Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam,luận văn thạc sỹ kinh tế

i NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO LỜI CẢM ƠN HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành đến PGS.TS Hà Minh Sơn hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo khoa Sau đại học Học viện Ngân hàng, tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, khích THỊ VÂN ANH lệ giúp đỡ tơi hồn thànhĐÀO khố học NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Hà Nội - 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ii NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐÀO THỊ VÂN ANH NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Hà Minh Sơn Hà Nội - 2017 iii LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn PGS.TS Hà Minh Sơn Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực, khơng có chép từ luận văn thạc sĩ luận văn tốt nghiệp Tôi xin cam đoan thơng tin tham khảo trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày 21 tháng 11 năm 2017 HỌC VIÊN Đào Thị Vân Anh iv MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN i BẢNG viii SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI5 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái quát hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM 1.2 Quản trị RRTD hoạt động cho vay NHTM 11 1.2.1 Khái niệm quản trị RRTD 11 1.2.2 Nội dung công tác quản trị RRTD hoạt động cho vay 11 1.2.3 Quy trình quản trị RRTD hoạt động cho vay 13 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD hoạt động cho vay 24 1.3 Năng lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 27 1.3.1 Khái niệm lực quản trị rủi ro tín dụng 27 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng 27 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng 29 1.4 Kinh nghiệm nâng cao lực quản trị RRTD số ngân hàng giới học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 44 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị tín dụng 45 v 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 47 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 50 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 51 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 51 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 51 2.1.2.Cơ cấu tổ chức 52 2.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014-2016: 53 2.2 Thực trạng lực quản trị RRTD hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 58 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay Techcombank 58 2.2.2 Thực trạng lực quản trị RRTD hoạt động cho vay Techcombank 70 2.3 Đánh giá thực trạng lực quản trị RRTD ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 80 2.3.1 Những kết đạt 80 2.3.2 Những hạn chế công tác quản trị RRTD cho vay ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 85 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD cho vay ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 92 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 93 3.1 Định hướng công tác quản trị RRTD hoạt động cho vay ngân hàng Techcombank thời gian tới 93 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới hoạt động tín dụng quản trị RRTD ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 93 3.1.2 Dự báo tình hình kinh tế giới nước giai đoạn 2015 – 2020 tác động tới hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam 94 vi 3.1.2 Định hướng công tác quản trị RRTD hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 96 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị RRTD hoạt động cho vay ngân hàng Techcombank 100 3.2.1 Thường xuyên rà soát điều chỉnh sách chiến lược vị rủi ro 100 3.2.2 Rà soát bổ sung quy trình thẩm định khách hàng kiểm sốt sau vay 101 3.2.3 Rà soát bổ sung hồn thiện quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng 103 3.2.4 Rà soát tiêu chí phân loại nợ trích lập dự phịng 103 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục cho vay rà soát lại thường xuyên cấu danh mục cho vay 103 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội kiểm toán nội 104 3.2.7 Phát triển đại hóa cơng nghệ, hệ thống thơng tin nội bộ105 3.2.8 Tăng cường vai trò Ban quản trị rủi ro tín dụng Hội sở 105 3.2.9 Linh hoạt công tác xử lý rủi ro tồn đọng 106 3.2.10 Tăng cường công tác đào tạo cho cán bộ, cán tín dụng 107 3.3 Một số kiến nghị 108 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 108 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 111 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 114 KẾT LUẬN 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 vii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Basel II CBTD CCA CIC CIRB CN/PGD CVKH CGPD CVHTTD CVTTĐ DSCV ĐVKD ECM HUB LOS NHNN NHTM NPL QTRR ROA ROE RRTD T24 TCTD Techcombank TMCP TSBĐ VAMC XHTD Giải nghĩa Hiệp ước mà Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (Basel Committee on Banking supervision – BCBS) Cán tín dụng Bộ phận quản lý chứng từ kiểm sốt giải ngân Thơng tin tín dụng Hệ thống xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh/ phòng giao dịch Chuyên viên khách hàng Chuyên gia phê duyệt Chun viên hạch tốn tín dụng Chun viên tái thẩm định Doanh số cho vay Đơn vị kinh doanh Hệ thống thông tin hồ sơ khách hàng doanh nghiệp Bộ phận định giá tài sản đảm bảo Hệ thống thông tin hồ sơ khách hàng cá nhân Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ xấu Quản trị rủi ro Tỷ suất sinh lời tổng tài sản bình quân Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu bình qn Rủi ro tín dụng Hệ thống quản lý khách hàng Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Công ty Quản lý tài sản Tổ chức Tín dụng Việt Nam Xếp hạng tín dụng viii DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG Bảng 1.1 Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng FICO .18 Bảng 1.2 Hệ thống ký hiệu xếp hạng Vantage Score .18 Bảng 1.3 Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng Vantage Score 19 Bảng 2.1 Kết kinh doanh Techcombank giai đoạn 2014-2016 54 Bảng 2.2 Huy động cho vay khách hàng Techcombank giai đoạn 2014-2016 56 Bảng 2.3 Các số tài quan trọng Techcombank 58 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay Techcombank giai đoạn 2014-2016 .64 Bảng 2.5 Cơ cấu cho vay theo ngành nghề kinh doanh Techcombank .65 Bảng 2.6 Cơ cấu cho vay theo loại hình doanh nghiệp Techcombank .67 Bảng 2.7 Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn Techcombank .68 Bảng 2.8 Bảng phân loại chất lượng nợ hoạt động cho vay 66 Bảng 2.9 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 74 Bảng 2.10 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 75 Bảng 2.11 Bảng tỷ lệ dư nợ cho vay có TSĐB khơng có TSĐB 78 Bảng 2.12 Dự phòng rủi ro khoản cho vay khách hàng giai đoạn 2014-2016 80 SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1: Sơ đồ quy trình quản trị rủi ro Error! Bookmark not defined Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức Techcombank 53 Sơ đồ 3: Quy trình cho vay khách hàng cá nhân doanh nghiệp Techcombank Sơ đồ 4: Cấu trúc khối quản trị rủi ro Techcombank LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng kinh tế Việt Nam vào kinh tế giới tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài nước ta, thị trường ngân hàng có nhiều khởi sắc, đánh dấu bước phát triển chất lượng hệ thống ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, với đặc thù lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố trực tiếp gián tiếp, rủi ro ngân hàng lớn yếu tố khơng thể tránh khỏi có khả trở thành nguy gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến phát triển bền vững ngân hàng nói riêng, thị trường tài kinh tế nói chung Hoạt động cho vay hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng, ngân hàng, chiếm phần lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh thu lợi nhuận Đương nhiên, rủi ro lĩnh vực tỷ lệ thuận với tầm quan trọng chiếm phần lớn tổng mức rủi ro hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng khơng khiến ngân hàng phải gia tăng chi phí, chậm thu lãi, chí thất vốn vay, làm xấu tình hình tài chính, làm tổn hại đến uy tín vị thế, chí ảnh hưởng đến tồn phát triển họ, mà cịn tác động ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Tuy nhiên, lại rủi ro tất yếu hoạt động tín dụng cho vay, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp để phịng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro tín dụng xảy Thực tiễn hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng tồn hệ thống chưa thực kiểm soát cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, rủi ro tín dụng cần thiết phải có quan tâm quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh ngân hàng đặc biệt đảm bảo mục tiêu tăng trưởng kinh tế bền vững, ổn định tính hình kinh tế - xã hội Là ngân hàng thương mại tiêu biểu, số ngân hàng hàng đầu Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam trọng tới việc quản trị rủi ro tín dụng hoạt cho vay Với doanh thu, lợi nhuận tăng trưởng mạnh năm gần đây, việc quản lý rủi ro tín dụng cho hiệu vấn đề nóng toàn ngân hàng mối quan tâm hàng đầu cấp lãnh đạo Techcombank mười ngân hàng thương mại ngân hàng nhà nước áp dụng thí điểm lộ trình tn thủ Basel thiết lập giúp ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng, kiểm soát nợ xấu tốt Việc quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng có bước tiến bộ, song cịn tồn số điểm hạn chế cần giải khắc phục Chính vậy, tơi chọn đề tài “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam” làm luận văn thạc sỹ mình, hi vọng đóng góp phần nhỏ để nâng cao hoạt động quản trị rủi ro cho ngân hàng Techcombank nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Tổng quan tình hình nghiên cứu Hoạt động cho vay hoạt động xương sống ngân hàng thương mại Vì vậy, có nhiều cơng trình nghiên cứu hoạt động này, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Trong q trình nghiên cứu phân tích đề tài, tơi tìm hiểu tham khảo tài liệu liên quan đến vấn đề lựa chọn phân tích Một số tài liệu quy trình, quy định báo cáo Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, quy định Luật tổ chức tín dụng, đề tài, cơng trình nghiên cứu liên quan đến vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Nhờ tài liệu mà tơi có nhìn khái quát lý luận định hướng phát triển cho đề tài Có thể kể đến số tài liệu liên quan nước sau: - Luận văn thạc sỹ “Giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Vĩnh Phúc” tác giả Đào Thị Thu Trang, Học viện Ngân hàng, 2014 102 trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Ngoài ra, ngân hàng tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay Công tác kiểm soát sau vay cần tăng cường Để đảm bảo an toàn cho vay, tránh RRTD khơng đáng có CBTD cần thường xun kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thực dự án khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu Thơng qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ đơn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng có khó khăn đáng khơng thể trả nợ thời hạn CBTD hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cịn khó khăn khách hàng khơng phải ngun nhân bên ngồi mà yếu họ CBTD cần gợi ý, tư vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Cịn khoản vay xác định “có vấn đề” dù cịn hạn, CBTD cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước hết hạn Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận didnj rủi ro từ phát sinh Thường xuyên đánh giá lại giá trị TSĐB Cần thường xuyên đánh giá lại giá trị TSĐB để xác định giá trị biến động, tính khoản vào thời điểm TSĐB làm sở thỏa thuận lại với khách hàng, làm xử lý TSĐB Khi ngân hàng phát sụt giảm giá trị TSĐB ngân hàng hồn tồn thơng báo với khách hàng để khách hàng trả trước phần nợ đưa thêm TSĐB khác với giá trị sụt giảm TSĐB ban đầu 103 Ngồi ra, có thay đổi nhân việc chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cán tín dụng khác cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ cán tín dụng Cơng tác kiểm sốt sau vay cần ngân hàng trọng Việc tái kiểm tra, theo dõi định kỳ hoạt động kinh doanh nên thực thường xuyên phải đưa vào quy định bắt buộc yêu cầu báo cáo định kỳ lãnh đạo ĐVKD giám sát 3.2.3 Rà soát bổ sung hồn thiện quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng Hồn thiện mơ hình cơng cụ xếp hạng tín dụng nội bộ, đặc biệt xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Các tiêu xếp hạng cần rõ ràng cụ thể cần có thêm tiêu phản ánh thay đổi thị trường Bổ sung số tiêu phi tài doanh nghiệp hoạt động ngành khác nhau, ví dụ doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng, tiêu là: Khả thực đấu thầu, khả tổ chức thi công, tiến độ nghiệm thu khối lượng xây lắp hoàn thành 3.2.4 Rà sốt tiêu chí phân loại nợ trích lập dự phòng Ngân hàng cần phân loại nợ theo hướng kết hợp định tính định lượng Để làm điều này, Ngân hàng Techcombank cần chuẩn bị đầy đủ điều kiện theo quy định pháp luật Và phải thường xuyên rà soát tiêu định tính định lượng cho phù hợp với tình hình Thực trích lập dự phịng theo quy định pháp luật Ngồi ra, Ngân hàng cân nhắc sử dụng bảo hiểm tín dụng hay cơng cụ phái sinh như: Hợp đồng quyền chọn, hốn đổi tín dụng để giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục cho vay rà sốt lại thường xuyên cấu danh mục cho vay 104 Đa dạng hóa sản phẩm, ngành nghề cho vay cách phân tán rủi ro nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng Thiết lập danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội vùng, khu vực, đối tượng khách hàng cụ thể thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng sách Chính phủ NHNN Danh mục tín dụng phải đảm bảo yếu tố: Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay; Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mô điều kiện, xu hướng phát triển thị trường hoạt động; Phù hợp quy mô, lực khả kiểm soát rủi ro thân Ngân hàng; Phù hợp định hướng phát triển lợi so sánh Ngân hàng Để giải vấn đề này, Techcombank cần thực biện pháp cụ thể: - Tập trung vào khu kinh tế có tiềm phát triển như: TP HCM, Hà Nội, Đồng Nai, Đà Nẵng, Bình Dương, Tập trung vào ngành kinh tế mũi nhọn, mặt hàng nhà nước khuyến khích như: xuất gạo, thủy sản, dệt may, điện, dầu khí, viễn thơng, vận tải, hàng khơng - Ưu tiên cho vay doanh nghiệp, khách hàng có trụ sở địa bàn hoạt động/gần chi nhánh Techcombank để tiện cho việc nắm bắt thông tin khách hàng, tái thẩm định khách hàng Cần phân bổ, điều chuyển khách hàng vay hợp lý chi nhánh Tránh tình trạng tranh giành khách hàng hệ thống, làm hình ảnh Techcombank gây rủi ro không theo sát khách hàng vay - Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn khách hàng tốt, có uy tín trả nợ vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo tiêu Ngân hàng cần thường xuyên rà soát lại cấu danh mục cho vay để phát cân đối tỷ lệ cho vay theo ngành nghề, kỳ hạn, loại đảm bảo, tránh tình trạng cho vay tập trung vào ngành nghề hay loại hình tín dụng Nếu có bất hợp lý cấu danh mục cho vay, Ngân hàng cần nhanh chóng xác định phương hướng, cách thức điều chỉnh để phân tán rủi ro 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội kiểm toán nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng phải quan tâm điều chỉnh cho phù hợp, coi việc kiểm tra, kiểm soát nội trợ giúp đắc 105 lực để hoạt động tín dụng hồn thiện Mặc dù phận không trực tiếp tạo sản phẩm giúp khôi phục lại ngăn chặn kịp thời sản phẩm mà CBTD không làm khuôn mẫu dẫn đến méo mó, lệch lạc Lãnh đạo ngân hàng cần quan tâm giám sát gắt gao để tạo môi trường kiểm soát tốt, đạo xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, đạo phòng tín dụng phối hợp, hỗ trợ để phận kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tốt Có phận giúp ngăn chặn vụ việc cho vay sai, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn hạn chế phần thiệt hại nguyên nhân từ phía khách hàng gây … 3.2.7 Phát triển đại hóa cơng nghệ, hệ thống thơng tin nội Cơng nghệ địn bẩy phát triển, điều kiện để hội nhập Ngân hàng Techcombank vào cộng đồng ngân hàng quốc tế Hiện đại hố cơng nghệ mạng tin học giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh Hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin góp phần tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tồn hàng, góp phần giảm thiểu thời gian tăng tính xác cơng tác quản trị rủi ro Để làm điều này, Techcombank cần trọng, đầu tư vào việc phát triển hệ thống thông tin, ứng dụng hệ thống thông tin nhiều q trình quản trị rủi ro tín dụng như: phân loại, chấm điểm khách hàng, thiết lập sở liệu khách hàng, kết nối liệu với CIC để nắm bắt kịp thời thơng tin tín dụng khách hàng Thơng tin đóng vai trị quan trọng việc quản trị rủi ro, định cho vay Trong tình hình tại, thơng tin chủ yếu đến từ khách hàng thơng tin tín dụng từ trung tâm CIC việc xây dựng hệ thống thơng tin cần thiết Ngân hàng cần có chương trình xây dựng kho liệu thơng tin ngân hàng (DWH) hệ thống thông tin quản lý, báo cáo nội (MIS, BI) giải pháp quan trọng giúp việc phân tích, đánh giá, dự báo, định cho vay, quản trị 3.2.8 Tăng cường vai trị Ban quản trị rủi ro tín dụng Hội sở Ban quản trị rủi ro tín dụng Hội sở cần tăng cường cơng tác phân tích, dự 106 báo rủi ro Tiếp tục phát triển hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường Để nhận biết ước lượng tác động dấu hiệu này, địi hỏi cán tín dụng có trình độ, nhạy bén phải quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Các công tác dự báo diễn biến kinh tế nên thực riêng ngành lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn Từ đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng 3.2.9 Linh hoạt công tác xử lý rủi ro tồn đọng Khi rủi ro tín dụng xảy có hai hướng xử lý: khai thác lý Khai thác trình làm việc với người vay khoản cho vay trả phần hay tồn khơng dựa vào công cụ pháp lý để ép buộc Thanh lý ép người vay tuân theo điều khoản hợp đồng cho vay, áp dụng thực tất biện pháp để đat mục tiêu Nếu vay hạn vay chưa đến hạn khách hàng có nguy không trả nợ cho Ngân hàng khả tốn, thua lỗ doanh nghiệp có biểu vi phạm pháp luật lừa đảo, trốn thuế Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Techcombank cần tăng cường biên pháp khai thác tồn phát triển khách hàng định tồn phát triển Ngân hàng Ngân hàng cần có trao đổi với khách hàng kịp thời, tìm hiểu nguyên nhân rủi ro từ có biện pháp khai thác, hỗ trợ khách hàng để thu hồi lại khoản nợ Các giải pháp khai thác bao gồm: - Thương lượng gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, giãn nợ - Tiếp thêm vốn giúp khách hàng - Đảo nợ - Các giải pháp lý: - Bán nợ 107 - Thanh lý TSĐB - Khởi kiện Ngân hàng cần áp dụng linh hoạt biện pháp để xử lý rủi ro theo hướng có lợi cho ngân hàng để thu hồi nợ, tái cấu nợ hạn 3.2.10 Tăng cường công tác đào tạo cho cán bộ, cán tín dụng Khơng thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có đội ngũ cán có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội hiểu biết pháp luật tốt Sự hợp tác toàn thể cán nhân viên Ngân hàng sức mạnh lớn để Ngân hàng đứng vững lớn mạnh điều kiện khắc nghiệt Các Ngân hàng thương mại cần trọng công tác tuyển dụng người đào tạo cán có chất lượng cao Cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dậy chuyên gia bên ngồi, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Bên cạnh kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, cán tín dụng cịn phải thường xun trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực khác kinh tế - tài chính, tin học ngoại ngữ Ngồi ra, cấp cịn có chế độ khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức hoạt động tín dụng Thực tế cho thấy cường độ làm việc cán Ngân hàng Techcombank thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín 108 dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn sữ cải đáng kể 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Đối với phủ: - Ổn định sách kinh tế vĩ mơ luật pháp quản lý rủi ro túi dụng ngân hàng - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng - Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước 109 - Nâng cao đủ manh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước - Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thơng tin mà khách hàng cơng bố Luật kế tốn chưa thực phù hợp với thông lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngồi hoạt động kiểm tốn độc lập chưa phát huy hết vai trị mình, đơi có báo cáo tài kiểm tốn khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng - Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng - Xây dựng hệ thống thơng tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở” thông tin đối vói dự án - Gọn hố quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay - Trong trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án cịn chậm Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh chóng hiệu Nhà nước nên thành lập thị trường thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Điều đảm bảo tính minh bạch cơng khai bên Để chuẩn hố đảm bảo cho thị trường hoạt động thống Nhà nước cần thực hiện: luật hoá thị trường bán đấu giá; thành lập công ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ; xây dựng quy hình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu 110 Đảm bảo mơi trường kinh tế - trị - xã hội ổn định giúp doanh nghiệp, thành phần kinh tế khác có yên tâm hoạt động, đảm bảo việc sử dụng hiệu nguồn vốn vay từ tạo điều kiện phát triển đảm bảo tính ổn định bền vững kinh tế, giúp doanh nghiệp có khả tốn vốn vay, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Mặt khác, việc bất ổn mơi trường kinh tế - trị - xã hội lại gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh mình, dẫn tới khả doanh nghiệp khó khăn việc tốn khoản vay, từ lại làm cho kinh tế - trị - xã hội thêm bất ổn Về mặt kinh tế, kinh tế giới cịn giai đoạn khó khăn, chưa phục hồi Chính điều ảnh hưởng lớn tới tình hình kinh tế Việt Nam, kinh tế Việt Nam chưa phục hồi kể từ khủng hoảng kinh tế năm 2008 Với tỷ lệ lạm phát tương đối cao tốc độ tăng trưởng khiêm tốn kể từ sau năm 2008 tới dần cải thiện nhiều điểm đáng quan ngại Ngoài ra, năm gần với hoạt động khiêu khích, xâm phạm chủ quyền Việt Nam Trung Quốc khiến kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng khơng nhỏ Về mặt trị - xã hội, năm gần với nhiều biến cố bất ổn mặt trị xã hội giới cho thấy cấp thiết không ngừng nỗ lực để đảm bảo ổn định mặt trị xã hội Bên cạnh đó, Việt Nam năm gần gặp khơng biến cố gây bất ổn trị xã hội, song Đảng Nhà nước ta khéo léo, kiên trì nỗ lực thực biện pháp ngoại giao bảo vệ chủ quyền khéo léo, mềm dẻo trước hành động xâm phạm chủ quyền nước láng giềng Chính thế, dù gặp nhiều biến cố lớn nhỏ nhiều yếu tố xong trị - xã hội Việt Nam ln trì tính ổn định, bền vững, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngành nghề, lĩnh vực kinh tế khác phát triển Chính vậy, Đảng, Nhà nước Chính phủ khơng ngừng trì thực biện pháp khác nhằm đảm bảo ổn định trị xã hội 111 Hiện nay, mơi trường pháp lý mặt nói chung lĩnh vực tài – ngân hàng nói riêng chưa hồn thiện ổn định Nhiều quy định chồng chéo, thiếu hướng dẫn cụ thể gây khó khăn cho đối tượng nói chung tổ chức tín dụng, ngân hàng đối tượng liên quan nói riêng Bên cạnh đó, q trình khơng ngừng đổi hồn thiện nên sách pháp lý Việt Nam khơng lĩnh vực tài – ngân hàng thường xuyên thay đổi, cập nhật, sửa đổi bổ sung gây nhiều khó khăn cho đơn vị việc áp dụng Ngoài ra, nhiều thay đổi diễn chóng vánh có thơng tư, nghị định vừa ban hành vài tháng lại sửa đổi, bổ sung gây bối rối cho đơn vị áp dụng Chính thế, Chính phủ khơng ngừng hồn thiện phải đơi với việc đảm bảo ổn định cho môi trường pháp lý, tránh việc thường xuyên thay đổi gây khó khăn cho doanh nghiệp Khi ban hành chế, sách mới, Chính phủ cần nghiên cứu cách kỹ lưỡng trình soạn thảo, ban hành cần phải có tham gia góp ý thân tổ chức tín dụng, ngân hàng đối tượng liên quan khác Đồng thời, phải có khoảng thời gian cho đơn vị cập nhập xem xét để áp dụng tránh trường hợp vừa ban hành áp dụng ln gây khó khăn cho doanh nghiệp việc cập nhập chế, sách Đối với quyền địa phương: tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ðể đảm bảo quản lý mức độ đủ vốn thực hiệu xét tồn hệ thống ngân hàng thơng qua hệ số CAR, NHNN cần có giải pháp tồn diện ấn đề Cụ thể, giải pháp thực thời gian tới gồm: - NHNN Việt Nam cần có lộ trình cụ thể thời gian việc áp dụng Basel II Basel III sở tham khảo kinh nghiệm nước triển khai - NHNN cần xây dựng kế hoạch cụ thể liên quan đến áp dụng Basel II III theo nhấn mạnh đến việc phân loại ngân hàng triển khai Basel II & III Cụ thể, nên dụng kinh nghiệm Mỹ Trung Quốc việc phân loại 112 thành nhóm NHTM: Loại Ngân hàng Áp dụng Basel II & III Quy mô lớn hoạt động quốc tế Bắt buộc Quy mơ lớn hoạt động nội địa Khuyến khích Quy mô nhỏ Áp dụng Basel I - Xác định lại mẫu số cơng thức theo hướng tích hợp thêm rủi ro thị trường RRHÐ theo quy định Basel II - Cần trao quyền cho Cơ quan tra, giám sát ngân hàng khuyến nghị trụ cột II hiệp ước Basel II Ðặc biệt, cho phép Cơ quan tra, giám sát có sách chế tài cụ thể NHTM không đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu - Thực nghiên cứu mơ hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài kinh tế NHTM bị phá sản Ðiều tạo điều kiện cho việc thực định NHNN NHTM gặp khó khăn tài khơng đảm bảo mức độ an tồn Mơ hình cần phân biệt rõ mức độ ảnh hưởng ngân hàng với quy mô khác tới kinh tế thị trường tài - Xác định lộ trình áp dụng mức an tồn vốn theo quy chuẩn Basel III thơng qua việc: (i) quy định mức đủ vốn tự có thực; (ii) quy định đệm vốn chống rủi ro chu kỳ kinh tế; (iii) quy định đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ liên thông thị trường - Tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM tham gia dự án hỗ trợ kỹ thuật tổ chức quốc tế để phát triển nguồn nhân lực, hoàn thiện hệ thống sở liệu hạ tầng công nghệ cho NHNN NHTM Việc đào tạo, bồi dưỡng xây dựng đội ngũ cán NHNN NHTM để triển khai Basel II ưu tiên hàng đầu thời gian qua năm - Tổ chức nhiều buổi diễn đàn, hội thảo, tọa đàm để chia sẻ kinh nghiệm áp dụng Basel II ngân hàng nước TCTD Việt Nam thúc đẩy hợp tác song phương TCTD Vệt Nam ngân hàng nước để có kinh nghiệm, tư vấn kỹ thuật triển khai Basel II, áp dụng cho hệ thống TCTD Việt Nam 113 Trong năm gần đây, ngân hàng Nhà nước Việt Nam không ngừng đưa chế, sách nhằm tăng cường hiệu hoạt động ngân hàng tăng cường lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, để hoàn thiện vấn đề này, ngân hàng Nhà nước cần thực số biện pháp nhằm hồn thiện chế, sách theo hướng phù hợp với thơng lệ quốc tế tăng cường khả quản trị rủi ro giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng, cụ thể; - Ngân hàng Nhà nước ban hành thông tư số 02/2013/TT-NHNH vềquy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đề cập tới việc phân loại tài sản có theo phương pháp định tính, vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội thân ngân hàng Tuy nhiên việc phân loại nợ theo phương pháp chưa áp dụng phổ biến ngân hàng đó, lại phương pháp tiên tiến, phù hợp với thông lệ quốc tế thực phân loại nợ vào nhiều tiêu định lượng định tính phản ánh tồn diện tình hình doanh nghiệp, đơn vị vay Do đó, Ngân hàng Nhà nước khơng ngừng hồn thiện thơng tư đặc biệt điều 11 phân loại tài sản có dựa hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Có hướng dẫn cụ thể, chi tiết cho ngân hàng thực - Không ngừng củng cố, hồn thiện phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), nhằm đảm bảo cho ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam khai thác thông tin cách thuận lợi, dễ dàng, đầy đủ, xác kịp thời - Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước không ngừng nâng cao chất lượng công tác dự báo, công tác hoạch định chiến lược, cung cấp cho TCTD hay giúp cho TCTD có sở để dự báo thực tế diễn biến phục vụ cho hoạt động kinh doanh mình, phịng ngừa rủi ro tín dụng có khả xảy 114 KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trong chương III, luận văn tiếp tục phân tích, tìm hiểu Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam làm tảng kết hợp với lý luận chung trình bày chương I, với nghiên cứu thực trạng hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng, tác giả đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cụ thể, chương III luận văn thực nội dung sau: - Luận văn sâu phân tích SWOT điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Tiếp theo đó, luận văn nghiên cứu, phân tích đánh giá tình hình kinh tế xu xu hướng tương lai, mục tiêu định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Nội dung quan trọng nhất, luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam sở lý luận chung nghiên cứu trình bày thực trạng mà luận văn nghiên cứu Lấy lý luận soi xét thực trạng lấy thực trạng để kiểm chứng lý luận - Đồng thời, để giải pháp đề thực thi đạt hiệu cao nhất, luận văn đề số điều kiện để thực giải pháp phía phủ ngân hàng Nhà nước Việt Nam 115 KẾT LUẬN Trong điều kiện ngày nay, hệ thống ngân hàng nói chung hệ thống NHTM nói riêng cầu nối giúp chủ động, củng cố nâng cao vị trường quốc tế Đồng thời, hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro gây nên bất định không mong đợi NHTM gây nên đỗ vỡ dẫn đến phá sản gây thiệt hại cho kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nhiệm vụ quan trọng cấp thiết quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam trình hội nhập với thơng lệ quốc tế phát triển bền vững Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Techcombank, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM nói chung, Ngân hàng Techcombank nói riêng - Phân tić h thực tra ̣ng rủi ro tin ́ du ̣ng hoạt động cho vay ta ̣i Ngân hàng Techcombank qua các năm 2014-2016, đánh giá những thành tích cũng những tồ n ta ̣i công tác phòng ngừa và ̣n chế rủi ro tín du ̣ng, phân tích nguyên nhân của những tồ n ta ̣i này - Đưa các giải pháp nhằ m nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ta ̣i Ngân hàng Techcombank, cùng mô ̣t số kiế n nghi ̣ với Chin ́ h Phủ, Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Techcombank nhằ m tăng cường hiê ̣u quả công tác phòng ngừa và ̣n chế rủi ro tín du ̣ng Trong trình nghiên cứu cố gắng luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Vì vậy, tác giả mong muốn góp ý thầy giáo để viết có ý nghĩa thực tiễn hoàn thiện 116 TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Đinh Xuân Cường Nguyễn Trúc Lê (2014), Đòn bẩy để ngân hàng thương mại Việt Nam tiếp cận hiệp ước vốn Base II, Tạp chí Khoa học ĐHQGHN- Kinh tế Kinh doanh, Tập 30, Số 3/2014,T10-16 Dương Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất lao động Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng Đào Thị Quế (2014), Luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam”, Đại học Thương Mại GS TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Techcombank- Báo cáo thường niên 2016 Techcombank- Quy trình cho vay khách hàng cá nhân Techcombank- Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp 10 Techcombank-Quy định xếp hạng khách hàng cá nhân 11 Techcombank- Quy định xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 12 Techcombank- Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2014 - 2016 Các website Ngân hàng nhà nước: http://sbv.gov.vn/ Thời báo tài việt nam Thesaigontime.vn