục hiệu quả và tài sản bảo đảm có giá trị lớn.
- Nợ quá hạn khó đòi: Nợ quá hạn quá lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chây ì
Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng : có tín dụng có bảo đảm và tín dụng có bảo đảm không bằng tài sản
Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản là hình thức cho vay mà nghĩa vụ trả nợ của người vay được đảm bảo bằng tài sản của chính họ, tài sản hình thành từ khoản vay, hoặc tài sản của bên thứ ba.
Tín dụng bảo đảm không bằng tài sản là hình thức cho vay mà ngân hàng lựa chọn khách hàng dựa trên uy tín và năng lực tài chính của họ Khách hàng cần có phương án hoặc dự án khả thi để đảm bảo khả năng hoàn trả nợ Ngoài ra, ngân hàng thương mại nhà nước có thể cho vay theo chỉ định của Chính phủ hoặc hỗ trợ cá nhân, hộ gia đình nghèo thông qua bảo lãnh tín chấp từ tổ chức đoàn thể chính trị-xã hội.
Theo hình thức cấp tín dụng : có chiết khấu thương phiếu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính
Chiết khấu thương phiếu là quá trình mà ngân hàng thương mại (NHTM) trả tiền trước cho khách hàng, với số tiền ứng trước dựa vào giá trị chứng từ, lãi suất, thời hạn chiết khấu và lệ phí chiết khấu Thực chất, ngân hàng sẽ mua thương phiếu với giá thấp hơn giá trị thực của nó, thực hiện cho vay gián tiếp cho khách hàng.
Cho vay là hoạt động mà ngân hàng cung cấp tiền cho khách hàng với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi trong thời gian đã thỏa thuận Các hình thức cho vay chủ yếu bao gồm thấu chi, cho vay trực tiếp (như từng lần, theo hạn mức tín dụng, và trả góp) và cho vay gián tiếp.
Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là tập hợp các nguyên tắc và quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, bao gồm các bước cụ thể từ việc chuẩn bị hồ sơ đề nghị cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Quá trình này diễn ra qua nhiều giai đoạn liên hoàn, có mối quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau.
Việc thiết lập và cải tiến quy trình tín dụng là rất quan trọng đối với ngân hàng thương mại, giúp nâng cao chất lượng tín dụng và giảm rủi ro Quy trình này không chỉ phân định rõ quyền và trách nhiệm của các bộ phận mà còn là cơ sở để xây dựng hồ sơ và thủ tục vay vốn hiệu quả Một quy trình tín dụng cơ bản thường bao gồm các bước cụ thể để đảm bảo tính hợp lý và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
- Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn
Cán bộ tín dụng hoặc cán bộ quan hệ khách hàng là người tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng trong việc chuẩn bị hồ sơ vay vốn, đồng thời kiểm tra tính đầy đủ và hợp pháp của hồ sơ Hồ sơ vay vốn thường bao gồm ba phần chính: hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản vay và hồ sơ đảm bảo tiền vay (nếu có).
- Bước 2: Thẩm định các điều kiện tín dụng
CBTD/cán bộ QHKH thực hiện thẩm định bộ hồ sơ vay vốn theo những nội dung sau:
Đánh giá tổng thể về khách hàng bao gồm việc xem xét năng lực pháp lý, cấu trúc tổ chức, cách bố trí lao động, lĩnh vực kinh doanh và khả năng quản trị điều hành của họ.
Đánh giá tình hình tài chính của khách hàng bao gồm việc xem xét tính chính xác và minh bạch của báo cáo tài chính, phân tích các chỉ tiêu tài chính quan trọng, và đưa ra nhận xét về năng lực sản xuất kinh doanh cũng như khả năng tài chính của khách hàng.
Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh và dự án đầu tư là quá trình đánh giá hiệu quả và khả năng trả nợ của các phương án này Đồng thời, cần xem xét hình thức bảo đảm tiền vay, xác định xem khách hàng có tài sản đảm bảo (TSĐB) hay không, cũng như tỷ lệ TSĐB cần thiết để phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng.
+ Xem xét khả năng cân đối vốn của ngân hàng, xem xét các điều kiện thanh toán
- Bước 3: Ra quyết định tín dụng
Tại giai đoạn này, dựa trên phân tích và thẩm định của các bộ phận liên quan, ngân hàng sẽ quyết định cấp tín dụng hoặc từ chối Nếu từ chối, ngân hàng cần gửi công văn thông báo cho khách hàng Ngược lại, nếu đồng ý cấp tín dụng, cán bộ tín dụng sẽ thương thảo với khách hàng về các điều kiện đã được phê duyệt và sau khi hai bên thống nhất, sẽ soạn thảo hợp đồng để ký kết.
- Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giam sát việc sử dụng vốn vay
Giải ngân được thực hiện dựa trên các hợp đồng đã ký và cam kết của khách hàng về việc hoàn thiện các điều kiện cấp tín dụng Trong trường hợp khách hàng chưa hoàn tất tất cả các điều kiện này, chủ yếu là các điều kiện liên quan đến đảm bảo tiền vay, cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của các chứng từ vay vốn do khách hàng xuất trình Sau đó, quy trình trình duyệt sẽ được thực hiện tại cấp có thẩm quyền, và dữ liệu sẽ được nhập vào hệ thống quản lý, đồng thời chuyển giao chứng từ cho các bộ phận liên quan.
Theo dõi và giám sát việc sử dụng vốn vay là nhiệm vụ quan trọng của cán bộ QHKH sau khi giải ngân Họ cần thực hiện các công việc chính như theo dõi nợ vay, bao gồm số tiền vay, kỳ hạn trả nợ gốc, nợ lãi và nợ phí (nếu có) Bên cạnh đó, việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, kiểm tra vật tư đảm bảo cho khoản vay, cũng như theo dõi tình hình biến động về sản xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng là rất cần thiết.
- Bước 5: Thu nợ gốc, nợ lãi, phí và xử lý các phát sinh
CBTD/cán bộ QHKH thực hiện việc theo dõi thông qua hợp đồng tín dụng, chứng từ kế toán và sổ sách, cùng với phần mềm quản lý, nhằm thông báo cho khách hàng về các kỳ hạn trả nợ gốc, lãi và phí (nếu có) Họ cũng xử lý các tình huống liên quan đến nợ quá hạn, nợ gia hạn và nợ phí theo kỳ, cũng như giải quyết các khiếu nại và tranh chấp phát sinh.
- Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng
Khi khách hàng hoàn tất việc trả nợ, cán bộ tín dụng và nhân viên quản lý khách hàng sẽ phối hợp với các bộ phận liên quan để thực hiện thu tất toán khoản vay, giải tỏa tài sản đảm bảo (nếu có) và tiến hành thủ tục thanh lý hợp đồng.
Vai trò của tín dụng ngân hàng
1.1.4.1 Tín dụng ngân hàng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Tín dụng ngân hàng tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng đóng vai trò chủ yếu trong ngân hàng thương mại (NHTM), quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường Đây là nguồn mang lại lợi nhuận lớn nhất cho NHTM.
Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu tập trung vào việc nhận tiền gửi và cho vay, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp và cá nhân Dù môi trường kinh doanh có nhiều thay đổi và xuất hiện nhiều sản phẩm mới, hoạt động tín dụng vẫn giữ vai trò chủ đạo, chiếm hơn 70% tổng tài sản của NHTM Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng thường chiếm khoảng 60% tổng lợi nhuận của ngân hàng ở các nước phát triển, cho thấy tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của NHTM.
Tín dụng ngân hàng tạo ra mối quan hệ gắn bó giữa ngân hàng thương mại và các chủ thể kinh tế
Các chủ thể kinh tế luôn tìm kiếm nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, trong đó ngân hàng thương mại (NHTM) là một nguồn tài trợ quan trọng Mối quan hệ giữa NHTM và các chủ thể kinh tế được thể hiện qua các giao dịch, sự hỗ trợ trong quá trình sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản thế chấp và thu hồi nợ Ngân hàng không chỉ đảm bảo việc hoàn trả vốn vay đúng hạn mà còn tư vấn cho khách hàng, giúp họ tìm kiếm đối tác kinh doanh tiềm năng Nhiều khách hàng, thông qua sự giới thiệu của NHTM, đã mở rộng quan hệ kinh doanh, từ đó tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển hoạt động của mình.
Tín dụng ngân hàng tạo uy tín, danh tiếng cho ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ cốt lõi và thường xuyên của ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên, trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện nay, không phải NHTM nào cũng có thể mở rộng hiệu quả hoạt động tín dụng của mình.
Các ngân hàng thương mại có vốn lớn và uy tín thường thành công trong việc tài trợ cho các khách hàng và dự án lớn, mang lại hiệu quả cao Ngược lại, doanh số cho vay và chất lượng tín dụng cao của ngân hàng chứng tỏ uy tín của họ trong mắt các chủ thể kinh tế, điều này đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Nợ cho vay làm tăng khả năng cạnh tranh và mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng thương mại
Khi dư nợ cho vay gia tăng, các ngân hàng thương mại cần tìm kiếm nguồn huy động vốn hiệu quả để cân đối tài chính Điều này thúc đẩy hoạt động huy động vốn của ngân hàng phát triển mạnh mẽ Cuối cùng, các nhà quản trị ngân hàng phải xem xét việc tăng vốn chủ sở hữu để đáp ứng nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn sẽ nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường và mở rộng quy mô hoạt động.
1.1.4.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế
Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi trong xã hội và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính, kết nối người gửi tiền với người vay, giúp biến đổi nguồn tiền tệ phân tán trong xã hội thành vốn tập trung Điều này không chỉ điều hòa quan hệ cung - cầu về tiền tệ mà còn đáp ứng hiệu quả nhu cầu của khách hàng.
Ngân hàng thương mại, với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, chủ yếu thu lợi từ hoạt động tín dụng và dịch vụ Tín dụng, hay hoạt động cho vay, là nguồn thu chính của ngân hàng Để hỗ trợ hoạt động này, ngân hàng cần huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, cá nhân và cộng đồng Qua việc huy động vốn, các chủ thể thừa vốn có cơ hội bảo tồn và tạo thu nhập, trong khi các chủ thể thiếu vốn được bổ sung nguồn lực cần thiết cho sản xuất kinh doanh và nhu cầu đời sống.
+ Vốn tạm thời nhàn rỗi của tổ chức kinh tế
+ Vốn tạm thời nhàn rỗi trong các tầng lớp dân cư
Ngân hàng đã đáp ứng hầu hết nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế thông qua công tác tín dụng, giúp duy trì quá trình sản xuất và thúc đẩy tái sản xuất Việc tập trung và phân phối vốn tín dụng đã điều hòa nguồn vốn trong nền kinh tế, chuyển từ nơi thừa sang nơi thiếu Khách hàng khi vay vốn ngân hàng phải hoàn trả gốc và lãi theo hợp đồng, điều này thúc đẩy họ nỗ lực tối đa để sử dụng hiệu quả nguồn vốn, động viên vật tư hàng hóa và ứng dụng khoa học kỹ thuật, từ đó mang lại lợi nhuận và đảm bảo nghĩa vụ với ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu tư phát triển
Trong môi trường kinh tế hiện nay, khách hàng cần có một lượng vốn nhất định để hoạt động và mở rộng sản xuất kinh doanh Sự cạnh tranh gay gắt đòi hỏi doanh nghiệp phải liên tục đổi mới và mở rộng quy mô TDNH đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành vốn cố định và vốn lưu động Với việc mở rộng thương mại toàn cầu, nhu cầu về vốn ngày càng tăng cao, các doanh nghiệp cần nguồn vốn để đổi mới công nghệ và phát triển sản xuất Do đó, ngân hàng cần nỗ lực hơn nữa để đáp ứng nhu cầu vốn lớn từ doanh nghiệp, đồng thời huy động vốn nhàn rỗi và xây dựng chiến lược kinh doanh hợp lý để phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế.
Để đáp ứng hiệu quả nhu cầu vốn của các doanh nghiệp trong nền kinh tế, các ngân hàng cần cải thiện dịch vụ tài chính, từ đó thúc đẩy quá trình tái sản xuất và góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế quốc gia.
Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc tổ chức điều hoà lưu thông tiền tệ
Các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc cấp tín dụng, từ đó tạo ra khả năng cung ứng tiền tệ cho nền kinh tế Ngược lại, khi Ngân hàng Nhà nước thu hẹp tín dụng, lượng tiền lưu thông sẽ giảm NHNN sử dụng các công cụ như dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, hạn mức tín dụng và công cụ thị trường mở để điều tiết lưu thông tiền tệ Bên cạnh đó, hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt cũng giúp giảm lượng tiền mặt trên thị trường, góp phần ổn định lưu thông tiền tệ và giảm lạm phát - một thách thức lớn khi nền kinh tế tăng trưởng nhanh Do đó, tín dụng ngân hàng được xem là công cụ quan trọng trong việc điều hòa vốn cho toàn bộ nền kinh tế quốc dân.
Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp phải chịu tác động mạnh mẽ từ các quy luật kinh tế như quy luật giá trị, cung cầu và cạnh tranh Để đáp ứng nhu cầu thị trường về giá cả, khối lượng, chất lượng và thời gian, doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng lao động, hoàn thiện cơ chế quản lý và cải tiến công nghệ Đầu tư vào máy móc hiện đại và vật liệu mới, cùng với việc mở rộng quy mô sản xuất, là những yếu tố quan trọng Qua việc đầu tư vốn và tín dụng vào các ngành kinh tế mũi nhọn, doanh nghiệp có thể giảm giá thành sản phẩm và nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường quốc tế.
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng được định nghĩa là khả năng đáp ứng các yêu cầu hợp lý của khách hàng, đồng thời đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội Điều này phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng trong môi trường cạnh tranh Để hiểu rõ hơn về chất lượng tín dụng, cần xem xét nó từ ba khía cạnh khác nhau dựa trên lợi ích của các bên tham gia trong quan hệ tín dụng.
Chất lượng tín dụng được đánh giá qua sự phù hợp với nhu cầu của khách hàng, bao gồm lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản và thuận tiện Điều này không chỉ thu hút nhiều khách hàng mà còn đảm bảo tuân thủ nguyên tắc tín dụng.
Khoản tín dụng chất lượng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế xã hội, hỗ trợ hoạt động kinh doanh và tiêu dùng hợp pháp, góp phần vào sản xuất và lưu thông hàng hóa Nó giúp giải quyết việc làm, xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội, thúc đẩy tích tụ và tập trung vốn cho sản xuất, đồng thời duy trì mối quan hệ tích cực giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
Khoản tín dụng chất lượng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng cần phải phù hợp với khả năng tài chính của ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi, đồng thời giảm thiểu rủi ro trong quá trình hoạt động Điều này không chỉ giúp mang lại lợi nhuận mà còn đảm bảo tính thanh khoản cho ngân hàng.
Chất lượng tín dụng được xác định bởi hiệu quả của các khoản cho vay, trong đó vốn vay cần được sử dụng đúng mục đích cho sản xuất kinh doanh Khi khách hàng có khả năng trả nợ đúng hạn, bù đắp chi phí và tạo ra lợi nhuận, ngân hàng không chỉ đạt được hiệu quả kinh tế mà còn góp phần vào lợi ích xã hội.
Chất lượng tín dụng là chỉ số tổng hợp quan trọng, phản ánh khả năng thích ứng của ngân hàng trước những biến động của môi trường bên ngoài Nó cũng thể hiện sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng trong việc duy trì và phát triển vị thế trên thị trường.
Trong bài viết này, tác giả tập trung đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng dựa trên hoạt động kinh doanh, với tiêu chí an toàn và khả năng sinh lợi của vốn Chất lượng tín dụng, hay chất lượng cho vay, được xem xét qua hai yếu tố cơ bản: tính an toàn và khả năng sinh lợi.
Mức độ an toàn trong quyết định cho vay của ngân hàng luôn được đặt lên hàng đầu, với mối quan tâm lớn về khả năng trả nợ của khách hàng, bao gồm nợ gốc, lãi suất và các khoản phí phát sinh Ngân hàng thương mại chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động từ dân cư và tổ chức kinh tế, trong khi nguồn vốn tự có thường chiếm tỷ trọng nhỏ Nếu có nhiều khoản cho vay kém chất lượng, ngân hàng có thể đối mặt với tình trạng mất vốn, ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng thanh toán và thậm chí dẫn đến phá sản Do đó, đảm bảo an toàn cho đồng vốn đầu tư là yêu cầu thiết yếu trong công tác tín dụng ngân hàng.
Khả năng sinh lợi của khoản vay là yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng và hiệu quả tín dụng ngân hàng Để đảm bảo khoản vay có giá trị, khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi, với giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị cho vay ban đầu Ngoài ra, chất lượng tín dụng còn thể hiện qua khả năng sinh lợi rộng hơn, bao gồm không chỉ lãi suất và phí từ khoản tín dụng mà còn khả năng tạo ra nguồn thu từ các dịch vụ khác của ngân hàng như thanh toán quốc tế, mua bán ngoại tệ và phát hành thẻ.
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định lượng
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng Theo quan điểm của các ngân hàng thương mại Việt Nam, tỷ lệ này càng cao thì chất lượng tín dụng càng kém, và ngược lại, tỷ lệ thấp cho thấy tín dụng có chất lượng tốt hơn.
- Tỷ lệ nợ quá hạn: là tỷ lệ phần trăm giữa dư nợ quá hạn và tổng dư nợ của
NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm
Công thức (1.1): Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi không được thanh toán đúng hạn theo hợp đồng Nó bao gồm những khoản tín dụng không được hoàn trả đúng thời gian, không đủ điều kiện để gia hạn Khi một món nợ không được thanh toán vào kỳ hạn, toàn bộ nợ gốc còn lại sẽ được chuyển thành nợ quá hạn.
Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn dựa trên nguyên tắc hoàn trả, vì vậy tính an toàn là yếu tố quan trọng nhất quyết định chất lượng tín dụng Khi một khoản vay không được trả đúng hạn và không được ngân hàng cơ cấu lại thời hạn, nó sẽ trở thành nợ quá hạn Thực tế cho thấy, phần lớn nợ quá hạn thường là các khoản nợ xấu.
Tỷ lệ nợ quá hạn cao gây khó khăn cho ngân hàng thương mại trong hoạt động kinh doanh, buộc ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro lớn, dẫn đến giảm lợi nhuận và tăng nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán Do đó, khi tỷ lệ nợ quá hạn tăng, chất lượng tín dụng của ngân hàng cũng giảm sút.
Tỷ lệ nợ xấu là chỉ số quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng, thể hiện tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại (NHTM) tại một thời điểm nhất định, thường được ghi nhận vào cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm.
Công thức (1.2): Tỷ lệ nợ xấu
= Nợ quá hạn hhanhạn Tổng dư nợ x 100%
Chỉ tiêu nợ quá hạn không đủ để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng của ngân hàng Theo quy định tại Việt Nam, nợ xấu được phân loại vào các nhóm 3, 4 và 5.
Chỉ tiêu nợ xấu của ngân hàng phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh, với tỷ lệ càng thấp càng tốt Mặc dù rủi ro là điều không thể tránh khỏi, các ngân hàng thường chấp nhận một tỷ lệ nợ xấu nhất định được coi là giới hạn an toàn Mức giới hạn này khác nhau ở mỗi quốc gia, và tại Việt Nam, tỷ lệ nợ xấu được chấp nhận hiện nay là dưới 3%.
Việc phân loại nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 09/2014/TT-NHNN dựa vào tiêu chí thời gian quá hạn và rủi ro của khoản vay đã giúp các ngân hàng đánh giá lại các khoản nợ cho vay Điều này cho phép các ngân hàng có cái nhìn chính xác hơn về chất lượng tín dụng của mình.
Tỷ lệ nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), tương tự như tỷ lệ nợ quá hạn Nợ xấu được xác định là những khoản nợ mà ngân hàng đánh giá khó có khả năng thu hồi, do đó, tỷ lệ này cung cấp cái nhìn sâu sắc về tình hình tài chính và khả năng quản lý rủi ro tín dụng của NHTM.
Chỉ tiêu lãi treo là tỷ lệ phần trăm giữa lãi treo và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm cụ thể, thường được tính vào cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm.
Lãi treo là số lãi phải thu nhưng chưa thu được từ các khoản nợ thuộc nhóm 2, 3, 4, 5 Mức lãi treo từ hoạt động tín dụng thấp cho thấy ngân hàng có ít khoản vay chưa thu lãi đúng hạn, điều này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng ở mức độ tốt Ngược lại, lãi treo cao có thể chỉ ra vấn đề trong quản lý tín dụng của ngân hàng.
Tỷ lệ dự phòng rủi ro (DPRR) là tỷ lệ phần trăm giữa số tiền phải trích lập dự phòng rủi ro và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại (NHTM) tại một thời điểm cụ thể, thường được tính vào cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm.
Công thức (1.3): Tỷ lệ dự phòng rủi ro
Tỷ lệ DPRR = DPRR phải trích x 100%
Tổng dư nợ tín dụng
"Dự phòng rủi ro" là khoản tiền dự trữ nhằm bảo vệ tổ chức tín dụng khỏi các tổn thất có thể xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ tài chính Khoản dự phòng này được tính dựa trên dư nợ gốc và được ghi nhận vào chi phí hoạt động của tổ chức Dự phòng rủi ro bao gồm hai loại chính: Dự phòng cụ thể và Dự phòng chung.
"Dự phòng cụ thể" là khoản tiền được trích lập dựa trên việc phân loại cụ thể các khoản nợ, theo quy định tại Điều 10 và Điều 11 của Thông tư 02/2013/TT-NHNN.
Ngày 21/01/2013 và theo Điều 01 Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014, việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro là cần thiết nhằm dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
Chiến lược phát triển của ngân hàng
Chiến lược phát triển ngân hàng định hình phương hướng và quy mô hoạt động dài hạn, đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng Một chiến lược phát triển hợp lý không chỉ giúp ngân hàng phát triển bền vững mà còn đảm bảo sự ổn định và tăng trưởng trong tương lai.
Một chiến lược không hiệu quả có thể cản trở sự phát triển của ngân hàng, gây ra khó khăn trong hoạt động và thậm chí dẫn đến thua lỗ hoặc phá sản.
Một chiến lược phát triển hiệu quả cần phát huy tối đa điểm mạnh, khai thác cơ hội, đồng thời hạn chế điểm yếu và vượt qua thách thức Đối với các ngân hàng quy mô nhỏ với vốn hạn chế và trình độ thông tin trung bình, thị trường mục tiêu không thể là các doanh nghiệp lớn hay tập đoàn đa quốc gia do khả năng cung cấp tín dụng và dịch vụ ngân hàng hạn chế Vì vậy, thị trường mục tiêu phù hợp cho các ngân hàng này chỉ có thể là doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng với khách hàng cá nhân.
Chính sách tín dụng của ngân hàng
Chính sách tín dụng là những nguyên tắc cơ bản điều chỉnh sự mở rộng tín dụng, giúp ngân hàng xây dựng kế hoạch kinh doanh dài hạn một cách chủ động Nó xác định các yếu tố như mức cho vay, kỳ hạn, lãi suất, phí, phương thức cho vay, và cách xử lý các khoản vay vượt hạn mức cũng như các khoản vay có vấn đề Nếu các yếu tố trong chính sách tín dụng hợp lý, linh hoạt và đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, ngân hàng sẽ thành công trong việc tăng cường hoạt động cho vay mà vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng Ngược lại, nếu chính sách không phù hợp và cứng nhắc, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc mở rộng cho vay.
Ngân hàng nên đa dạng hóa lãi suất phù hợp với từng loại khách hàng và kỳ hạn vay để thu hút khách hàng và mở rộng hoạt động cho vay Nếu lãi suất quá cao hoặc quá thấp, hoặc thiếu các mức lãi suất ưu đãi, ngân hàng sẽ khó thu hút khách hàng, dẫn đến hạn chế trong hoạt động cho vay.
Trong từng giai đoạn, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần xác định mục tiêu cụ thể để điều chỉnh hoạt động của mình một cách tích cực Một chính sách tín dụng hợp lý không chỉ tối ưu hóa nguồn vốn khi cho vay mà còn đảm bảo an toàn trong kinh doanh, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM.
Quy trình tín dụng của ngân hàng
Quy trình tín dụng là tập hợp các nguyên tắc và quy định của ngân hàng liên quan đến việc cấp tín dụng, bao gồm các bước cụ thể từ việc chuẩn bị hồ sơ đề nghị cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Quá trình này diễn ra qua nhiều giai đoạn liên hoàn, có trật tự rõ ràng và mối quan hệ chặt chẽ giữa các bước.
Quy trình tín dụng là nền tảng quan trọng cho việc xây dựng mô hình tổ chức phù hợp tại ngân hàng, đồng thời giúp kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và điều chỉnh chính sách tín dụng theo thực tiễn Qua việc kiểm soát quy trình tín dụng, nhà quản trị ngân hàng có thể nhanh chóng nhận diện các khâu cần điều chỉnh và xác định hướng đào tạo, phân công trong tương lai, từ đó tăng cường khả năng kiểm soát rủi ro trong cấp tín dụng Chất lượng tín dụng được đảm bảo hay không phụ thuộc vào việc thực hiện hiệu quả các quy trình tín dụng, đảm bảo vốn tín dụng được luân chuyển một cách bình thường và đúng kế hoạch.
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ là hoạt động thiết yếu và thường xuyên tại mọi ngân hàng, giúp đảm bảo hoạt động tín dụng tuân thủ đúng các nguyên tắc và quy định Qua việc kiểm soát, lãnh đạo ngân hàng có thể nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh, từ đó đưa ra các chính sách phù hợp nhằm giải quyết khó khăn và phát huy thuận lợi, nâng cao hiệu quả kinh doanh Kiểm soát nội bộ không chỉ ngăn ngừa sai sót của cán bộ tín dụng mà còn tạo điều kiện nâng cao chất lượng tín dụng Để đạt hiệu quả trong kiểm soát nội bộ, ngân hàng cần tổ chức bộ máy hợp lý, đội ngũ nhân viên có năng lực và trung thực, cùng với môi trường làm việc độc lập và chính sách đãi ngộ công bằng.
Công tác thẩm định dự án
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình xem xét khách quan và toàn diện các yếu tố ảnh hưởng đến tính khả thi của dự án trước khi quyết định đầu tư Mục tiêu của thẩm định là giúp ngân hàng đánh giá chính xác tính khả thi, hiệu quả kinh tế và khả năng trả nợ của dự án, từ đó đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối Trong quá trình này, ngân hàng cũng có thể tư vấn cho chủ đầu tư và xác định số tiền, thời hạn cho vay cũng như hình thức trả nợ phù hợp Nếu thẩm định không được thực hiện đầy đủ và chính xác, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro lớn Ngược lại, nếu quá trình thẩm định quá cẩn trọng và kéo dài, ngân hàng có thể bỏ lỡ cơ hội đầu tư, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và làm giảm chất lượng tín dụng.
Lãi suất và quản lý rủi ro lãi suất
Lãi suất đóng vai trò then chốt trong chất lượng tín dụng và là yếu tố cốt lõi của chính sách tín dụng tại ngân hàng thương mại (NHTM) Lãi suất đầu vào và đầu ra ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí và thu nhập của NHTM Mọi thay đổi về lãi suất và điều chỉnh chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động đều có tác động đáng kể đến hoạt động của ngân hàng.
NHTM đang đối mặt với thách thức lớn trong việc thay đổi cấu trúc tài sản và nguồn vốn để tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu tác động tiêu cực của lãi suất Việc nâng cao kỹ thuật quản lý rủi ro lãi suất là ưu tiên hàng đầu của hầu hết các NHTM trên thế giới nhằm bảo vệ chất lượng tín dụng khỏi biến động lãi suất Lãi suất, được coi là giá cả của vốn tín dụng, phản ánh sự tương tác giữa cung và cầu trên thị trường, do đó, việc quản lý rủi ro lãi suất cần được tiếp cận từ nhiều khía cạnh khác nhau để xây dựng chính sách lãi suất hợp lý.
Khả năng thu thập và xử lý thông tin
Thông tin đóng vai trò quan trọng đối với sự tồn tại của doanh nghiệp trong môi trường thị trường cạnh tranh khốc liệt Doanh nghiệp nào có khả năng thu thập và xử lý thông tin chính xác, kịp thời sẽ giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lượng tín dụng và tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường.
Ngân hàng thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc xem xét và quyết định cho vay, cũng như theo dõi và quản lý các khoản vay Điều này nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả cho các khoản vốn cho vay.
Thông tin tín dụng có thể được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm việc mua dữ liệu từ các nhà cung cấp thông tin, xem xét hồ sơ của khách hàng trực tiếp, và thông tin từ các đơn xin vay vốn.
Thông thường có 2 nhóm thông tin sau:
KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Kinh nghiệm của Vietinbank
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, thể chế tín dụng tại Việt Nam đã trải qua những thay đổi quan trọng, bao gồm việc chuyển từ lãi suất cố định sang lãi suất khung và hiện nay là lãi suất thoả thuận Đồng thời, tín dụng chính sách đã được tách biệt khỏi tín dụng thương mại, các nghiệp vụ tín dụng mới được bổ sung, đối tượng tiếp cận tín dụng được mở rộng, và các ngân hàng thương mại (NHTM) được trao quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm.
VietinBank đã phát triển chính sách tín dụng bằng cách kế thừa và phát huy giá trị sẵn có, đồng thời điều chỉnh để thích ứng với biến động của môi trường kinh tế và xã hội, cũng như phù hợp với pháp luật Ngân hàng nhanh chóng tiếp cận các xu hướng mới, thông lệ quốc tế và các phương pháp quản lý tiên tiến Giá trị cốt lõi trong chính sách tín dụng là chuyển từ tư duy bao cấp sang tư duy tín dụng thị trường, nhằm phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng và tạo ra lợi nhuận, đồng thời chấp nhận rủi ro đi kèm Các quyết định tín dụng được đưa ra dựa trên đánh giá lợi ích và rủi ro, với các biện pháp kiểm soát rủi ro hiệu quả.
VietinBank đã thực hiện chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng, tạo ra các chức năng độc lập để nâng cao tính chuyên nghiệp và tăng cường khả năng giám sát Cụ thể, chức năng nghiên cứu và tham mưu chính sách tín dụng được tách biệt với quản lý khách hàng và thẩm định tín dụng, trong khi thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng cũng được phân chia rõ ràng Các phòng ban như Phòng quản lý nợ có vấn đề và Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ đảm nhận vai trò theo dõi và giám sát độc lập Những cải cách này đã mang lại kết quả quan trọng cho quá trình đổi mới của ngân hàng.
Vietinbank thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt, nhằm giải quyết hiệu quả tình trạng thừa vốn và tăng trưởng tín dụng nóng Ngân hàng ưu tiên tín dụng cho các khu vực kinh tế phát triển, khách hàng có năng lực tài chính mạnh và các lĩnh vực then chốt, đồng thời tuân thủ danh mục tín dụng đã thiết lập Vietinbank nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng và dự án, tăng cường quản lý tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu.
VietinBank đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng với quy mô tín dụng bình quân hàng năm đạt 31%, nâng tổng giá trị tín dụng gần 170 lần so với thời điểm thành lập Ngân hàng này không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn hợp lý cho nền kinh tế mà còn đóng góp quan trọng vào quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Cơ cấu tín dụng đã được điều chỉnh tích cực theo địa bàn, đối tượng khách hàng, mục đích sử dụng vốn và ngành hàng, giúp nâng cao chất lượng tín dụng VietinBank hiện là một trong những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trên thị trường.
Vietinbank chú trọng vào quản lý điều hành tập trung thông qua cơ chế, chính sách và quy trình tín dụng, đồng thời thực hiện phân quyền cho cá nhân và đơn vị trong quá trình hoạt động Tín dụng được thực hiện thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua tiêu chuẩn cấp tín dụng và biện pháp quản lý tín dụng, giúp khách hàng tại bất kỳ chi nhánh nào đều được hưởng lợi từ các sản phẩm tín dụng như nhau Các cá nhân và đơn vị có quyền chủ động thực hiện dựa trên phân cấp và ủy quyền từ Hội đồng Quản trị, Tổng giám đốc, phù hợp với môi trường hoạt động, chất lượng dịch vụ và năng lực quản lý của người được ủy quyền.
Kinh nghiệm của VIB
Tại VIB, cơ cấu quản trị rủi ro tín dụng được phân định rõ giữa Hội đồng Quản trị (HĐQT) và Ban điều hành, với HĐQT chịu trách nhiệm xác định chiến lược và Ban điều hành thực thi chiến lược đó Ngoài ra, Ủy ban tín dụng độc lập, được Chủ tịch HĐQT ủy quyền và có sự tham gia của thành viên HĐQT, không chỉ giúp HĐQT nắm bắt tình hình tín dụng thực tế mà còn đảm bảo tính minh bạch và chất lượng tín dụng tại VIB.
Quản lý rủi ro tại Việt Nam thường gặp khó khăn do thiếu hoặc thừa dữ liệu không phù hợp cho việc phân tích Tại VIB, các phòng ban chuyên trách và mô hình đồng nhất từ các đơn vị kinh doanh đến bộ phận hỗ trợ đã được thiết lập Mô hình 3 tầng lớp bảo vệ (Đơn vị kinh doanh – Đơn vị quản lý – Kiểm toán nội bộ) giúp tăng cường quản lý và kiểm tra hoạt động của các đơn vị kinh doanh, đồng thời phòng ngừa các rủi ro như chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố VIB đang chuyển đổi văn hóa quản trị rủi ro từ kiểm soát sang hợp tác mà không ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
VIB cam kết cung cấp nguồn vốn cho vay dồi dào với lãi suất ưu đãi nhằm đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng cá nhân và hộ gia đình Ngân hàng cũng tận dụng giá vốn ổn định ở mức thấp để xây dựng kế hoạch cho vay cho các doanh nghiệp nhỏ và hộ kinh doanh cá thể, đặc biệt trong lĩnh vực thực phẩm tiêu dùng Để đảm bảo nguồn lực khai thác và cung ứng vốn, VIB đã chuẩn bị sẵn sàng về mặt nhân lực.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH –
GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM (HDBANK HOÀN KIẾM)
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hoàn Kiếm
Ngày 04 tháng 01 năm 1990, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển nhà thành phố Hồ Chí Minh (HDBank – Ho Chi Minh City Housing Development Joint Stock Commercial Bank) được thành lập theo Quyết định số 47/QĐ-UB ngày 11 tháng 02 năm 1989 của UBND thành phố Hồ Chí Minh và Giấy phép số 0019/NH-
HDBank, được Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp giấy phép vào ngày 06 tháng 6 năm 1992, là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam với vốn điều lệ ban đầu là ba tỷ đồng Với sứ mệnh phát triển nhà ở và chỉnh trang đô thị, HDBank tập trung vào việc kinh doanh tổng hợp trong lĩnh vực nhà ở, cung cấp dịch vụ tín dụng và đầu tư vốn Ngân hàng cũng chú trọng huy động và quản lý nguồn vốn để phục vụ cho chương trình phát triển nhà ở và tư vấn cho UBND Thành phố Hồ Chí Minh về các kế hoạch phát triển và chỉnh trang đô thị.
Năm 2009, HDBank khởi động việc tái cấu trúc tổ chức theo hướng hội nhập quốc tế, tập trung vào quản trị rủi ro và dịch vụ khách hàng Đến năm 2010, HDBank chính thức trở thành ngân hàng đại chúng.
Năm 2012, HDBank đã công bố tên và chiến lược thương hiệu mới, chính thức trở thành Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) Sự kiện này đánh dấu một bước chuyển mình mạnh mẽ và toàn diện của HDBank, từ định hướng kinh doanh hội nhập đến việc thay đổi diện mạo và phong cách phục vụ.
Năm 2013, HDBank đã trở thành một trong những ngân hàng lớn tại Việt Nam sau khi sáp nhập với Ngân hàng TMCP Đại Á (DaiABank) và mua lại Công ty TNHH Một thành viên tài chính Việt Société Générale (SGVF) Hiện tại, HDBank có tổng tài sản gần 100.000 tỷ đồng, vốn điều lệ 8.100 tỷ đồng, đội ngũ nhân viên hơn 6.000 người và mạng lưới hoạt động với hơn 220 điểm giao dịch ngân hàng cùng trên 3.000 điểm giao dịch tài chính trên toàn quốc Ngân hàng cũng đang mở rộng hoạt động ra nước ngoài và đã thiết lập quan hệ với hơn 300 ngân hàng tại hơn 150 quốc gia và vùng lãnh thổ.
HDBank, một trong mười ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam với 25 năm kinh nghiệm, đang mở rộng ra thị trường quốc tế Ngân hàng này sở hữu tiềm lực tài chính mạnh mẽ và công nghệ hiện đại, cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính cho cá nhân, doanh nghiệp và nhà đầu tư HDBank đã hoàn thiện mô hình giao dịch hiện đại và dịch vụ khách hàng chuyên nghiệp, thân thiện, không ngừng phát triển và vươn lên tầm thế giới.
HDBank Hoàn Kiếm, thành lập ngày 01 tháng 7 năm 2008, là chi nhánh trực thuộc Ngân Hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh, hoạt động tại thủ đô Hà Nội Trước đây, chi nhánh này là một trong ba đơn vị của HDBank tại Hà Nội, với địa chỉ cũ tại số 98B Trần Hưng Đạo, phường Cửa Nam, quận Hoàn Kiếm Vào ngày 23 tháng 9 năm 2011, HDBank Hoàn Kiếm đã chuyển đến trụ sở mới tại số 32 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, và được nâng cấp thành chi nhánh độc lập giữa năm.
Từ năm 2008 đến nay, HDBank Hoàn Kiếm đã phát triển với chín đơn vị trực thuộc và đội ngũ cán bộ nhân viên chuyên môn cao, năng động và tận tình Ngân hàng đã thu hút được lượng lớn khách hàng, trở thành lựa chọn tin cậy cho các nhu cầu tài chính và ngân hàng.
Các đơn vị trực thuộc HDBank Hoàn Kiếm hiện nay bao gồm:
- Quỹ tiết kiệm Triều Khúc
- Quỹ tiết kiệm Long Biên
- Phòng Giao dịch Thái Thịnh
- Phòng Giao dịch Hà Đông
- Phòng Giao dịch Phố Huế
- Phòng Giao dịch Trần Hưng Đạo
- Phòng Giao dịch Tràng Tiền
- Phòng Giao dịch Nguyễn Trường Tộ
- Phòng Giao dịch Lê Thanh Nghị
HDBank chi nhánh Hoàn Kiếm, từ khi thành lập, đã khẳng định vị thế tiên phong trong hệ thống ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh tại Hà Nội Ngân hàng chú trọng vào phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ, mang lại tiện ích tối ưu cho khách hàng Với mô hình giao dịch một cửa và quy trình nghiệp vụ hiện đại, HDBank cam kết đáp ứng nhu cầu của thị trường trong bối cảnh hiện đại hóa hệ thống ngân hàng.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng các phòng ban của Ngân hàng Thương mại
Cổ phần Phát triển thành phố HCM – Chi nhánh Hoàn Kiếm
Tháng 10 năm 2009, HDBank đã chính thức vận hành mô hình tổ chức mới tại trụ sở chính và cụ thể hóa triển khai chuyển đổi mô hình tại các chi nhánh
Công tác chuyển đổi vận hành mô hình tổ chức mới nhằm cơ bản đáp ứng được các yêu cầu:
Mục tiêu chuyển đổi từ mô hình ngân hàng truyền thống sang ngân hàng hiện đại, đa năng đang được thực hiện với định hướng mở rộng hoạt động bán lẻ Điều này tạo nền tảng cho việc tập trung hóa hoạt động và tăng cường quản lý tập trung tại trụ sở chính.
- Tạo ra được sự phân tách về mặt tổ chức giữa khối kinh doanh và các khối quản lý rủi ro/Tác nghiệp/Hỗ trợ
Để đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro, cần xây dựng cơ cấu tổ chức theo thông lệ quốc tế Phần lớn các nghiệp vụ, đặc biệt là nghiệp vụ cấp tín dụng, đã được kiểm soát qua ba bước quan trọng: đề xuất, quản lý rủi ro/phê duyệt và tác nghiệp.
HDBank đã thực hiện chuyển đổi theo lộ trình hợp lý, phù hợp với điều kiện thực tế, phát huy thế mạnh truyền thống Điều này đã thúc đẩy việc triển khai các sản phẩm và nghiệp vụ mới, đồng thời thực hiện các nguyên tắc cốt lõi của tư vấn dự án.
HDBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm có các phòng, ban nghiệp vụ sau đây:
- Phòng Khách hàng doanh ngiệp
- Phòng Khách hàng cá nhân
- Phòng Quản lý và hỗ trợ tín dụng
- Phòng Kế toán giao dịch và kho quỹ
- Các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm
Cơ cấu tổ chức của HDBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm được thể hiện chi tiết qua sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của HDBank Hoàn Kiếm
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm của HDBank Hoàn Kiếm)
Chức năng chung của các phòng, ban
1 Đầu mối đề xuất, tham mưu, giúp việc Giám đốc chi nhánh xây dựng kế hoạch, chương trình công tác, các biện pháp, giải pháp triển khai nhiệm vụ thuộc chức năng nhiệm vụ được phân giao, các văn bản hướng dẫn, pháp chế thuộc lĩnh vực nghiệp vụ được giao
Phòng KHDN Phòng KHCN Phòng Quản lý và HTTD
Các đơn vị trực thuộc
Phòng KHDN vừa và nhỏ
Các Quỹ tiết kiệm Điểm giao
2 Chủ động tổ chức triển khai nhiệm vụ được giao; trực tiếp thực hiện, xử lý, tác nghiệp các nghiệp vụ thuộc lĩnh vực được giao, theo đúng quy chế, thẩm quyền, quy trình nghiệp vụ, góp phần vào việc hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh của toàn Chi nhánh
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
2.2.1 Chính sách và quy trình tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hoàn Kiếm
Từ giữa năm 2010, HDBank đã chuyển đổi mô hình hoạt động tín dụng để phù hợp với thông lệ quốc tế, áp dụng quy trình tín dụng mới nhằm nâng cao hiệu quả và chất lượng dịch vụ.
Hoàn Kiếm là quy trình chung của HDBank, trong đó hoạt động tín dụng được chia thành ba bộ phận riêng biệt: Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro và Quản trị tín dụng.
Bộ phận Quan hệ khách hàng có nhiệm vụ chính là tìm kiếm và tiếp nhận nhu cầu của khách hàng, đồng thời đề xuất cấp tín dụng và giải ngân, nhưng không có quyền quyết định cho vay.
Bộ phận Quản lý rủi ro có nhiệm vụ chính là xem xét và phê duyệt cấp tín dụng độc lập, dựa trên các đề xuất cấp tín dụng từ Bộ phận Quan hệ khách hàng.
Bộ phận Quản trị tín dụng có chức năng xem xét và giải ngân độc lập cho khách hàng dựa trên đề xuất từ bộ phận Quan hệ khách hàng, đồng thời lưu trữ hồ sơ tín dụng Việc áp dụng mô hình mới trong hoạt động tín dụng yêu cầu mỗi nghiệp vụ cấp tín dụng hay giải ngân phải được đánh giá bởi ít nhất hai bộ phận độc lập, từ đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng một cách hiệu quả.
HDBank đã triển khai một loạt quyết định trong toàn hệ thống nhằm thống nhất cách ứng xử, đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong mối quan hệ với khách hàng Một bước tiến quan trọng và tiến bộ của HDBank là áp dụng chính sách xếp hạng tín dụng nội bộ.
Xếp hạng tín dụng nội bộ của HDBank
Ngày 01 tháng 5 năm 2010, HDBank công bố triển khai áp dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ sau hai năm thử nghiệm gồm 09 bộ chỉ tiêu xếp hạng dành cho
HDBank phục vụ bốn đối tượng khách hàng chính: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân Hệ thống của HDBank giúp đánh giá chất lượng tín dụng, xác định đối tượng khách hàng, lượng hóa rủi ro tín dụng, phân loại nợ và trích lập dự phòng, đồng thời hỗ trợ các hoạt động quản trị khác.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của HDBank được triển khai theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam, quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động ngân hàng Quyết định này đã được sửa đổi bổ sung bởi Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 và hiện nay đã được thay thế bởi Thông tư 02/2013/TT-NHNN cùng Thông tư 09/2014/TT-NHNN.
Hệ thống này được xây dựng với sự tư vấn của Công ty kiểm toán Ernst
&Young Việt Nam và được đánh giá là tiến gần với thông lệ quốc tế
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng doanh nghiệp áp dụng phương pháp chấm điểm dựa trên 14 chỉ tiêu tài chính và 40 chỉ tiêu phi tài chính Phương pháp này kết hợp giữa chuyên gia và thống kê nhằm đánh giá toàn diện về doanh nghiệp, bao gồm quy mô, ngành nghề, tình hình tài chính, năng lực quản trị, triển vọng phát triển, quan hệ với ngân hàng, và khả năng thích ứng với biến động thị trường.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đánh giá khách hàng với điểm tối đa là 100 điểm Khách hàng được phân loại thành 10 mức xếp hạng khác nhau dựa trên điểm số của họ.
7 nhóm khách hàng như sau:
Hạng AAA: Đây là khách hàng có mức xếp hạng cao nhất Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng được xếp hạng này là đặc biệt tốt
Khách hàng xếp hạng AA có khả năng trả nợ chỉ kém hơn một chút so với những khách hàng xếp hạng AAA, cho thấy khả năng hoàn trả khoản nợ của họ rất tốt.
Khách hàng xếp hạng A có khả năng chịu tác động tiêu cực từ các yếu tố bên ngoài và điều kiện kinh tế nhiều hơn so với những khách hàng xếp hạng cao hơn, mặc dù khả năng trả nợ của họ vẫn được đánh giá là tốt.
Khách hàng được xếp hạng BBB có khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản nợ, nhưng điều kiện kinh tế bất lợi và các yếu tố bên ngoài có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của họ.
Khách hàng xếp hạng BB có nguy cơ mất khả năng trả nợ thấp hơn so với nhóm B đến D, nhưng vẫn phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn từ điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Trong khi đó, khách hàng xếp hạng B có nguy cơ cao hơn về khả năng trả nợ so với nhóm BB, mặc dù hiện tại họ vẫn có khả năng hoàn trả khoản vay Tuy nhiên, các yếu tố kinh doanh, tài chính và kinh tế có thể tác động đến thiện chí và khả năng trả nợ của nhóm khách hàng này.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
ĐỊNH HƯỚNG ĐỐI VỚI VẤN ĐỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH –
Dựa trên phân tích môi trường kinh doanh và khả năng phát triển của HDBank, HDBank Hoàn Kiếm đã xác định mục tiêu và định hướng hoạt động giai đoạn 2015 – 2020 là đảm bảo tăng trưởng ổn định, an toàn và hiệu quả Ngân hàng sẽ phấn đấu hoàn thành tốt nhất các chỉ tiêu kế hoạch hàng năm và nâng cao sức cạnh tranh trên các lĩnh vực như thị trường, thị phần, sản phẩm, dịch vụ và hiệu quả kinh doanh, đồng thời chú trọng đến cơ cấu quy mô, khách hàng và nguồn thu.
Tuân thủ pháp luật và đảm bảo an toàn hệ thống là điều cần thiết để nâng cao hiệu quả quản lý Việc tuân thủ các hệ thống quản lý và quy trình nghiệp vụ sẽ giúp tăng cường kiểm tra, giám sát và quản trị điều hành Đồng thời, hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng chuyên môn hóa sẽ góp phần nâng cao năng lực và hiệu quả hoạt động.
HDBank điều chỉnh lãi suất cho vay tối đa theo quy định của NHNN, phù hợp với chính sách khách hàng và từng lĩnh vực, nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và tăng lợi nhuận cho Chi nhánh Ngân hàng khuyến khích lãi suất tín dụng bán lẻ để tạo điều kiện cho khách hàng đủ điều kiện vay vốn, đồng thời đẩy mạnh cho vay tài trợ xuất khẩu và kiểm soát cho vay nhập khẩu, gắn với việc cung ứng dịch vụ thanh toán và ngoại tệ Đối với tín dụng bán lẻ, HDBank chủ động gia tăng tỷ trọng trong tổng dư nợ, đảm bảo tuân thủ các quy định tín dụng và phát triển hoạt động theo chỉ đạo của ngân hàng Ngân hàng cũng chú trọng nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng nội bộ, quản trị rủi ro tín dụng và đánh giá tài sản đảm bảo để tăng tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo trong tổng dư nợ.
Tiếp tục kiểm soát tăng trưởng và rủi ro tín dụng, ngân hàng sẽ tập trung vào tăng trưởng an toàn và hiệu quả, giảm tỷ trọng cho vay dài hạn và tăng cường cho vay ngắn hạn, đặc biệt trong lĩnh vực tài trợ thương mại xuất nhập khẩu Đồng thời, ngân hàng sẽ đẩy mạnh cho vay tiêu dùng và hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như khách hàng cá nhân, nâng cao tỷ trọng cho vay có đảm bảo bằng tài sản Để nâng cao tài sản đảm bảo cho các khoản vay, ngân hàng sẽ áp dụng nhiều hình thức và tăng cường vòng quay vốn tín dụng Ngoài ra, việc đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng và gắn kết tăng trưởng tín dụng với phát triển dịch vụ sẽ giúp nâng cao sức cạnh tranh của các sản phẩm tín dụng theo yêu cầu của thị trường và lộ trình hội nhập quốc tế.
Tăng cường quản lý và kỷ cương trong hoạt động tín dụng là rất cần thiết Cần thực hiện đúng quy chế, quy trình nghiệp vụ và quy chế ủy quyền Đồng thời, tổ chức tập huấn, bồi dưỡng và khuyến khích tự đào tạo để đáp ứng yêu cầu tín dụng phù hợp với tình hình và nhiệm vụ mới.
Chủ động tiếp cận và lựa chọn khách hàng trong các lĩnh vực kinh tế mũi nhọn, đặc biệt là các doanh nghiệp trong khu công nghiệp và khu chế xuất với tình hình tài chính rõ ràng, lành mạnh Ưu tiên những khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, vốn tự có và tài sản đảm bảo nợ vay, nhằm phục vụ hiệu quả cho các chương trình phát triển kinh tế xã hội của thành phố.
Để thực hiện cơ cấu lại khách hàng, cần tăng tỷ trọng cho vay hỗ trợ sản xuất và kinh doanh cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Đồng thời, cần nâng cao tỷ trọng cho vay bằng ngoại tệ đối với các khách hàng sản xuất hàng xuất khẩu và những đối tượng không bị cấm cho vay theo Quyết định số 633/QĐ-NHNN Mục tiêu là cân đối giữa nguồn huy động ngoại tệ và cho vay ngoại tệ nhằm giảm thiểu rủi ro.
Tăng cường phân tích và đánh giá khách hàng giúp định hướng quan hệ tín dụng và chính sách lãi suất phù hợp Việc phân loại khách hàng theo từng nhóm cho phép phát triển sản phẩm và dịch vụ tối ưu, đáp ứng tốt nhất nhu cầu hợp lý của khách hàng.
Chúng tôi cung cấp dịch vụ tư vấn toàn diện cho doanh nghiệp vừa và nhỏ từ giai đoạn thành lập đến khi hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định Đội ngũ chuyên gia giúp doanh nghiệp hoàn thiện thủ tục hồ sơ pháp lý và tài chính, cũng như hồ sơ khoản vay, đảm bảo đáp ứng nhanh chóng nhu cầu tín dụng của khách hàng.
Tăng cường kiểm soát và gia tăng tín dụng cần gắn liền với việc cân đối nguồn vốn và tăng trưởng kiểm tra, giám sát tuân thủ quy chế tín dụng ở tất cả các khâu Cần thường xuyên đánh giá và phân tích tình hình các khoản vay, đặc biệt là những khoản có rủi ro cao và nợ quá hạn Đặc biệt chú ý đến việc cho vay và quản lý tín dụng đối với các doanh nghiệp nhà nước đang trong quá trình chuyển đổi Giảm dần dư nợ để kiểm soát rủi ro đối với khách hàng có tình hình tài chính không ổn định Tiếp tục rà soát và hoàn thiện thủ tục pháp lý các khoản vay, đồng thời bổ sung hình thức đảm bảo tiền vay cho doanh nghiệp còn tài sản, nghiên cứu đề xuất cơ chế đảm bảo phù hợp để tăng khả năng an toàn vốn vay.
Quản lý nợ quá hạn cần được thực hiện nghiêm túc, bao gồm việc tuân thủ định kỳ hạn nợ, gia hạn và giãn nợ theo quy định Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban liên quan để khắc phục tình trạng chuyển nợ quá hạn không đúng thực chất Từ đó, xác định chính xác nợ quá hạn sẽ giúp trích lập dự phòng rủi ro đúng quy định, đảm bảo hiệu quả kinh doanh.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
3.2.1 Xây dựng chính sách khách hàng phù hợp
Chính sách khách hàng bao gồm các yếu tố như chính sách tiếp thị, cấp tín dụng, lãi suất cho vay, bảo đảm tiền vay và dịch vụ phí Dựa trên phương pháp lượng hóa trong xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, kết quả xếp hạng được sử dụng làm cơ sở chính để áp dụng chính sách khách hàng, vì nó tổng hợp các đánh giá tài chính và phi tài chính, đồng thời phân định mức độ rủi ro của khách hàng.
Xây dựng chính sách phù hợp cho từng nhóm khách hàng là rất quan trọng Cần thiết lập hệ thống quản lý và đánh giá khách hàng để theo dõi và phát triển mối quan hệ với khách hàng hiện tại cũng như khai thác tiềm năng từ các khách hàng mới Mục tiêu là phục vụ tốt nhất cho mọi đối tượng khách hàng.
HDBank tập trung vào việc phục vụ hiệu quả các khách hàng truyền thống, đặc biệt là những khách hàng hoạt động trong lĩnh vực sản xuất và kinh doanh hàng xuất khẩu Ngân hàng ưu tiên hợp tác với các Tập đoàn, Tổng công ty có năng lực tài chính vững mạnh, trình độ quản lý cao, và thị trường tiêu thụ ổn định, giúp họ có khả năng chống đỡ tốt trước những tác động của khủng hoảng kinh tế.
Chi nhánh cần tích cực tìm kiếm khách hàng mới và nâng cao hiệu quả kinh doanh bằng cách đảm bảo nguồn vốn vay, đồng thời giao chỉ tiêu cho cán bộ tín dụng dựa trên nguyên tắc an toàn và hiệu quả Đặc biệt, cần lựa chọn khách hàng phù hợp với điều kiện và khả năng của chi nhánh, ưu tiên tiếp cận các khách hàng xuất khẩu, những khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, và các ngành nghề được nhà nước khuyến khích phát triển trong năm 2015 với xếp hạng tối thiểu từ A trở lên Bên cạnh đó, cần nâng cao tỷ trọng khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng như khách hàng cá nhân.
Để quản lý hiệu quả các khách hàng hoạt động không hiệu quả, chi nhánh cần kiên quyết giảm dần dư nợ hiện tại Việc cho vay nên dựa trên việc chọn lọc các dự án có tính khả thi và nguồn trả nợ đảm bảo Đồng thời, cần tìm kiếm các biện pháp tăng cường tài sản bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro mất vốn.
Đánh giá thực trạng dư nợ nhóm 2, nợ cơ cấu và lãi treo tại chi nhánh là cần thiết để xác định khách hàng có khả năng chuyển lên nhóm 1, từ đó áp dụng chính sách phù hợp Đồng thời, cần nhận diện các khách hàng khó có khả năng cải thiện nhóm nợ và có nguy cơ phát sinh nợ xấu, nhằm thu hẹp quy mô tín dụng đối với nhóm này.
Thực hiện chính sách khách hàng hiệu quả tạo mối quan hệ gắn bó giữa chi nhánh và khách hàng, giúp chi nhánh hiểu rõ nhu cầu vay vốn của khách hàng Điều này cho phép chi nhánh áp dụng biện pháp thích ứng kịp thời và phát hiện khó khăn trong việc sử dụng vốn vay, từ đó tìm ra giải pháp hỗ trợ, giảm thiểu rủi ro không lường trước.
3.2.2 Nâng cao chất lượng quản lý nợ Để nâng cao chất lượng quản lý nợ HDBank Hoàn Kiếm cần tập trung làm tốt những việc sau:
Để quản lý nợ hiệu quả, cần thực hiện phân loại nợ, chuyển nợ và gia hạn nợ theo quy định Dựa trên kết quả phân loại nợ định kỳ, xác định đầy đủ mức phải trích dự phòng rủi ro (DPRR) và cân đối khả năng trích DPRR thực tế Đồng thời, cần rà soát và đánh giá thực trạng dư nợ nhóm 2 để áp dụng biện pháp tín dụng phù hợp, nhằm giảm dần tỷ trọng nợ nhóm 2.
Quản lý nợ hiệu quả là rất quan trọng để phát hiện sớm các khoản nợ có dấu hiệu rủi ro ở các mức độ khác nhau Điều này giúp áp dụng biện pháp xử lý kịp thời, nhằm mục tiêu giảm nợ quá hạn, giảm dần các khoản nợ phải gia hạn và các khoản nợ xấu.
- Chủ động thành lập quỹ xử lý rủi ro, theo dõi chặt chẽ các khoản nợ có vấn đề
Tùy thuộc vào tình hình hoạt động của doanh nghiệp và mức độ nghiêm trọng của việc thiếu thanh khoản, bộ phận quản lý nợ sẽ thực hiện các biện pháp xử lý nợ phù hợp với tính chất của khoản nợ.
Tiếp tục giám sát khoản nợ theo chế độ đặc biệt và áp dụng các biện pháp tối ưu để thu hồi tối đa Có thể xem xét việc bán nợ cho công ty quản lý và khai thác tài sản hoặc chuyển nhượng cho bên thứ ba nhằm thu hồi vốn hiệu quả.
+ Xử lý tài sản thế chấp để thu hồi vốn hoặc buộc bên bảo lãnh phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh trả thay
+ Dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý tất toán khoản nợ
+ Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ tồn đọng, đảm bảo tính minh bạch trong quá trình xử lý, tránh để xảy ra tiêu cực thất thoát tài sản
Việc cơ cấu lại các khoản nợ được điều chỉnh có thể bao gồm thanh toán bằng đất đai, khoản phải thu hoặc tài sản của bên thứ ba, gán nợ, thanh toán một phần khoản vay hoặc thêm khách hàng vay Do tính phức tạp của khoản nợ này, giao dịch phải được ban lãnh đạo ngân hàng phê duyệt Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần có chính sách rõ ràng về việc điều chỉnh nợ, đảm bảo các điều khoản được thực hiện đúng theo quy định kế toán và kiểm soát Ngân hàng cũng phải tính toán lại khoản vay được cơ cấu lại bằng cách điều chỉnh các số liệu đầu tư phù hợp với giá trị hiện tại, xem xét các nhân nhượng và thời điểm cơ cấu lại.
3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án
Khi thẩm định tài chính cho các dự án đầu tư, việc lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp là rất quan trọng Đối với các dự án có yếu tố kinh tế - kỹ thuật chủ yếu, nên áp dụng phương pháp thẩm định so sánh Đối với những dự án mới, cán bộ thẩm định cần sử dụng phương pháp dự báo, trong khi đối với các dự án quen thuộc, có thể áp dụng phương pháp thẩm định theo trình tự theo quy trình của HDBank Dù chọn phương pháp nào, việc phân tích độ nhạy cũng là cần thiết để đánh giá dự án trong trạng thái động.
Chi nhánh cần trang bị phần mềm chuyên dụng cho công tác thẩm định nhằm nâng cao hiệu quả làm việc Hiện tại, việc thẩm định tài chính dự án chủ yếu sử dụng Microsoft Excel để tính toán các bảng bổ trợ và chỉ tiêu đánh giá Việc cập nhật phần mềm tính toán chuyên nghiệp sẽ giúp thẩm định diễn ra nhanh chóng, tiết kiệm thời gian và đạt được mục tiêu của Ngân hàng.
HDBank phối hợp tổ chức các buổi mạn đàm để trao đổi kinh nghiệm và cung cấp thông tin thẩm định tín dụng cho cán bộ thẩm định và cán bộ tín dụng tại chi nhánh.
- Có chương trình hợp tác với các chuyên gia trong các lĩnh vực trong việc thẩm định các dự án