Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng dầu khí toàn cầu chi nhánh thăng long

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, theo dự tính tương lai nhu cầu vốn nói chung nhu cầu vốn ngắn hạn nói riêng ngày tăng nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp Mặt khác, việc phát triển tín dụng ngân hàng khơng mang lại lợi ích cho tồn kinh tế mà cịn trực tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành ngân hàng Tuy nhiên, năm qua vấn đề tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ gặp khơng khó khăn an tồn, chất lượng, hiệu quả… Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cấp thiết quan trọng, liên quan trực tiếp đến trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Dầu khí tồn cầu chi nhánh Thăng Long nói riêng Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa lớn lao đó, em chọn đề tài:”GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG DẦU KHÍ TỒN CẦU- CHI NHÁNH THĂNG LONG” làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề gồm có ba chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung chất lượng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ GPBank- chi nhánh Thăng Long Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ GPBank- chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ GPBank- chi nhánh Thăng Long Dương Thị Thúy Lớp: TC41B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1.1 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.1.1 Khái niệm cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo NHTM chuyển giao tiền hoăc tài sản cho người vay sử dụng thời gian định, đồng thời người vay cam kết hoàn trả gốc lãi cho ngân hàng vô điều kiện theo thời gian thỏa thuận 1.1.1.2 Đặc trưng cho vay Bản chất cho vay giao dịch tiền tài sản sở có hồn trả mà thực chất vay mượn dựa sở tin tưởng, tín nhiệm lẫn Trong hồn trả đặc trưng thuộc chất cho vay, nguyên tắc để phân biệt phạm trù cho vay với cấp phát ngân sách nhà nước 1.1.1.3 Các hình thức cho vay NHTM Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa sở khoa học tiền đề để thiết lập quy chế cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay, nhiên thực tế, người ta thường phân loại cho vay theo tiêu thức sau:  Căn vào mục đích sử dụng vốn, bao gồm: - Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm, xây Dương Thị Thúy Lớp: TC41B Chuyên đề tốt nghiệp dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại du lịch - Cho vay công nghiệp thương mại loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp loại cho vay để trang trải chi phí phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… - Cho vay cá nhân loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân sắm sửa vật dụng, tài sản… - Thuê mua loại khác  Căn vào thời hạn cho vay, bao gồm: - Cho vay ngắn hạn: Là khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng - Cho vay trung hạn: Là khoản cho vay có thời hạn cho vay 12 tháng đến 60 tháng - Cho vay dài hạn: Là khoản cho vay có thời hạn cho vay 60 tháng  Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng, bao gồm: - Cho vay không bảo đảm: Là việc NHTM cho khách hàng vay vốn khơng có tài sản cầm cố, chấp khơng có bảo lãnh người thứ ba - Cho vay có bảo đảm: Là việc NHTM cho vay,theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba  Căn vào hình thái giá trị tín dụng, bao gồm: - Cho vay tiền loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cung cấp tiền Đây loại cho vay chủ yếu ngân hàng thực kỹ thuật khác như: tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ… Dương Thị Thúy Lớp: TC41B Chuyên đề tốt nghiệp - Cho vay tài sản hình thức cho vay đối tượng cho vay tài sản Đối với ngân hàng hình thức cho vay tài sản áp dụng phổ biến tài trợ thuê mua  Căn vào phương pháp hoàn trả, bao gồm: - Cho vay có thời hạn: loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng, cho vay có thời hạn bao gồm loại sau:  Cho vay có kỳ hạn trả nợ (cho vay phi trả góp) loại cho vay toán lần theo thời hạn thỏa thuận  Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể (cho vay trả góp) loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ  Cho vay hoàn trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả tài người vay Đối với loại vay có thời hạn, khách hàng trả nợ trước hạn ngân hàng có quyền thu lãi tồn kỳ hạn trả nợ theo hợp đồng, trừ trường hợp có thỏa thuận khác - Cho vay khơng có thời hạn cụ thể: Đối với loại cho vay này, ngân hàng yêu cầu người vay tự nguyện trả nợ lúc nào, phải báo trước thời gian hợp lý, thời gian thỏa thuận hợp đồng  Căn vào phương pháp cho vay, bao gồm: - Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ cho ngân hàng - Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh cịn thời hạn tốn Các ngân hàng cho vay gián tiếp thông qua loại sau:  Chiết khấu thương phiếu  Mua lại phiếu bán hàng trả góp Dương Thị Thúy Lớp: TC41B Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM 1.1.2.1.Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ a Khái niệm đặc điểm DNV&N Khái niệm: Theo Nghị định số 90/2001/NÐ-CPcủa Chính phủ ngày 23 tháng 11 năm 2001 trợ giúp phát triển DN nhỏ vừa, Điều Nghị định định nghĩa sau: “Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Đặc điểm DNV&N - Tồn phát triển thành phần kinh tế - Có tính động linh hoạt cao - Có máy tổ chức quản lý gọn nhẹ, trung bình hàng năm không 300 người - Vốn đầu tư ban đầu 10 tỷ đồng, khả thu hồi vốn nhanh Bên cạnh đặc điểm thể ưu điểm doanh nghiệp vừa nhỏ cịn có số điểm hạn chế: - Vị thị trường chưa cao, tiềm lực tài chưa mạnh nên khả cạnh tranh thấp - Các doanh nghiệp vừa nhỏ ln gặp khó khăn vốn, kể kinh tế lạm phát, tăng trưởng nóng kinh tế suy thối, giảm phát Khơng dự án tốt bị gián đoạn, chậm thực hiện, chí khơng thực thiếu vốn - Ít có điều kiện để đào tạo công nhân, đầu tư cho nghiên cứu, thiêt kế cải tiến công nghệ, đổi sản phẩm Dương Thị Thúy Lớp: TC41B Chuyên đề tốt nghiệp - Trong nhiều trường hợp thường bị động phụ thuộc vào hướng phát triển doanh nghiệp lớn tồn phận doanh nghiệp lớn b Vị trí vai trị doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trường Theo thống kê nhất, nước có 500.000 doanh nghiệp vừa nhỏ , chiếm tới 98% số lượng doanh nghiệp Các doanh nghiệp vừa nhỏ khơng đóng góp đáng kể vào phát triển kinh tế đất nước mà giúp tạo triệu việc làm năm đặc biệt nguồn lao động chưa qua đào tạo; góp phần xóa đói giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ: - Giữ vai trò quan trọng kinh tế: doanh nghiệp nhỏ vừa thường chiếm tỷ trọng lớn, chí áp đảo tổng số doanh nghiệp Vì thế, đóng góp họ vào tổng sản lượng tạo việc làm đáng kể - Giữ vai trò ổn định kinh tế: phần lớn kinh tế, doanh nghiệp nhỏ vừa nhà thầu phụ cho doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ thời điểm cho phép kinh tế có ổn định Vì thế, doanh nghiệp nhỏ vừa ví giảm sốc cho kinh tế - Làm cho kinh tế động: doanh nghiệp nhỏ vừa có quy mơ nhỏ, nên dễ điều chỉnh (xét mặt lý thuyết) hoạt động - Tạo nên ngành công nghiệp dịch vụ phụ trợ quan trọng: doanh nghiệp nhỏ vừa thường chun mơn hóa vào sản xuất vài chi tiết dùng để lắp ráp thành sản phẩm hoàn chỉnh - Là trụ cột kinh tế địa phương: doanh nghiệp lớn thường đặt sở trung tâm kinh tế đất nước, doanh nghiệp nhỏ vừa lại có Dương Thị Thúy Lớp: TC41B Chuyên đề tốt nghiệp mặt khắp địa phương người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng tạo công ăn việc làm địa phương c Các nhân tố ảnh hưởng đến hình thành phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ - Trình độ phát triển kinh tế xã hội - Chính sách chế quản lý doanh nghiệp - Đội ngũ nhà sáng lập quản lý doanh nghiệp - Sự phát triển khả ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật vào quản lý sản xuất - Tình hình thị trường nước giới - Chính sách tín dụng NHTM doanh nghiệp vừa nhỏ: Đây nhân tố có ảnh hưởng lớn đến nguồn vốn doanh nghiệp Trên thực tế, nợ xấu ngân hàng khoản tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ thấp, doanh nghiệp vừa nhỏ khó tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Nhiều ngân hàng dè dặt việc cho doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn Lý chủ yếu thận trọng định cho vay, yêu cầu đảm bảo an tồn vốn lịng tin vào doanh nghiệp vừa nhỏ Nhiều doanh nghiệp phàn nàn việc tìm đến ngân hàng để vay vốn gặp nhiều thủ tục khắt khe, phức tạp Về phía doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng vay nợ vi phạm nguyên tắc vay không đáp ứng, không hội tụ đủ điều kiện vay, phương án kinh doanh không khả thi, không hiệu quả, lực tiềm lực tài chính, tỷ lệ vốn tự có thấp, đặc biệt việc trao đổi thông tin doanh nghiệp ngân hàng chưa tăng cường, thiếu rõ ràng, thiếu độ tin cậy cần thiết; tình hình tài doanh nghiệp chưa thực minh bạch, báo cáo tài chưa thực cơng khai, mức độ xác, tin cậy thấp Do đó, lịng tin ngân hàng vào doanh nghiệp cịn hạn chế Vì vậy, để doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng thân doanh nghiệp phải cố Dương Thị Thúy Lớp: TC41B Chuyên đề tốt nghiệp gắng phát huy nội lực để hội tụ đủ điều kiện cho vay ngân hàng, đồng thời ngân hàng cần có sách tín dụng linh hoạt để thu hẹp khoảng cách ngân hàng doanh nghiệp 1.1.2.2 Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ a Khái niệm cho vay ngắn hạndối với doanh nghiệp vừa nhỏ Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ khoản vay có thời hạn đến 12 tháng nhằm đáp ứng nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên doanh nghiệp vừa nhỏ b Các hình thức cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ bao gồm:  Cho vay hàng tồn kho tự tiêu Cho vay hàng tồn kho tự tiêu loại cho vay để tài trợ mua hàng tồn kho nguyên vật liệu, thành phẩm bán thành phẩm Thực chất loại vay ngân hàng cho vay để dự trữ hàng tồn kho thu nợ hàng tồn kho tiêu thụ bên mua tốn tiền, thơng thường loại vay khơng cần tài sản chấp cầm cố Loại cho vay có đặc điểm sau: - Ngân hàng xét duyệt cho vay lần theo đối tượng vay cụ thể, cho vay mua nguyên vật liệu, bán thành phẩm, thành phẩm xí nghiệp cơng nghiệp, cho vay dự trữ hàng hóa để bán cơng ty thương mại - Loại cho vay có kỳ hạn cụ thể, có nhu cầu mua hàng hóa tồn kho tăng dự trữ thành phẩm chấm dứt hàng hóa tiêu thụ thu tiền Đây loại cho vay ứng trước thời hạn cho vay gắn Dương Thị Thúy Lớp: TC41B Chuyên đề tốt nghiệp với chu kỳ ngân quỹ doanh nghiệp Thông thường thời hạn cho vay từ vài tuần đến vài tháng  Cho vay vốn ngắn hạn theo hạn mức tín dụng Cho vay vốn ngắn hạn theo hạn mức tín dụng loại cho vay để đáp ứng toàn nhu cầu vốn ngắn hạn thiếu hụt doanh nghiệp Đây loại cho vay tổng hợp đáp ứng toàn nhu cầu dự trữ hàng tồn kho nguyên liệu, hàng hóa thu nợ ngân quỹ nhận từ tiêu thụ hàng hóa Loại cho vay có đặc điểm sau: - Đối tượng cho vay toàn nhu cầu vốn ngắn hạn thiếu hụt, phải xác định hạn mức tín dụng để làm sở cho việc giải ngân - Khơng có kỳ hạn cụ thể gắn với lần giải ngân mà có thời hạn cho vay cuối có điều kiện sử dụng vốn vay, trừ số trường hợp đặc biệt - Chi phí mà người vay phải trả bao gồm chi phí lãi chi phí phi lãi Thơng thường chi phí phi lãi bao gồm phí cam kết số dư tiền gửi bù trừ Cho vay vốn ngắn hạn theo hạn mức tín dụng có thời hạn từ vài ngày đến năm tùy theo chu kỳ sản xuất khả tài doanh nghiệp Cho vay vốn theo hạn mức tín dụng loại cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn thời vụ Tuy nhiên, kỹ thuật cho vay phụ thuộc vào chiến lược quản trị tài doanh nghiệp, ngân hàng cho vay phần lớn nhu cầu vốn thời vụ, tham gia phần nhỏ nhu cầu  Tài trợ dựa sở tài sản có Tài trợ dựa sở tài sản có loại cho vay theo phần dựa sở số dư tài khoản thuộc tài sản ngắn hạn tài khoản khoản khoản phải thu, tồn kho nguyên vật liệu, thành phẩm Ví dụ, ngân hàng cam kết tài trợ 70% số dư tài khoản khoản phải thu cho vay 30% số dư hàng tồn kho Việc tài trợ dựa sở tài sản thường có bảo đảm tài sản nguồn tài sản tài trợ Đối với khoản phải thu việc tài trợ Dương Thị Thúy Lớp: TC41B Chuyên đề tốt nghiệp ngân hàng thường dựa sở nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ tín, mua bán hóa đơn bán hàng  Tài trợ xây dựng tạm thời Nguồn vốn để xây dựng công trình nhà ở, chung cư, cao tốc, văn phịng, khách sạn, cửa hàng, trung tâm thương mại, sở sản xuất…cho bên chủ đầu tư nguồn vốn chủ sở hữu nguồn vốn tài trợ dài hạn từ định chế tài Các nguồn vốn tốn cho bên xây dựng (thi cơng) hồn thành tồn than cơng trình hạn mức cơng trình theo thỏa thuận hợp đồng nhận thầu Vì vậy, q trình thi cơng bên xây dựng phải bỏ chi phí để th nhân cơng, th thiết bị xây dựng, mua nguyên vật liệu… Nguồn tài để đáp ứng nhu cầu vốn công ty xây dựng, phần vốn ứng trước chủ đầu tư phần lại ngân hàng thương mại tài trợ Tài trợ xây dựng tạm thời loại cho vay ngắn hạn NHTM công ty xây dựng để thi công cơng trình xây dựng Loại cho vay có đặc điểm sau: - Việc xét duyệt cho vay chủ yếu dựa sở hợp đồng nhận thầu tiền cho vay cung cấp để thuê nhân công, thiết bị mua vật tư, nguyên liệu dùng để thi cơng cơng trình theo hợp đồng nhận thầu xin vay - Loại cho vay đảm bảo khoản phải thu từ bên chủ đầu tư theo hợp đồng nhận thầu - Kỳ hạn trả nợ xác định dựa sở kế hoạch thi công theo hợp đồng nhận thầu Nguồn thu nợ tiền tốn chủ đầu tư, vốn chủ sở hữu, nguồn tài trợ dài hạn định chế tài  Tài trợ kinh doanh bán lẻ Tài trợ kinh doanh bán lẻ hình thức cho vay gián tiếp người tiêu dùng Đối với công ty bán hàng thực bán hàng trả góp cho người tiêu dùng hợp đồng bán hàng thỏa mãn tiêu chuẩn tín dụng ngân Dương Thị Thúy Lớp: TC41B