Tính cấp thiết của đề tài
Bối cảnh hội nhập sâu rộng của nền kinh tế Việt Nam đã thúc đẩy sự phát triển của hệ thống ngân hàng, nhưng cũng tạo ra rủi ro lớn trong hoạt động cho vay Rủi ro tín dụng không chỉ làm gia tăng chi phí và ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng mà còn tác động đến toàn bộ nền kinh tế Mặc dù không thể loại bỏ hoàn toàn, việc áp dụng các biện pháp phòng ngừa và kiểm soát rủi ro tín dụng là cần thiết để giảm thiểu thiệt hại và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Thực tế cho thấy, rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam chưa được kiểm soát hiệu quả và đang gia tăng, do đó, cần quản lý và kiểm soát rủi ro một cách bài bản để đảm bảo sự phát triển bền vững và ổn định của nền kinh tế.
Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, đặc biệt chú trọng đến quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay Với sự tăng trưởng mạnh mẽ về doanh thu và lợi nhuận trong những năm gần đây, việc quản lý rủi ro tín dụng trở thành vấn đề cấp bách và là mối quan tâm hàng đầu của lãnh đạo ngân hàng Techcombank cũng nằm trong số mười ngân hàng thương mại được Ngân hàng Nhà nước áp dụng thí điểm lộ trình tuân thủ Basel, nhằm nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng và kiểm soát nợ xấu Mặc dù đã có những tiến bộ trong quản trị rủi ro cho vay, ngân hàng vẫn phải đối mặt với một số hạn chế cần khắc phục.
Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay là mục tiêu chính của luận văn thạc sỹ của tôi, nhằm đóng góp vào việc cải thiện quản trị rủi ro tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) và các ngân hàng thương mại khác tại Việt Nam.
Tổng quan tình hình nghiên cứu
Hoạt động cho vay là một trong những chức năng quan trọng của ngân hàng thương mại, dẫn đến nhiều nghiên cứu về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro trong lĩnh vực này Trong quá trình phân tích, tôi đã tham khảo nhiều tài liệu liên quan, bao gồm quy trình và quy định báo cáo của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, cùng với các quy định từ Luật các tổ chức tín dụng Những tài liệu này đã giúp tôi có cái nhìn tổng quan về lý luận và định hướng phát triển cho đề tài của mình, bao gồm các nghiên cứu và công trình trong nước liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng.
Luận văn thạc sỹ của Đào Thị Thu Trang, Học viện Ngân hàng, năm 2014, tập trung vào việc đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Vĩnh Phúc Nghiên cứu này không chỉ phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hiện tại mà còn đưa ra các khuyến nghị thiết thực để cải thiện hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng.
Luận văn thạc sỹ của Cao Thị Huyền Nhung, Học Viện Ngân Hàng năm 2014, nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Bài viết phân tích các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng, đánh giá hiệu quả cho vay và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp Nghiên cứu này đóng góp vào việc cải thiện quy trình cho vay, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng cạnh tranh trong thị trường tài chính.
Luận văn thạc sỹ của tác giả Tạ Đình Long, được thực hiện tại Học viện Tài chính vào năm 2016, tập trung vào việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Nghiên cứu này không chỉ phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng mà còn đề xuất các giải pháp hiệu quả nhằm cải thiện quy trình quản lý rủi ro, góp phần tăng cường tính bền vững và phát triển của ngân hàng trong bối cảnh kinh tế hiện nay.
Các nghiên cứu hiện có đã phản ánh rõ nét ngành ngân hàng và các khía cạnh liên quan đến tín dụng và rủi ro tín dụng Tuy nhiên, luận văn “Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam” sẽ tập trung vào phân tích cụ thể hoạt động cho vay của ngân hàng này trong giai đoạn 2014-2016, thời kỳ đầy thách thức nhưng cũng mở ra nhiều cơ hội cho ngành ngân hàng và Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam.
Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu
- Hệ thống hoá lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của các NHTM
Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam cho thấy những thách thức lớn trong quy trình cho vay Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng cho thấy ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp nhằm nâng cao khả năng kiểm soát rủi ro, tuy nhiên vẫn cần cải thiện hơn nữa để đảm bảo an toàn tài chính Việc tối ưu hóa quy trình thẩm định và giám sát khoản vay là cần thiết để giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
Để hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay, ngân hàng TMCP Kỹ thương cần áp dụng các giải pháp như tăng cường phân tích tín dụng, cải thiện quy trình thẩm định hồ sơ vay, và xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hiệu quả Đồng thời, các ngân hàng thương mại cũng nên chú trọng vào việc đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro và cập nhật công nghệ thông tin để nâng cao khả năng phát hiện và xử lý rủi ro kịp thời Việc thiết lập các tiêu chuẩn cho vay rõ ràng và minh bạch sẽ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu
Luận văn áp dụng các phương pháp thu thập và phân tích dữ liệu, thống kê tổng hợp, suy luận logic, cùng với duy vật biện chứng và duy vật lịch sử để nghiên cứu sâu sắc các vấn đề được đề cập trong bài viết.
Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu
Nghiên cứu này tập trung phân tích và trình bày hệ thống các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay, đồng thời rút ra bài học kinh nghiệm cho việc quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Qua đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, nghiên cứu này phân tích tác động, chỉ ra thành quả và tồn tại của công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Techcombank Trên cơ sở đó, đề xuất các giải pháp nhằm thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng, góp phần ổn định hoạt động và tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng.
Kết cấu luận văn
Ngoài lời nói đầu, kết luận, danh mục sơ đồ bảng biểu và danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm ba chương:
Chương I: Cơ sở lý luận về năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại NHTM
Chương II: Thực trạng năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam
Chương III đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Để cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp đánh giá tín dụng chặt chẽ hơn, tăng cường đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro, và sử dụng công nghệ thông tin để phân tích dữ liệu khách hàng Bên cạnh đó, việc thiết lập quy trình kiểm soát nội bộ và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay cũng rất quan trọng Những giải pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng mà còn nâng cao sự tin cậy của ngân hàng trong mắt khách hàng và đối tác.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI5 1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của NHTM
Khái quát về hoạt động cho vay của NHTM
1.1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của NHTM
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng cung cấp một khoản tiền cho khách hàng với mục đích và thời gian cụ thể theo thỏa thuận, yêu cầu hoàn trả cả gốc và lãi Định nghĩa này được các ngân hàng và tổ chức tín dụng áp dụng làm cơ sở cho các hoạt động cho vay của họ.
1.1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay của NHTM a Dựa theo mục đích sử dụng tiền vay có 2 hình thức cho vay là cho vay tiêu dùng và cho vay để kinh doanh
Mục đích của cho vay tiêu dùng là giúp người vay sử dụng tiền để chi tiêu và mua sắm tài sản cố định phục vụ lợi ích cá nhân Trong đó, hình thức cho vay trả góp là phổ biến nhất và đã được áp dụng thành công tại nhiều quốc gia phát triển.
Cho vay để kinh doanh:
Ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp các khoản vay nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh, mở rộng sản xuất hoặc đáp ứng nhu cầu tài chính Có hai hình thức cho vay dựa trên thời hạn: cho vay ngắn hạn và cho vay trung dài hạn.
Cho vay ngắn hạn này có thời gian tối đa lên đến 1 năm, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp bù đắp thiếu hụt vốn lưu động và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 đến 5 năm, thường được sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến thiết bị, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình vừa và nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra, cho vay trung hạn còn là nguồn quan trọng để hình thành vốn lưu động cho các doanh nghiệp mới thành lập.
Tín dụng dài hạn có thời hạn từ 5 đến 30 năm, thậm chí lên tới 40 năm, nhằm đáp ứng các nhu cầu như xây dựng cơ sở hạ tầng và mở rộng sản xuất quy mô lớn Tuy nhiên, cho vay dài hạn tiềm ẩn rủi ro lớn do khả năng xảy ra biến động không lường trước trong thời gian dài Các khoản vay được phân loại thành hai hình thức: cho vay có đảm bảo và cho vay không có đảm bảo.
Cho vay có đảm bảo là hình thức cho vay trong đó ngân hàng giữ tài sản của người vay nhằm thu hồi vốn khi có vi phạm hợp đồng tín dụng.
Các khoản cho vay không có đảm bảo:
Khoản vay không có tài sản cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba là hình thức cho vay mà ngân hàng không giữ tài sản của người đi vay để thu hồi nợ Thay vào đó, ngân hàng có thể áp đặt các điều kiện ràng buộc khi ký hợp đồng tín dụng, chẳng hạn như người đi vay không được giao dịch với ngân hàng khác và hoạt động kinh doanh của họ phải được ngân hàng quản lý Những điều này giúp ngân hàng theo dõi tình hình tài chính của người đi vay một cách chặt chẽ.
Khách hàng có quan hệ lâu năm, uy tín hoặc có sự góp vốn từ ngân hàng thường được cho vay không cần đảm bảo Có hai hình thức cho vay chính: cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp.
Ngân hàng chủ yếu thực hiện cho vay trực tiếp, trong đó khách hàng đến ngân hàng để xin vay vốn Quá trình này bao gồm việc ngân hàng chuyển giao tiền cho khách hàng dựa trên các điều kiện đã được hai bên thỏa thuận.
Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian như ngân hàng, đội, hội và nhóm, bao gồm hội nông dân, hội cựu chiến binh, và hội phụ nữ Các tổ chức này thường xuyên kết nối các thành viên với mục đích hỗ trợ lẫn nhau và bảo vệ quyền lợi của mỗi người Do đó, việc phát triển kinh tế, làm giàu và xoá đói giảm nghèo luôn được các trung gian chú trọng.
Ngân hàng có thể cung cấp khoản vay thông qua các nhà bán lẻ sản phẩm đầu vào cho quá trình sản xuất, giúp hạn chế việc người vay sử dụng tiền không đúng mục đích Phương pháp hoàn trả cũng là một yếu tố quan trọng trong quy trình cho vay này.
Khoản vay này yêu cầu khách hàng chỉ thanh toán vốn gốc và lãi vay một lần khi đến hạn, thường được áp dụng cho các khoản vay nhỏ và có thời gian ngắn.
Các khoản vay lớn và dài hạn thường yêu cầu khách hàng hoàn trả vốn gốc và lãi định kỳ theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng với ngân hàng.
Hoàn trả theo yêu cầu:
Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của NHTM
Rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng là những sự kiện không lường trước có thể gây ra tổn thất tài sản, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc yêu cầu ngân hàng phải chi thêm chi phí để hoàn tất các giao dịch tài chính.
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng không chỉ là nguồn lợi nhuận chủ yếu mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn Rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân chính gây tổn thất và ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh của ngân hàng Mặc dù có nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro tín dụng, nhưng nhìn chung, chúng ta có thể rút ra những nội dung cơ bản liên quan đến vấn đề này.
Rủi ro tín dụng phát sinh khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm cả vốn vay và lãi vay Việc sai hẹn có thể xảy ra dưới hình thức trễ hạn hoặc không thanh toán, dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng cho cả bên cho vay và bên vay.
Rủi ro tín dụng có thể gây ra tổn thất tài chính nghiêm trọng, dẫn đến giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường của vốn Trong những trường hợp nghiêm trọng, rủi ro này có thể dẫn đến thua lỗ hoặc thậm chí phá sản.
Các ngân hàng ở các nước đang phát triển như Việt Nam thường thiếu sự đa dạng trong dịch vụ tài chính, dẫn đến việc các sản phẩm dịch vụ còn nghèo nàn Tín dụng trở thành nguồn thu chính và gần như duy nhất, đặc biệt đối với các ngân hàng nhỏ Do đó, mức độ rủi ro tín dụng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng này.
Rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng của ngân hàng có mối quan hệ đồng biến trong một phạm vi nhất định; khi lợi nhuận kỳ vọng tăng cao, rủi ro tiềm ẩn cũng gia tăng.
Rủi ro là yếu tố không thể loại bỏ hoàn toàn, nhưng có thể hạn chế sự xuất hiện và tác động của chúng Việc quản lý rủi ro hiệu quả giúp giảm thiểu tác hại và bảo vệ lợi ích.
1.1.2.2 Phân loại RRTD a Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và thẩm định cho vay, cũng như đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả nhằm đưa ra quyết định cho vay chính xác.
Rủi ro bảo đảm xuất phát từ các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ là loại rủi ro liên quan đến việc quản lý khoản vay và hoạt động cho vay Điều này bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro cũng như các kỹ thuật xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
- Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một số khách hàng hoặc doanh nghiệp trong cùng một ngành, khu vực địa lý hoặc loại hình cho vay có rủi ro cao Rủi ro này có thể được phân loại thành rủi ro khách quan, xảy ra do các nguyên nhân như thiên tai, dịch bệnh, hoặc trường hợp người vay bị chết, mất tích, dẫn đến thất thoát vốn vay, mặc dù người vay đã tuân thủ nghiêm túc các chính sách.
Rủi ro chủ quan phát sinh từ nguyên nhân liên quan đến hành vi của người vay và người cho vay, có thể do vô tình hoặc cố ý dẫn đến việc thất thoát vốn Những lý do chủ quan này có thể ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả của các giao dịch tài chính.
Ngoài ra, có nhiều phương pháp phân loại khác nhau, bao gồm phân loại dựa trên cơ cấu các loại hình rủi ro, nguồn gốc hình thành và đối tượng sử dụng vốn.
Quản trị RRTD trong hoạt động cho vay của NHTM
1.2.1 Khái niệm quản trị RRTD
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình mà các ngân hàng thực hiện để hoạch định, tổ chức, triển khai và giám sát các hoạt động cấp tín dụng Mục tiêu của quá trình này là tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng trong khi vẫn đảm bảo mức rủi ro ở mức chấp nhận được.
1.2.2 Nội dung của công tác quản trị RRTD trong hoạt động cho vay
1.2.2.1 Thiết lập khung pháp lý hoạt động cho vay
Chính sách tín dụng là tập hợp các quy định của ngân hàng nhằm hướng dẫn và định hướng hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng Đây là một phần quan trọng trong hệ thống quản trị và điều hành tín dụng của mỗi ngân hàng, bao gồm các định hướng chỉ đạo, quy chế và quy định liên quan đến việc cấp tín dụng, quản lý khoản tín dụng và danh mục tín dụng.
Khẩu vị rủi ro của ngân hàng đề cập đến khả năng, phương thức, mức độ và phạm vi mà ngân hàng chấp nhận rủi ro để đạt được các mục tiêu hoạt động và kinh doanh mà họ theo đuổi.
Rủi ro và lợi nhuận luôn đi đôi với nhau, tạo thành một sự đánh đổi cần thiết Mỗi giai đoạn, ngân hàng cần xác định khẩu vị rủi ro rõ ràng và đánh giá xem mức độ rủi ro mong muốn có tương xứng với lợi ích, mục tiêu tăng trưởng và chiến lược của mình hay không Bằng cách này, ngân hàng có thể hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất và tối đa hóa lợi nhuận.
Quy trình tín dụng là trình tự tổ chức thực hiện các bước kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, xác định cách làm và trình tự từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một giao dịch tín dụng Quy trình này đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng các khoản vay, giúp cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng thực hiện nhiệm vụ hiệu quả hơn Một quy trình tín dụng được tổ chức khoa học và hợp lý sẽ nâng cao chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng.
1.2.2.3 Thiết lập chiến lược QTRR, xây dựng văn hóa QTRR
Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng bao gồm các quan điểm, mục tiêu và giải pháp nhằm tối ưu hóa nguồn lực và lợi thế của ngân hàng thương mại Nó là một phần trong chiến lược quản trị rủi ro tổng thể, được xây dựng bởi ban điều hành và phê duyệt bởi hội đồng quản trị Thời gian thực hiện chiến lược này thường kéo dài từ ba đến năm năm, nhằm đảm bảo kiểm soát hiệu quả các rủi ro tín dụng.
Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro là yếu tố then chốt trong quản trị rủi ro tại ngân hàng Văn hóa này hình thành từ các giá trị, chiến lược, mục tiêu và niềm tin về rủi ro, giúp nhân viên nhận thức rõ sự đánh đổi giữa rủi ro và lợi ích Một văn hóa quản trị rủi ro mạnh mẽ đảm bảo rằng mọi nhân viên và cấp quản lý đều hiểu rõ mục tiêu và chiến lược, đồng thời đặt lợi ích của ngân hàng song hành với lợi ích cá nhân.
1.2.2.4 Tổ chức bộ máy quản lý
Công tác quản trị RRTD là một nhiệm vụ phức tạp, cần sự phân công rõ ràng giữa các cấp và bộ phận Để tổ chức bộ máy quản trị RRTD hiệu quả, cần đảm bảo sự phối hợp và hỗ trợ tối đa giữa các bộ phận, đồng thời vẫn duy trì sự phân cấp rõ ràng trong công việc.
Mô hình quản lý rủi ro của ngân hàng có thể đơn giản hoặc phức tạp, tùy thuộc vào quy mô của từng ngân hàng Đối với ngân hàng nhỏ, giám đốc điều hành có thể quản lý toàn bộ hoạt động mà không cần thiết lập các phòng chức năng chuyên trách về quản trị rủi ro tín dụng Thay vào đó, chỉ cần một vài nhân viên chịu trách nhiệm đo lường và đánh giá mức độ rủi ro, đồng thời báo cáo trực tiếp cho giám đốc.
1.2.3 Quy trình quản trị RRTD trong hoạt động cho vay
Quy trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm năm bước chính: nhận biết, đo lường, ứng phó, kiểm soát và xử lý rủi ro tồn đọng Mặc dù các bước này có sự phân đoạn, nhưng chúng phải liên kết chặt chẽ để tạo thành một chu trình liên tục, từ đó đảm bảo kiểm soát rủi ro hiệu quả theo các mục tiêu đã đề ra Sau khi rủi ro tín dụng được xác định, cần tiến hành phân tích, đo đạc và đưa ra các biện pháp xử lý và theo dõi thích hợp.
Sơ đồ 1: Sơ đồ quy trình quản trị rủi ro
1.2.3.1 Nhận biết rủi ro Đây là việc làm của bản thân NHTM, ngân hàng phải nhìn nhận từ chính mình để thấy nguy cơ rủi ro có thể xảy ra, kết hợp với việc nhìn nhận từ phía khách hàng vay vốn để nhận ra rủi ro từ các dấu hiệu báo trước
Rủi ro tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua quy mô và cơ cấu tín dụng, nợ quá hạn, nợ xấu, cùng với dự phòng rủi ro Khi quy mô tín dụng tăng quá nhanh hoặc cơ cấu tín dụng tập trung vào một ngành, ngân hàng sẽ phải đối mặt với những rủi ro nghiêm trọng.
Xử lý rủi ro còn lại Đo lường rủi ro Ứng phó rủi ro
Kiểm soát và giám sát rủi ro là rất quan trọng trong lĩnh vực tài chính, đặc biệt là khi các chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu có dấu hiệu vượt qua ngưỡng cho phép Khi dự phòng rủi ro bị sử dụng hết, ngân hàng sẽ đối mặt với nguy cơ rủi ro cao, ảnh hưởng đến sự ổn định tài chính.
Khi ngân hàng phát hiện các dấu hiệu rủi ro tín dụng từ phía khách hàng, việc nhận diện khả năng xảy ra rủi ro là rất quan trọng để đưa ra quyết định kịp thời Để xác định rủi ro, ngân hàng cần thực hiện một số công việc cần thiết.
Phân tích danh mục tín dụng của ngân hàng là việc đánh giá tổng thể để nhận diện các rủi ro liên quan đến quy mô và cơ cấu tín dụng cũng như các ngành nghề Việc này cần được kết hợp với các dự báo kinh tế nhằm đưa ra đánh giá chính xác về rủi ro chung cho toàn bộ danh mục tín dụng.
Năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm về năng lực quản trị rủi ro tín dụng
Hiện tại, khái niệm về năng lực quản trị rủi ro tín dụng vẫn chưa được định nghĩa một cách cụ thể và thống nhất Tuy nhiên, năng lực này có thể được hiểu là khả năng điều hành và xử lý các rủi ro liên quan đến tín dụng.
Qua tìm hiểu tác giả khái quát về năng lực quản trị rủi ro tín dụng như sau:
Năng lực quản trị rủi ro tín dụng của một đơn vị là sự tổng hợp các yếu tố như hệ thống quản trị rủi ro, quy định, quy trình và chính sách tín dụng, cùng với sự quản lý và giám sát của Ban lãnh đạo Điều này bao gồm cả hệ thống thông tin quản lý và năng lực tài chính, nhằm đảm bảo việc hoạch định, tổ chức, lãnh đạo và kiểm soát các hoạt động của thành viên trong tổ chức Mục tiêu cuối cùng là tối ưu hóa việc sử dụng nguồn lực và hạn chế, kiểm soát rủi ro tín dụng có thể xảy ra đối với các ngân hàng và tổ chức tín dụng.
Thuật ngữ "nâng cao" đề cập đến việc cải thiện hoạt động, tổ chức hoặc hệ thống để tăng năng suất và đạt hiệu quả tối đa trong công việc Thực tế cho thấy, "nâng cao" thường đi kèm với các cụm từ như "nâng cao năng suất" và "nâng cao hiệu quả", thể hiện mục tiêu không ngừng cải thiện và củng cố các khía cạnh, vấn đề hoặc hoạt động cụ thể.
Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng là quá trình cải thiện các thuộc tính của tổ chức, bao gồm tài chính và nhân lực, để đáp ứng yêu cầu về hoạch định, tổ chức, lãnh đạo và kiểm soát hoạt động của các thành viên Mục tiêu chính là hạn chế và kiểm soát rủi ro tín dụng đối với ngân hàng và tổ chức tín dụng, từ đó tối ưu hóa việc sử dụng các nguồn lực của tổ chức để đạt được kết quả mong muốn.
1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng
Trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng là vấn đề không thể tránh khỏi Thay vì cố gắng triệt tiêu rủi ro, các ngân hàng cần hạn chế rủi ro đến mức có thể chấp nhận được Do đó, bên cạnh việc phát triển tín dụng, quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, luôn được chú trọng và cải tiến liên tục nhằm nâng cao năng lực quản trị.
Thứ nhất, xuất phát từ đặc thù trong hoạt động của Ngân hàng thì rủi ro tín dụng mang tính chất cố hữu, tất yếu
Rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, là yếu tố không thể tách rời trong hoạt động của ngân hàng Các ngân hàng thương mại luôn nỗ lực để hạn chế rủi ro ở mức chấp nhận được, thay vì hoàn toàn từ chối rủi ro Do đó, quản trị rủi ro là một lĩnh vực được chú trọng hàng đầu Năng lực quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần liên tục cải thiện năng lực quản trị rủi ro tín dụng của mình.
Thứ hai, xuất phát từ tầm ảnh hưởng nghiêm trọng của rủi ro tín dụng
Ngân hàng phải đối mặt với nhiều loại rủi ro, trong đó rủi ro tín dụng được coi là nguy hiểm và cơ bản nhất Rủi ro này không chỉ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng mà còn có mối quan hệ chặt chẽ với các loại rủi ro khác như rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường, tạo ra những tác động qua lại lẫn nhau.
Rủi ro tín dụng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng, buộc các tổ chức tài chính phải liên tục thực hiện các biện pháp giảm thiểu rủi ro này Việc thiết lập một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ và hiệu quả là yêu cầu thiết yếu, giúp ngân hàng tạo ra một lá chắn vững chắc để đối phó với những thách thức từ rủi ro tín dụng.
Thứ ba, xuất phát từ yêu cầu bảo toàn vốn của ngân hàng
Quản trị rủi ro tín dụng là một yếu tố thiết yếu mà mọi ngân hàng, không chỉ riêng ngân hàng thương mại tại Việt Nam, cần thực hiện để bảo toàn và phát triển vốn Điều này giúp đáp ứng các yêu cầu cơ bản về an toàn tài chính và tăng trưởng bền vững.
- Giảm chi phí do giảm thiểu chi phí xử lý nợ;
Để ngăn ngừa và hạn chế tình trạng mất nguồn thu do tổn thất từ việc không thu được nợ của khách hàng, doanh nghiệp cần triển khai các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả Việc này không chỉ giúp bảo vệ vốn mà còn duy trì sự ổn định tài chính, đảm bảo hoạt động kinh doanh diễn ra suôn sẻ.
Việc giải quyết hai vấn đề này một cách hiệu quả sẽ nâng cao kết quả hoạt động của ngân hàng, đồng thời bảo toàn và tăng trưởng vốn, mở rộng cơ hội kinh doanh.
Năng lực quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố cốt lõi và không thể thiếu trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Để xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, cần chú trọng đến cả năng lực vật chất và phi vật chất của ngân hàng Sự kết hợp hài hòa giữa các yếu tố này sẽ tạo ra một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng mạnh mẽ và hiệu quả.
1.3.3 Các tiêu chí đánh giá năng lực quản trị rủi ro tín dụng
1.3.3.1 Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng
Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng là yếu tố then chốt quyết định năng lực quản lý rủi ro tín dụng Để đánh giá hiệu quả của hệ thống này, cần phân tích các yếu tố cấu thành quan trọng.
- Mô hình quản trị rủi ro tín dụng:
Trong Luận án Tiến sỹ Kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam”, tác giả Nguyễn Đức Tú đã định nghĩa mô hình quản trị rủi ro tín dụng, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc áp dụng các phương pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng là phương pháp mà ngân hàng áp dụng để tổ chức quản lý, nhận diện, đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng Mục tiêu của mô hình này là kiểm soát rủi ro tín dụng trong giới hạn cho phép, đồng thời tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng.
Kinh nghiệm về nâng cao năng lực quản trị RRTD của một số ngân hàng trên thế giới và bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam
1.4.1 Kinh nghiệm quản trị tín dụng
1.4.1.1 Kinh nghiệm quản trị tín dụng của ngân hàng Citibank
Citigroup là một trong những tập đoàn tài chính hàng đầu thế giới, với kết quả hoạt động của Citibank đóng góp đáng kể vào nguồn thu của tập đoàn Sở hữu quy mô lớn và sức mạnh cạnh tranh, Citigroup nổi bật nhờ vào chính sách quản lý rủi ro hiệu quả Chủ tịch Walter Wriston đã nhấn mạnh rằng quản trị rủi ro là yếu tố cốt lõi trong mọi hoạt động ngân hàng.
Citibank đã thiết lập một khung quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng, bao gồm các chính sách tín dụng rõ ràng, quy trình quản lý rủi ro, công cụ và thông tin cần thiết để ra quyết định Đội ngũ nhân sự được trang bị kiến thức chung và trách nhiệm rõ ràng trong quy trình tín dụng Sự kết hợp đầy đủ của những yếu tố này sẽ tạo ra một văn hóa tín dụng hiệu quả trong ngân hàng.
Mô hình tín dụng thương mại của Citibank được tiêu chuẩn hóa và trải qua ba giai đoạn chính: gặp gỡ khách hàng, thẩm định và thực hiện giao dịch Ba giai đoạn này bao gồm việc hình thành chiến lược và kế hoạch cho vay, tiến hành cho vay cho khách hàng, và đánh giá cũng như báo cáo thực thi Trong từng giai đoạn, trách nhiệm của các bộ phận tham gia được xác định một cách cụ thể và rõ ràng.
Uỷ ban quản lý có nhiệm vụ thiết lập mục tiêu hoạt động và tiêu chuẩn danh mục đầu tư cho ngân hàng, đồng thời xác định hạn mức tín dụng cho Uỷ ban chính sách tín dụng.
Uỷ ban chính sách tín dụng (Credit Policy Committee) có nhiệm vụ quan trọng trong việc thiết lập hạn mức tín dụng phối hợp với Uỷ ban quản lý, xây dựng các chính sách tín dụng hiệu quả, đồng thời quản lý và đánh giá danh mục đầu tư cũng như thực hiện quản trị rủi ro.
Bộ phận quản trị rủi ro (Line Management) thực hiện các nhiệm vụ quan trọng như xây dựng chiến lược kinh doanh, phân tích thị trường mục tiêu và mức độ chấp nhận rủi ro, gặp gỡ khách hàng để đánh giá và xét duyệt dư nợ rủi ro Họ cũng theo dõi quá trình hoàn trả và hồ sơ tín dụng, duy trì giao dịch và giải ngân cho nhà đầu tư, đồng thời quản lý các vấn đề phát sinh trong quá trình tín dụng và xúc tiến tiến độ khoản vay Mục tiêu của quy trình tín dụng hiệu quả là tối ưu hóa hoạt động của ngân hàng, giảm thiểu rủi ro và đạt được lợi nhuận mục tiêu.
1.4.1.2 Kinh nghiệm quản trị tín dụng của tập đoàn ngân hàng ING
Hoạt động quản trị tín dụng tại các ngân hàng có những đặc điểm cơ bản tương đồng, nhưng cũng có sự khác biệt do nhiều yếu tố như trình độ phát triển, tính chất hoạt động, hình thức sở hữu và quan niệm lãnh đạo Để đạt được chuẩn hóa hiệu quả trong quản trị tín dụng, có thể tham khảo kinh nghiệm từ tập đoàn ING, một đơn vị lớn toàn cầu trong lĩnh vực bảo hiểm và ngân hàng, nổi bật tại Châu Âu về hiệu quả quản trị rủi ro, bao gồm cả quản trị tín dụng.
- Bộ máy độc lập, quản lý chung
- Rạch ròi về thẩm quyền quyết định tín dụng
- Xây dựng hạn mức tín dụng nội bộ và cho khách hàng
- Lượng hóa rủi to tín dụng, chủ động đối phó
1.4.1.3 Kinh nghiệm của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam
Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam là một trong những ngân hàng thương mại uy tín trên thị trường, với công tác quản trị rủi ro tín dụng được đánh giá cao Tuy nhiên, trong bối cảnh nền tài chính Việt Nam đang phát triển, ngân hàng này cũng như nhiều đơn vị khác vẫn gặp phải những hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng.
Năng lực tài chính: luôn được duy trì lành mạnh, đảm bảo hoạt động hiệu quả
Các chỉ tiêu về nợ xấu luôn được kiểm soát đảm bảo dưới 3% kể từ năm 2010 tới nay
Mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng hiện nay vẫn giữ nguyên cấu trúc truyền thống nhưng được cải tiến chặt chẽ hơn Để hỗ trợ cho hội đồng quản trị và công tác quản trị rủi ro, tổ chức thành lập ủy ban quản trị rủi ro và ủy ban chiến lược Ngoài ra, còn có hội đồng quản lý tín dụng trung ương và hội đồng quản lý tài sản nợ (ALCO) nhằm hỗ trợ Tổng giám đốc và ban điều hành Dưới đây, khối quản lý rủi ro được xây dựng với cấu trúc tổ chức chặt chẽ.
Hệ thống thông tin quản lý: để nâng cao năng lực quản trị, ngân hàng TMCP
Ngoại thương Việt Nam đang nỗ lực cải thiện hệ thống thông tin quản lý (MIS) để nâng cao hiệu quả quản trị và điều hành Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng triển khai hệ thống ngân hàng lõi (Core banking) cùng với một số phân hệ quan trọng khác.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đang tích cực xây dựng hệ thống kế toán quản trị và triển khai các dự án ALM, FTP, MPA để nâng cao hiệu quả quản lý tài chính Định hướng quản trị rủi ro tín dụng là một xu hướng quan trọng, với nỗ lực áp dụng hiệp ước vốn Basel II nhằm cải thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng cũng đang hoàn thiện các chính sách quản trị rủi ro, bao gồm mô hình xác suất vỡ nợ (PD) và mô hình tổn thất khi vỡ nợ (LGD).
1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam
Để thúc đẩy sự phát triển của các Ngân hàng Bảo lãnh và tổ chức mua bán nợ, cần thiết lập một hành lang pháp lý rõ ràng Những tổ chức này sẽ không chỉ tăng cường các biện pháp trong hoạt động tài trợ rủi ro mà còn đóng góp vào sự phát triển toàn diện của các thị trường.
Xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng là rất quan trọng, đảm bảo tính độc lập trong xử lý các khoản cho vay giữa cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý nợ và cán bộ quản lý rủi ro tín dụng, cán bộ thẩm định Tùy thuộc vào quy mô của chi nhánh, mỗi cấp chi nhánh cần có đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng chuyên trách để nâng cao hiệu quả quản lý.
Đổi mới là yêu cầu thiết yếu để tiến tới cải tổ toàn diện trong quản trị rủi ro, bao gồm hoạch định chiến lược, mục tiêu và chính sách Việc chuyển đổi mô hình tín dụng cần thực hiện theo từng giai đoạn, phù hợp với đặc thù của từng ngân hàng Trong giai đoạn đầu, các ngân hàng thương mại có thể gặp khó khăn trong việc tập trung hồ sơ tại bộ phận thẩm định do nguồn lực hạn chế Mặc dù số lượng nhân lực có thể đủ, nhưng chất lượng và sự quen thuộc với quy trình mới còn yếu kém Hệ thống công nghệ thông tin cũng cần được cải thiện để đáp ứng các yêu cầu mới.
Bốn là, xây dựng thị trường mục tiêu, mức rủi ro chấp nhận của ngân hàng
Thị trường mục tiêu được xác định thông qua bốn bước chính: đầu tiên, nhận diện thị trường tiềm năng dựa trên phân tích theo vùng, ngành và sản phẩm từ tổng quan của các thành viên trong thị trường; thứ hai, liệt kê các cơ hội có sẵn trong thị trường đó; thứ ba, theo dõi môi trường kinh doanh để đánh giá vị trí của ngân hàng trên từng thị trường, từ đó điều chỉnh thị trường mục tiêu cho phù hợp; cuối cùng, mô tả các yếu tố chất lượng và số lượng của khách hàng mục tiêu trong mỗi thị trường.
THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
2.1.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
Tên tiếng Anh: Viet Nam Technology Comercial Bank
Tên tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam
Hội sở chính : 191 Bà Triệu, P Lê Đại Hành, Q Hai Bà Trưng, TP Hà Nội
2.1.1.2 Quá trình hình thành phát triển
Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, hay còn gọi là Techcombank, được thành lập vào năm 1993 với vốn ban đầu 20 tỷ đồng Tính đến năm 2016, Techcombank đã trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, với tổng vốn chủ sở hữu đạt 19.586 tỷ đồng và tổng tài sản vượt 235.363 tỷ đồng Ngân hàng sở hữu mạng lưới phân phối rộng lớn với 315 chi nhánh và 1.229 máy ATM trên 63 tỉnh thành, cùng với nền tảng công nghệ ngân hàng tiên tiến, giúp tiếp cận hiệu quả đến mọi đối tượng khách hàng mục tiêu.
Techcombank được dẫn dắt bởi một đội ngũ quản lý tài năng với kinh nghiệm tài chính quốc tế dày dạn Đội ngũ nhân sự của ngân hàng không ngừng được nâng cao về số lượng và chất lượng, với hơn 7.000 cán bộ nhân viên được đào tạo chuyên nghiệp vào năm 2016, sẵn sàng hỗ trợ và hiện thực hóa các mục tiêu chung của ngân hàng.
Techcombank hoạt động qua ba lĩnh vực kinh doanh chiến lược: Dịch vụ tài chính Cá nhân, Dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, và Ngân hàng Bán Buôn Ngân hàng cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính đa dạng, đáp ứng nhu cầu của nhiều phân khúc khách hàng Với nỗ lực cải tiến liên tục và việc ra mắt nhiều sản phẩm mới, Techcombank tự hào phục vụ hơn 48,7 nghìn khách hàng doanh nghiệp và 3,7 triệu khách hàng cá nhân trong năm 2016.
Trong suốt hoạt động của mình, Techcombank đã vinh dự nhận nhiều giải thưởng lớn nhỏ từ các tổ chức uy tín Chỉ riêng trong năm nay, ngân hàng đã ghi nhận những thành tựu đáng kể trong lĩnh vực tài chính.
Năm 2016, Techcombank đã vinh dự nhận 14 giải thưởng uy tín cả trong và ngoài nước, bao gồm giải Ngân hàng Tốt nhất Việt Nam từ Finance Asia, Ngân hàng Việt Nam xuất sắc của năm từ Asia Risk magazine, Ngân hàng Quản lý Tiền tệ tốt nhất Việt Nam từ Alpha Southeast Asia, và Ngân hàng Tài trợ Thương mại nội địa Tốt nhất Việt Nam từ Asian Banking & Finance.
Techcombank tổ chức mô hình quản trị Ngân hàng dựa trên:
- Các bộ luật theo quy định của pháp luật Việt Nam và các quy định liên quan đến hoạt động của Ngân hàng
- Quy định của Ngân hàng nhà nước Việt Nam cho các Tổ chức tín dụng Việt Nam
- Đội ngũ lãnh đạo kết hợp giữa các chuyên gia ngân hàng trong nước và nước ngoài
Hội đồng quản trị của ngân hàng Techcombank, được ủy quyền bởi Đại hội đồng cổ đông, cam kết thực hiện đầy đủ vai trò và trách nhiệm của mình Hội đồng này điều hành ngân hàng thông qua việc giám sát, rà soát và cung cấp hướng dẫn trong quá trình thiết lập chiến lược phát triển.
Hội đồng quản trị của Ngân hàng thành lập các Ủy ban để thực hiện nhiệm vụ hiệu quả hơn Các Ủy ban này không chỉ nâng cao năng lực của Hội đồng quản trị mà còn phát triển chuyên môn đa dạng cho lãnh đạo cao cấp trong Ngân hàng.
Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức của Techcombank
(Nguồn: Techcombank báo cáo thường niên năm 2016)
2.1.3 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014-2016:
Từ năm 2014 đến 2016, Techcombank ghi nhận sự tăng trưởng ổn định và có nhiều cải tiến tích cực trong hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, ngân hàng này cũng không tránh khỏi tác động của khủng hoảng kinh tế, ảnh hưởng đến toàn ngành ngân hàng.
(Nguồn: báo cáo thường niên Techcombank 2014-2016)
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 (2015/2014) (2016/2015)
II Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 1.122.583 1.138.975 1.955.764 16.392 1,5% 816.789 72%
III Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động kinh doanh vàng, ngoại hối 22.898 (192.002) 240.201
IV Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh 97.227 303.577 124.780 206.350 212,2%
V Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư 77.654 (152.229) 481.457
VI Lãi/(lỗ) từ hoạt động khác 8.447 887.963 973.833 879.516 10412,
VII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 4.993 10.815 470 5.822 116,6%
VIII Chi phí hoạt động (3.431.045) (3.682.803) (4.260.995)
IX Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 3.675.387 5.665.094 7.657.731 1.989.707 54,1% 1.992.637 35%
X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (2.258.366) (3.623.934) (3.661.091)
XI Tổng lợi nhuận trước thuế 1.417.021 2.037.205 3.996.640 620.184 43,8% 1.959.435 96% XII Chi phí thuế TNDN (335.163) (508.017) (872.808)
XIII Lợi nhuận sau thuế 1.081.858 1.529.188 3.148.845 447.330 41,3% 1.619.657 106%
Năm 2015, Techcombank tập trung vào tăng trưởng chất lượng tín dụng và mở rộng khách hàng, đặc biệt là nhóm khách hàng có thu nhập khá và doanh nghiệp lớn, dẫn đến lợi nhuận trước thuế hợp nhất đạt 2.037 tỷ đồng, tăng 43,8% so với năm 2014 Thu nhập lãi thuần tăng 24,9% nhờ tăng trưởng tín dụng gần 30%, trong khi thu nhập từ hoạt động dịch vụ và phí cũng tăng 11,2%, đạt 1.139 tỷ đồng, phản ánh chiến lược chú trọng vào dịch vụ gia tăng và nguồn thu từ phí của ngân hàng.
Năm 2016, Techcombank ghi nhận lãi kỷ lục với khoản lợi nhuận trước thuế ngân đạt gần 3.997 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi so với mức 2.037 tỷ đồng vào năm
Trong quý IV/2016, Techcombank đạt lợi nhuận trước thuế 1.132 tỷ đồng, tăng 2,3 lần so với cùng kỳ năm trước Trước đó, ngân hàng này cũng đứng thứ hai về lợi nhuận trong khối ngân hàng TMCP tư nhân sau 9 tháng đầu năm 2016.
2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân hàng
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng được phân chia thành nhiều lĩnh vực, trong đó huy động vốn và cho vay là hai hoạt động chủ chốt của ngân hàng thương mại.
Bảng 2.2 Huy động và cho vay khách hàng của Techcombank giai đoạn 2014-2016 Đơn vị: tỷ đồng
TH 2015 Cho vay khách hàng 80.308 93.291 112.179 16,17 % 39,69 % 125.640 142.616 12,00 % 27,13 %
Tổng huy động từ khách hàng 131.690 134.897 142.240 2,44 % 8,01 % 172.110 173.449 21,00 % 21,94 %
Huy động từ tổ chức kinh tế 87.801 40.919 48.643 -53,40 % -44,60 % 58.858 61.662 21,00 % 26,76 %
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Techcombank 2014-2016)
Cuối năm 2014, tín hiệu phục hồi tích cực được ghi nhận với vốn huy động khách hàng tăng 9,76% so với năm trước, mặc dù thấp hơn 1,5% so với kế hoạch, nhưng có sự tăng trưởng mạnh mẽ từ các tổ chức kinh tế Dư nợ cho vay khách hàng đạt 80.308 tỷ đồng, tăng 14,28% so với năm 2013 Năm 2015, ngân hàng tiếp tục ghi nhận mức tăng trưởng tín dụng ấn tượng, với tổng vốn huy động đạt 142.240 tỷ đồng, tăng 8% so với năm 2014 Vốn huy động từ khách hàng cá nhân vẫn chiếm 66% tổng vốn huy động, trong khi dư nợ cho vay khách hàng đạt 111.626 tỷ đồng, tăng 39% so với năm trước Ngân hàng đã tập trung vào phân khúc cho vay bán lẻ chất lượng cao, nâng tỷ trọng dư nợ cho vay bán lẻ từ 38% lên 44% Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng quản trị rủi ro và tăng cường trích lập dự phòng rủi ro, gia tăng tỷ lệ thu hồi vốn lên 62% và quyết liệt xử lý nợ xấu tồn đọng trước năm 2014, cho thấy sự cải thiện rõ rệt trong hoạt động cho vay khách hàng của Techcombank.
Năm 2016, Techcombank ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng với tổng tài sản đạt 235.363 tỷ đồng, tăng 22,5% so với năm trước Chỉ số cho vay khách hàng đạt 142.616 tỷ đồng, tăng 27%, trong khi huy động vốn đạt 173.449 tỷ đồng, tăng 22% so với cùng kỳ năm 2015.
2.1.3.3 Các chỉ số tài chính quan trọng khác
Tổng tài sản của Techcombank giai đoạn 2014-2016 đã tăng trưởng ổn định, với mức tăng 9,1% trong năm 2015 so với năm 2014 và 23% trong năm 2016 so với năm 2015, cho thấy quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng phát triển và mở rộng.
ROA (Return on Assets) là chỉ số đo lường lợi nhuận ròng mà ngân hàng đạt được từ mỗi đồng đầu tư vào tổng tài sản, phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản Trong khi đó, ROE (Return on Equity) cho biết lợi nhuận ròng từ mỗi đồng vốn chủ sở hữu Techcombank đã cải thiện đáng kể cả hai chỉ số này trong những năm qua, với ROA năm 2015 tăng 29% so với 2014 và tiếp tục tăng 58% vào năm 2016, cho thấy hoạt động kinh doanh ngày càng hiệu quả ROE cũng ghi nhận mức tăng 52% trong năm 2015 so với năm 2014, và đạt 17,47% vào năm 2016, phản ánh tình hình kinh doanh khả quan và hiệu quả sử dụng vốn tốt hơn của ngân hàng.
Bảng 2.3 Các chỉ số tài chính quan trọng của Techcombank
Các chỉ số Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng tài sản (triệu đồng) 175.901.794 191.993.602 235.363.136
Vốn chủ sở hữu (triệu đồng) 14.986.050 13.920.069 14.097.261
Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) (%) 15,65% 14,74% 13,10%
(Nguồn:báo cáo kết quả kinh doanh của Techcombank 2014-2016)
Tỷ lệ an toàn vốn của Ngân hàng trong ba năm 2014, 2015, 2016 đều đạt mức cao hơn rất nhiều so với mức 9% theo quy định của ngân hàng Nhà nước.
Thực trạng năng lực quản trị RRTD trong hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay của Techcombank
2.2.1.1 Quy trình cho vay của Techcombank
Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
Tiếp nhận đề nghị vay vốn từ khách hàng theo mẫu biểu quy định và hướng dẫn cụ thể cho từng sản phẩm Hướng dẫn khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ cần thiết theo danh mục đã được quy định.
Kiểm tra toàn diện hồ sơ khách hàng và đối chiếu các giấy tờ gốc là bước quan trọng Đánh giá điều kiện vay theo quy định hiện hành của Techcombank, đồng thời từ chối các trường hợp không đủ điều kiện vay hoặc có nguy cơ rủi ro.
Ghi nhận thời gian tiếp nhận hồ sơ lần đầu và thời gian hoàn tất hồ sơ của khách hàng, bao gồm việc ký nhận hồ sơ và hẹn thời gian phản hồi cho khách hàng.
Thẩm định thực tế khách hàng tại công ty và địa điểm sản xuất kinh doanh là một bước quan trọng trong quy trình làm việc Việc này có thể được thực hiện trong lần hẹn gặp khách hàng tiếp theo hoặc ngay trong lần gặp đầu tiên, giúp nắm bắt rõ hơn về nhu cầu và mong muốn của khách hàng.
CVKH thực hiện thẩm định và định giá tài sản đảm bảo cho các khoản tín dụng cùng với cán bộ định giá Họ sẽ đối chiếu các điều kiện của khách hàng với quy định của Techcombank; nếu không phù hợp hoặc vi phạm, hồ sơ sẽ không được tiếp tục trình.
Lập tờ trình đề xuất cấp tín dụng và khởi tạo hồ sơ trên hệ thống LOS cho khoản vay cá nhân, đồng thời nhập liệu thông tin khách hàng vào hệ thống ECM đối với các khoản vay doanh nghiệp.
Lãnh đạo CN/PGD thực hiện kiểm soát hồ sơ
Tiếp nhận hồ sơ từ CVKH, kiểm tra xác thực hồ sơ, đi thực tế nếu cần thiết với những khoản vay lớn
Quyết định tiếp nhận hoặc từ chối đề xuất cấp tín dụng
Kiểm soát nội dung, thông tin hồ sơ vay vốn và ký xác nhận lên đề xuất cấp tín dụng
Tái thẩm định hồ sơ
CVTĐ thực hiện công việc tái thẩm định:
Tiếp nhận hồ sơ từ CN/PGD
Nhập liệu trạng thái hồ sơ và chấm điểm tín dụng khách hàng là quy trình quan trọng trong việc đánh giá khả năng vay vốn Việc chấm điểm tín dụng được thực hiện trên hệ thống xếp hạng tín dụng LOS cho khách hàng cá nhân và trên hệ thống CRIB cho khách hàng doanh nghiệp Sau khi hoàn tất, CVTĐ sẽ lập tờ trình kèm theo ý kiến đồng ý hoặc từ chối để gửi cùng hồ sơ khách hàng lên CGPD.
Đối với khoản vay thông thường, việc phê duyệt khoản vay phải dựa vào hạn mức vay vốn hoặc hạn mức phát hành thẻ tín dụng của từng hồ sơ, và chuyển giao cho CGPD để thực hiện phê duyệt theo đúng thẩm quyền.
Với khoản vay ngoại lệ: CVTĐ trình cấp Kiểm soát trước khi trình lên CGPD cấp cao hơn
Bộ phận độc lập có trách nhiệm quyết định cuối cùng về việc chấp thuận hoặc từ chối khoản vay Đối với hồ sơ thông thường, quy trình phê duyệt diễn ra sau khi xem xét hồ sơ và đề xuất từ CVTĐ, cùng với sự kiểm soát đối với các hồ sơ ngoại lệ, nhằm đánh giá tính hợp lý và rủi ro liên quan đến khoản vay.
Đối với các khoản vay lớn, đặc biệt là những khoản vượt quá ủy quyền phê duyệt của CGPD, hồ sơ sẽ được trình lên Hội đồng tín dụng cao cấp tại Hội sở để xem xét.
Nếu khoản vay được phê duyệt, CVKH cần thông báo cho khách hàng và chuyển kết quả cho bộ phận giải ngân khi khách hàng đồng ý với quyết định phê duyệt.
Đối với khoản vay cá nhân có tài sản bảo đảm (TSBĐ) và khoản vay doanh nghiệp, chuyên viên khách hàng (CVKH) cần chuẩn bị thông báo tín dụng có chữ ký của lãnh đạo đơn vị kinh doanh (ĐVKD) và gửi đến khách hàng.
Nếu khoản vay bị từ chối: thông báo với khách hàng về kết quả
Sơ đồ 3: Quy trình cho vay khách hàng cá nhân và doanh nghiệp tại Techcombank
(Nguồn: Quy trình cấp tín dụng của ngân hàng Techcombank)
CGPD/ hội đồng tín dụng ĐVKD,
CCA ĐVKD/ ĐV có liên quan
Bắt đầu nhận và kiểm tra hồ sơ KH
Tái thẩm định hồsơ và xếphạng kháchhàng báo tín dụng
Hoàn thiện thủ tục nhận thế chấp /cầm cốTSĐB
Lưu chứng từ tín dụng
Kiểm tra giám sát vố vay, quản lý và thu hồi nợ giải ngân
Soạn thảo, ký kết hợp đồng và hạch toán hạn mức tín dụng
Kiểm soát hồ sơ trước khi giải ngân
Hạch toán và giải ngân tiền vay
Hoàn thiện thủ tục nhận thế chấp/cầm cố TSBĐ
Đội ngũ CVKH/Teamleader làm việc chặt chẽ với chuyên viên định giá và bộ phận CCA, CVHTTD để hỗ trợ khách hàng trong việc hoàn tất các thủ tục định giá và nhận thế chấp/cầm cố tài sản bảo đảm (TSBĐ) theo quy định và quy trình hiện hành của ngân hàng Techcombank.
Soạn thảo, ký kết hợp đồng và hạch toán hạn mức tín dụng
Bộ phận CCA tiếp nhận hồ sơ tín dụng từ CVKH và thực hiện kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ theo danh mục sản phẩm quy định.
Kiểm tra các giấy tờ, chữ ký của khách hàng đảm bảo thống nhất, đầy đủ và phù hợp về thẩm quyền phê duyệt
Xử lý sau khi kiểm tra hồ sơ:
Nếu hồ sơ không hợp lệ: yêu cầu CVKH bổ sung các hồ sơ/thông tin còn thiếu
Nếu hồ sơ được kiểm soát đã đầy đủ, hợp lệ
Soạn toàn bộ các hợp đồng, văn bản theo quy định của Techcombank
CCA chuyển trả hợp đồng tín dụng cho đơn vị kinh doanh
Ban giám đốc ĐVKD và các cá nhân được ủy quyền có trách nhiệm ký kết hợp đồng tín dụng với khách hàng theo đúng nội dung đã soạn thảo và kiểm soát Sau khi lãnh đạo ký duyệt, CVKH sẽ chuyển hợp đồng cho khách hàng để thực hiện ký kết.
Đánh giá thực trạng năng lực quản trị RRTD của ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
2.3.1 Những kết quả đạt được
2.3.1.1 Liên tục cải tiến quy định, chính sách tín dụng
Techcombank luôn chú trọng cải tiến và đổi mới các sáng kiến về chính sách quản trị rủi ro tín dụng, nhằm đáp ứng yêu cầu của ngân hàng Nhà nước và tuân thủ tiêu chuẩn Hiệp ước Basel II Những cải tiến này không chỉ rút ngắn thời gian phê duyệt khoản vay cho khách hàng mà còn đảm bảo mức rủi ro an toàn cho ngân hàng, thể hiện quyết tâm nâng cao hiệu quả trong công tác cho vay và thực hiện đúng chuẩn Basel II.
Năm 2016, Techcombank đã rà soát và chỉnh sửa quy định cấp tín dụng nhằm đơn giản hóa quy trình và thủ tục cho khách hàng, giúp rút ngắn thời gian và nâng cao chất lượng dịch vụ Kết quả, thời gian cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng tại Techcombank đã được rút ngắn đến 55%, trong đó 26,8% cho khách hàng cá nhân, 70% cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, và 70% cho khách hàng doanh nghiệp lớn.
2.3.1.2 Tỷ lệ an toàn vốn luôn trên mức quy định
Trong ba năm liên tiếp từ 2014 đến 2016, tỷ lệ an toàn vốn của Techcombank luôn duy trì trên 13%, vượt xa mức tối thiểu 9% theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Thành công này phản ánh nỗ lực đồng bộ của toàn bộ ngân hàng và sự quyết tâm của ban lãnh đạo trong việc xây dựng Techcombank đạt tiêu chuẩn quốc tế.
Cách tính hệ số an toàn vốn theo Basel II bao gồm cả rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp trong mẫu số của công thức Tuy nhiên, theo hướng dẫn của ngân hàng nhà nước, mẫu số chỉ tính đến tài sản có rủi ro, tức là chỉ phản ánh rủi ro tín dụng, điều này không phản ánh đầy đủ mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
2.3.1.3 Tổ chức bộ máy quản trị rủi ro khoa học, bài bản
Techcombank là một trong những ngân hàng tiên phong áp dụng thành công mô hình 3 tuyến phòng thủ và quản trị rủi ro toàn hàng, theo khuyến nghị của các chuyên gia quốc tế Mô hình này yêu cầu tất cả thành viên trong hệ thống tham gia vào quản trị rủi ro, giúp nhận diện, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro trong từng tác vụ Qua thời gian thực hiện nghiêm ngặt, Techcombank đã dần tiệm cận các chuẩn mực quản trị tiên tiến toàn cầu, đồng thời xây dựng văn hóa ý thức và kiểm soát rủi ro cho từng nhân viên Mọi cá nhân, từ chuyên viên khách hàng đến nhân viên hỗ trợ, đều có trách nhiệm trong việc đánh giá và phát hiện sớm rủi ro Ngân hàng còn tăng cường khung quản trị rủi ro thông qua các Nhóm công tác Quản trị rủi ro, nhằm nhận diện và quản lý các rủi ro trọng yếu, đồng thời đưa ra kế hoạch hành động cho Ban điều hành và Hội đồng quản trị.
Mô hình hiện tại cần được nâng cấp do sự chồng chéo trong phân định trách nhiệm giữa các bộ phận Cụ thể, trong tuyến phòng thủ thứ hai, bộ phận CCA kiểm tra lại giấy tờ của khách hàng, mặc dù những điều kiện này đã được bộ phận thẩm định phê duyệt trước đó Điều này không chỉ lãng phí tài nguyên mà còn có thể dẫn đến mâu thuẫn giữa hai lần kiểm tra, gây khó khăn cho sự phối hợp giữa các đơn vị.
2.3.1.4 Chú trọng trong việc xây dựng chiến lược rủi ro, văn hóa rủi ro
Techcombank đặc biệt chú trọng vào chiến lược rủi ro, kèm theo các chính sách cụ thể để thực hiện chiến lược này Khẩu vị rủi ro và giới hạn chấp nhận rủi ro được cập nhật hàng năm, đảm bảo phù hợp với điều kiện thực tế của ngân hàng Nhờ đó, hoạt động quản trị rủi ro tại các bộ phận diễn ra một cách dễ dàng và nhịp nhàng hơn.
Các hoạt động truyền thông văn hóa quản trị rủi ro đã đạt được nhiều kết quả tích cực, với nhân viên tại các bộ phận, đặc biệt là bộ phận tín dụng, hiểu rõ và ý thức thực hiện công tác quản trị rủi ro trong từng hoạt động tác nghiệp.
2.3.1.5 Quy trình cho vay khá hoàn chỉnh
Quy trình cho vay tại Techcombank được thiết kế theo hướng tập trung, nhằm đảm bảo sự thống nhất và khoa học trong quá trình cho vay Mục tiêu của quy trình này là hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng và đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng Đồng thời, quy trình cũng xác định rõ người thực hiện công việc và trách nhiệm của các cán bộ liên quan trong quá trình cho vay.
Quy trình cho vay hoàn chỉnh là yếu tố then chốt trong hoạt động tín dụng, giúp quản trị rủi ro hiệu quả và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Những kết quả đạt được phản ánh nỗ lực của lãnh đạo trong quản lý và định hướng, đặc biệt là nhờ vào đội ngũ nhân viên được đào tạo bài bản.
Nguồn nhân lực là yếu tố then chốt trong hoạt động của ngân hàng Techconbank, nơi mà ngân hàng đã chú trọng đầu tư vào con người để đảm bảo sự phát triển an toàn và bền vững.
Đội ngũ nhân viên Techcombank nổi bật với sự trẻ trung, chuyên nghiệp và được đào tạo bài bản theo đúng chuyên môn Quy trình tuyển dụng tại Techcombank được thực hiện cẩn thận nhằm đảm bảo chất lượng nhân sự cao, đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống Hiện tại, ngân hàng có hơn 7.000 cán bộ nhân viên, trong đó phần lớn có trình độ cử nhân trở lên, với 5% là Thạc sĩ và Tiến sĩ.
Techcombank khẳng định vị trí dẫn đầu trong lĩnh vực tài chính ngân hàng nhờ vào việc trân trọng con người và đầu tư vào phát triển nhân lực Ngân hàng tiên phong trong việc thiết kế chương trình đào tạo và lộ trình sự nghiệp "đo ni đóng giày" cho từng nhóm cán bộ nhân viên, điển hình là chương trình Jobcat Bên cạnh đó, Techcombank cam kết đầu tư mạnh mẽ vào các dự án đào tạo để nâng cao năng lực quản lý và lãnh đạo Ngân hàng đã hợp tác với nhiều đối tác danh tiếng trong và ngoài nước, đồng thời phát triển các dự án riêng với đội ngũ giảng viên nội bộ giàu kinh nghiệm Các chương trình như TechcomLead, TechcomFuture, và Management Trainee đang tạo ra giá trị và dấu ấn thành công ấn tượng cho học viên.
Techcombank đã tập trung mạnh mẽ vào việc nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm đáp ứng các tiêu chuẩn của Basel II Cụ thể, ngân hàng đã đầu tư vào hệ thống T24 để quản lý hiệu quả hơn các hoạt động tài chính và nâng cao chất lượng dịch vụ.
84 lý tất cả các thông tin của khách hàng: giao dịch, tiết kiệm, vay nợ… từ những năm
2000 và tiếp tục cải tiến, nâng cấp hệ thống cho đến nay
Việc thực hiện hoạt động xét duyệt cho vay được thực hiện trên phần mềm
GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
Định hướng công tác quản trị RRTD trong hoạt động cho vay của ngân hàng Techcombank trong thời gian tới
3.1.1 Bối cảnh trong nước và quốc tế tác động tới hoạt động tín dụng và quản trị RRTD của ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
Trên toàn cầu, việc triển khai Basel diễn ra từ sớm, với nhiều ngân hàng lớn đã hoàn tất áp dụng Basel II và hiện đang thực hiện Basel III.
Ngành ngân hàng Việt Nam đang đối mặt với nhiều cơ hội và thách thức sau khi gia nhập WTO và ký kết TPP vào đầu tháng 2/2016, đòi hỏi việc chuẩn hóa quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng đã nỗ lực hoàn thiện hệ thống pháp lý và nâng cao năng lực quản trị, đặc biệt là quản trị rủi ro, tiến tới áp dụng Basel II Từ năm 2010, các ngân hàng đã chú trọng vào việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế này, nhằm phù hợp với thực trạng tín dụng trong nước Quyết định số 254/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ đã yêu cầu cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng, dẫn đến các chính sách và biện pháp của Ngân hàng Nhà nước để đưa các ngân hàng gần hơn với Basel II Các hướng dẫn và quy định như thông tư 13/2010 và thông tư 36/2014 đã được ban hành để đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Thông tư số 36/2014/TT-NHNN đã thiết lập các chuẩn mực quản trị và an toàn ngân hàng mới, phù hợp với thông lệ quốc tế, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý và giám sát hệ thống ngân hàng trong giai đoạn phát triển mới Điều này giúp hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, lành mạnh và hiệu quả hơn, từ đó góp phần vào sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước Các văn bản pháp lý này được coi là đòn bẩy quan trọng để các ngân hàng thương mại Việt Nam tiến gần hơn đến các quy định của Basel II.
3.1.2 Dự báo về tình hình kinh tế thế giới và trong nước giai đoạn 2015 –
2020 và tác động tới hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam
Quá trình toàn cầu hóa kinh tế đang diễn ra mạnh mẽ, với xu hướng các ngân hàng sáp nhập thành các tổ chức tài chính lớn và tái cấu trúc theo định hướng toàn cầu Vai trò của các tổ chức tài chính quốc tế như IMF và WB ngày càng được củng cố, mở rộng ảnh hưởng trong nền kinh tế thế giới Các nền kinh tế hiện nay chịu tác động mạnh mẽ từ diễn biến kinh tế toàn cầu, nhờ vào sự di chuyển tự do của lao động, nguồn vốn và công nghệ giữa các quốc gia.
Xu thế toàn cầu hóa và quá trình mở cửa nền kinh tế Việt Nam đang tạo ra sự cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng Cạnh tranh không chỉ diễn ra ở các dịch vụ truyền thống như huy động và cho vay, mà còn mở rộng sang thị trường sản phẩm dịch vụ mới Để đáp ứng sức ép cạnh tranh, các ngân hàng đang đầu tư mạnh mẽ vào việc hiện đại hóa công nghệ thông tin, nhằm phát triển các sản phẩm và dịch vụ tiên tiến Các ngân hàng thương mại và ngân hàng cổ phần đều tích cực nâng cấp cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin để quản lý hoạt động ngân hàng trực tuyến hiệu quả hơn.
Xu hướng hiện đại hóa quản trị rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng ngày càng trở nên cần thiết, nhằm đáp ứng các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế Điều này không chỉ áp dụng cho các ngân hàng trên thế giới mà còn đặc biệt quan trọng đối với các ngân hàng Việt Nam.
3.1.2.1 Mục tiêu phát triển của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Tôn chỉ hoạt động:
Giữ vững vai trò chủ đạo trên thị trường tài chính, đồng thời cạnh tranh thành công tại khu vực đô thị, ngân hàng phục vụ tất cả các phân đoạn khách hàng với danh mục sản phẩm hiện đại và bền vững Ngân hàng hoạt động trên nền tảng tài chính vững chắc, áp dụng hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến, đồng thời nâng cao đời sống cán bộ nhân viên để đảm bảo lợi ích cho cả khách hàng và ngân hàng.
Trong chiến lược phát triển ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam tới năm
2020 có đề ra một số nguyên tắc hoạt động của ngân hàng, cụ thể:
- Áp dụng nhất quán các thông lệ quốc tế trong công tác điều hành ngân hàng;
Hoạt động tài chính cần thận trọng, chú trọng vào quản lý rủi ro, bảo vệ tài sản, và đảm bảo khả năng thanh toán cũng như tính thanh khoản.
Chúng tôi tập trung vào việc phát triển và giới thiệu những sản phẩm, dịch vụ tiên tiến và hiện đại, nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chúng tôi cam kết xây dựng danh tiếng vững mạnh thông qua phong cách phục vụ chuyên nghiệp, mức giá cạnh tranh và độ tin cậy cao.
- Khuyến khích tính doanh lợi và sự tự lực của khách hàng trên nguyên tắc cùng chia sẻ lợi ích với ngân hàng;
- Tiếp tục đẩy mạnh áp dụng công nghệ thông tin, lấy công nghệ thông tin làm cơ sở để phát triển mô hình ngân hàng hiện đại;
- Nâng cao tối đa nguồn lực tài chính trên nguyên tắc đảm bảo an toàn hoạt động và nâng cao khả năng sinh lời;
Đầu tư vào con người và phát triển năng lực của cán bộ, nhân viên là điều cần thiết Việc khuyến khích sự cống hiến xuất sắc và thưởng công xứng đáng sẽ tạo động lực cho nhân viên Đồng thời, tạo điều kiện cho cán bộ có cơ hội phát triển toàn diện cũng là một yếu tố quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả làm việc.
Mục tiêu tổng quát Để hiện thực hóa tôn chỉ hoạt động, ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt nam cần tập trung đạt được các mục tiêu:
Giá trị cho khách hàng: mang lại cho mỗi khách hàng nhiều sản phẩm, dịch vụ phù hợp với nhu cầu, tiện ích;
Giá trị cho Ngân hàng:
Củng cố vị thế chủ lực trong khu vực và nâng cao uy tín thương hiệu là những yếu tố quan trọng để khẳng định thương hiệu trên trường quốc tế, đồng thời tăng cường vị thế tại các khu vực đô thị.
- Giá trị tài chính: xây dựng nền tài chính mạnh trên cơ sở nâng cao khả năng sinh lời; đảm bảo sự bền vững về tài chính
Giá trị cho người lao động: tạo dựng đội ngũ cán bộ trung thành, có năng lực và được đãi ngộ xứng đáng
3.1.2 Định hướng công tác quản trị RRTD trong hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
Techcombank đánh giá cao vai trò của hệ thống quản lý rủi ro trong ngân hàng, với mục tiêu xây dựng và hoàn thiện văn hóa rủi ro ở mọi cấp độ Ngân hàng cam kết nâng cấp và tăng cường hoạt động của hệ thống quản trị rủi ro, hướng tới tiêu chuẩn Basel II, nhằm thực hiện hiệu quả nhiệm vụ cảnh báo sớm thông qua việc nhận diện, đo lường, phân tích, đánh giá và quản lý rủi ro một cách linh hoạt Techcombank đang triển khai các chiến lược quản trị rủi ro dựa trên những định hướng sáng suốt, quyết định đến thành công của ngân hàng.
Tiếp tục duy trì và phát triển văn hóa quản trị rủi ro toàn diện trong hệ thống ngân hàng là rất quan trọng Từ hội đồng quản trị đến các cấp điều hành và từng cán bộ nghiệp vụ đều cần tham gia vào quá trình này Yếu tố rủi ro phải được xem xét kỹ lưỡng trong mọi quyết định của ban lãnh đạo và trong từng hành động của toàn bộ ngân hàng.
Techcombank cam kết nâng cao nguồn lực con người trong quản lý rủi ro tín dụng, yêu cầu đội ngũ chuyên gia đa dạng và có trình độ cao, đặc biệt là cán bộ tín dụng Ngân hàng sẽ cử nhân viên tham gia các chương trình đào tạo trong và ngoài nước, cũng như tổ chức các khóa học và trao đổi kinh nghiệm với các ngân hàng quốc tế Bên cạnh đó, Techcombank cũng sẵn sàng mời các chuyên gia quốc tế trong lĩnh vực quản trị rủi ro để tư vấn và hỗ trợ ngân hàng.
Liên tục nâng cấp và cải thiện hệ thống cơ sở hạ tầng cùng công nghệ thông tin giúp cung cấp thông tin kịp thời và chính xác theo yêu cầu Đồng thời, việc này cũng hỗ trợ phát triển phần mềm phục vụ cho tính toán, đo lường và phân tích.