7. Kết cấu luận văn
1.4. Kinh nghiệm về nâng cao năng lực quản trị RRTD của một số ngân hàng
1.4.1. Kinh nghiệm quản trị tín dụng
1.4.1.1. Kinh nghiệm quản trị tín dụng của ngân hàng Citibank
Một trong những tập đoàn tài chính có hiệu quả kinh doanh được đánh giá cao trên thế giới là Citigroup, trong đó kết quả hoạt động của Citibank đã tạo nên một nguồn thu lớn cho Citigroup. Đây là một tập đoàn hàng đầu không chỉ về quy mô mà còn là đối thủ có sức mạnh trên thương trường nhờ chính sách quản lý rủi ro của tập đoàn. Chủ tịch tập đoàn Citigroup - Walter Wriston đã từng nói lên vai trò quan trọng của hoạt động quản lý rủi ro như sau: toàn bộ cuộc sống trong hoạt động ngân hàng là quản trị rủi ro.
Trong môi trường hoạt động ngân hàng, Citibank đã xây dựng một khung quản trị rủi ro, trong đó bao gồm các chính sách tín dụng được tuyên bố một cách rõ ràng, quy trình quản lý rủi ro, các công cụ và nguồn thông tin cần thiết để ra quyết định, về đội ngũ nhân sự có cùng một sự hiểu biết, một ngôn ngữ chung, trách nhiệm về vai trò của họ trong quy trình tín dụng. Khi những yếu tố này được hội tụ một cách đầy đủ sẽ tạo ra trong ngân hàng một văn hóa tín dụng hiệu quả.
Mô hình tín dụng thương mại được tiêu chuẩn hóa và phải trải qua 3 giai đoạn của quá trình xét duyệt: gặp gỡ khách hàng, thẩm định và thực hiện giao dịch. Ba giai đoạn trong chính sách tín dụng chủ chốt của Citibank bao gồm: hình thành chiến lược và kế hoạch cho vay; tiến hành cho vay khách hàng; đánh giá và báo cáo thực thi. Trong các giai đoạn này trách nhiệm của các bộ phận tham gia được thể hiện một cách rất cụ thể, rõ ràng như sau:
Uỷ ban quản lý (Management Committee) thực hiện các nhiệm vụ: thiết lập mục tiêu hoạt động và tiêu chuẩn danh mục đầu tư đối với ngân hàng; đặt hạn mức tín dụng đối với Uỷ ban chính sách tín dụng.
Uỷ ban chính sách tín dụng (Credit Policy Committee) thực hiện các nhiệm vụ sau: đặt ra hạn mức tín dụng cùng với Uỷ ban quản lý; xây dựng chính sách tín dụng; quản lý và đánh giá danh mục đầu tư và quản trị rủi ro.
Bộ phận quản trị rủi ro (Line Management) thực thi các nhiệm vụ: lập ra chiến lược kinh doanh; nhận định thị trường mục tiêu và mức chấp nhận rủi ro; gặp gỡ
khách hàng và đánh giá rủi ro, xét duyệt dư nợ rủi ro; theo dõi việc hoàn trả và các hồ sơ tín dụng, theo dõi và duy trì giao dịch, giải ngân cho nhà đầu tư: theo dõi các vấn đề phát sinh trong quá trình tín dụng; xúc tiến tiến độ khoản vay. Mục tiêu của quy trình tín dụng hiệu quả là đảm bảo ngân hàng hoạt động đạt hiệu quả cao, rủi ro được giảm thiểu một cách thấp nhất với lợi nhuận mục tiêu.
1.4.1.2. Kinh nghiệm quản trị tín dụng của tập đoàn ngân hàng ING
Hoạt động quản trị tín dụng ở từng ngân hàng có những đặc điểm cơ bản giống nhau, tuy nhiên không hoàn toàn giống nhau vì nó tùy thuộc vào một loạt các yếu tố như trình độ phát triển, tính chất hoạt động, các hình thức sở hữu, quan niệm của lãnh đạo ngân hàng... Để hướng tới một hoạt động chuẩn hóa có hiệu quả ta có thể nghiên cứu xem xét kinh nghiệm quản trị tín dụng của tập đoàn ING, đây là tập đoàn lớn hoạt động trên toàn cầu về lĩnh vực bảo hiểm, ngân hàng, hiện đang được coi là đơn vị hàng đầu của Châu Âu về hiệu quả quản trị rủi ro nói chung, trong đó có quản trị tín dụng với một số đặc điểm như sau:
- Bộ máy độc lập, quản lý chung.
- Rạch ròi về thẩm quyền quyết định tín dụng.
- Xây dựng hạn mức tín dụng nội bộ và cho khách hàng. - Lượng hóa rủi to tín dụng, chủ động đối phó.
1.4.1.3. Kinh nghiệm của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam
Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam cũng là một trong số các Ngân hàng thương mại có uy tín trên thị trường. Không chỉ có uy tín mà công tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng này cũng đã được đánh giá khá tốt. Tuy nhiên, trong bối cảnh nền Tài chính Việt Nam đang trong giai đoạn phát triển nên không chỉ riêng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam mà cả hầu hết các đơn vị khác vẫn còn tồn đọng nhiều hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Năng lực tài chính: luôn được duy trì lành mạnh, đảm bảo hoạt động hiệu quả. Các chỉ tiêu về nợ xấu luôn được kiểm soát đảm bảo dưới 3% kể từ năm 2010 tới nay.
Mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng: mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng vẫn theo mô hình truyền thống nhưng đã được khá chặt chẽ. Trong đó, để hỗ trợ cho hội đồng quản trị và công tác quản trị rủi ro có ủy ban quản trị rủi ro và ủy ban chiến lược. Đồng thời cũng có hội đồng quản lý tín dụng trung ương và hội đồng quản lý tài sản nợ có (ALCO) hỗ trợ cho Tổng giám đốc cùng ban điều hành. Phía dưới xây dựng khối quản lý rủi ro được tổ chức khá chặt chẽ.
Hệ thống thông tin quản lý: để nâng cao năng lực quản trị, ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam không ngừng hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý MIS phục vụ công tác quản trị và điều hành. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng tích cực triển khai hệ thống ngân hàng lõi (Core banking) và một số phân hệ quan trọng khác như TF, LOS,...Ngoài ra, ngân hàng cũng đã và đang thực hiện xây dựng hệ thống kế toán quản trị, triển khai thực hiện các dự án ALM, FTP, MPA (quản trị tài sản nợ có, chuyển giá vốn và phân tích lợi nhuận đa chiều).
Định hướng quản trị rủi ro tín dụng: xu hướng tất yếu cho các ngân hàng nói chung và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đang nỗ lực không ngừng để đẩy mạnh áp dụng hiệp ước vốn Basel II nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng của mình. Để làm được điều đó, ngân hàng luôn nỗ lực hoàn thiện hệ thống chính sách về quản trị rủi ro như mô hình xác suất vỡ nợ (PD), mô hình tổn thất khi vỡ nợ (LGD).
1.4.2. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam
Một là, tạo hành lang pháp lý cho sự ra đời của các Ngân hàng Bảo lãnh, các tổ chức mua bán nợ, kinh doanh rủi ro. Những tổ chức này sẽ góp phần tăng cường các biện pháp, giải pháp trong hoạt động tài trợ rủi ro đồng thời góp phần phát triển đầy đủ các thị trường.
Hai là, xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng. Đảm bảo tính độc lập trong xử lý các khoản cho vay giữa Cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý nợ với cán bộ quản lý rủi ro tín dụng, cán bộ thẩm định. Tùy theo quy mô của chi nhánh, cấp chi nhánh cũng cần phải có đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng chuyên trách.
Ba là, thực hiện đổi mới dần đi đến cải tổ toàn diện. Đổi mới luôn là một yêu cầu để theo kịp với thực tiễn; thông qua đổi mới dần từng bước tiến tới cải tổ toàn diện đối với các yếu tố có ảnh hưởng tác động đến năng lực quản trị rủi ro bao gồm hoạch định và xây dựng chiến lược, mục tiêu và chính sách quản trị rủi ro. Việc chuyển đổi mô hình tín dụng này phải theo từng giai đoạn và có lộ trình cụ thể, phù hợp với tình hình hoạt động và đặc thù từng ngân hàng. Ví dụ trong thời gian đầu thực hiện chuyển đổi mô hình, các ngân hàng thương mại chưa thể thực hiện ngay việc tập trung toàn bộ hồ sơ lên bộ phận thẩm định tâp trung ở trụ sở chính kiểm soát do nguồn lực còn hạn chế. Điển hình là nguồn lực con người có thể có đủ về số lượng nhưng chưa đủ về chất lượng, cán bộ chưa quen với môi trường làm việc, tính chất công việc cũng như quy trình mới. Ngoài ra hệ thống công nghệ thông tin của các ngân hàng có thể chưa đáp ứng được những đòi hỏi mới.
Bốn là, xây dựng thị trường mục tiêu, mức rủi ro chấp nhận của ngân hàng. Thị trường mục tiêu được xây dựng trên cơ sở phân tích các bước sau: (1) nhận dạng thị trường tiềm năng (phân theo vùng, ngành, sản phẩm...) dựa vào tổng quan của các thành viên tham gia thị trường; (2) liệt kê được các cơ hội trong thị trường đó; (3) theo dõi được môi trường kinh doanh, đánh giá được vị trí của ngân hàng trên mỗi thị trường và theo đó điều chỉnh được thị trường mục tiêu; (4) miêu tả được các yếu tố chất và lượng của khách hàng mục tiêu trên mỗi thị trường.
Kinh nghiệm của Citibank cho thấy việc xây dựng mức rủi ro chấp nhận dựa trên các yếu tố sau: (1) mức doanh thu; (2) chất lượng quản lý; (3) tăng trưởng tiềm năng; (4) quan hệ với chính phủ; (5) vị trí trong ngành công nghiệp; (6) các chỉ số tài chính (7) các điều khoản tín dụng phù hợp; (8) thu nhập tiềm năng cho ngân hàng từ khoản vay đó.
Năm là, thường xuyên đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cho cán bộ. Để nâng cao năng lực đánh giá, phân tích RRTD cho cán bộ thẩm định RRTD, cán bộ rủi ro chuyên trách nhằm từng bước xây dựng đội ngũ chuyên gia về quản trị RRTD vì theo kinh nghiệm của Citibank thì không có phương pháp phân tích phức tạp.
Tốc độ tiến bộ của công nghệ thông tin là rất nhanh, do đó cần chú trọng đến việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm phục vụ tích cực hơn cho việc phân tích, đánh giá, đo lường RRTD, thực hiện chấm điểm tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, giám sát độc lập khoản vay, chú trọng thực hiện phân nhóm khách hàng.
Bảy là, cân nhắc giữa lợi ích thu được và chi phí. Việc xây dựng và triển khai mô hình tín dụng theo thông lệ quốc tế đòi hỏi tốn kém nhiều thời gian và chi phí. Ngoài ra cần linh hoạt trong việc áp dụng chính sách đối với khách hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG I
Với mục tiêu khái quát những lý luận cơ bản, nền tảng có liên quan tới vấn đề nghiên cứu “Năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng”. Thông qua việc nghiên cứu một cách khoa học và chi tiết các nội dung liên quan tới rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay. Trong chương I, luận văn đã trình bày và phân tích rõ các vấn đề sau:
- Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay và các vấn đề liên quan như việc phân loại rủi ro tín dụng, nguyên nhân của rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay;
- Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay và các vấn đề có liên quan như các yêu cầu và nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt luận văn đã phân
tích khá chi tiết nội dung của công tác quản trị rủi ro tín dụng trong các ngân hàng
nói chung;
- Trên cơ sở đó, luận văn thực hiện nghiên cứu các nội dung về năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay. Luận văn đã lồng ghép quan điểm
của tác giả về năng lực quản trị rủi ro tín dụng trên cơ sở những kiến thức nghiên
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG NĂNG Lực QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
2.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
2.1.1.1. Thông tin chung
Tên tiếng Anh: Viet Nam Technology Comercial Bank.
Tên tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Tên viết tắt : Techcombank.
Hội sở chính : 191 Bà Triệu, P. Lê Đại Hành, Q. Hai Bà Trưng, TP Hà Nội. Số điện thoại : (04) 3944 63 68.
Fax : (04) 3944 63 62.
2.1.1.2. Quá trình hình thành phát triển
Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, được biết đến với tên gọi Techcombank, được thành lập từ năm 1993 với số vốn ban đầu 20 tỷ đồng. Đến nay, Techcombank đã trở thành một trong những Ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với tổng Vốn chủ sở hữu đạt 19.586 tỷ đồng và tổng Tài sản đạt trên 235.363 tỷ đồng (số liệu năm 2016). Tính đến 31/12/2016, Techcombank đã sở hữu mạng lưới phân phối với 315 chi nhánh và 1.229 máy ATM trải rộng trên 63 tỉnh thành phố trên khắp cả nước cùng nền tảng công nghệ ngân hàng tiên tiến bậc nhất, có khả năng tiếp cận tới mọi đối tượng khách hàng mục tiêu.
Ngoài ra, Techcombank còn được dẫn dắt bởi một đội ngũ quản lý tài năng có bề dày kinh nghiệm tài chính chuyên nghiệp cấp đa quốc gia. Đội ngũ nhân sự liên tục được củng cố hàng năm cả về số lượng và chất lượng, với tổng số nhân sự trong năm 2016 trên 7.000 cán bộ nhân viên được đào tạo chuyên nghiệp, sẵn sàng sát cánh và hiện thực hóa các mục tiêu chung của Ngân hàng.
Thông qua 3 lĩnh vực kinh doanh chiến lược: Dịch vụ tài chính Cá nhân, Dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, Ngân hàng Bán Buôn và Ngân hàng
giao dịch, Techcombank cung cấp những sản phẩm và dịch vụ tài chính đáp ứng các nhu cầu đa dạng của nhiều phân khúc khách hàng khác nhau. Với sự nỗ lực không ngừng cải tiến về mọi mặt và với việc cho ra đời ngày càng nhiều các sản phẩm mới, Techcombank tự hào phục vụ hơn 48,7 nghìn khách hàng doanh nghiệp và hơn 3,7 triệu khách hàng cá nhân trong năm 2016.
Trong suốt quá trình hoạt động của mình, Techcombank vinh dự nhận được rất nhiều các giải thưởng lớn nhỏ của các tổ chức uy tín trao tặng. Tính riêng trong năm 2016, Techcombank nhận được 14 giải thưởng uy tín trong và ngoài nước, trong đó có giải Ngân hàng Tốt nhất Việt Nam (do Finance Asia trao tặng), Ngân hàng Việt Nam xuất sắc của năm (do Asia Risk magazinetrao trao tặng), Ngân hàng Quản lý Tiền tệ tốt nhất Việt Nam (do Alpha Southest Asia trao tặng) và Ngân hàng Tài trợ Thương mại nội địa Tốt nhất Việt Nam (do Asian Banking & Finance trao tặng).
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
Techcombank tổ chức mô hình quản trị Ngân hàng dựa trên:
- Các bộ luật theo quy định của pháp luật Việt Nam và các quy định liên quan đến hoạt động của Ngân hàng.
- Quy định của Ngân hàng nhà nước Việt Nam cho các Tổ chức tín dụng Việt Nam.
- Đội ngũ lãnh đạo kết hợp giữa các chuyên gia ngân hàng trong nước và nước ngoài.
Hội đồng quản trị thừa ủy quyền của Đại hội đồng cổ đông cam kết thực hiện vai trò và trách nhiệm của mình trên cương vị đại diện cho ngân hàng Techcombank. Hội Đồng Quản Trị điều hành thông qua việc giám sát, rà soát và cung cấp các hướng
dẫn trong quá trình thiết lập định hướng chiến lược.
Hội đồng quản trị của Ngân hàng thành lập các Ủy ban nhằm thực hiện một cách có hiệu quả các nhiệm vụ được giao. Các Ủy ban được tổ chức nhằm nâng cao năng lực của Hội đồng quản trị và phát triển chuyên môn đa dạng của lãnh đạo cao
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 ______Chênh lệch_____ ______Chênh lệch______ (2015/2014) (2016/2015) Triệu đồng (%) Triệuđồng (%)
I. Thu nhập lãi thuân__________________ 5.772.63 0~ 7.208.38 0~ 8.142.22 1~ 1.435.750~ 24,9 % 933.841 13 %
II. Lãi thuân từ hoạt động dịch vụ 1.122.58 3 1.138.97 5 1.955.76 4 16.392 1,5% 816.78 9 72 %
III. Lãi/(lỗ) thuân từ hoạt động kinh doanh vàng, ngoại hối_________________
22.89 8 (192.002 ) 240.20 1
IV. Lãi/(lỗ) thuân từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh_______________
97.22 7 303.57 7 124.78 0 206.35 0 212,2% V. Lãi/(lỗ) thuân từ hoạt động mua bán
chứng khoán đâu tư___________________ 4 77.65 ) (152.229 7 481.45 Hội đồng
chuyển đoi
Dịch vụ ngân hàng
và tài chính cá nhân
Úy ban nhân sự và lương thưởng
ùy ban kiểm toán và rủi ro
ủy ban thưòng trực HDQT KIỂM TOÁN NỘI Độ BAN KIỂM SOÁT