Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THỊ MAI HƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI – 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THỊ MAI HƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH TIẾN DŨNG HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hƣớng dẫn Các số liệu đƣa luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Thị Mai Hƣơng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng 1.1.2 Bản chất hoạt động cho vay ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 11 1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 13 1.2.5 Hậu xảy rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 15 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 18 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 18 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 19 1.4 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 31 1.4.1 Nhân tố chủ quan 32 1.4.2 Nhân tố khách quan 33 CHƢƠNG 36 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 36 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 36 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 36 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ thành phần tổ chức 38 2.1.3 Các lĩnh vực hoạt động số kết kinh doanh chủ yếu 46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 49 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 49 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 56 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 72 2.3.1 Những thành công 72 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 74 CHƢƠNG 85 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 85 3.1 QUAN ĐIỂM CHỈ ĐẠO CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THỜI GIAN TỚI 85 3.1.1 Định hƣớng phát triển cho vay Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 85 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 86 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 87 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng 87 3.2.2 Nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 90 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng nhân cấu tổ chức 99 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 103 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 103 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc 104 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa Vietcombank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam NHTM Ngân hàng Thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam CNTT Cơng nghệ thông tin DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Lợi nhuận trƣớc thuế Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam giai đoạn 2014 – 2016 48 Bảng 2.2: Phân loại nợ theo thời gian Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 49 Bảng 2.3: Phân loại nợ theo đối tƣợng khách hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 50 Bảng 2.4: Bảng phân loại nợ theo ngành kinh tế 51 Bảng 2.5: Danh mục cho vay theo thành phần kinh tế 52 Bảng 2.6: Tình hình cho vay theo danh mục đảm bảo 53 Bảng 2.7: Phân loại nợ hạn theo thời gian cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam giai đoạn 2014 – 2016 54 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 55 Bảng 2.9: Tổng số tiền trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam thời gian qua 70 Bảng 2.10: Tỷ lệ tài sản đảm bảo để bù đắp tổn thất 71 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tổ chức Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 39 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng - loại hình kinh doanh chứa đựng nguy rủi ro cao Nguy phát sinh từ phát tiền khỏi ngân hàng, hay nói cách khác, rủi ro phận hợp thành chế kinh doanh ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, cho vay mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất, cho vay chiếm khoảng 70% lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tín dụng (RRTD) hoạt động cho vay rủi ro lớn loại rủi ro, gây thiệt hại nặng nề cho ngân hàng thƣơng mại (NHTM), chí làm phá sản ngân hàng Vì thế, hạn chế khả gây rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu NHTM Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế mang lại nhiều hội nhƣ thách thức hệ thống NHTM Việt Nam, đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam phải đổi chất lƣợng Sau 50 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam vƣợt qua khó khăn thử thách thị trƣờng, bƣớc lớn mạnh tạo vị thị trƣờng tài – ngân hàng Việt Nam quốc tế, đóng góp chung vào phát triển đất nƣớc Tuy vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt lĩnh vực tín dụng – hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Trong năm 2014, 2015, 2016 lợi nhuận trƣớc dự phòng lần lƣợt đạt 10.434 tỷ đồng; 12.895 tỷ đồng 14.929 tỷ đồng, nhƣng chi phí dự phịng rủi ro hoạt động cho vay ln chiếm khoảng 50% dẫn tới lợi nhuận năm đạt tƣơng ứng 5.842 tỷ đồng; 6.827 tỷ đồng 8.523 tỷ đồng Thực tế địi hỏi phải có nghiên cứu mang tính hệ thống sâu sắc nhằm tìm biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, góp phần đảm bảo phát triển bền vững ngân hàng Là cán cơng tác phận Phê duyệt tín dụng (nền tảng Quản lý rủi ro tín dụng) Hội sở Vietcombank tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu Luận văn Thạc Sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng nói chung, quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Vietcombank - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Vietcombank - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực trạng đƣợc thực cho giai đoạn từ năm 2014 – 2016, giải pháp đƣợc đề xuất cho giai đoạn 2017 - 2020 + Phạm vi nội dung: Theo theo thông tƣ 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/216 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Theo Luật TCTD 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 “Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền 96 - Phải có khả nhận định phân tích tình hình tài tốt; Trên thực tế, q trình kiểm tra giám sát cịn địi hỏi cán kiểm tra kiểm sốt nội phải: - Phát huy vai trị việc kiểm sốt hồ sơ tín dụng; - Đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, quy định quy chế cho vay hệ thống; - Công việc kiểm tra giám sát phải đƣợc phản ánh cách trung thực kịp thời, phát hồ sơ có sai sót phải có biện pháp chỉnh sửa khắc phục Trƣờng hợp khơng khắc phục đƣợc phải báo cáo cấp để có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời, tránh trƣờng hợp nể, e dè, sợ va chạm mà bỏ qua rủi ro tín dụng xảy Bộ phận kiểm soát nội thực tốt điều chắn chất lƣợng QTRRTD có hiệu ngày đƣợc nâng cao  Tăng cường cơng tác xử lý nợ xấu Khi rủi ro tín dụng xảy biện pháp hữu hiệu hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Để công tác xử lý nợ xấu đạt hiệu cao cần thiết phải phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ xấu khách hàng để từ có biện pháp tháo gỡ phù hợp Khi phát sinh nợ xấu với tỷ lệ cao cần thành lập Tổ xử lý nợ xấu Giám đốc chi nhánh định, tổ không 03 thành viên bao gồm: 01 thành viên thuộc Ban giám đốc chi nhánh, 01 lãnh đạo phịng tín dụng Cán khách hàng có liên quan đến khách hàng có nợ xấu Nhiệm vụ chủ yếu Tổ xử lý nợ xấu tham mƣu cho lãnh đạo chi nhánh việc xử lý, thu hồi nợ, đầu lập kế hoạch, thực kế hoạch thu hồi báo cáo khoản nợ Tùy theo đối tƣợng khách hàng nguyên nhân dẫn đến nợ xấu chi nhánh thực biện pháp xử lý cụ thể nhƣ sau: 97 - Theo dõi đặc biệt, tăng cƣờng tần suất kiểm tra khách hàng tình hình tài sử dụng vốn vay; yêu cầu khách hàng báo cáo thƣờng xun để nắm bắt đƣợc tình hình - Hạn chế, giảm dần dƣ nợ đồng thời xác định lộ trình cụ thể để có sở theo dõi thực - Yêu cầu bổ sung, thay đổi biện pháp đảm bảo an toàn cao - Dừng cấp tín dụng - Miễn giảm lãi để tăng khả thu hồi nợ - Cấu trúc lại thời gian trả nợ, chuyển đổi đồng tiền nhận nợ, giải pháp tài khác - Yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ trả nợ thay - Phát mại TSĐB - Bán nợ - Nhận lại TSĐB để trừ nợ cho khách hàng - Khởi kiện khách hàng - Các biện pháp khác phù hợp với quy định pháp luật Trong xử lý nợ xấu cần thực bƣớc thận trọng, tránh tình trạng nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ đƣợc thiết lập với khách hàng đặc biệt khách hàng truyền thống Việc làm rõ thực trạng tình hình kinh doanh, TSĐB, thái độ khách hàng vơ quan trọng để từ có biện pháp thích hợp nhƣ trì quan hệ tín dụng hay lên lộ trình thu hồi nợ bán nợ cho công ty xử lý nợ Thực tế cho thấy xử lý nợ xấu giao cho cán trực tiếp liên quan tới khoản nợ xấu hiệu tốc độ tƣơng đối chậm mối quan hệ ràng buộc trƣớc khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do đó, nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho cán không liên quan nhƣng nắm bắt tốt thông tin khoản vay, có kinh nghiệm thực tế công tác xử lý 98 nợ xấu phát huy hiệu cao 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngày hồn thiện, việc phân loại, xếp hạng sách tín dụng khách hàng ngày xác, đầy đủ, VietcomBank cần thực số biện pháp sau: - Bổ sung, hồn thiện hệ thống tiêu tài chính, phi tài để có phản ánh đánh giá đầy đủ, xác kết chấm điểm khách hàng - Mở rộng, chi tiết thêm ngành nghề cho vay: Mỗi ngành nghề, lĩnh vực đƣợc xác định khoảng điểm tiêu Nếu việc mở rộng thêm, chi tiết thêm ngành nghề, lĩnh vực việc đánh giá xác Chẳng hạn, có tiêu chấm điểm cho ngành cơng nghiệp việc đánh giá khơng thể xác đƣợc, mà chi tiết thêm ngành cơng nghiệp thành ngành nhƣ: khí, thủy điện, nhiệt điện, chế biến, khai thác mỏ, sản xuất hàng tiêu dùng, sản xuất hàng công nghiệp - Điều chỉnh, bổ sung sách tín dụng loại khách hàng: Trong giai đoạn phát triển sở định hƣớng hoạt động tín dụng nhƣ thị trƣờng cần hƣớng tới, nhóm khách hàng cần hƣớng tới, mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng, để từ có điều chỉnh, bổ sung sách tín dụng nhóm, loại khách hàng Một sách tín dụng cố định kéo dài không phù hợp trở nên lạc hậu giai đoạn phát triển - Thƣờng xuyên rà soát mức điểm, khoảng điểm phù hợp với điều kiện thực tế chi nhánh, giai đoạn phát triển kinh tế, vùng địa bàn tỉnh Việc nhằm ngày hoàn thiện phù hợp với vận động, thay đổi, phát triển liên tục kinh tế - Tin học hóa chƣơng trình tính điểm, xếp hạng báo cáo kết xếp hạng, nâng cấp thêm chức quản lý cho Chƣơng trình xếp hạng tín 99 dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tiêu chấm điểm phức tạp, nhiều biến đầu vào nhƣ kết đầu ra, khối lƣợng khách hàng lớn 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng nhân cấu tổ chức Cho dù sách tín dụng có đắn đến đâu, quy trình tín dụng có chặt chẽ đến đâu mà yếu tố ngƣời khơng tƣơng xứng khơng đƣợc bố trí thích hợp hiệu đạt đƣợc khơng thể cao đƣợc Nói chung, yếu tố ngƣời quan trọng việc thực mục đích ngƣời, ngƣời đặt Con ngƣời yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời RRTD nhƣng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro hệ thống khơng thể đa dạng hố đƣợc (nhƣ thiên tai, tình hình kinh tế, …) hạn chế, nâng cao hiệu quản trị RRTD cách sử dụng yếu tố ngƣời vận hành chế quản trị RRTD 3.2.4.1 Phân công công việc trách nhiệm rõ ràng phận, phòng ban Tách biệt chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý RRTD chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng Song song, phải phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận để tránh mâu thuẫn quyền lợi gây nên nhiều rủi ro - Bộ phận bán hàng: có chức tìm kiếm, tiếp xúc, khởi tạo quan hệ tín dụng với khách hàng Sau xem xét hồ sơ đầy đủ, theo quy định, chuyển hồ sơ sang phận thẩm định để thẩm định khách hàng thẩm định tài sản đảm bảo - Bộ phận thẩm định: bao gồm phận thẩm định tƣ cách khách hàng, tình hình tài chính, tính hiệu phƣơng án vay,… phận thẩm định 100 tài sản đảm bảo - Bộ phận quản lý RRTD: Thẩm định tín dụng độc lập (tái thẩm định), giám sát trình thực phận phận bán hàng thẩm định Đồng thời giám sát trình vay vốn, trả nợ khách hàng, tạo trình kiểm tra liên tục sau cho vay Sau xem xét điều kiện khách hàng vay, có phúc đáp việc đồng ý hay khơng khoản vay - Bộ phận tác nghiệp/quản lý nợ vay: có chức lƣu trữ hồ sơ, nhập máy tính, theo dõi quản lý khoản vay theo quy định, điều kiện đƣợc phê duyệt từ phận quản lý RRTD  Để thực giải pháp cần lưu ý biện pháp - Trong giai đoạn đầu chuyển đổi, phải điều chuyển số nhân từ phận tín dụng trƣớc sang phận bán hàng Nhiều nhân viên quen với cách làm việc cũ, gây khó khăn việc chuyển đổi mơ hình phải thơng đạt tƣ tƣởng cho nhân viên ảnh hƣởng đến quyền lợi họ - Bộ phận bán hàng nên đƣợc đào tào bản, chuyên nghiệp là mặt Ngân hàng Đảm bảo cho toàn nhân viên chuyển sang phận phải đƣợc đào tạo đầy đủ, đáp ứng cho nhu cầu cơng việc - Bên cạnh đó, cần phân định rõ ràng trách nhiệm phận để tránh e ngại, sợ trách nhiệm trình cấp tín dụng, ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng khách hàng 3.2.4.2 Xây dựng chế trao đổi thơng tin hiệu tồn hệ thống Trao đổi thơng tin nhanh chóng, xác, đồng thời phải đặc biệt quan tâm đến bảo mật thông tin khách hàng - Giữa phận, phòng ban cần thƣờng xuyên đào tạo nghiệp vụ, bổ sung kiến thức cho nhân viên, không kiến thức công việc mà 101 phải đào tạo kiến thức phận có liên quan Nên luân chuyển công việc để nhân viên nắm bắt đƣợc công việc phận có liên quan, từ có cung cách phục vụ khách hàng hợp lý - Khi nhân viên tín dụng tiếp xúc khách hàng nên có thói quen ghi âm lại để ghi chép sau thật cẩn thận, tránh tình trạng thơng tin truyền đạt khơng xác, gây hiểu nhầm nhu cầu khách hàng, thẩm định hồ sơ khơng xác, nhân viên phận phải hỏi hỏi lại câu mà nhân viên trƣớc hỏi, gây phiền hà cho khách hàng thiếu tính chuyên nghiệp cách phục vụ khách hàng 3.2.4.3 Tiêu chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng Yếu tố ngƣời quan trọng xem xét đến hoạt động lĩnh vực Trong tín dụng, yếu tố ngƣời lại quan trọng gấp nhiều lần, ngƣời định đến chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng dịch vụ hiệu tín dụng ngân hàng Cho nên, cần thiết phải chuẩn hóa đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, theo hƣớng sau:  Tuyển chọn đào tạo nhân viên có lực, có đạo đức, phù hợp với cơng việc có chế độ đãi ngộ thích hợp với nhân viên Các tiêu chuẩn cần có nhân viên tín dụng là: - Cán khách hàng phải ngƣời có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với Ngân hàng, đặc biệt cấp lãnh đạo - Cán khách hàng phải có kiến thức chuyên môn vững vàng, đƣợc đào tạo bồi dƣỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trƣờng, pháp luật, chun mơn hóa thẩm định ngành, nghề đối tƣợng khách hàng - Kiên xử lý Cán khách hàng có liên quan đến tiêu cực tín dụng, khơng trung thực chuyển cán sang phận công tác khác 102 thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ Cần quan tâm đến việc đào tạo Trung tâm đào tạo Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Các tài liệu giảng dạy cần đƣợc cập nhật thƣờng xuyên, xác mang tính thực tiễn cao Có thể tổ chức thêm lớp đào tạo nghiệp vụ tín dụng ngồi làm việc để thuận tiện cho việc chuyển đổi vị trí nhân viên mà khơng có thời gian để tham dự lớp học Tránh tình trạng nhân viên làm việc chức danh chƣa đƣợc đào tạo kiến thức cần thiết, đặc biệt hoạt động tín dụng - Đội ngũ giảng dạy ngƣời có kinh nghiệm thực tế, cơng tác vị trí giảng dạy nhiều năm Cần thiết phải thuê chuyên gia giảng dạy, nhiên phải thƣờng xuyên theo sát lớp học để tránh tình trạng giảng dạy nội dung khơng nhƣ yêu cầu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề, trao đổi tình tín dụng xảy để rút kinh nghiệm chung Cán khách hàng nhân tố quan trọng hoạt động kiểm sốt tín dụng Ngồi việc phải nâng cao nhận thức kiểm sốt tín dụng, cần thiết vai trị kiểm sốt tín dụng hoạt động ngân hàng, phải nâng cao nhận thức cho Cán khách hàng ý nghĩa kiểm soát, đào tạo cho họ kiến thức kỹ cần thiết để phục vụ hoạt động Từ tạo cho họ khả chủ động kiểm sốt khoản vay phức tạp, khó giám sát Trên sở làm cho Cán khách hàng hiểu rõ cần thiết vai trò kiểm sốt tín dụng khơi gợi củng cố tinh thần tự giác, chủ động, tính có trách nhiệm kiểm sốt tín dụng Các giải pháp đề nghị: - Giám đốc/Trƣởng phịng tín dụng cần thƣờng xun nhắc nhở, lƣu 103 ý Cán khách hàng việc kiểm sốt tín dụng, giảm thiểu rủi ro việc cấp tín dụng - Tổ chức buổi hội thảo, thảo luận kiểm soát RRTD, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải toàn hệ thống để phòng tránh Thảo luận đƣa biện pháp kiểm sốt tín dụng linh hoạt nhƣng an toàn cho trƣờng hợp cụ thể - Loại bỏ tâm lý cho vay dựa vào tài sản đảm bảo mà phải thực nguyên tắc: cho vay phải dựa vào hiểu biết khách hàng, kiểm sốt đƣợc hoạt động tín dụng cho vay Bố trí nhân hợp lý, tránh tình trạng thiếu nhân - Lƣợng hóa cơng việc hợp lý, cụ thể để đo lƣờng suất làm việc nhân viên, từ bố trí nhân cho phù hợp Tránh tình trạng làm việc mức, gây chán nản nhân viên, động lực làm việc không đủ thời gian để tiếp xúc khách hàng theo dõi khoản cho vay - Bên cạnh đó, phải có chế độ đãi ngộ hợp lý, với cam kết ban đầu thỏa thuận nhận việc Tránh tình trạng ký Phụ lục hợp đồng lao động cách tùy tiện để thay đổi điều khoản ban đầu Trƣờng hợp bất khả kháng nên giải thích cách hợp lý, bố trí nhân viên chun trách/ngƣời có trách nhiệm để giải thích với nhân viên cách hợp lý, tránh gây chán nản nhân viên - Có chế độ đãi ngộ hợp lý, tránh tình trạng “chảy máu chất xám” Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam đào tạo để có đƣợc nguồn nhân nhƣ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Trong hoạch định sách, cần cân đối mục 104 tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng khơng nhỏ đến lợi ích NHTM - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn nhƣ: + Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao khơng đơn hƣớng dẫn nghiệp vụ + Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để Ngân hàng thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký tài sản đảm bảo xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý tài sản đảm bảo cách nhanh chóng + Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế, thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững để hội nhập quốc tế 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc  Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng: - Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng nhà nƣớc, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có bƣớc hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Công an, quyền sở, Sở tài ngun mơi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công 105 tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an tồn phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam  Điều hành sách tiền tệ hiệu quả: - Điều hành linh hoạt sách lãi suất cơng cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trƣờng, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trƣờng ngoại hối Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nƣớc giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đƣa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt đƣợc mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định hƣớng NHNN hạn chế rủi ro  Công tác tra: - Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lƣợng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ Ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM dƣới hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm 106 TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức; nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm sốt đƣợc NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro, khơng gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM - Ổn định máy tổ chức quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân cơng cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình  Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng (CIC) - Nhằm bƣớc hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành NH, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trƣờng hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành nhƣ bồi thƣờng thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thƣởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp - Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lƣợng nhƣ nay, chi tiết khoản có liên quan, 107 ví dụ nhƣ: tƣ cách ngƣời vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dƣ nợ vay chất lƣợng tín dụng thời kỳ, - CIC nên tăng cƣờng chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc giảm thiểu thiệt hại hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động Ngân hàng nói chung, góp phần tạo nên tính ổn định nâng cao lực cạnh tranh cho Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Với lý đó, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” tập trung giải đƣợc vấn đề sau: - Thứ nhất, hệ thống hóa số vấn đề lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại điều kiện - Thứ hai, phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, đƣợc mặt tích cực, hạn chế nguyên nhân - Thứ ba, đề xuất phƣơng hƣớng, giải pháp số kiến nghị nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Nhìn chung, rủi ro tín dụng mang tính chất phức tạp, đa dạng, có rủi ro kiểm sốt đƣợc rủi ro khơng kiểm sốt đƣợc Hơn nữa, quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam vấn đề lớn với nhiều khía cạnh phức tạp Trong đó, thời gian lực 108 nghiên cứu tác giả hạn chế, luận văn tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đƣợc góp ý, bổ sung thầy giáo, cô giáo, nhà khoa học, nhà quản lý bạn đồng nghiệp Chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A.Saunder – H.Lange (2012), Finacial Institutions Management – A Modern Perpective, Australia Phan Thị Cúc (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, Hà Nội Trần Đình Định (2006), Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng, NXB Tƣ Pháp, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê Ngô Quang Huân (2008), Quản trị rủi ro, Đại học Kinh Tế Tp HCM Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, Hà Nội Phan Thị Linh (2012), “Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới”, Tạp chí Pháp lý Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thông tư số02/2013/TT-NHNN, quy định phân loại tài sản có, mức trích phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt đồng, Hà Nội 10 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thông tư số 02 /2013/TT-NHNN V/v Ban hành quy định phân loại nợ phải trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2008), Quy trình tín dụng khách hàng tổ chức, Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2016), Sửa đổi quy trình tín dụng tổ chức, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng (2014), Sổ tay tín dụng, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng, Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2013, 2014, 2015,2016 15 Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng (2014), Quyết định V/v Ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội hệ thống VietcomBank, Hà Nội 16 Nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Bộ Luật Dân sự, NXB Lao động, Hà Nội 17 Phạm Thị Nguyệt (2011), “Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại”, Tạp chí Ngân hàng, (9) 18 Lê Văn Tề (1999), Từ điển kinh tế - tài - ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 19 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội 20 Đặng Minh Trang, (2004), Quản trị dự án đầu tư, NXB Thống kê, Hà Nội