Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng tmtnhh mtv dầu khí toàn cầu chi nhánh thăng long,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - MAI THỊ DUYÊN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU - CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội- Năm 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - MAI THỊ DUYÊN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU - CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THỊ BẤT Hà Nội- Năm 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những thơng tin, liệu, số liệu luận văn trung thực Kết nghiên cứu luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 25 tháng 08 năm 2018 Tác giả luận văn Mai Thị Duyên ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .5 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.4 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp nhỏ vừa: 11 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 13 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 13 1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 15 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 17 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa .25 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI 31 1.3.1 Kinh nghiệm số nước giới việc nâng cao chất lượng tín dụng 31 1.3.2 Bài học cho ngân hàng thương mại Việt Nam: 33 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DÀU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH THĂNG LONG .35 iii 2.1 KHÁI QUÁT VÊ NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH THĂNG LONG 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển: 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2015-2017 38 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TOÀN CẦU – CHI NHÁNH THĂNG LONG 42 2.2.1 Đặc điểm khách hàng DNNVV GPBank Thăng Long 42 2.2.2 Quy trình tín dụng khách hàng DNNVV 43 2.2.3 Các sản phẩm tín dụng khách hàng DNNVV: 48 2.2.4 Quy định lãi suất 51 2.3 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH THĂNG LONG 52 2.3.1 Chất lượng tín dụng khách hàng DNNVV GPBank Thăng Long theo tiêu định tính 52 2.3.2 Chất lượng tín dụng khách hàng DNNVV GPBank Thăng Long theo tiêu định lượng 54 2.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU- CHI NHÁNH THĂNG LONG 64 2.4.1 Kết đạt .64 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 65 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH THĂNG LONG 72 iv 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH THĂNG LONG .72 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH THĂNG LONG .74 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng 74 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra sử dụng vốn vay, quản lý khách hàng sau cho vay 76 3.2.3 Nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng khách hàng định kỳ 77 3.2.4 Điều chỉnh sách tín dụng phù hợp xu hướng phát triển kinh tế 79 3.2.5 Nâng cao vai trò hoạt động kiểm tra, kiểm soát giám sát tuân thủ 80 3.2.6 Tập trung nguồn lực thu hồi nợ xấu 81 3.3 KIẾN NGHỊ GĨP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DNNVV TẠI GPBANK THĂNG LONG 82 3.3.1 Đối với GPBank 82 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 83 3.3.3 Đối với quan nhà nước 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Viết tắt CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm Ngân hàng TM 10 TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu GPBank vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại DNNVV theo khu vực kinh tế Việt Nam Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn GPBank Thăng Long Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng GPBank Thăng Long qua năm 2015-2017 Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ xấu GPBank Thăng Long Bảng 2.4: Biên độ lãi suất tín dụng DNNVV Bảng 2.5: Quy mô tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng DNNVV GPBank Thăng Long Bảng 2.6: Cơ cấu nợ tín dụng DNNVV GPBank Thăng Long Bảng 2.7: Dư nợ tín dụng theo nhóm nợ DNNVV GPBank Thăng Long Bảng 2.8 : Nợ hạn DNNVV Bảng 2.9: Thu nhập từ hoạt động tín dụng DNNVV vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình cho vay DNNVV Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu Chi Nhánh Thăng Long Biểu đồ 2.1: Phân loại Vốn huy động theo kỳ hạn Biểu đồ 2.2: Phân loại vồn huy động theo đối tượng khách hàng Biểu đồ 2.3: Quy mô tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng GPBank Thăng Long Biểu đồ 2.4: Phân loại tín dụng cho DNNVV theo ngành nghề kinh doanh Biểu đồ 2.5: Nợ xấu DNNVV GPBank Thăng Long Biểu đồ 2.6: Nợ hạn DNNVV GPBank Thăng Long LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ năm 2012, tra NH Nhà nước phát nhiều yếu kém, rủi ro hoạt động kinh doanh VNCB, OceanBank, GPBank Cả NH thuộc diện kiểm soát đặc biệt kinh doanh thua lỗ, âm vốn chủ sở hữu, tình hình quản trị, điều hành hiệu khơng có phương án bổ sung vốn để khắc phục hoạt động Việc Ngân hàng nhà nước trở thành chủ sở hữu giúp cho NH đồng có điều kiện thuận lợi triển khai thành công phương án tái cấu, hoạt động kinh doanh theo hướng an tồn, hiệu Theo đó, ngày 07/07/2015 Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu thức chuyển đổi mơ hình hoạt động thành Ngân Hàng Thương Mại Trách Nhiệm Hữu Hạn Một Thành Viên Dầu Khí Tồn Cầu Đây bước ngoặt quan trọng, đánh dấu thay đổi mặt hoạt động kinh doanh Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí Tồn Cầu so với trước Bởi lẽ, sau chuyển đổi thành ngân hàng 100% vốn nhà nước ngân hàng TMCP Công Thương VN hỗ trợ quản lý điều hành có nhiều biện pháp nhằm xử lý yếu thúc đẩy ngân hàng phát triển mạnh mẽ Trong hệ thống Chi nhánh của Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí Tồn Cầu Chi nhánh Thăng Long chiếm vị trí quan trọng, Chi nhánh có quy mô hoạt động lớn hệ thống Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí Tồn Cầu đại diện cho hoạt động Ngân hàng Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí Tồn Cầu – Chi nhánh Thăng Long đơn vị có quy mơ hoạt động cho vay lớn, với dư nợ cho vay chủ yếu khách hàng DNNVV Với quy mô hoạt động tín dụng lớn việc đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng phải ln vấn đề quan trọng nhiệm vụ xuyên suốt Chi nhánh Đặc biệt từ sau chuyển đổi mô hình, tình hình kinh doanh ngân hàng có nhiều bước tiến đáng kể Chính thế, việc nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng DNNVV Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí Tồn Cầu - Chi nhánh Thăng Long cần thiết quan trọng Từ yêu cầu thực tế khách 75 am hiểu pháp luật, nắm bắt xử lý thông tin kịp thời, vững vàng xử lý nghiệp vụ, giữ vững phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp Cán thẩm định không làm việc dựa thông tin số liệu doanh nghiệp cung cấp mà phải chủ động tìm kiếm thơng tin, thu thập thơng tin tổ chức quan có chức cung cấp thơng tin đầy đủ xác quan trọng thẩm định Cần thu thập thường xuyên thông tin diễn biến kinh tế, điều chỉnh chế, sách có liên quan đến ngành, lĩnh vực Nâng cao chất lượng thông tin dự báo rủi ro hoạt động kinh doanh Hoàn thiện hệ thống thông tin, báo cáo thống kê thẩm định lưu trữ hồ sơ Nguyên tắc 6C giúp cán tín dụng có định hướng đắn q trình thẩm định (character – Tính chất, đặc điểm khách hàng, capacity – lực người vay, cashflow – Tình hình tài chính, collateral – tài sản bảo đảm, conditions – điều kiện, control – kiểm soát) Càng ngày nội dung thẩm định bao trùm nhiều lĩnh vực, nên phân chia để cán chịu trách nhiệm lĩnh vực thương mại, xây dựng, chế biến phát huy lực chuyên môn cán Đối với dự án thuộc lĩnh vực chuyên môn tin học, kỹ thuật nên thuê chuyên gia, nhà tư vấn hỗ trợ trình thẩm định Như vậy, cán thành thạo với lĩnh vực thẩm định nên tiết kiệm thời gian thẩm định, kết thẩm định xác dẫn đến chất lượng thẩm định nâng cao Một điểm đáng ý công tác thẩm định thẩm định TSBĐ Cán tín dụng cần nâng cao tính thận trọng cơng tác thẩm định định giá TSBĐ, hạn chế nhận TSBĐ không rõ nguồn gốc, khơng rõ ràng có nhiều điểm bất lợi cho bên nhận chấp Đối với TSBĐ có định giá độc lập bên thứ ba cơng ty thẩm định giá, cán tín dụng việc phải tuân thủ nghiêm ngặt quy định quy trình thẩm định tài sản, cần có suy xét cẩn trọng, nhìn nhận đánh giá nhiều phương diện, xem xét đến tính khoản tài sản, khơng máy móc dựa giá trị định giá chứng thư, mà nên coi nguồn thơng tin để tham khảo 76 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra sử dụng vốn vay, quản lý khách hàng sau cho vay Việc kiểm tra, kiểm sốt có vai trò quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng khả thu nợ đến hạn Ngồi ra, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cịn cung cấp thơng tin cho cơng tác quản lý để ban lãnh đạo có biện pháp xử lý kịp thời phát sai sót nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Thực tế theo quy trình GPBank thời gian kiểm tra sau vay tháng sau giải ngân Tuy nhiên, nhiều trường hợp khách hàng cần ý hơn, cần theo dõi kiểm tra trình sử dụng vốn tình hình tài khách hàng sau vay sát Do đó, GPBank cần có quy chế rõ ràng hơn, chặt chẽ để phát trường hợp khách hàng yếu có nguy phát sinh nợ xấu Để đạt hiệu cao hoạt động kiểm tra, kiểm sốt tiến hành kiểm tra GPBank cần lưu ý tuân thủ theo trình tự nghiệp vụ Cụ thể: - Kiểm tra trước phát tiền vay kiểm tra qui trình nghiệp vụ, việc thẩm định khách hàng nguyên tắc chưa, xem xét thủ tục giấy tờ đầy đủ hay xác chưa, điểm cịn bất hợp lý, cịn sai sót nhằm ngăn chặn thiệt hại phát sinh sau - Kiểm tra cho vay, giai đoạn tiền vay giải ngân, cán tín dụng giám sát việc sử dụng vốn vay, quản lý luân chuyển tiền- hàng khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích, nguồn trả nợ khoản vay, đồng thời kiểm soát hoạt động thực tế diễn biến trình vay vốn khách hàng Đây trình cần sát vay tình hình sử dụng vốn vay doanh nghiệp định đến thời hạn khả trả nợ ngân hàng Cũng trình này, doanh nghiệp bộc lộ nhiều khuyết điểm nhất, ngân hàng cần kiểm tra tính xác thơng tin mà doanh nghiệp cung cấp, phát có vi phạm hay tin tức sai thật ngân hàng phải thực xử lý theo quyền nghĩa vụ theo định pháp luật nhằm đảm bảo vốn vay sử dụng có hiệu Thực 77 điều ngân hàng phát kịp thời khả rủi ro xảy để có biện pháp đối phó thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro TD - Sau cho vay, công tác kiểm tra cần thực cách nghiêm túc nhằm đánh giá kết đạt tồn cần hạn chế Đồng thời, ngân hàng cần định kỳ đánh giá thực trạng dư nợ, rà sốt vay để kịp thời phát khoản vay có vấn đề, chủ động đề biện pháp ngăn chặn, xử lý thích hợp Tập trung thu nợ doanh nghiệp có biểu sa sút lực sản xuất lực quản lý Việc kiểm tra phịng ngừa tình trạng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng để trả nợ ngân hàng khác doanh nghiệp khơng có quan hệ tín dụng với ngân hàng mà nhiều ngân hàng lúc yếu tố để từ xem xét định cho khoản vay sau Mặt khác, việc thành lập doanh nghiệp nhỏ vừa dễ dàng, cơng tác kiểm tra cịn giúp sớm phát khoản tiền lịng vịng, sử dụng hóa đơn khống doanh nghiệp… Như vậy, tăng cường hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đảm bảo an toàn vốn tài sản cho ngân hàng, góp phần làm tăng chất lượng tín dụng cho DNNVV, vấn đề có ý nghĩa quan trọng quản lý tín dụng GPBank Thăng Long 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng xếp hạng tín dụng khách hàng định kỳ Nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng khách hàng định kỳ nhằm kịp thời điều chỉnh hạn mức tín dụng hợp lý nhất, hiệu Xếp hạng tín dụng việc đưa nhận định mức độ tín nhiệm mức độ tài chính, đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phụ thuộc vào yếu tố bao gồm lực đáp ứng cam kết tài chính, khả dễ bị vỡ nợ môi trường kinh doanh thay đổi, ý thức thiện chí người vay Hệ thống xếp hạng tín dụng GPBank góp phần đáng kể việc sàng lọc phân loại khách hàng, từ giúp cho ngân hàng giảm tỷ lệ rủi ro tín dụng mức cho phép Nhìn chung, hệ thống xếp hạng tín dụng GPBank hữu ích, khắc phục tính chủ quan việc chấm điểm 78 tiêu định lượng cách đưa vào tiêu phi tài nhóm 1, nhóm 2, nhóm 3, nhóm Mơ hình chấm điểm gồm phần tiêu định tính tiêu định lượng Chấm điểm định lượng dựa vào số tính tốn trực tiếp từ báo cáo tài năm gần doanh nghiệp Chấm điểm định tính sở đánh giá ngân hàng mặt doanh nghiệp, thơng tin phi tài cập đến thời điểm chấm GPBank Thăng Long định kỳ tháng lần thực việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Kết xếp hạng tín dụng dùng để xác định mức giới hạn tín dụng tối đa cho khách hàng, áp dụng mức lãi suất cho vay quy định tài sản đảm bảo, kịp thời phát thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhằm hạn chế rủi ro, kịp thời điều chỉnh hạn mức tín dụng hợp lý nhất, hiệu Với đặc điểm DNNVV Việt Nam nay, việc yêu cầu doanh nghiệp tuân thủ chuẩn mực kế toán khó khăn Mà nguồn thơng tin để xếp hạng doanh nghiệp chủ yếu từ báo cáo tài doanh nghiệp lịch sử trả nợ ngân hàng Do đó, cán tín dụng khơng làm tốt cơng tác thu thập thơng tin mà hồn tồn dựa vào thơng tin từ báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng việc xếp hạng tín dụng khơng phát huy hiệu Hơn nữa, ngồi tiêu định lượng chấm điểm xếp hạng tín dụng GPBank cịn có tiêu định tính, mà chấm cần đến khách quan cán tín dụng, kết chấm điểm không chuẩn mực khách quan cán chấm điểm đưa ý kiến chủ quan, cố tính làm sai lệch kết chấm điểm Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp mà GPBank Thăng Long áp dụng chưa thực xếp hạng doanh nghiệp tiềm (là doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng mà ngân hàng nhắm tới) có quy mơ siêu nhỏ, nhiều tiêu chí lựa chọn chấm điểm cịn chồng chéo, khơng rõ ràng Việc tính điểm tài sản đảm bảo áp dụng cho khách hàng thể nhân 79 doanh nghiệp nhỏ vừa 100% có tài sản đảm bảo chưa tính 3.2.4 Điều chỉnh sách tín dụng phù hợp xu hƣớng phát triển kinh tế Toàn vấn đề có liên quan đến cấp tín dụng nói chung xem xét sách tín dụng như: Quy mơ, lãi suất, kỳ hạn vay, sách đảm bảo tín dụng…Do đó, để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần điều chỉnh sách tín dụng phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế, nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Hoạt động quản lý tín dụng phải bảo đảm tỷ lệ an tồn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, sách quản lý rủi ro, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực, quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Chính sách khách hàng: Cần đẩy mạnh công tác khách hàng DNNVV Việc giữ gia tăng thị phần kinh doanh khách hàng phát triển khách hàng phải đặt nhiệm vụ thường xuyên, liên tục GPBank Thăng Long cần nâng cao tính chủ động cạnh tranh so với ngân hàng bạn, bán sản phẩm dịch vụ cần nhấn mạnh đến ưu vượt trội GPBank so với ngân hàng khác chất lượng, giá cả, lãi suất, phong cách phục vụ Giữ vững khách hàng cũ khách hàng tốt, tình hình tài lành mạnh khơng giúp GPBank Thăng Long đảm bảo trì thị phần thị trường mà yếu tố đảm bảo chất lượng tín dụng GPBank Thăng Long, DNNVV Vì cơng tác chăm sóc khách hàng cần trọng Ngồi ra, tìm kiếm khách hàng yếu tố quan trọng công tác khách hàng để nâng cao chất lượng tín dụng GPBank Thăng Long cần khai thác thơng tin, danh mục khách hàng có tiềm lực tài ổn định, có khả chống đỡ rủi ro cú sốc thị trường có chiều hướng hồi phục phát triển để 80 tiếp cận, đề nghị quan hệ tín dụng nhằm gia tăng thị phần tín dụng GPBank Thăng Long yếu tố nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng tốt chất lượng tín dụng tốt Chính sách lãi suất: GPBank Thăng Long cần áp dụng sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn khách hàng vay vốn cụ thể Chính sách sản phẩm: GPBank Thăng Long cần đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Để nâng cao cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác đáp ứng ngày tốt nhu cầu phong phú khách hàng DNNVV giải pháp quan trọng cần áp dụng nhiều hình thức tín dụng 3.2.5 Nâng cao vai trị hoạt động kiểm tra, kiểm sốt giám sát tuân thủ Nâng cao vai trò hoạt động kiểm tra, kiểm sốt cơng việc quan trọng để đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng, để từ nâng cao chất lượng tín dụng Thơng qua hoạt động kiểm tra, kiểm soát GPBank Thăng Long phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Để hoạt động kiểm tra, kiểm soát giám sát tuân thủ hoạt động có hiệu quả, GPBank Thăng Long cần thực số biện pháp sau: - Cán làm công tác kiểm tra giám sát tuân thủ trước hết phải có kiền thức hoạt động ngân hàng nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng; kiến thức pháp luật, tin học trình độ chun mơn kiểm tốn, kỹ thuật kiểm tốn, phương pháp kiểm tốn Do đó, phải thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phịng kiểm tra, kiểm sốt nội - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra theo hướng từ kiểm tra riêng lẻ sang kiểm tra hệ thống kiểm tra tuân thủ Áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 81 - Cần nhận thức vai trị quan trọng lợi ích hệ thống công tác quản trị rủi ro - Ngoài việc thiết lập qui chế kiểm soát ngang – dọc hay kiểm tra chéo hệ thống phòng ban, cần lập thêm phòng kiểm tra, kiểm toán nội ban kiểm soát với nhiệm vụ phát sai sót ban điều hành, kiểm tra hợp đồng có thủ tục, đủ điều kiện chưa, kiểm tra kho quỹ để biết tiền có bị chiếm dụng khơng… nhằm ngăn ngừa đến mức thấp rủi ro - Cải cách hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội phải tiến hành cách đồng với: cải cách công tác quản lý rủi ro, cải cách áp dụng chuẩn mực cơng tác kế tốn, tài chính,… Tóm lại, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, kiểm tốn nội có vị trí, vai trị đặc biệt quan trọng hoạt động ngân hàng Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội phận kiểm toán nội cấu trúc nòng cốt quản trị điều hành doanh nghiệp; sở tảng, điều kiện tiên quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Do đó, GPBank Thăng Long cần thực tốt cơng tác góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nói chung DNNVV nói riêng 3.2.6 Tập trung nguồn lực thu hồi nợ xấu Đây coi nhiệm vụ trọng tâm GPBank Thăng Long thời gian giải pháp quan trọng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu, bước nâng cao chất lượng tín dụng Nhận thức tầm quan trọng công tác này, GPBank Thăng Long thành lập ban xử lý nợ xấu, bố trí nguồn nhân có kinh nghiệm có trách nhiệm phụ trách công tác xử lý thu hồi nợ Để cơng tác thu hồi nợ có kết quả, GPBank Thăng Long cần xây dựng phương án xử lý nợ cụ thể khoản nợ, thực rà soát đánh giá lại thực trạng khách hàng có nợ có vấn đề Trên sở áp dụng đồng biện pháp xử lý nợ theo thứ tự ưu tiên: hoàn thiện hồ sơ tài sản bảo đảm, bổ sung tài sản bảo đảm, thỏa thuận phương án xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận, không đạt thỏa thuận hay tinh thần hợp tác khách hàng đề nghị quan pháp luật hỗ trợ gây áp lực trả nợ, khởi kiện, xử lý tài sản qua quan thi hành án… 82 Mặt khác, để công tác thu hồi nợ có kết quả, GPBank Thăng Long nên trọng công tác đánh giá xếp loại cán xử lý nợ hoàn thành tốt hay chưa tốt cơng việc, để từ có chế tiền lương tiền thưởng hay hình thức khen thưởng tinh thần nghiêm túc, khách quan, công Có tạo động lực cho cán tích cực việc thu hồi nợ dù biết công việc không dễ dàng, không đơn giản 3.3 KIẾN NGHỊ GĨP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DNNVV TẠI GPBANK THĂNG LONG Ngân hàng hoạt động tốt hay không tốt, tự thân ngân hàng giải câu hỏi cách trọn vẹn Vì ngân hàng cá thể kinh tế, chịu tác động kinh tế Những trở ngại việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTM khơng giải phạm vi ngành Ngân hàng, mà cịn chịu ảnh hưởng kinh tế vi mô khác, sách cải cách DN Vì chương này, tác giả xin đưa số kiến nghị nhằm tạo điều kiện nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa GPBank Thăng Long 3.3.1 Đối với GPBank Với tư cách đơn vị chủ quản tồn hệ thống GPBank có phịng ban chun trách đảm nhiệm cơng tác hoạch định sách tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, GPBank cần tiếp tục xây dựng hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế: - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng DNVV Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chưa thực xếp hạng doanh nghiệp tiềm có quy mơ siêu nhỏ, nhiều tiêu chí lựa chọn chấm điểm không rõ ràng Hiện nay, việc tính điểm tài sản đảm bảo áp dụng cho khách hàng thể nhân doanh nghiệp nhỏ vừa 100% có tài sản đảm bảo chưa tính Do vậy, hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam cần nghiêm cứu xem xét chấm điểm TSĐB doanh nghiệp 83 - Nâng cao vai trị phịng thơng tin tín tín dụng GPBank, tăng cường lượng thông tin cập nhật để phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động ngân hàng nói riêng: Xây dựng phận phân tích, đánh giá, cập nhật thơng tin tín dụng nhiều chiều chi nhánh cấp I theo khu vực để trực tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thơng tin giao dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng thơng qua việc phân tích xử lý thơng tin qua kênh thơng tin khác nhau;Chịu trách nhiệm tính xác thơng tin, đồng thời trực tiếp cung cấp thơng tin pháp lý, tài chính, phi tài chính, thơng tin khoản nợ, thu nhập nhằm đảm bảo giao dịch thực an toàn, hiệu - Để nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa, ngân hàng GPBank cần hướng dẫn cụ thể chiến lược sách khách hàng làm định hướng cho chi nhánh xây dựng chế tài tiếp thị ưu đãi khách hàng vừa mang tính hệ thống, vừa mang tính cạnh tranh cao, tạo nguồn chủ động cho đơn vị thành viên việc vận dụng hiệu chế - Đối với cơng tác PR, nhận dạng thương hiệu: GPBank bước đầu thực chiến dịch truyền thơng rộng khắp nhằm quảng bá hình ảnh sản phẩm, dịch vụ GPBank Tuy nhiện chiến dịch chưa tương xứng với tầm vóc thương hiệu GPBank Các chi nhánh phải chủ động quảng cáo sản phẩm nên không tránh khỏi không đồng trùng lắp nội dung hình thức, đặc biệt địa bàn có nhiều chi nhánh Hà Nội - GPBank cần thường xuyên tổ chức khóa đào tạo lĩnh vực chun mơn cung cấp tảng kiến thức tồn diện cho cán tín dụng tồn hệ thống 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN Việt Nam quan quản lý NHTM, quan ban hành văn bản, nội quy, quy chế hướng dẫn hoạt động NHTM Do đó, để doanh nghiệp nhỏ vừa giải nhu cầu tín dụng ngân hàng thương mại đạt chất lượng tín dụng tốt nhất, tác giả có kiến nghị sau: - NHNN cần củng cố đổi phát triển hệ thống thơng tin tín dụng rộng khắp; Kiện tồn tổ chức hoạt động thơng tin tín dụng, xây dựng đội ngũ chuyên gia 84 xử lý, phân tích kinh tế chun sâu có trình độ, trách nhiệm, đảm bảo chất lượng thông tin xử lý, cung cấp kịp thời, xác, có chiều sâu để thơng tin thực mang tính dự báo, cảnh báo, ngăn ngừa rủi ro kích thích thị trường phát triển Để hỗ trợ cho NHTM việc thu thập, tìm kiếm thơng tin, NHNN cần hồn thiện hệ thống thơng tin mình, mà cụ thể trước tiên nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) từ khâu cập nhật liệu, cung cấp số liệu, cập nhật thông tin doanh nghiệp đảm bảo kịp thời, xác tin cậy; giúp ngân hàng thẩm định tốt khách hàng Kết hợp với TCTD, đảm bảo thông tin hai chiều trung tâm TCTD -Các quy định liên quan đến tài sản chấp: Một khó khăn mà DNNVV ngân hàng gặp phải thực khoản vay vấn đề tài sản chấp xử lý tài sản chấp Để tháo gỡ khó khăn cho DN, NHNN nên mở rộng phạm vi danh mục tài sản mà DN dùng chấp, cầm cố giúp cho DNNVV dùng tài sản làm bảo đảm, tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng nhiều Ngoài vấn đề định giá tài sản chấp cần quan tâm, đạo giải cho giá trị tài sản xác định cách phù hợp, sát với thực tế thị trường Tránh tình trạng định giá thấp cao gây ảnh hưởng đến doanh nghiệp Đối với ngân hàng, khách hàng không trả vốn vay việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay NH gặp nhiều khó khăn NHNN chưa có quy định cụ thể NHNN nên thành lập trung tâm, tổ chức phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, có chun mơn lĩnh vực định giá, đấu giá, đảm bảo cho tài sản nguồn thu nợ thứ hai gánh nặng cho ngân hàng nay, giúp ngân hàng thu lại phần vốn, đảm bảo hoạt động kinh doanh - Xây dựng hành lang pháp lý cụ thể bảo mật cung cấp, khai thác, xử lý thông tin Tiến hành thành lập hội đồng kiểm duyệt, kiểm tra, đánh giá, xác nhận thơng tin đảm bảo tính hợp pháp, hợp lý, xác thực thơng tin - Hồn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt 85 động TCTD Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn Xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội TCTD - Giao quyền tự chủ cho NHTM việc xây dựng qui định biện pháp bảo đảm an toàn cho vay Nguyên tắc cao để NHTM định cho vay dựa lực tài chính, uy tín khách hàng, thơng tin khách hàng - Với mơi trường ngày cạnh tranh gay gắt nguy dẫn đến rủi ro lớn, ngân hàng khơng thể khắc phục Vì vậy, cần phải có hình thức trao đổi kinh nghiệm hợp tác ngân hàng công tác quản lý rủi ro tín dụng Để làm điều cần có cơng tác đạo trực tiếp NHNN tới tồn hệ thống ngân hàng hình thức tổ chức buổi hội thảo khóa đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức 3.3.3 Đối với quan nhà nƣớc - Với tư cách người tạo lập môi trường kinh tế vĩ mô, nhà nước cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, qn có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định Tạo lập hoàn thiện hành lang pháp lý, đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng đặc biệt qui định liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo; qui định nâng cao trách nhiệm cấp quyền quan chức việc phối hợp, giúp đỡ NHTM thu hồi, xử lý khoản cho vay có vấn đề Luật DN có hiệu lực thực thi từ ngày 1/1/2000, Chính phủ khẩn trương yêu cầu bộ, ngành có liên quan xây dựng dự thảo, nghị định triển khai luật này, tạo điều kiện cho DNNVV phát triển ổn định, vững chắc, pháp luật Đặc biệt cần cải cách hành chính, bãi bỏ quy định cấp phép rườm rà, trái pháp luật - Tiếp tục hồn thiện cơng tác hạch tốn, kế toán DNNVV Thực việc kiểm tra, kiểm tốn bắt buộc với 100% DN tạo mơi trường thơng tin xác cho nhà đầu tư nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định giai 86 đoạn đầu tư cho vay tổ chức tín dụng Cần kiểm tra nghiêm túc, không chồng chéo phải có hiệu - Bộ Tài Chính với NHNN hoàn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán áp dụng cho TCTD theo chuẩn mực quốc tế - Có sách đáp ứng nhu cầu ngoại tệ để toán nhập cho DNNVV Mặt khác, Nhà nước nên quan tâm khẩn trương nghiên cứu sớm ban hành quy định riêng cho DNNVV (luật nghị định) như: Xác định đối tượng DN cần hỗ trợ, tiêu chí phân loại, xác định ngành nghề, lĩnh vực ưu đãi, đơn giản hố thủ tục hành Khi khung pháp lý có DNNVV đời khẳng định rõ ràng chủ trương khuyến khích phát triển DNNVV nước ta Khu vực DNNVV tiềm lực tài nhỏ, kỹ thuật công nghệ chưa cao, điều kiện vay vốn Ngân hàng gặp nhiều khó khăn trở ngại Nhằm hỗ trợ cho khu vực kinh tế phát triển, phủ trợ giúp thơng qua biện pháp tài tín dụng, áp dụng thời gian định DNNVV; đầu tư vào số ngành nghề, bao gồm ngành nghề truyền thống … Tóm tắt chƣơng : Trên sở lý luận chung DNNVV, tín dụng chất lượng tín dụng, thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV GPBank Thăng Long chương trước, luận văn đề xuất số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV GPBank Thăng Long, đồng thời đưa số kiến nghị với quan nhà nước, ngân hàng nhà nước, GPBank Những giải pháp, kiến nghị góp phần giúp cho GPBank Thăng Long bước cải thiện tình hình nợ xấu để nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV, điều trở thành công cụ đắc lực việc thực nhiệm vụ hoàn thành tiêu kinh doanh mà hội sở giao cho GPBank Thăng Long 87 KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV vấn đề quan tâm hầu hết ngân hàng Vì chất lượng khoản tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng, mặt khác tín dụng cịn có tác động trực tiếp tronh việc kích thích kinh tế phát triển, góp phần đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nước cách tạo điều kiện cho DNNVV hoạt động ngày hiệu Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu lý luận thực tiễn Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu Thành – Chi nhánh Thăng Long: luận văn làm sáng rõ vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa tính cấp thiết nội dung, Luận văn hệ thống hoá lý luận số vấn đề hiệu cho vay DNNVV NHTM; phân tích, đánh giá thực trạng hiệu cho vay DNNVV GPBank Thăng Long; phát tồn nguyên nhân dẫn đến tồn để đưa giải pháp nhằm hỗ trợ, nâng cao hiệu cho vay DNNVV Chi nhánh thời gian tới Ngồi ra, Luận văn cịn khẳng định thực mục tiêu này, nỗ lực thân GPBank Thăng Long cịn phải có hỗ trợ, phối kết hợp GPBank quan chức Nhà nước Tuy nhiên thời gian, kinh nghiệm thực tế hạn chế , điều kiện trình độ nghiên cứu cịn có hạn nên luận văn thạc sĩ khơng tránh khỏi sai sót, mong thầy cho em nhận xét, đóng góp ý kiến để luận văn hoàn chỉnh Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thị Bất hướng dẫn em cách tận tình, giúp em hoàn thành luận văn Đồng thời em gửi lời cảm ơn đến ban giám đốc anh chị công tác GPBank Thăng Long giúp đỡ báo em hồn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn! 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, NXB Thống kê, Hà Nội NGND.PGS.TS Tô Ngọc Hưng (2009), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2011), Giáo trình Ngân hàng thương mại NXBThống kê Peter Rose (2003), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Bộ Kế hoạch Đầu tư (2011), Sách trắng doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm Chính phủ (2009), Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 Chính phủ: Về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 02/2014/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2015), Thông tư số 09/2015/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2014/TT-NHNN ngày 21/01/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 10 Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu Thành phố Hà Nội, Báo cáo tổng kết năm (2015-2017), Sổ tay tín dụng 11 Quốc hội (2010), Luật số 47/2010/QH12 ngày 29/06/2010 Quốc hội: Luật Các tổ chức tín dụng 89 12 Quốc hội (2015), Luật số 68/2015/QH13 ngày 26/11/2015 Quốc hội: Luật Doanh nghiệp 13 Vũ Thị Thúy Vân (2008), Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa VP bank- chi nhánh Hà Nội , Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện ngân hàng, Hà Nội Tạ Thị Thu Lệ (2015), Nâng cao tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại cổ phần quốc dân chi nhánh Hà Nội , Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện ngân hàng, Hà Nội 14 Vũ Thị Trà My (2016), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Giao Thủy , Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện ngân hàng, Hà Nội 15 Nguyễn Thu Thủy (2014), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – chi nhánh Ba Đình, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 16 Trang web GPBank : https://gpbank.com.vn 17 Trang web ngân hàng nhà nước Việt Nam : https://sbv.gov.vn/