0952 nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của NHTM CP kỹ thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐÀO THỊ VÂN ANH NÂNG CAO NĂNG Lực QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2017 ii NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐÀO THỊ VÂN ANH NÂNG CAO NĂNG Lực QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Hà Minh Sơn Hà Nội - 2017 iii LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn PGS.TS Hà Minh Sơn Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực, khơng có chép từ luận văn thạc sĩ luận văn tốt nghiệp Tôi xin cam đoan thơng tin tham khảo trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày 21 tháng 11 năm 2017 HỌC VIÊN Đào Thị Vân Anh ιv MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN i BẢNG viii SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu .3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NĂNG Lực QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI5 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái quát hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM 1.2 Quản trị RRTD hoạt động cho vay NHTM 11 1.2.1 Khái niệm quản trị RRTD 11 1.2.2 11 Nội dung công tác quản trị RRTD hoạt động cho vay 1.2.3 Quy trình quản trị RRTD hoạt động cho vay 13 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD hoạt động cho vay 24 1.3 Năng lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 27 1.3.1 Khái niệm lực quản trị rủi ro tín dụng 27 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng 27 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng 29 1.4 Kinh nghiệm nâng cao lực quản trị RRTD số ngân hàng giới học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 44 v 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam .47 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 50 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG NĂNG Lực QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM .51 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 51 2.1.1.Sơ lược trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 51 2.1.2.Cơ cấu tổ chức 52 2.1.3.Khái quát kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014-2016: 53 2.2 Thực trạng lực quản trị RRTD hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam .58 2.3 Đánh giá thực trạng lực quản trị RRTD ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam .80 2.3.1.Những kết đạt .80 2.3.2.Những hạn chế công tác quản trị RRTD cho vay ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 85 2.3.3.Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD cho vay ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 92 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 93 3.1 Định hướng công tác quản trị RRTD hoạt động cho vay ngân hàng Techcombank thời gian tới 93 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới hoạt động tín dụng quản trị RRTD ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 93 3.1.2 Dự báo tình hình kinh tế giới nước giai đoạn 2015 - 2020 tác động tới hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam .94 viivi DANH MỤC công CÁC tác KÝquản HIỆUtrịVÀ CHỮtrong VIẾThoạt TẮT 3.1.2 Định hướng RRTD động cho vay ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 96 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị RRTD hoạt động cho vay ngân hàng Techcombank 100 3.2.1 Thường xun rà sốt điều chỉnh sách chiến lược vị rủi ro 100 3.2.2 Rà sốt bổ sung quy trình thẩm định khách hàng kiểm soát sau vay .101 3.2.3 Rà sốt bổ sung hồn thiện quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng .103 Viết tắt 3.2.5 Giải nghĩa Đa dạng hóa danh mục cho vay rà soát lại thường xuyên Basel II Hiệp ước mà Ủy ban Basel giám sát ngân hàng cấu danh mục cho vay 103 (Basel Committee on Banking supervision - BCBS) 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội kiểm CBTD Cán tín dụng tốn CCA Bộ phận quản lý chứng từ kiêm soát giải ngân nội 104 CIC Thơng tin tín dụng CIRB 105 hạng vai khách doanhquản nghiệp 3.2.8 Hệ thống Tăngxếp cường tròhàng Ban trị rủi ro tín dụng Hội sở 105 CN/PGD Chi nhánh/ phịng giao dịch Linh hoạt cơng tác xử lý rủi ro tồn đọng 106 CVKH 3.2.9 Chuyên viên khách hàng Tăng cường công tác đào tạo cho cán bộ, cán tín dụng CGPD 3.2.10 Chuyên gia phê duyệt CVHTTD 107 Chun viên hạch tốn tín dụng 3.2.11 .Một số kiến nghị 108 3.2.12 Kiến nghị với Nhà nước 108 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 114 KẾT LUẬN 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 CVTTĐ DSCV ĐVKD ECM HUB LOS NHNN NHTM NPL Chuyên viên tái thâm định Doanh số cho vay Đơn vị kinh doanh Hệ thống thông tin hồ sơ khách hàng doanh nghiệp Bộ phận định giá tài sản đảm bảo Hệ thống thông tin hồ sơ khách hàng cá nhân Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ xấu QTRR ROA ROE RRTD T24 TCTD Techcombank TMCP TSBĐ Quản trị rủi ro Tỷ suất sinh lời tơng tài sản bình qn Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu bình qn Rủi ro tín dụng Hệ thống quản lý khách hàng Tơ chức tín dụng Ngân hàng thương mại cô phần Kỹ thương Việt Nam Thương mại cô phần Tài sản bảo đảm Công ty Quản lý tài sản TƠ chức Tín dụng Việt Nam Xếp hạng tín dụng VAMC XHTD viii DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG Bảng 1.1 Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng FICO 18 Bảng 1.2 Hệ thống ký hiệu xếp hạng Vantage Score 18 Bảng 1.3 Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng Vantage Score .19 Bảng 2.1 Kết kinh doanh Techcombank giai đoạn 2014-2016 .54 Bảng 2.2 Huy động cho vay khách hàng Techcombank giai đoạn 2014-2016 56 Bảng 2.3 Các số tài quan trọng Techcombank 58 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay Techcombank giai đoạn 2014-2016 64 Bảng 2.5 Cơ cấu cho vay theo ngành nghề kinh doanh Techcombank 65 Bảng 2.6 Cơ cấu cho vay theo loại hình doanh nghiệp Techcombank 67 Bảng 2.7 Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn Techcombank .68 Bảng 2.8 Bảng phân loại chất lượng nợ hoạt động cho vay 66 Bảng 2.9 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp .74 Bảng 2.10 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 75 Bảng 2.11 Bảng tỷ lệ dư nợ cho vay có TSĐB khơng có TSĐB 78 Bảng 2.12 Dự phòng rủi ro khoản cho vay khách hàng giai đoạn 2014-2016 80 SƠ ĐÔ, BIỂU ĐÔ Sơ đồ 1: Sơ đồ quy trình quản trị rủi ro Error! Bookmark not defined Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức Techcombank 53 Sơ đồ 3: Quy trình cho vay khách hàng cá nhân doanh nghiệp Techcombank Sơ đồ 4: Cấu trúc khối quản trị rủi ro Techcombank 101 tâm đến phát triển chung toàn ngân hàng - Đề thách thức liên tục mang tính xây dựng chương trình hành động lập kế hoạch cấp độ Ngân hàng - Tích cực tổ chức truyền thông đến nhân viên cấp lãnh đạo hệ thống, xây dựng phát triển văn hóa quản trị rủi ro lành mạnh 3.2.2 Rà sốt bổ sung quy trình thẩm định khách hàng kiểm sốt sau vay Quy trình cho vay có nhiều khâu, không cẩn trọng khâu gây rủi ro tín dụng, khâu quan trọng khâu thẩm định cho vay, cần tăng cường cơng tác thẩm định cho vay Thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ KH phải đặt mục tiêu an tồn lên hết, có đề xuất hợp lý nhằm hạn chế rủi ro giảm thiểu thiệt hại xảy q trình cấp tín dụng Thẩm định xác tính khả thi phương án kinh doanh Đối với phương án không hợp lý, không rõ ràng nên từ chối cấp tín dụng từ đầu Tránh tình trạng thơng đồng với KH, gây tổn thất cho Ngân hàng Thu thập đầy đủ chứng từ chứng minh nguồn thu nhập trả nợ KH, nguồn trả nợ phải chứng minh chứng từ nhân viên thẩm định phải kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ chứng từ Đối với nguồn thu nhập bất thường, khơng nên tính vào thu nhập trả nợ Cịn nguồn thu nhập ổn định khơng có chứng từ chứng minh nên tính tỷ lệ hợp lý Chú ý thẩm định tư cách KH, tính hợp tác với Ngân hàng trung thực giao tiếp với nhân viên tín dụng Phát kịp thời trường hợp vay hộ, sử dụng vốn vào mục đích trái pháp luật, khách hàng thuộc đối tượng hạn chế cấm cho vay, Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận 102 trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Ngoài ra, ngân hàng tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay Cơng tác kiểm sốt sau vay cần tăng cường Để đảm bảo an toàn cho vay, tránh RRTD khơng đáng có CBTD cần thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thực dự án khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu Thông qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ đôn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng có khó khăn đáng khơng thể trả nợ thời hạn CBTD hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cịn khó khăn khách hàng nguyên nhân bên ngồi mà yếu họ CBTD cần gợi ý, tư vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Cịn khoản vay xác định “có vấn đề” dù hạn, CBTD cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước hết hạn Ngoài việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận didnj rủi ro từ phát sinh Thường xuyên đánh giá lại giá trị TSĐB Cần thường xuyên đánh giá lại giá trị TSĐB để xác định giá trị biến động, tính khoản vào thời điểm TSĐB làm sở thỏa thuận lại với khách hàng, làm xử lý TSĐB Khi ngân hàng phát sụt giảm giá trị TSĐB ngân hàng hồn tồn thơng báo với khách hàng để khách hàng trả trước phần nợ đưa thêm TSĐB khác với giá trị sụt giảm TSĐB ban đầu 103 Ngoài ra, có thay đổi nhân việc chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cán tín dụng khác cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ cán tín dụng Cơng tác kiểm sốt sau vay cần ngân hàng trọng Việc tái kiểm tra, theo dõi định kỳ hoạt động kinh doanh nên thực thường xuyên phải đưa vào quy định bắt buộc yêu cầu báo cáo định kỳ lãnh đạo ĐVKD giám sát 3.2.3 Rà sốt bổ sung hồn thiện quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng Hồn thiện mơ hình cơng cụ xếp hạng tín dụng nội bộ, đặc biệt xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Các tiêu xếp hạng cần rõ ràng cụ thể cần có thêm tiêu phản ánh thay đổi thị trường Bổ sung số tiêu phi tài doanh nghiệp hoạt động ngành khác nhau, ví dụ doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng, tiêu là: Khả thực đấu thầu, khả tổ chức thi công, tiến độ nghiệm thu khối lượng xây lắp hồn thành 3.2.4 Rà sốt tiêu chí phân loại nợ trích lập dự phịng Ngân hàng cần phân loại nợ theo hướng kết hợp định tính định lượng Để làm điều này, Ngân hàng Techcombank cần chuẩn bị đầy đủ điều kiện theo quy định pháp luật Và phải thường xuyên rà sốt tiêu định tính định lượng cho phù hợp với tình hình Thực trích lập dự phịng theo quy định pháp luật Ngồi ra, Ngân hàng cân nhắc sử dụng bảo hiểm tín dụng hay cơng cụ phái sinh như: Hợp đồng quyền chọn, hốn đổi tín dụng để giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục cho vay rà soát lại thường xuyên cấu danh mục cho vay 104 Đa dạng hóa sản phẩm, ngành nghề cho vay cách phân tán rủi ro nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng Thiết lập danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội vùng, khu vực, đối tượng khách hàng cụ thể thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng sách Chính phủ NHNN Danh mục tín dụng phải đảm bảo yếu tố: Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay; Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mơ điều kiện, xu hướng phát triển thị trường hoạt động; Phù hợp quy mơ, lực khả kiểm sốt rủi ro thân Ngân hàng; Phù hợp định hướng phát triển lợi so sánh Ngân hàng Để giải vấn đề này, Techcombank cần thực biện pháp cụ thể: - Tập trung vào khu kinh tế có tiềm phát triển như: TP HCM, Hà Nội, Đồng Nai, Đà Nằng, Bình Dương, Tập trung vào ngành kinh tế mũi nhọn, mặt hàng nhà nước khuyến khích như: xuất gạo, thủy sản, dệt may, điện, dầu khí, viễn thơng, vận tải, hàng không - Ưu tiên cho vay doanh nghiệp, khách hàng có trụ sở địa bàn hoạt động/gần chi nhánh Techcombank để tiện cho việc nắm bắt thông tin khách hàng, tái thẩm định khách hàng Cần phân bổ, điều chuyển khách hàng vay hợp lý chi nhánh Tránh tình trạng tranh giành khách hàng hệ thống, làm hình ảnh Techcombank gây rủi ro khơng theo sát khách hàng vay - Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn khách hàng tốt, có uy tín trả nợ vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo tiêu Ngân hàng cần thường xuyên rà soát lại cấu danh mục cho vay để phát 105 lực để hoạt động tín dụng hồn thiện Mặc dù phận không trực tiếp tạo sản phẩm giúp khôi phục lại ngăn chặn kịp thời sản phẩm mà CBTD không làm khuôn mẫu dẫn đến méo mó, lệch lạc Lãnh đạo ngân hàng cần quan tâm giám sát gắt gao để tạo mơi trường kiểm sốt tốt, đạo xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, đạo phịng tín dụng phối hợp, hỗ trợ để phận kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tốt Có phận giúp ngăn chặn vụ việc cho vay sai, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn hạn chế phần thiệt hại nguyên nhân từ phía khách hàng gây 3.2.7 Phát triển đại hóa cơng nghệ, hệ thống thơng tin nội Cơng nghệ địn bẩy phát triển, điều kiện để hội nhập Ngân hàng Techcombank vào cộng đồng ngân hàng quốc tế Hiện đại hố cơng nghệ mạng tin học giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh Hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin góp phần tăng cường công tác quản trị rủi ro tồn hàng, góp phần giảm thiểu thời gian tăng tính xác cơng tác quản trị rủi ro Để làm điều này, Techcombank cần trọng, đầu tư vào việc phát triển hệ thống thông tin, ứng dụng hệ thống thông tin nhiều q trình quản trị rủi ro tín dụng như: phân loại, chấm điểm khách hàng, thiết lập sở liệu khách hàng, kết nối liệu với CIC để nắm bắt kịp thời thơng tin tín dụng khách hàng Thơng tin đóng vai trị quan trọng việc quản trị rủi ro, định cho vay Trong tình hình tại, thơng tin chủ yếu đến từ khách hàng thơng tin tín dụng từ trung tâm CIC việc xây dựng hệ thống thông tin cần thiết Ngân hàng cần có chương trình xây dựng kho liệu thông tin ngân hàng (DWH) hệ thống thông tin quản lý, báo cáo nội (MIS, BI) giải pháp quan trọng giúp việc phân tích, đánh giá, dự báo, định cho vay, quản trị 3.2.8 Tăng cường vai trò Ban quản trị rủi ro tín dụng Hội sở Ban quản trị rủi ro tín dụng Hội sở cần tăng cường công tác phân tích, dự 106 báo rủi ro Tiếp tục phát triển hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường Để nhận biết ước lượng tác động dấu hiệu này, địi hỏi cán tín dụng có trình độ, nhạy bén phải quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Các công tác dự báo diễn biến kinh tế nên thực riêng ngành lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn Từ đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng 3.2.9 Linh hoạt công tác xử lý rủi ro tồn đọng Khi rủi ro tín dụng xảy có hai hướng xử lý: khai thác lý Khai thác trình làm việc với người vay khoản cho vay trả phần hay toàn không dựa vào công cụ pháp lý để ép buộc Thanh lý ép người vay tuân theo điều khoản hợp đồng cho vay, áp dụng thực tất biện pháp để đat mục tiêu Nếu vay hạn vay chưa đến hạn khách hàng có nguy khơng trả nợ cho Ngân hàng khả toán, thua lỗ doanh nghiệp có biểu vi phạm pháp luật lừa đảo, trốn thuế Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Techcombank cần tăng cường biên pháp khai thác tồn phát triển khách hàng định tồn phát triển Ngân hàng Ngân hàng cần có trao đổi với khách hàng kịp thời, tìm hiểu nguyên nhân rủi ro từ có biện pháp khai thác, hỗ trợ khách hàng để thu hồi lại khoản nợ Các giải pháp khai thác bao gồm: - Thương lượng gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, giãn nợ - Tiếp thêm vốn giúp khách hàng - Đảo nợ - Các giải pháp lý: - Bán nợ 107 - Thanh lý TSĐB - Khởi kiện Ngân hàng cần áp dụng linh hoạt biện pháp để xử lý rủi ro theo hướng có lợi cho ngân hàng để thu hồi nợ, tái cấu nợ hạn 3.2.10 Tăng cường công tác đào tạo cho cán bộ, cán tín dụng Khơng thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có đội ngũ cán có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội hiểu biết pháp luật tốt Sự hợp tác toàn thể cán nhân viên Ngân hàng sức mạnh lớn để Ngân hàng đứng vững lớn mạnh điều kiện khắc nghiệt Các Ngân hàng thương mại cần trọng công tác tuyển dụng người đào tạo cán có chất lượng cao Cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dậy chuyên gia bên ngoài, cán chuyên viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Bên cạnh kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, cán tín dụng cịn phải thường xun trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực khác kinh tế - tài chính, tin học ngoại ngữ Ngồi ra, cấp cịn có chế độ khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức hoạt động tín dụng Thực tế cho thấy cường độ làm việc cán Ngân hàng Techcombank thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín 108 dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn sữ cải đáng kể 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Đối với phủ: - Ơn định sách kinh tế vĩ mô luật pháp quản lý rủi ro túi dụng ngân hàng - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn 109 - Nâng cao đủ manh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước - Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thơng tin mà khách hàng cơng bố Luật kế tốn chưa thực phù hợp với thông lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngồi hoạt động kiểm tốn độc lập chưa phát huy hết vai trị mình, đơi có báo cáo tài kiểm tốn khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng - Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng - Xây dựng hệ thống thơng tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở” thông tin đối vói dự án - Gọn hố quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay - Trong trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án cịn chậm Vì 110 Đảm bảo mơi trường kinh tế - trị - xã hội ổn định giúp doanh nghiệp, thành phần kinh tế khác có yên tâm hoạt động, đảm bảo việc sử dụng hiệu nguồn vốn vay từ tạo điều kiện phát triển đảm bảo tính ổn định bền vững kinh tế, giúp doanh nghiệp có khả tốn vốn vay, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Mặt khác, việc bất ổn mơi trường kinh tế - trị - xã hội lại gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh mình, dẫn tới khả doanh nghiệp khó khăn việc tốn khoản vay, từ lại làm cho kinh tế - trị - xã hội thêm bất ổn Về mặt kinh tế, kinh tế giới cịn giai đoạn khó khăn, chưa phục hồi Chính điều ảnh hưởng lớn tới tình hình kinh tế Việt Nam, kinh tế Việt Nam chưa phục hồi kể từ khủng hoảng kinh tế năm 2008 Với tỷ lệ lạm phát tương đối cao tốc độ tăng trưởng khiêm tốn kể từ sau năm 2008 tới dần cải thiện cịn nhiều điểm đáng quan ngại Ngồi ra, năm gần với hoạt động khiêu khích, xâm phạm chủ quyền Việt Nam Trung Quốc khiến kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng khơng nhỏ Về mặt trị - xã hội, năm gần với nhiều biến cố bất ổn mặt trị xã hội giới cho thấy cấp thiết không ngừng nỗ lực để đảm bảo ổn định mặt trị xã hội Bên cạnh đó, Việt Nam năm gần gặp khơng biến cố gây bất ổn trị xã hội, song Đảng Nhà nước ta khéo léo, kiên trì nỗ lực thực biện pháp ngoại giao bảo vệ chủ quyền khéo léo, mềm dẻo trước hành động xâm phạm chủ quyền nước láng giềng Chính thế, dù gặp nhiều biến cố lớn nhỏ nhiều yếu tố xong trị - xã hội Việt Nam ln trì tính ổn định, bền vững, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngành nghề, lĩnh vực kinh tế khác phát triển Chính vậy, Đảng, Nhà nước Chính phủ khơng ngừng trì thực biện pháp khác nhằm đảm bảo ổn định trị xã hội 111 Hiện nay, mơi trường pháp lý mặt nói chung lĩnh vực tài - ngân hàng nói riêng chưa hoàn thiện ổn định Nhiều quy định chồng chéo, thiếu hướng dẫn cụ thể gây khó khăn cho đối tượng nói chung tổ chức tín dụng, ngân hàng đối tượng liên quan nói riêng Bên cạnh đó, q trình khơng ngừng đổi hồn thiện nên sách pháp lý Việt Nam khơng lĩnh vực tài - ngân hàng thường xuyên thay đổi, cập nhật, sửa đổi bổ sung gây nhiều khó khăn cho đơn vị việc áp dụng Ngồi ra, nhiều thay đổi diễn chóng vánh có thơng tư, nghị định vừa ban hành vài tháng lại sửa đổi, bổ sung gây bối rối cho đơn vị áp dụng Chính thế, Chính phủ khơng ngừng hồn thiện phải đôi với việc đảm bảo ổn định cho môi trường pháp lý, tránh việc thường xuyên thay đổi gây khó khăn cho doanh nghiệp Khi ban hành chế, sách mới, Chính phủ cần nghiên cứu cách kỹ lưỡng trình soạn thảo, ban hành cần phải có tham gia góp ý thân tổ chức tín dụng, ngân hàng đối tượng liên quan khác Đồng thời, phải có khoảng thời gian cho đơn vị cập nhập xem xét để áp dụng tránh trường hợp vừa ban hành áp dụng gây khó khăn cho doanh nghiệp việc cập nhập chế, sách Đối với quyền địa phương: tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Để đảm bảo quản lý mức độ đủ vốn thực hiệu xét tồn hệ thống ngân hàng thơng qua hệ số CAR, NHNN cần có giải pháp tồn diện ấn đề Cụ thể, giải pháp thực thời gian tới gồm: - NHNN Việt Nam cần có lộ trình cụ thể thời gian việc áp dụng Basel II Basel III sở tham khảo kinh nghiệm nước triển khai - NHNN cần xây dựng kế hoạch cụ thể liên quan đến áp dụng Basel II III theo nhấn mạnh đến việc phân loại ngân hàng triển khai Basel II & 112 thành nhóm NHTM: Loại Ngân hàng Áp dụng Basel II & III Quy mô lớn hoạt động quốc tế Bắt buộc Quy mô lớn hoạt động nội địa Khuyến khích Quy mơ nhỏ Áp dụng Basel I - Xác định lại mẫu số cơng thức theo hướng tích hợp thêm rủi ro thị trường RRHD theo quy định Basel II - Cần trao quyền cho Cơ quan tra, giám sát ngân hàng khuyến nghị trụ cột II hiệp ước Basel II Đặc biệt, cho phép Cơ quan tra, giám sát có sách chế tài cụ thể NHTM không đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu - Thực nghiên cứu mơ hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài kinh tế NHTM bị phá sản Điều tạo điều kiện cho việc thực định NHNN NHTM gặp khó khăn tài khơng đảm bảo mức độ an tồn Mơ hình cần phân biệt rõ mức độ ảnh hưởng ngân hàng với quy mô khác tới kinh tế thị trường tài - Xác định lộ trình áp dụng mức an tồn vốn theo quy chuẩn Basel III thơng qua việc: (i) quy định mức đủ vốn tự có thực; (ii) quy định đệm vốn chống rủi ro chu kỳ kinh tế; (iii) quy định đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ liên thông thị trường - Tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM tham gia dự án hỗ trợ kỹ thuật tổ chức quốc tế để phát triển nguồn nhân lực, hoàn thiện hệ thống 113 Trong năm gần đây, ngân hàng Nhà nước Việt Nam khơng ngừng đưa chế, sách nhằm tăng cường hiệu hoạt động ngân hàng tăng cường lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, để hoàn thiện vấn đề này, ngân hàng Nhà nước cần thực số biện pháp nhằm hồn thiện chế, sách theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế tăng cường khả quản trị rủi ro giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng, cụ thể; - Ngân hàng Nhà nước ban hành thông tư số 02/2013/TT-NHNH vềquy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đề cập tới việc phân loại tài sản có theo phương pháp định tính, vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội thân ngân hàng Tuy nhiên việc phân loại nợ theo phương pháp chưa áp dụng phổ biến ngân hàng đó, lại phương pháp tiên tiến, phù hợp với thông lệ quốc tế thực phân loại nợ vào nhiều tiêu định lượng định tính phản ánh tồn diện tình hình doanh nghiệp, đơn vị vay Do đó, Ngân hàng Nhà nước khơng ngừng hồn thiện thông tư đặc biệt điều 11 phân loại tài sản có dựa hệ thống xếp hạng tín dụng 114 KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trong chương III, luận văn tiếp tục phân tích, tìm hiểu Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam làm tảng kết hợp với lý luận chung trình bày chương I, với nghiên cứu thực trạng hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng, tác giả đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cụ thể, chương III luận văn thực nội dung sau: - Luận văn sâu phân tích SWOT điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Tiếp theo đó, luận văn nghiên cứu, phân tích đánh giá tình hình kinh tế xu xu hướng tương lai, mục tiêu định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Nội dung quan trọng nhất, luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam sở lý luận chung nghiên cứu trình bày thực trạng mà luận văn nghiên cứu Lấy lý luận soi xét thực trạng lấy thực trạng để kiểm chứng lý luận - Đồng thời, để giải pháp đề thực thi đạt hiệu cao 116 115 TÀI LIỆU KẾTTHAM LUẬNKHẢO điều ngân kiện ngày hệ thống nói chung hệ Nhà thốngxuất NHTM Trong Học viện hàng nay, (2001), Giáo ngân trình hàng tín dụng ngân hàng, nói riêng thống kê.đang cầu nối giúp chủ động, củng cố nâng cao vị trênĐinh trường quốc tế Đồng thời, hoạt động hàng lĩnh kinhngân doanh ẩn Xuân Cường Nguyễn Trúc Lêngân (2014), Đòn bẩy vực để hàng chứa nhiều rủi mại ro, rủi tiếp ro tín dụng rủi ro nàyII,gây nên bất định thương Việt Nam cận hiệpvàước vốn Base Tạp chísựKhoa học khơng mong đợi đốiKinh với tế cácvàNHTM đỗ vỡ dẫn đến phá sản gây ĐHQGHNKinh doanh, Tậpgây 30, nên Số 3/2014,T10-16 thiệt3.hại cho Quản Quản trị rủitrịrorủi tínrodụng hàngbản Dương Hữukinh Hạnhtế.(2013), ngântrong hàng,ngân Nhà xuất lao động nhiệm quan trọng cấp“Một thiết số trị điều Bùi ThịvụKim Ngân (2005), vấn quản đề nâng cao hành lực quảnNHTM, trị rủi đặc biệtrotrong bối cảnhcác nềnNgân kinhhàng tế Việt Nam mại đangViệt q Tạp trìnhchí hộiNgân nhậphàng với tín dụng thương Nam", thông quốc phát triển Luận bền vững lệĐào Thịtế Quế (2014), văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng cho Thơng qua việc luậnhàng thực tiễnmại quản rủi Kỹ ro tín dụngViệt vay khách hàngnghiên cá nhâncứu lý Ngân thương cổtrị phần thương Ngân hàng NamTechcombank, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: ”, - Tìm hiểuThương lý luậnMại rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Đại học quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM nói chung, lực GS TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Ngân hàng Techcombank nói riêng Techcombank- Báo cáo thường niên 2016 - Phân tích thực trạng rui ro tín dụng hoạt động cho vay tai Ngân hàng Techcombank- Quy trình cho vay khách hàng cá nhân Techcombank qua cac năm 2014-2016, đanh gia tích cung Techcombank- Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp 10 Techcombank-Quy định xếp hạng khách hàng cá nhân tồn tai công tac phong ngừa va han chê rui ro tín dụng, phân tích 11 Techcombank- Quy định xếp hạng khách hàng doanh nghiệp nguyên nhân 12 TechcombankBáo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2014 - 2016 cua tồn tai - Các Đưawebsite cac giai phap nhăm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tai Ngân nước: http://sbv.gov.vn/ Ngân hàng hàng nhà Techcombank, cung mồt sơ kiên nghi vơi Chính Phu, Nha nước, Thời Ngânbáo tài việt nam tac Thesaigontime.vn thi-truong html> ... pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 5 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NĂNG Lực QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY. .. I: Cơ sở lý luận lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM Chương II: Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chương... đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng 1.3.3.1 Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Trong ngân hàng, hệ thống quản trị rủi ro tín dụng nhân tố tối quan trọng Năng lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân