Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tại ngân hàng tmcp sài gòn thương tín chi nhánh thăng long,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀ I: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THĂNG LONG Giảng viên hướng dẫn : TS TRẦN NGUYỄN HỢP CHÂU Họ tên sinh viên : TRẦN TRUNG KIÊN Mã sinh viên : 16A4000362 Lớp : K16NHI Khoa : NGÂN HÀ NG HÀ NỘI - 2017 LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận này, tơi xin cảm ơn q thầy tận tình hướng dẫn, giảng dạy bảo cho tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu rèn luyện trường Học Viện Ngân Hàng Xin chân thành cảm ơn Giảng viên – TS Trần Nguyễn Hợp Châu, tận tình, chu đáo hướng dẫn tơi cách tối đa tồn q trình nghiên cứu để tơi thực khóa luận Bên cạnh đó, tơi xin phép gửi lời biết ơn sâu sắc đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín – chi nhánh Thăng Long đặc biệt anh chị đồng nghiệp tạo điều kiện cho hội học hỏi, điều tra khảo sát để có liệu viết luận văn có thêm kinh nghiệm thực tế trước bước vào nghề Mặc dù có nhiều cố gắng để thực viết đề tài cách tốt tất nhiệt huyết lực mình, nhiên kinh nghiệm kiến thức cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót định mà thân chưa nhận Vì vậy, tơi mong bảo góp ý q thầy để nghiên cứu hồnh chỉnh Tơi xin chân thành cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan tồn nội dung số liệu luận văn tự nghiên cứu, khảo sát thực cách độc lập nghiêm túc Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn nguồn cụ thể có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu cơng bố, website, Sinh viên thực luận văn Trần Trung Kiên BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghiã ATM Máy rút tiền tự động CBNV Cán nhân viên CNTT Công nghệ thông tin NHNN Ngân hàng nhà nước Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín TMCP Thương mại cổ phần RRHĐ Rủi ro hoạt động PGD Phịng giao dịch POS Máy chấp nhận tốn thẻ PIN Mật cá nhân DN Doanh nghiệp THÔNG TIN THÊM VỀ KHĨA LUẬN: Số trang bìa : 73 trang Số trang phần nội dung : 61 trang Số chữ phần nội dung : 24.635 chữ Ngày hoàn thành nộp : 22/05/2017 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng: Bảng 1: Chỉ số đo lường rủi ro hoạt động 12 Bảng 2: Ma trận rủi ro .13 Bảng 3: Kiểm soát rủi ro hoạt động 15 Bảng 1: Tình hình huy động vốn Sacombank – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2014 – 2016 24 Bảng 2: Kết hoạt động cho vay Sacombank – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2014 - 2016 25 Bảng 3: Ma trận rủi ro hoạt động 43 Bảng 4: Tổng hợp lỗi rủi ro tác nghiệp mức độ cao năm từ 2013 đến 2016 45 Bảng 5: Bảng giá trị tổn thất Sacombank – Chi nhánh Thăng Long từ năm 2013 đến năm 2016 .46 Sơ đồ: Sơ đồ 1: Bốn nguyên nhân gây nên rủi ro hoạt động Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức Sacombank – Chi nhánh Thăng Long 22 Sơ đồ 2: Mô hình cơng tác quản lý rủi ro hoạt động Chi nhánh Thăng Long 31 Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức hạn chế rủi ro hoạt động 53 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động 1.1.4 Hậu rủi ro hoạt động 1.2 Lý luận chung công tác hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm mục đích hạn chế rủi ro hoạt động 1.2.2 Nguyên tắc hạn chế rủi ro hoạt động 1.2.3 Quy trình hạn chế rủi ro hoạt động 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro hoạt động 16 1.3 Kinh nghiệm công tác hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 18 1.3.1 Kinh nghiệm tổ chức tín dụng lớn giới 18 1.3.2 Kinh nghiệm hệ thống Sacombank 19 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho Sacombank – Chi nhánh Thăng Long 19 KẾT LUẬN CHƯƠNG 20 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH THĂNG LONG 21 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Thăng Long 21 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển 21 2.1.2 Mơ hình cấu tổ chức Sacombank - chi nhánh Thăng Long 22 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh 23 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Sacombank - chi nhánh Thăng Long 23 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động công tác hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank - chi nhánh Thăng Long 28 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho công tác quản lý hạn chế rủi ro hoạt động hệ thống Sacombank 28 2.2.2 Mơ hình hoạt động cơng tác quản lý rủi ro hoạt động Sacombank – Chi nhánh Thăng Long 30 2.2.3 Thực trạng rủi ro hoạt động Sacombank – Chi nhánh Thăng Long 32 2.2.4 Thực trạng công tác hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank – Chi nhánh Thăng Long 38 2.3 Đánh giá kết công tác hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank – Chi nhánh Thăng Long 42 2.3.1 Kết công tác hạn chế rủi ro hoạt động 42 2.3.2 Đánh giá kết công tác hạn chế rủi ro hoạt động 47 KẾT LUẬN CHƯƠNG 49 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THĂNG LONG 50 3.1 Định hướng phát triển công tác hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Thăng Long 50 3.1.1 Phương hướng phát triển Sacombank 50 3.1.2 Định hướng công tác hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank 51 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Thăng Long 52 3.2.1 Nâng cao máy tổ chức hoạt động 53 3.2.2 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tác nghiệp 54 3.2.3 Chú trọng việc đào tào chất lượng cán 55 3.2.4 Mua bảo hiểm cho rủi ro hoạt động 56 3.2.5 Tăng cường tính hiệu cơng tác kiểm sốt nội 57 3.2.6 Phát triển hoàn thiện hạ tầng công nghệ thông tin 58 3.3 Một số kiến nghị 58 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 58 3.3.2 Kiến nghị tới Chính phủ 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 KẾT LUẬN CHUNG 61 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh nhạy cảm với rủi ro thường trực, với phát triển mạnh năm gần nhằm đáp ứng nhu cầu ngày nhiều khách hàng, ngân hàng đa dạng hóa dịch vụ, quy trình triển khai sản phẩm đồng thời mở rộng quy mô hoạt động khắp địa bàn nước Do rủi ro hoạt động cá nhân, phận, phòng ban ngân hàng thực hiện, triển khai sản phẩm dịch vụ xảy thường xuyên để lại hậu nghiêm trọng Đây lý Ủy ban Basel với Hiệp ước Basel II yêu cầu tổ chức tín dụng bổ sung thêm vốn dự phịng rủi ro hoạt động để nâng cao sức đề kháng hoạt động Tuy nhiên, phải đối mặt với tổn thất với tần suất cao, giá trị lớn từ rủi ro tín dụng, ngân hàng chủ yếu quan tâm lớn đến rủi ro mà chưa dành quan tâm xứng đáng rủi ro hoạt động Sau sáp nhập với Southern Bank, Sacombank trở thành ngân hàng dẫn đầu nhóm cổ phần với tổng tài sản đạt 320 nghìn tỷ đồng, nguồn vốn điều lệ đạt 18.852 tỷ, số lượng nhân vượt 17.000 người, quy mô mạng lưới 500 chi nhánh/phòng giao dịch với độ phủ dày số ngân hàng thương mại cổ phần, chí rộng Vietcombank Với số lượng nhân viên hùng hậu, mạng lưới rộng khắp số lượng sản phẩm, quy trình nghiệp vụ phức tạp việc rủi ro hoạt động xảy điều tất yếu, nhiên loại hình rủi ro chưa hạn chế cách tốt Nhận biết việc đưa giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank điều cần thiết, đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Thăng Long” lựa chọn bối cảnh Mục tiêu nghiên cứu Trên sở tìm tịi, nghiên cứu cách khoa học rủi ro hoạt động ngân hàng, luận văn hướng đến ba mục đích sau: - Thứ nhất: Hệ thống hóa sở lý luận chung rủi ro hoạt động hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại - Thứ hai: Phân tích thực trạng rủi ro hoạt động hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank – Chi nhánh Thăng Long - Và cuối cùng: Nghiên cứu đưa đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank – Chi nhánh Thăng Long Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Lý luận thực tiện rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Nhận diện phân tích rủi ro từ hoạt động ngân hàng song song với đó, tác giả đưa số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank – Chi nhánh Thăng Long từ số liệu thực tế giai đoạn từ 2013 đến năm 2016 Phương pháp nghiên cứu Để phù hợp với nội dung, yêu cầu mục đích đề tài, luận văn sử dụng phương pháp bao gồm so sánh, phân tích hệ thống hóa Bên cạnh đó, luận văn sử dụng tư liệu từ đề tài có liên quan để làm phong phú, sâu sắc sở khoa học Các thông tin liên quan đến số liệu thực tế sử dụng thu tập từ nguồn tài liệu nội Báo cáo kiểm tốn, báo cáo bán hàng, thăm dị lấy ý kiến từ Ban lãnh đạo, nhân viên chi nhánh vài khách hàng sử dụng dịch vụ chi nhánh Những đóng góp khoa học luận văn - Trên phương diện lý luận: Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro hoạt động, cách nhận diện giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại - Trên phương diện thực tiễn: Đánh giá rủi ro hoạt động đưa giải pháp hạn chế rủi ro Sacombank – Chi nhánh Thăng Long nhân kế thừa; xây dựng sách tuyển dụng , đào tạo phát triển nhằm ổn định nhân sự, trì tỷ lệ nhân nghỉ việc 10%/năm - Về chất lượng công nghệ ngân hàng: Công nghệ thơng tin đóng vai trị lớn việc tăng trưởng kinh doanh Theo định hướng phát triển ngân hàng đại, Sacombank – Chi nhánh Thăng Long cần phải thực thi chiến lược công nghệ mạnh cho thời kỳ 2011 - 2020 nhằm: Tăng suất làm việc nhân viên tác nghiệp đa dạng sản phẩm dịch vụ đại ngân hàng quốc tế dựa tảng công nghệ tiên tiến qua việc liên tục hoàn thiện, bổ sung nâng cấp hệ thống lõi ngân hàng T24; Nâng cao lực cạnh tranh lực quản lý Ngân hàng, qua việc triệt để khai thác tính vượt trội hệ thống ngân hàng lõi (corebanking), hệ thống kho liệu (Data warehouse) tiếp tục triển khai dự án khác (trong T24) - Về sản phẩm dịch vụ: Tập trung phát triển sản phẩm dịch vụ bán lẻ, theo tăng dần tỷ trọng nguồn thu từ dịch vụ cấu thu nhập Tỷ trọng tổng doanh thu từ dịch vụ/tổng thu nhập Ngân hàng năm đạt tỷ lệ bình quân 12-18% cho giai đoạn 2015 - 2020; Đáp ứng tất nhu cầu khách hàng sản phẩm dịch vụ tài theo định hướng ngân hàng bán lẻ, trọng hoạt động bán chéo sản phẩm dịch vụ với đối tác có liên kết công ty thành viên Tập đoàn Sacombank, nhằm cung ứng cho thị trường sản phẩm tài trọn gói với giá thành hợp lý; Đảm bảo chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng hàng đầu nước nước cận biên nhằm tối đa hóa mức độ hài lịng khách hàng; Tạo khác biệt sản phẩm dịch vụ nhằm mang lại hiệu thiết thực nâng cao tính cạnh tranh Ngân hàng; Phát triển sản phẩm lĩnh vực tiền tệ sản phẩm phái sinh, sản phẩm cấu (structured products), sản phẩm chứng khoán nợ…nhằm đáp ứng thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng 3.1.2 Định hướng công tác hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank Hiệp định Basel II chuẩn mực quốc tế nguyên tắc quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, 6/2004 số nước giới triển khai áp dụng có hiệu Do vậy, để cơng tác hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank – Chi nhánh Thăng Long có hiệu quả, thực quy trình quy chế công tác hạn chế rủi ro hoạt động toàn hệ thống, đồng thời phù hợp với thông lệ quốc tế Sacombank – Chi nhánh Thăng Long định hướng cụ thể công tác hạn 51 chế rủi ro hoạt động hệ thống sau: - Sắp xếp máy tổ chức từ trụ sở đến sở giao dịch, chi nhánh để quản lý rủi ro theo mơ hình thơng lệ quốc tế, bố trí đủ nguồn nhân lực, đủ khả để thực quản lý rủi ro tốt - Xây dựng hệ thống sách, quy định, quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo công tác hạn chế rủi ro hoạt động phải thực thường xuyên hàng ngày, từ nhân viên đến lãnh đạo kiểm tra rà sốt tồn hoạt động ngân hàng nhằm phát triệt để rủi ro hoạt động có biện pháp ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro kịp thời - Tăng cường, củng cố công tác hạn chế rủi ro hoạt động thông qua sử dụng hệ thống công nghệ thông tin cách triệt để Công nghệ thông tin công cụ đắc lực giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động thông qua việc lưu chuyển thông tin đánh giá hoạt động quy mơ tồn hệ thống, quản lý khách hàng tốt hơn… - Thành lập hệ thống cảnh báo rủi ro hoạt động định kỳ, đảm bảo cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin quản lý rủi ro cho cấp lãnh đạo để bảo đảm cấp lãnh đạo giám sát đầy đủ hoạt động có rủi ro tồn hệ thống - Xây dựng hệ thống cảnh báo thường xuyên để giúp cho đơn vị hệ thống chủ động phòng ngừa rủi ro - Tăng cường giáo dục tư tưởng, quy chế, nội quy cán bộ, công nhân viên toàn hệ thống để người hiểu rõ loại rủi ro hoạt động liên quan xảy thân cách thức hạn chế phòng ngừa hiệu 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THĂNG LONG Mặc dù công tác hạn chế rủi ro hoạt động khơng cịn hoạt động mẻ với Sacombank – Chi nhánh Thăng Long, nhiên để áp dụng thực hiệu theo quy trình, quy định hướng dẫn hệ thống thông lệ quốc tế cần có bước đi, giải pháp cụ thể Dưới giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu cho công tác hạn chế rủi ro hoạt động cho Sacombank – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn từ năm 2016 đến 2020 dựa tình hình thực tế chi nhánh 52 3.2.1 Nâng cao máy tổ chức hoạt động Với mục đích để phù hợp với thơng lệ quốc tế, thực theo quy trình hướng dẫn hệ thống Sacombank, đảm bảo tính tách bạch, rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn, tính chun nghiệp q trình thực cơng tác hạn chế rủi ro hoạt động, Sacombank – Chi nhánh Thăng Long nên chia tách chức Tổ tự kiểm tra chấn chỉnh chi nhánh thành thành phận quản lý rủi ro chịu trách nhiệm kiểm tra nội bộ, hạn chế rủi ro hoạt động loại rủi ro khác phận quản lý rủi ro tín dụng chịu trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng chức nhiệm vụ Tổ tự kiểm tra chấn chỉnh chi nhánh số lượng cán (chỉ gồm Trưởng phịng chi nhánh Trưởng phịng giao dịch trực thuộc), khối lượng cơng việc nhiều khó phân cơng cán theo mảng nghiệp vụ để có điều kiện nghiên cứu chuyên sâu, đa số thực nghiệp vụ tín dụng để đáp ứng nhu cầu khách hàng, chưa trọng đứng mức đến công tác hạn chế rủi ro hoạt động Việc có riêng phận có trách nhiệm kiểm tra nội giúp chi nhánh giảm áp lực khối lượng công việc cho nhân viên Tổ tự kiểm tra chấn chỉnh chi nhánh đồng thời nâng cao hiệu quản lý rủi ro hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro tiềm tàng xảy Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức hạn chế rủi ro hoạt động BanGiám Giám đốc đốc chi Ban chinhánh nhánh Bộ phận thực công tác hạn chế rủi ro hoạt động kiểm tra nội Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng Các phịng ban nghiệp vụ chi nhánh PGD trực thuộc Báo cáo kết hoạt động kiểm tra chấn chỉnh Nguồn: Tác giả tự đề xuất 53 3.2.2 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tác nghiệp Hiện Sacombank – Chi nhánh Thăng Long thiết lập sở liệu dấu hiệu rủi ro hoạt động, nhiên, chi nhánh xem số liệu chi nhánh mà khơng thể xem số liệu chi nhánh khác Các sai sót, lỗi xảy chi nhánh tham khảo số liệu phòng Quản lý rủi ro hội sở tổng hợp báo cáo rủi ro hoạt động định kỳ hàng quý, sai sót xảy chi nhánh này, thời gian quý, xảy chi nhánh khác mà khơng có biện pháp cảnh báo, phòng ngừa kịp thời Hơn nữa, số liệu sở liệu chi nhánh vào xem, vậy, tác giả đề xuất giải pháp Sacombank nghiên cứu cấp quyền cho người sử dụng chi nhánh vào tra cứu thông tin sở liệu để phục vụ tốt công tác hạn chế rủi ro hoạt động đơn vị Người sử dụng cấp quyền có trách nhiệm sử dụng quyền mục đích, trường họp có sai phạm phải xử lý thích đáng, số lượng người sử dụng chi nhánh nên mức hạn chế, đăng ký người sử dụng chi nhánh phải thành viên ban giám đốc phê duyệt, có thay đổi nhân phải kịp thời thay đổi người sử dụng, người sử dụng sử dụng thay đổi nhiệm vụ khơng cịn quyền sử dụng mà tiết lộ bí mật thơng tin bị xử lý Số liệu sở liệu dấu hiệu rủi ro hoạt động Sacombank thiết lập số nghiệp vụ nhiều bất cập so với thực tế Vì Sacombank cần hoàn thiện sở liệu dấu hiệu rủi ro hoạt động cách thường xuyên bổ sung, chỉnh sửa cho phù hợp với thực tế hoạt động nghiệp vụ tiếp tục nghiên cứu bổ sung dần có đầy đủ số liệu tất mặt nghiệp vụ Sacombank Một giải pháp thật cần thiết quan trọng cho Sacombank lĩnh vực công nghệ thông tin xây dựng hệ thống kiểm tra tác nghiệp trực tuyến, hay gọi quản trị rủi ro hoạt động trực tuyến Sacombank xây dựng hệ thống trực tuyến để kiểm tra giám sát tác nghiệp cán công nhân viên hệ thống thời điểm họ tác nghiệp Từ cán ban kiểm sốt ban quản lý rủi ro hoạt động phát lỗi, sai sót cán cơng nhân viên tức báo lỗi cho giám đốc chi nhánh để thực khắc phục Việc phịng ngừa hạn chế 54 tối đa lỗi tác nghiệp xảy nhầm lẫn, tắc trách thiếu hiểu biết cán 3.2.3 Chú trọng việc đào tào chất lượng cán Mấu chốt công tác hạn chế rủi ro hoạt động phòng ban xác định nhiệm vụ mà đơn vị cần phải trực tiếp thực đem lại hiệu quả, lợi ích cho phịng ban Cơng tác hạn chế rủi ro hoạt động yêu cầu lãnh đạo phòng, ban nắm bắt hành vi, hoạt động tác nghiệp cán để kiểm soát rủi ro, phòng chống rủi ro, tổn thất tác nghiệp gây Do trách nhiệm đào tạo, huấn luyện cán thuộc lãnh đạo phận nghiệp vụ, Phòng giao dịch trực thuộc thân cán Bên cạnh việc đào tạo, cần phải lưu ý khâu bố trí cán phải phù hợp với lực, sở trường, trình độ đào tạo cán phát huy hết khả năng, mạnh cán bộ, đồng thời hạn chế sai sót xảy Ngồi ra, trưởng phận nghiệp vụ phải quan tâm sâu sát đến cán để nắm tính tình, đánh giá tính trung thực, đạo đức cán để bố trí cơng việc phù hợp, yếu tố quan trọng có quan hệ mật thiết với cơng tác đào tạo bố trí cán Xây dựng chiến lược đào tạo, phối hợp chặt chẽ với chiến lược sử dụng nguồn nhân lực cho giai đoạn: hàng năm, năm, 10 năm Việc đào tạo phải có mục tiêu, phù hợp với định hướng phát triển chung tồn chi nhánh thịi điểm, giai đoạn, sau đào tạo bố trí người việc, tránh tình trạng cán vừa đào tạo nghiệp vụ lại điều động đến nhận nhiệm vụ thực nghiệp vụ khác dẫn đến lãng phí thịi gian, kinh phí đào tạo Đào tạo cán từ tuyển dụng để tạo nhận thức đắn vai trò, trách nhiệm cá nhân tổ chức, tổ chức đào tạo, huấn luyện văn hoá tổ chức, văn hố rủi ro, có rủi ro hoạt động nhằm thiết lập nề nếp cho tất cán tồn chi nhánh Ngồi ra, cịn cần quan tâm mức đến công tác quy hoạch, bổ nhiệm cán bộ, có quy hoạch dự nguồn, dự tính nguồn cán để có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng, có việc đánh giá cán định kỳ để bổ sung, loại khỏi danh sách quy hoạch, để giảm thiểu rủi ro đạo đức Bên cạnh quy trình nghiệp vụ phải chặt chẽ cần đánh giá cán bộ, giao nhiệm vụ quan trọng cho người có đạo đức nghề 55 nghiệp, có tâm huyết với phát triển tổ chức Công tác quy hoạch bổ nhiệm cần công khai, minh bạch, tương xứng với khả năng, phấn đấu, đóng góp họ tổ chức Có kế hoạch luân chuyển cán quản lý phòng chi nhánh, cán chi nhánh điều động Phòng giao dịch, để tạo trình điều hành người lãnh đạo có hay, đồng thời qua luân chuyển nhằm “kiểm tra chéo’ người cũ người nên luân chuyển cần thiết Thông qua đào tạo, xây dựng nhận thức công tác hạn chế rủi ro hoạt động, trước hết cấp quản trị điều hành, sau tồn thể nhân viên tồn chi nhánh, có nhận thức hành động Trách nhiệm công tác hạn chế rủi ro hoạt động người tham gia vào chi nhánh, riêng người nào, phận Do công tác hạn chế rủi ro hoạt động tương đối mẻ Việt Nam nên để có nhiều thơng tin, học hỏi kinh nghiệm công tác hạn chế rủi ro hoạt động chi nhánh khác hệ thống ngân hàng bạn 3.2.4 Mua bảo hiểm cho rủi ro hoạt động Rủi ro diện gây tổn thất kinh tế, ảnh hưởng đến thu nhập, hoạt động kinh doanh ngân hàng Trên giới, việc mua bảo hiểm cho rủi ro ngân hàng ngày trở nên phổ biển Trong đó, mua bảo hiểm cho rủi ro hoạt động hoạt động cần thiết, giúp cho ngân hàng bồi thường kịp thời, có nguồn tài để khắc phục hậu rủi ro hoạt động gây nên Ở ngân hàng giới, bảo hiểm cho rủi ro hoạt động gồm số loại sau đây: + Bảo hiểm trọn gói cho tổ chức tài chính: loại bảo hiểm cung cấp bảo vệ cho thiệt hại tiền mặt, cơng cụ có giá trị toán tài sản khác xảy hành vi tội phạm trộm cắp (do nhân viên người gây ra) cướp + Bảo hiểm tội phạm máy tính: Một vài kiện gần mã độc WannaCry hacker vào tháng 5/2017 làm tổn thất tài gián đoạn hoạt động vài tổ chức hay kiện vào ngày 13 tháng 6, Financial times đưa tin ngân hàng Việt Nam bị hacker ăn trộm tiền khiến nhà quản lý ngân hàng thêm lo ngại an toàn hệ thống Do đó, việc mua bảo hiểm cho tổn 56 thất tội phạm vi tính gây nên cần thiết để tránh ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng Ngồi tham gia mua số loại bảo hiểm khác để phòng chống rủi ro hoạt động cho ngân hàng như: + Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp chuyên môn + Bảo hiểm tài sản + Bảo hiểm trách nhiệm chung + Bảo hiểm trách nhiệm thực tiễn lao động + Bảo hiểm trách nhiệm chủ sử dụng lao động Đối với tình hình thực tế Việt Nam, nghiên cứu mua số loại bảo hiểm loại bảo hiểm nêu trên, chẳng hạn mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp nhân viên số phận có xác suất xảy rủi ro cao như: tín dụng, giao dịch viên…có thể mua bảo hiểm công ty bảo hiểm nước cơng ty bảo hiểm nước ngồi sở tính tốn, cân nhắc xác suất xảy rủi ro, tổn thất xảy mức phí bảo hiểm để định 3.2.5 Tăng cường tính hiệu cơng tác kiểm sốt nội Kiểm sốt nội việc thiết lập tổ chức thực nội đơn vị kế toán chế, sách, quy trình, quy định nội phù hợp với quy định pháp luật nhằm đảm bảo phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro đạt u cầu đề Nếu khơng có kiểm soát nội bộ, làm để người lao động khơng quyền lợi riêng mà làm điều thiệt hại đến lợi ích chung tồn tổ chức, làm để quản lý rủi ro, làm để phân quyền, giao việc cho cấp cách xác, khoa học? Do đó, kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng an toàn khả phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việc xây dựng thực chế kiểm soát nội phù hợp hiệu cho phép ngân hàng thương mại chống đỡ tốt với rủi ro, đặc biệt rủi ro hoạt động Như vậy, để việc hạn chế rủi ro hoạt động có kết tốt nhất, ngân hàng cần nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt nội cách chuẩn hóa quy trình kiểm sốt, kiểm tốn nội bộ, xây dựng kế hoạch dài hạn tổng thể kiểm sốt định hướng theo rủi ro, hồn thiện quy chế kiểm soát nội theo chuẩn mực tiên tiến, nâng cao 57 chất lượng nhân lực cuối đầu tư ứng dụng công nghệ tin học đại vào kiểm sốt nội Ngồi ra, phương pháp kiểm soát chung nên theo hướng chuyển dịch trọng tâm từ kiểm soát trường hợp riêng lẻ sang kiểm soát hệ thống kiểm toán chứng như: kiểm sốt tổ chức quy trình hoạt động, kiếm sốt việc quản lý điều tiết rủi ro tính hiệu lực chế kiểm toán nội cài đặt quy trình hoạt động Chi nhánh 3.2.6 Phát triển hồn thiện hạ tầng cơng nghệ thơng tin Cơng nghệ thơng tin tiên tiến, đại có vai trị đặc biệt quan trọng cơng cụ đắc lực công tác quản trị rủi ro ngân hàng công tác hạn chế rủi ro hoạt động Thứ nhất, hạ tầng công nghệ thông tin phát triển giúp ngân hàng linh hoạt việc cung ứng sản phẩm dịch vụ tốt nhất, nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng với mục tiêu nhanh chóng, xác, an toàn hiệu đồng thời hạn chế tối đa rủi ro trình giao dịch tác nghiệp ngân hàng Thứ hai, ngân hàng chiết xuất cách thuận tiện báo cáo, liệu phức tạp phục vụ cơng tác phân tích quản trị rủi ro Ngoài ra, phát triển hạ tầng cơng nghệ thơng tin giúp ích lớn việc cảnh báo sớm phát dấu hiệu rủi ro phát sinh cơng việc kinh doanh ngân hàng Với tầm quan trọng hạ tầng công nghệ công tác hạn chế rủi ro hoạt động, ngân hàng cần đầu tư đổi luôn trọng phát triển, nâng cao chất lượng hạ tầng công nghệ thông tin Đây tín hiệu tốt khơng cơng tác hạn chế rủi ro mà điều kiện để ngân hàng phát triển bền vững tương lai 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Để ngân hàng Sacombank nói riêng tổ chức tín dụng nước nói chung có điều kiện tốt để hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng mình, tác giả kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số điểm sau: - Ngân hàng Nhà nước nên tổ chức phổ biến, tuyên truyền đến ngân hàng nước tầm quan trọng công tác hạn chế Rủi ro hoạt động 58 - Sớm ban hành quy định cụ thể nhằm hướng dẫn triển khai công tác hạn chế Rủi ro hoạt động - Đưa tiêu chuẩn công tác hạn chế Rủi ro hoạt động vào tiêu chí đánh giá lực Ngân hàng - Sau công tác triển khai cách đồng rộng khắp lãnh thổ Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước bước nghiên cứu đề mức độ chấp nhận rủi ro ngành ngân hàng Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước cần đào tạo đội ngũ cán tra, giám sát đủ số lượng đạt yêu cầu chất lượng đảm bảo giám sát , tra công tác hạn chế Rủi ro hoạt động ngân hàng - Tăng cường hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm công tác hạn chế Rủi ro hoạt động ngân hàng lớn giới - Tổ chức hội thảo , hội nghị trao đổi kinh nghiệm ngân hàng nước công tác hạn chế Rủi ro hoạt động - Có thể thiết lập phận ( Cục Ủy ban ) Quản lý Rủi ro hoạt động trực thuộc Ngân hàng Nhà nước để việc Quản lý rủi ro hoạt động chuyên nghiệp tách biệt - Thành lập trung tâm thông tin tác nghiệp , tương tự Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), nhằm cập nhật lưu trữ thơng tin rủi ro tác nghiệp , tra, giám sát đủ số lượng đạt yêu cầu chất lượng đảm bảo giám sát , tra công tác hạn chế Rủi ro hoạt động ngân hàng - Tăng cường hợp tác quốc tê, trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm công tác hạn chế Rủi ro hoạt động ngân hàng lớn giới 3.3.2 Kiến nghị tới Chính phủ Chính phủ có vai trò quan trọng việc điều hành kinh tế vĩ mô, tạo lập môi trường cho phát triển chung hệ thống ngân hàng doanh nghiệp kinh tế từ có ảnh hưởng định đến công tác hạn chế rủi ro hoạt động NHTM Trong thời gian qua, nước ta ghi nhận nhiều nỗ lực thay đổi chế, ban hành nhiều văn pháp quy có tính chặt chẽ từ Chính phủ, nhiên số hạn chế định Vì vậy, tác giả có số kiến nghị với Chính phủ sau: 59 - Chính phủ cần có biện pháp đạo Ngân hàng nhà nước nghiên cứu ban hành khung pháp lý, tiêu chuẩn, điều kiện để NHTM hoạt động Việt Nam nghiên cứu có lộ trình triển khai áp dụng - Chính phủ kết hợp mối quan hệ quốc tế, cho phép số lãnh đạo NHTM tháp tùng đồn cơng tác Chính phủ để học tập kinh nghiệm công tác hạn chế Rủi ro hoạt động ngân hàng giới - Chính phủ từ mối quan hệ mời lãnh đạo ngân hàng lớn chuyên gia có kinh nghiệm lĩnh vực quản lý Rủi ro hoạt động đến Việt Nam để phổ biến kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam học tập KẾT LUẬN CHƯƠNG Tác giả nêu định hướng phát triển Sacombank – chi nhánh Thăng Long đến năm 2020 Chương Qua đề xuất số giải pháp để hồn thiện q trình cơng tác hạn chế Rủi ro hoạt động Sacombank – chi nhánh Thăng Long đưa thêm số kiến nghị Nhân hàng Nhà nước Việt Nam Chính Phủ để giúp cho cơng tác Sacombank hồn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế 60 KẾT LUẬN CHUNG Công tác hạn chế rủi ro hoạt động nước lớn quen thuộc, nhiên, Ngân hàng thương mại Việt Nam, công tác mẻ Việc đánh giá áp dụng công tác hạn chế rủi ro hoạt động vào chi nhánh đơn lẻ nhiều hạn chế chưa phổ biến Hầu hết ngân hàng có quy định, quy chế riêng cho tồn hệ thống, nhiên việc áp dụng chi nhanh lại có đặc thù riêng Sacombank – Chi nhánh Thăng Long áp dụng thực theo Quy định riêng hạn chế rủi ro hoạt động hệ thông Sacombank phù hợp đặc thù chi nhánh Tuy có nhiều nỗ lực, nghiên cứu học tập kinh nghiệm ngân hàng khác q trình áp dụng cơng tác hạn chế rủi ro hoạt động chưa hoàn thiện Đề tài qua nội dung chương từ chương đến chương nêu sở lý luận, thực trạng công tác hạn chế rủi ro hoạt động Sacombank – Chi nhánh Thăng Long, có nêu mặt được, chưa đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Bên cạnh đó, thơng tin, số liệu thu thập tránh khỏi thiếu sót tính bảo mật Do vậy, đề tài mang tính tham khảo, cịn nhiều vấn đề cần bổ sung đưa vào thực tiễn 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Sacombank – Chi nhánh Thăng Long năm 2013 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Sacombank – Chi nhánh Thăng Long năm 2014 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Sacombank – Chi nhánh Thăng Long năm 2015 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Sacombank – Chi nhánh Thăng Long năm 2016 Báo cáo kiểm tra kiểm toán nội 2013 Báo cáo kiểm tra kiểm toán nội 2014 Báo cáo kiểm tra kiểm toán nội 2015 Báo cáo kiểm tra kiểm toán nội 2016 Bản tin rủi ro hoạt động Sacombank 10 Quyết định 465/2012/QĐ-HĐQT ngày 30/02/2012 việc ban hành sách quản lý rủi ro hoạt động Sacombank 11 Quyết định 0758/2007/QĐ-HĐQT ngày 03/12/2007 việc ban hành quy chế quản lý rủi ro hoạt động 12 TS Lê Thanh Tâm Phạm Bích Liên (2009), Quản trị rủi ro hoạt động: Kinh Nghiệm Quốc Tế học ngân hàng thương mại Việt Nam Tiếng Anh 13 Anna Fernandez Laviada, Francisco Javier Martinez Gazcia and Francisco Somohano Rodriguez (2005), “Operational Risk Management Under Basel II: The Case of the Spanish Financial Services”, European Finance Association 32nd Annual Meeting 14 KPMG (2007), Financial Services: “Managing Operational Risk Beyond Basel II”, http://www.kpmg.com/SiteCollectionDocuments/ManagingOpRisk pdf PHỤ LỤC 10 nguyên tắc ủy ban Basel giám sát ngân hàng Nguyên tắc 1: Hội đồng quản trị nên biết rõ khía cạnh ngân hàng Rủi ro hoạt động loại rủi ro cần quản lý, đánh giá xem xét định kỳ dựa khung quản lý rủi ro hoạt động Khung cần phải cung cấp định nghĩa tổng thể cho toàn ngân hàng Rủi ro hoạt động, nguyên tắc, cách xác định, đánh giá, giám sát, kiểm soát giảm thiểu rủi ro Nguyên tắc 2: Hội đồng quản trị phải bảo đảm khung quản trị Rủi ro hoạt động ngân hàng tùy thuộc vào hiệu toàn diện kiểm toán nội nhân viên thành thạo, đào tạo hoạt động độc lập Kiểm toán nội không nên trực tiếp chịu trách nhiệm quản lý rủi ro hoạt động Nguyên tắc 3: Quản lý cấp cao phải có trách nhiệm triển khai thực khung quản lý rủi ro hoạt động phê duyệt Hội đồng quản trị Khung phải triển khai thực quán toàn hệ thống ngân hàng tất nhân viên nên hiểu rõ trách nhiệm với việc quản lý Rủi ro hoạt động Lãnh đạo cấp cao nên chịu trách nhiệm việc phát triển sách, quy trình thủ tục để quản lý rủi ro hoạt động tất sản phẩm, hoạt động, quy trình hệ thống ngân hàng Nguyên tắc 4: Các ngân hàng cần xác định đánh giá rủi ro hoạt động tất rủi ro có tất sản phẩm, hoạt động, quy trình hệ thống ngân hàng, cần phải tuân thủ đầy đủ thủ tục thẩm định trước giới thiệu sản phẩm mới, thực hoạt động, quy trình hệ thống Nguyên tắc 5: Các ngân hàng nên thực quy trình để thường xuyên giám sát mức độ ảnh hưởng tổn thất rủi ro hoạt động gây cần có báo cáo thường xuyên cho lãnh đạo cấp cao Hội đồng quản trị để hỗ trợ chủ động quản lý rủi ro hoạt động Nguyên tắc 6: Các ngân hàng nên có sách, quy trình thủ tục để kiểm sốt đưa chương trình giảm thiểu rủi ro Các ngân hàng nên xem xét lại theo định kỳ ngưỡng rủi ro chiến lược kiểm soát nên điều chỉnh hồ sơ rủi ro hoạt động cho phù họp cách sử dụng chiến lược thích họp với rủi ro tổng thể rủi ro đặc trưng Nguyên tắc 7: Ngân hàng cần phải có kế hoạch trì kinh doanh đảm bảo khả hoạt động liên tục, hạn chế tổn thất trường họp rủi ro xảy bất ngờ Nguyên tắc 8: Cơ quan giám sát ngân hàng nên yêu cầu tất ngân hàng phải có khung quản trị rủi ro hoạt động hiệu để xác định, đánh giá, giám sát kiểm soát/giảm thiểu rủi ro hoạt động phần phương pháp tiếp cận tổng thể để quản lý rủi ro Nguyên tắc 9: Cơ quan giám sát phải đạo trực tiếp gián tiếp thường xuyên, độc lập đánh giá sách, thủ tục thực tiễn liên quan đến rủi ro hoạt động ngân hàng Người giám sát phải đảm bảo ràng có chế thích họp cho phép họ biết phát triển ngân hàng Nguyên tắc 10: Các ngân hàng cần phải thực công bố đầy đủ kịp thịi thơng tin phép người tham gia thị trường đánh giá cách tiếp cận họ để quản lý rủi ro hoạt động Nếu thực đủ nguyên tắc trên, phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng, công tác quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực thực mục tiêu mà ngân hàng dự kiến PHỤ LỤC Phương pháp xây dựng Ma trận rủi ro mặt nghiệp vụ: Sử dụng phương pháp cho điểm theo thang điểm từ đến Mỗi dấu hiệu tính điểm tổng cộng tổng điểm tần suất xảy điểm ảnh hưởng:  Khả xảy ra: Điểm số từ đến : Thấp (xanh) Điểm số từ đến : Trung bình (vàng) Điểm số Cao (đỏ) :  Ảnh hưởng: Điểm số từ đến : Thấp (xanh) Điểm số từ đến : Trung bình (vàng) Điểm số Cao (đỏ) :  Tổng cộng: Điểm số từ đến : Thấp (xanh) Điểm số từ đến : Trung bình (vàng) Điểm số từ đến 10 : Cao (đỏ) Dấu hiệu có điểm tổng cộng cao nhiều rủi ro ngược lại