Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Khách Hàng Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Tại Ngân Hàng Tmcp Quân Đội.pdf

LỜI CAM ĐOAN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN o0o TRỊNH THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƢƠNG MẠI Hà N[.]

TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƢƠNG MẠI Hà Nội - 2020 TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh thƣơng mại Mã ngành: 8340121 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƢƠNG MẠI Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN CHÍ TRANG Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết luận văn trung thực dựa thơng tin tơi thu thập trích dẫn tham chiếu đầy đủ Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Học viên Trịnh Thu Thanh LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực đề tài “Nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội”, nhận hướng dẫn, giúp đỡ nhiệt tình đóng góp q báu nhiều tập thể cá nhân Xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Giám hiệu nhà trường, Viện đào tạo sau đại học, Viện thương mại kinh tế quốc tế, Quý thầy cô Trường Đại học kinh tế Quốc dân giúp tơi q trình học tập thực Luận văn Thạc sỹ kinh tế Xin trân trọng cảm ơn TS Nguyễn Chí Trang người hướng dẫn khoa học trực tiếp hướng dẫn tận tình, tạo điều kiện tốt cho tác giả trình thực hoàn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo Khối khách hàng nhỏ vừa - Ngân hàng TMCP Quân đội giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả trình học tập, xin cảm ơn đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội tạo điều kiện thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài Xin kính chúc TS Nguyễn Chí Trang, Q Thầy Cơ nhà trường tồn thể cán nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội dồi sức khỏe đạt thành công công việc Học viên Trịnh Thu Thanh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TĂT DANH MỤC BẢNG, HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Tổng quan tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2 Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 15 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng 15 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng KHDN 17 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM 23 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng KH DNNVV 24 1.3.1 Nhân tố chủ quan thuộc ngân hàng 25 1.3.2 Nhân yếu tố khách quan 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 33 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân đội 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 33 2.1.2 Tổng quan tình hình kinh doanh Ngân hàng Quân đội 37 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Quân đội 44 2.2.1 Số lượng DNNVV sản phẩm tín dụng triển khai 44 2.2.2 Phân tích chất lượng tín dụng KH DNNVV thơng qua tiêu 46 2.3 Đánh giá chất lƣợng tín dụng KH DNNVV MB 61 2.3.1 Ưu điểm 61 2.3.2 Hạn chế 63 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 72 3.1 Phƣơng hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội 72 3.1.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội đến năm 2025 72 3.1.2 Phương hướng nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội đến năm 2025 73 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Khách hàng DNNVV Ngân hàng TMCP Quân đội 75 3.2.1 Tăng cường công tác thẩm định cấp tín dụng 75 3.2.2 Tăng cường công tác giám sát sau 76 3.2.3 Xây dựng, củng cố hệ thống thơng tin đảm bảo xác, kịp thời 79 3.2.4 Đào tạo, nâng cao đội ngũ nguồn nhân lực 81 3.2.5 Đa dạng hóa thực sách khách hàng 82 3.2.6 Tập trung xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ ngoại bảng 83 3.2.7 Giải pháp khác 83 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 85 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TĂT NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước KHDN : Khách hàng doanh nghiệp DN : Doanh nghiệp DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp TMCP : Thương mại cổ phần MB : Ngân hàng TMCP Quân đội SXKD : Sản xuất kinh doanh TD : Tín dụng TN : Thu nhập QHKH : Quan hệ khách hàng CBCNV : Cán công nhân viên TS : Tài sản TSBĐ : Tài sản bảo đảm DANH MỤC BẢNG, HÌNH BẢNG: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn MB 39 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn MB giai đoạn 2017-2019 40 Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ xấu hoạt động cho vay MB 41 Bảng 2.4: Lợi nhuận ngân hàng Quân đội giai đoạn 2017-2019 42 Bảng 2.5: Số lượng khách hàng DNNVV hàng có quan hệ với MB 44 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng khách hàng nhỏ vừa MB giai đoạn 2017-2019 46 Bảng 2.7: Tỷ trọng nợ hạn, nợ xấu DNVVN 49 Bảng 2.8: Tỷ trọng nhóm nợ KH DNNVV 51 Bảng 2.9 : Hiệu suất sử dụng vốn KH DNNVV 53 Bảng 2.10: Vịng quay vốn tín dụng KH DNNVV 54 Bảng 2.11: Tài sản bảo đảm bảo dư nợ KH DNNVV 55 Bảng 2.12: Thu nhập tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng khách hàng DNVVN mức sinh lời đồng vốn tín dụng MB 56 Bảng 2.13: Tỷ lệ lãi treo cho vay tổng thu lãi doanh nghiệp 57 Bảng 2.14: Tổng hợp kết vấn DNNVV mức độ hài lịng với sản phẩm tín dụng MB 60 HÌNH: Hình 2.1: Sơ đồ máy tổ chức 36 Hình 2.2: Biểu đồ tình hình dư nợ KH DNNVV ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2017 – 2019 48 TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh thƣơng mại Mã ngành: 8340121 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Hà Nội – 2020 i TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Luận văn Trong xu toàn cầu hóa, nhu cầu tín dụng thành phần kinh tế ngày trở lên cấp thiết đặc biệt đối tượng Doanh nghiệp nhỏ vừa, đồng thời Ngân hàng phải đối mặt với tính chất cạnh tranh mạnh mẽ Ngân hàng đối thủ nước quốc tế hội nhập vào thị trường Việt Nam Hiện thời gian tới, nhu cầu vay vốn DNVVN ngày tăng cao, nhiên ngân hàng thương mại có Ngân hàng TMCP Quân đội gặp nhiều khó khăn hoạt động cho vay từ khâu thẩm định, giải ngân quản lý nợ vay Để tồn phát triển bền vững, đòi hỏi Ngân hàng cần có giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng KHDN nhỏ vừa nói riêng, theo Ngân hàng Qn đội (MB) khơng nằm ngồi cạnh tranh Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội” để nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu - Mục đích: Tổng hợp sở lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng - Nhiệm vụ, mục tiêu nghiên cứu:  Hệ thống hóa sở lý luận Nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM  Nghiên cứu thực trạng đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội  Xác định phương hướng đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Đối tƣợng phạm vi nghiêncứu 75 thời, việc cảnh báo rủi ro chia sẻ, truyền đạt học kinh nghiệm MB thực thường xuyên, liên tục, đổi sáng tạo phương thức truyền thông nhằm giúp cán nhân viên nâng cao ý thức tuân thủ quy định pháp luật, quy định/quy trình nội 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Khách hàng DNNVV Ngân hàng TMCP Quân đội 3.2.1 Tăng cường cơng tác thẩm định cấp tín dụng Các biện pháp bảo đảm tài sản bảo đảm (thế chấp cầm cố) mà ngân hàng yêu cầu khách hàng thực nhằm đảm bảo khả thu hồi vốn trường hợp xấu Một khoản tín dụng có chất lượng cao địi hỏi phải hồn trả dòng tiền lợi nhuận sinh từ phương án sử dụng vốn có hiệu khơng phải việc phát mại tài sản chấp, cầm cố Do đó, cơng tác thẩm định khách hàng thẩm định phương án ngày phải chuẩn hóa quy trình cấp tín dụng nâng cao trình độ chun mơn cán tham gia vào q trình cấp tín dụng cho KH (khâu bán hàng, khâu thẩm định, khâu phê duyệt, giám sát sau vay…) Tăng cường kiểm tra, xác minh thông tin thu thập so với thông tin từ kênh Sở kế hoạch đầu tư, Tổng Cục thuế, Tổng cục hải quan, Tổng cục thống kê, thơng tin tín dụng CIC,… Bên cạnh phải có kiến thức, am hiểu đặc điểm lĩnh vực, ngành nghề, biến động tỷ giá, sách đầu tư công,… để đánh giá tác động đến khách hàng, phương án vay vốn Điều chỉnh quy định, quy trình cấp tín dụng, phân định rõ chức nhiệm vụ theo chun mơn hóa khâu, trọng đào tạo kiến thức kỹ chuyên sâu đặc biệt cán QHKH, cán thẩm định từ giải pháp phát triển nguồn nhân lực, qua nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng phương án vay vốn KH, góp phần quan trọng đảm bảo chất lượng khoản cho vay Cải thiện kỹ nhận diện, đánh giá, phân loại theo nhóm rủi ro đưa biện pháp phòng ngừa rủi ro cụ thể thông qua đưa biện pháp quản lý, cho vào điều kiện cho vay trình thiết kế phương án cho vay KH; dấu hiệu rủi ro cần nhận biết lưu ý trình thẩm định rủi ro 76 ngành nghề/ lĩnh vực kinh doanh, rủi ro lực quản lý/điều hành Ban lãnh đạo doanh nghiệp, quy trình sản xuất kinh doanh hay lực sở vật chất có đảm bảo cho trình vận hành thơng suốt KH hay khơng; khả cung cấp hàng hóa/dịch vụ, khả tốn, khả giao nhận hàng hóa có đảm bảo đối tác đầu vào, đối tác đầu ra; khả tự chủ tài chính, sức cạnh tranh thị trường, biện pháp bảo đảm tiền vay,… 3.2.2 Tăng cường công tác giám sát sau Đây giải pháp quan trọng khắc phục tồn hoạt động cho vay Ngân hàng Quân đội Ở chi nhánh, đặc biệt cán QHKH quản lý DNNVV tồn thực trạng chưa thực hợp lý việc xếp thời gian, phân bổ nguồn lực cho hoạt động bán hàng, thúc đẩy cho vay áp lực tiêu kinh doanh đầu vào (chỉ tiêu số lượng khách hàng mới, dư nợ tăng net, doanh thu thu từ KH mới…), cơng tác giám sát sau cho vay gồm việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn, kiểm tra dòng tiền KH MB, kiểm tra định kỳ tình hình hoạt động kinh doanh KH, đánh giá mức độ biến động nhân sự, biến động tài chính…(nếu có) nhằm nhận diện sớm rủi ro phát sinh đề xuất biện pháp phòng ngừa kịp thời Đặc biệt, việc kiểm tra dịng tiền quan trọng, tiêu chí đánh giá tốt chất DN, dòng tiền chứng tỏ KH hoạt động bán hàng ổn định, tuân thủ tỷ lệ cam kết chuyển doanh thu đảm bảo nguồn trả nợ MB Do vậy, giải pháp đề xuất phân bổ nguồn lực thời gian phù hợp, coi trọng cơng tác kiểm sốt sau, kiểm sốt chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh KH DNNVV, phải thường xun nắm bắt kế hoạch dịng tiền tương lai khách hàng; mặt kiểm sốt nguồn trả nợ cho MB, mặt khác tư vấn cơng cụ tài phù hợp nhằm tối ưu hóa lợi nhuận chi phí tài (có thể thơng qua cơng cụ phái sinh MB, áp dụng linh hoạt cho khoản vay chưa đến hạn dòng tiền nhàn rỗi thời gian ngắn…) Xét góc độ ngân hàng, thơng qua nhằm đa dạng hóa sản phẩm/dịch vụ tài chính, tạo nhiều cơng cụ quản lý dịng tiền tối ưu, có sách nhằm thu 77 hút dòng tiền DN dòng tiền nhiều giảm lãi suất cho vay thơng qua cơng cụ đo lường dư nợ bình qn tháng với huy động vốn khơng kỳ hạn bình qn (casa) đưa mức phí chênh lệch tương ứng Thơng qua đó, chi nhánh bám sát hoạt động kinh doanh KH có biện pháp phịng ngừa rủi ro kịp thời Quy trình giám sát sau nên chia khía cạnh: (1) Tại Hội sở: thiết lập phận quản trị danh mục chuyên trách Khối SME, đảm nhiệm cơng việc Nhận diện sớm danh mục khách hàng DNNVV có vấn đề sở mơ hình cảnh báo sớm Khối SME triển khai từ năm 2018 dấu hiệu có liên quan; Trưc tiếp làm việc với Khách hàng trao đổi với chi nhánh để phối hợp xử lý hiệu quả; Chủ động xây dựng phương án tái cấu trúc KH DNNVV thuộc mơ hình cảnh báo sớm cấp độ 4, nhằm có biện pháp thu hồi nợ sớm; (2) Về góc độ chi nhánh: Cần áp dụng cơng cụ kiểm sốt tự động tối đa từ hệ thống quản trị Mơ hình cảnh báo sớm cập nhật hàng tháng hệ thống quản lý quan hệ KH (CRM) hiển thị cảnh báo smart RM; Chuyển hướng sử dụng phân hạng khách hàng dự án Mơ hình xếp hạng tín dụng nội để phân tích/đánh giá nhận diện sớm rủi ro; Gia tăng trách nhiệm chuyên viên QHKH từ ứng dụng smart RM quy trình giám sát sau nhằm giúp chuyên viên QHKH chủ động sử dụng liệu cảnh báo tối đa từ hệ thống, phần mềm nội MB Theo đó, giải pháp cho việc nâng cao chất lượng công tác giám sát sau cho vay thường xuyên định kỳ theo quy định cần kiểm tra sử dụng vốn vay mục đích, bám sát tiến độ thực dự án đầu tư đặc biệt quan trọng việc KH thực cam kết với MB trước cho vay cam kết tham gia vốn tự có, cam kết thực điều kiện chuyển dòng tiền, mua bảo hiểm tài sản bảo đảm chuyển quyền thụ hưởng MB,… Đây yếu tố thường thay đổi nhiều sau khoản vay ngân hàng cho vay, không kiểm soát tốt việc thực khách hàng dẫn đến rủi ro tiềm ẩn trình vay vốn Quá trình cho vay thường xuyên đồng hành KH để nâng cao vai trò quản lý, kiểm tra, giám sát đồng thời tư vấn cho KH hội kinh doanh tìm 78 giải pháp phù hợp cho khó khăn, rủi ro phát sinh Qua đó, nâng cao mối quan hệ gắn bó lâu dài KH MB, đảm bảo mục tiêu, lợi ích cho bên Ở góc độ khác, việc kiểm soát sau cho vay cần tập trung đánh giá biến động biện pháp bảo đảm cho khoản vay Số liệu MB cho thấy, MB nhận tài sản bảo đảm đa dạng, tập trung số nhóm tài sản Bất động sản, tơ, máy móc thiết bị hàng hóa, khoản phải thu hình thành tương lai từ phương án MB tài trợ Do đó, MB cần có quy trình đánh giá tính biến động loại tài sản này: + Tính pháp lý tài sản có biến động khơng?: Các thủ tục liên quan công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm thực đầy đủ chưa, cịn hiệu lực hay khơng, có đảm bảo quyền lợi Bên nhận chấp ngân hàng xảy rủi ro khơng; có cần thực thủ tục bổ sung khơng; Người ký Hợp đồng nhận làm khoản phải thu có đủ thẩm quyền ký kết chưa, cần u cầu bổ sung ủy quyền (nếu có) để đánh giá, tìm hiểu thêm thơng tin từ trang web đăng ký kinh doanh, tra cứu thông tin người nộp thuế… + Hiện trạng tài sản bảo đảm thời điểm kiểm tra có biến động so với thời điểm nhận chấp hình thái, người sử dụng, tài sản có bị tranh chấp khơng, tiến độ thực nghiệm thu/thanh tốn có với biên KH cung cấp không so sánh đối chiếu dòng tiền thực tế MB, đánh giá hàng hóa có đủ số lượng, chất lượng… + Đánh giá lại tính khoản tài sản thời điểm so với thời điểm nhận chấp, giá trị tài sản có tính chất biến động lớn khơng, có ảnh hưởng đến giá trị đảm bảo cho khoản vay không + Một vấn đề quan trọng khâu thẩm định kiểm sốt sau cho vay cịn nhiều khó khăn thực tiễn quản lý nhóm khách hàng liên quan Quy định nhóm khách hàng liên quan tham chiếu theo quy định Pháp luật, thông tư 13/TT-NHNN chi tiết với tiêu chí cụ thể, DN có mối liên quan sở hữu vốn, quan hệ nhân thân,… Tuy nhiên xét góc độ cán QHKH KHDN thấy phức tạp khó xác định Với KH, nhóm khách hàng hoạt động tốt, minh bạch, rõ ràng khơng 79 có vấn đề lớn quản lý; nhiên, với bối cảnh thơng tin cịn nhiều hạn chế, quy định pháp luật cịn có khe hở, việc “lách” luật cịn phổ biến việc quản lý nhóm khách hàng liên quan tương đối phức tạp, mà chủ yếu việc quản lý thực trạng hoạt động, dòng tiền thực tế từ hoạt động kinh daonh KH, quan tâm đến dịng tiền nhóm KH Giải pháp đề xuất góc độ việc quản lý chặt chẽ dòng tiền KH, gắn với đánh giá thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh, xác định nhu cầu vốn đầy đủ, xác, kiểm sốt vốn vay theo nhóm, nhằm hạn chế rủi ro quản lý dịng tiền nhóm KH có liên quan Tóm lại, giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định, giám sát sau cho vay tập trung vào vấn đề liên quan thông tin khách hàng, nhận diện đánh giá rủi ro, thực nghiệp vụ kiểm soát sau cho vay kiểm tra, đánh giá, quản lý dòng tiền, đánh giá tài sản bảo đảm, nhận diện sớm rủi ro tiềm ẩn sau cho vay, công tác kiểm tra, kiểm tốn nội bộ, kiểm sốt nhóm khách hàng liên quan Đây giải pháp cần đặc biệt trọng quan tâm vấn đề quản trị, tác nghiệp, gắn với thực trạng kinh doanh mảng KH DNNVV MB, mối quan hệ cân đối hài hòa đảm bảo quản trị rủi ro khoản vay phải đảm bảo hiệu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, chia sẻ hội khó khăn với KH 3.2.3 Xây dựng, củng cố hệ thống thông tin đảm bảo xác, kịp thời Trong thời gian qua, việc xây dựng hệ thống lưu trữ liệu, luân chuyển luồng xử lý hồ sơ vận hành khâu (bán hành  thẩm định  phê duyệt  giải ngân thu hồi nợ…) quy trình nghiệp vụ tín dụng dành cho KH DNNVV thực tương đối tốt Tuy nhiên, phải khẳng định khó khăn lớn cơng tác cấp tín dụng cho DNNVV thiếu nguồn thông tin đầy đủ, kịp thời tin cậy Do vậy, việc xây dựng, củng cố phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp xác, kịp thời, đầy đủ thơng tin cần thiết phục vụ công tác thẩm định, thiết kế định cấp tín dụng yêu cầu thiết MB Đối với thông tin nội doanh nghiệp, yêu cầu bắt buộc cán QHKH phải kiểm tra, thẩm định tính xác hợp lý chúng, đảm bảo 80 số liệu phải phản ánh chất nghiệp vụ kinh tế phát sinh Trong thực tế, nhiều báo cáo tài DNNVV kiểm tốn khơng thể khẳng định tính trung thực phù hợp số liệu trình bày, thường đưa ý kiến chấp nhận phần ý kiến loại trừ Điều rõ báo cáo hạn chế kiểm tốn song đơi cán QHKH thiếu kinh nghiệm nên bỏ qua Trường hợp điển hình doanh nghiệp mời kiểm tốn sau kết thúc năm tài nên kiểm tốn viên khơng thể trực tiếp chứng kiến tham gia vào số công việc quan trọng như: Kiểm kê hàng tồn kho, tiền mặt,… Do đó, số liệu trình bày báo cáo trường hợp doanh nghiệp cung cấp dựa vào sổ sách kế tốn doanh nghiệp, khơng kiểm tra thực tế nên không hẳn lúc đảm bảo xác Để hạn chế tình trạng này, MB cần tư vấn yêu cầu doanh nghiệp chủ động ký hợp đồng mời quan kiểm toán trước kết thúc năm tài Như vậy, quan kiểm tốn trực tiếp tiến hành kiểm tra thực tế số liệu thời điểm kết thúc năm tài với doanh nghiệp độ tin cậy thơng tin trình bày báo cáo tài doanh nghiệp nâng lên nhiều Khi đó, kết phân tích có độ xác cao thực hữu ích cho lãnh đạo việc định Hoặc yêu cầu KH tối thiểu cung cấp báo cáo tài nộp quan thuế để đánh giá thay chấp nhận báo cáo tài nội khó xác minh tính chân thực liệu Đối với thơng tin bên doanh nghiệp, MB cần chủ động hợp tác với đơn vị quản lý doanh nghiệp Tổng cục thống kê, Tổng cục thuế, Tổng cục hải quan nhằm kiểm tra, check chéo thông tin KH cung cấp với thông tin KH kê khai cho đơn vị quản lý nhà nước Xác thực tối đa hóa thơng tin khoản mục doanh thu, lợi nhuận, số lượng lao động, tổng doanh số xuất/nhập hàng hóa, dịch vụ DN nhằm đánh giá xác lực hoạt động DN, tính trung thực việc hợp tác cung cấp thông tin cho MB Hiện với trình hội nhập kinh tế quốc tế diễn sâu rộng,Việt Nam coi thị trường đầu tư đầy tiềm Do có số cơng ty tài chính, tổ chức nước thực việc nghiên cứu, tổng hợp 81 phân tích thị trường quy mơ, đưa phân tích, dự đốn vĩ mơ kinh tế, phát triển DNNVV Cán quản lý khách hàng cần tiếp cận với nguồn thông tin để bổ sung nguồn thơng tin cần thiết cho việc phân tích, nguồn danh mục KH tiềm thu hút có lợi tư vấn tài phù hợp với nhu cầu DN DN vào thị trường Việt Nam thường đối tượng DNNVV có nhiều lợi phát triển, hỗ trợ từ phủ giảm thiểu rủi ro trình cho vay 3.2.4 Đào tạo, nâng cao đội ngũ nguồn nhân lực Nhân sự là yế u tố then chố t quyế t đinh ̣ chấ t lươ ̣ng hoạt động kinh doanh , đặc biệt chất lượng tín dụng q trình cho vay Nguồn nhân lực đảm bảo nguồn sáng tạo tổ chức Mặc dù trang thiết bị, tài sản, nguồn tài nguồn tài nguyên mà tổ chức cần phải có, tài nguyên nhân văn - người lại đặc biệt quan trọng Không có người làm việc hiệu tổ chức khơng thể đạt tới mục tiêu Để nâng cao chấ t lươ ̣ng nguồ n nhân lực, MB cầ n: - Tuyển dụng sàng lọc đội ngũ nhân có kinh nghiệm lâu vị trí có liên quan Thường xun có buổi đào tạo, chia sẻ kinh nghiệm tình phát sinh, học kinh nghiệm rủi ro để nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, thay đổi kỹ cần thiết trình thẩm định cho vay KH - Thường xuyên đào tạo tập trung Hội sở với chuyên đề sản phẩm tín dụng, quy định nhận quản lý tài sản bảo đảm, quy trình tín dụng (nếu có) ban hành quy định thơng qua hình thức đào tạo online, thi kiểm tra kết online theo chủ đề tương ứng nhằm nâng cao vai trò tuân thủ đầy đủ quy trình, quy định nội MB Đồng thời định kỳ hàng tháng/ hàng quý tổ chức buổi chia sẻ kinh nghiệm đơn vị bán hàng tốt với chất lượng tín dụng tốt, khơng phát sinh rủi ro để chia học kinh nghiệm cho đơn vị toàn hệ thống - Các chi nhánh cần thường xuyên đào tạo nhân nội chi nhánh để chia sẻ thông tin kinh nghiệm cho nhân dễ dàng nắm bắt, tiếp thu quy định, quy trình cấp tín dụng, hay ngành nghề kinh 82 doanh, sản phẩm tín dụng trọng tâm nhằm tăng hiệu kinh doanh giảm thiểu rủi ro trình bán hàng - Bên cạnh đó, cần bố trí thời gian đào tạo, nội dung đào tạo hợp lý, phù hợp với vị trí tránh đào tạo ngồi để nhân viên có khả tiếp thu tốt không bị mệt mỏi sau thời gian làm việc căng thẳng - Cần xây dựng sách, chế độ đãi ngộ phù hợp với vị trí, vai trị phù hợp với chức nhiệm vụ, nghiên cứu việc trả lương theo suất lao động nhằm tạo động lực làm việc tốt cho nhân viên Đồng thời, cần đưa lộ trình thăng tiến rõ ràng để giữ chân nhân tốt tuyển dụng nhân có kinh nghiệm, kiến thức chun mơn tốt 3.2.5 Đa dạng hóa thực sách khách hàng Chiến lược khách hàng nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng, đặc biệt với MB lấy Khách hàng làm trung tâm, việc đề chiến lược khách hàng quan trọng Xây dựng giải pháp sách lãi suất dành cho KH DNNVV: Đưa gói cho vay với lãi suất ưu đãi áp dụng số ngành ưu tiên, trọng tâm khai thác dựa đặc điểm: Lĩnh vực/ngành nghề mang lại nhiều lợi ích ngồi từ lợi nhuận từ cho vay (sử dụng đa dạng sản phẩm, dịch vụ); Rủi ro ngành thấp tiềm tăng trưởng lớn, hỗ trợ phủ/các sách nhà nước MB có kinh nghiệm tài trợ, có biện pháp quản lý tốt kiểm soát hoạt động kinh doanh, dòng tiền KH lĩnh vực/ngành nghề đó; Tích cực tiếp cận nguồn vốn rẻ để tạo gói tín dụng ưu đãi cho ngân hàng MB cần trì hợp tác với Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa (SMEDF) thuộc Bộ Kế hoạch Đầu tư Khoản cho vay áp dụng mức lãi suất thấp, 4,16%/năm với kỳ hạn ngắn 6%/năm kỳ hạn trung dài hạn với mục tiêu xác định trở thành vốn mồi để thu hút nguồn lực nước, định chế tài chính, quỹ đầu tư, ngân hàng hướng ý đến khối DNNVV cịn yếu thiếu vốn; Chính sách linh hoạt tài sản bảo đảm tăng tỷ lệ nhận tài sản hàng hóa/quyền địi nợ, nhận quyền tài sản phát sinh từ 83 hợp đồng thuê đất Khu cơng nghiệp, chế tín chấp phần DN có dịng tiền ln chuyển tốt… đồng thời phối hợp/hợp tác chặt chẽ với đơn vị định giá, đơn vị quản lý thuê kho Công ty MB AMC 3.2.6 Tập trung xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ ngoại bảng Phân loại danh mục khoản nợ ngoại bảng, nợ xấu, nợ có vấn đề để có giải pháp phù hợp với nhóm nợ: Đối với nhóm nợ ngoại bảng: Đốc thúc MB AMC để tập trung tối đa nguồn lực làm việc với KH bán tài sản, lộ trình bán tài sản cụ thể dùng nguồn thu khác DN để thu hồi tối đa khoản nợ ngoại bảng gồm nợ gốc, nợ lãi, phí… Rà sốt, đánh giá lại tồn dư nợ xấu; phân loại nợ xấu theo loại hình doanh nghiệp, ngành nghề/ lĩnh vực kinh doanh, theo loại tà i sản bảo đảm, để có giải pháp xử lý phù hợp với loại hình nợ xấu Đẩy mạnh triển khai đồng có hiệu giải pháp xử lý nợ xấu đôn đốc thu hồi nợ, bán, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm, khởi kiện khách hàng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, Kiên xử lý tài sản bảo đảm khách hàng khơng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh khơng có thiện chí trả nợ Đối với số sản phẩm đục lỗ, đơn giản hóa thủ tục hồ sơ vay vốn KH DNNVV nhằm chiếm lĩnh thị trường tiềm ẩn nhiều rủi ro cần có chiến lược làm việc với MB AMC thành lập đội phản ứng nhanh xử lý tài sản bảo đảm với khoản vay phát sinh nợ q hạn có dấu hiệu khó địi, lý nhanh tài sản bảo đảm bảo bất động sản, tơ tính khoản cao để nhanh chóng thu hồi khoản dư nợ gốc lãi, phí phạt hạn lãi hạn xem xét miễn giảm phù hợp với khả trả nợ KH 3.2.7 Giải pháp khác Tiếp tục đẩy mạnh công tác đại hóa ngân hàng, phát triển sản phẩm cho vay kênh số nhằm sàng lọc, đo lường sức khỏe, lực Khách hàng DNNVV cách tự động nhằm tăng hài lòng trải nghiệm sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng, đồng thời giúp cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng diễn thơng suốt, nhanh chóng, phản hồi đồng ý 84 cấp tín dụng hay KH chưa đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng, đồng nghĩa với chất lượng tín dụng nâng cao Tăng cường cơng tác kiểm sốt: việc quản lý, kiểm soát chặc chẽ tất khoản vay điều cần thiết hoạt động kiểm soát ngân hàng, từ phát hoạt động sử dụng vốn sai mục đích, làm ăn khơng hiệu quả, lừa đảo để kịp thời đình cho vay, xử lý thu hồi lại vốn cho ngân hàng Nếu chạy theo tiêu số lượng tín dụng gây hậu khó lường ngân hàng Để giải vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng, biện pháp Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt cần phải quan tâm đến cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm tránh rủi ro, tăng cao hiệu tín dụng Cơng tác tra, kiểm sốt khơng đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ phải kiểm tra, lọc cán tín dụng yếu kém, tiêu cực gây thất thoát tài sản làm uy tín ngân hàng Tồn cán nhân viện, đặc biệt cán tín dụng, thẩm định cần thực nghiêm túc định hướng, đạo Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quân Đội Cần có chế giám sát chặt chẽ toàn hoạt động Ngân hàng thực cấp tín dụng cho DNNVV, có phận giám sát Hội sở để kiểm tra chéo mối quan hệ Khách hàng nhân viên ngân hàng quản lý khách hàng nhằm nhận diện sớm rủi ro xảy ra, đồng thời có biện pháp xử lý kịp thời qua nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nghiên cứu cách thức truyền thông tiếp cận khách hàng DNNVV, đặc biệt Chủ doanh nghiệp DN có tính chất định đến quan hệ với ngân hàng, nâng cao hiệu bán hàng kênh tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng thông qua Website SME-Care ngân hàng có đầu mối chuyên viên chi nhánh chủ động liên hệ tư vấn, phục vụ khách hàng nhằm thu hút tốt, có nhu cầu vốn tín dụng thực Đây kênh tiếp cận KH lớn, Ngân hàng Quân đội sàng lọc bước đầu Khách hàng tốt qua kênh Nghiên cứu đối thủ cạnh tranh, đặc điểm nhu cầu khách hàng, hành vi để xây dựng sách, biện pháp quản lý giám sát khách hàng, thiết kế điều kiện 85 cho vay, thiết lập công cụ nhận diện rủi ro tự động theo hành vi Khách hàng trình quan hệ với Ngân hàng Quân đội, hệ thống tự động kiểm tra chéo liệu, thông tin Khách hàng qua kho liệu liên kết Ngân hàng nhằm nhận diện có biện pháp ngăn ngừa sớm rủi ro xảy ra, qua ngày hồn thiện hệ thống giám sát sau nâng cao chất lượng tín dụng tồn Ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Ngân hàng Nhà nước cần phải nâng cao chất lượng, vai trò Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Trong điều kiện nay, thơng tin tín dụng đóng vai trị quan trọng Ngân hàng Thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Quân Đội nói riêng Trung tâm tín dụng CIC đời quản lý Ngân hàng Nhà nước để cung cấp thông tin liên quan dư nợ, nhóm nợ, lịch sử quan hệ tín dụng….về khoản vay khách hàng cá nhân doanh nghiệp, nhiên hoạt động trung tâm chưa thực hiệu quả, thông tin cung cấp cịn (kho liệu có thơng tin dư nợ, thẻ tín dụng tài sản đảm bảo mà khơng có thơng tin Hạn mức tín dụng cấp, thời gian trì, cảnh báo tài KH… cho Ngân hàng) thơng tin cịn chưa thực cập nhật phụ thuộc vào thời điểm báo cáo Ngân hàng, chưa yêu cầu thời gian cụ thể định kỳ ngày mùng 10 hay 15 hay ngày tháng Theo đó, Ngân hàng thương mại cịn phải tìm hiểu thêm nhiều thơng tin từ nguồn khác nhau, từ hệ thống nội ngân hàng,từ kê tài khoản Ngân hàng Hợp đồng cấp tín dụng KH… Chính thơng tin ít, khơng đồng dẫn tới rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Do vậy, để giúp Ngân hàng thương mại có hệ thống thơng tin chuẩn xác, cập nhật kịp thời đa chiều, Ngân hàng nhà nước nên hoàn thiện hệ thống tra cứu liệu Trung tâm thơng tin tín dụng, bổ sung liệu Hạn mức cấp tín dụng, thời hạn hiệu lực, tình hình ngành, cảnh báo rủi ro tài cảnh báo trùng số chứng minh nhân dân khách hàng cá nhân… 86 Ngân hàng nhà nước ban hành văn quản lý hệ thống Ngân hàng nên có đầu mối holine để hỗ trợ giải đáp vướng mắc Ngân hàng thương mại trình triển khai văn nhanh chóng, kịp thời, đảm bảo tính tuân thủ áp dụng 87 KẾT LUẬN Ngân hàng TMCP Quân đội thị trường gắn liền với hình ảnh “vững vàng, tin cậy”, bước vững bước đường 26 năm phát triển từ năm 1994 Cũng vậy, khơng bình luận cho rằng, thời đại mà cách mạng công nghiệp khiến mặt sống thay đổi cách nhanh chóng, MB tiếp tục “cẩn thận”, dễ có khả để vuột hội tăng trưởng bứt phá Tuy nhiên, thực tế cho thấy MB có bước chuyển rõ rệt, bám sát phương châm: “Đổi mới, Hiện đại, Hợp tác, Bền vững”, chuyển dịch chiến lược Ngân hàng số, Nâng cao quan hệ khách hàng, Quản trị rủi ro vượt trội Quản lý hiệu hoạt động công ty thành viên Do đó, chiến lược Quản trị rủii ro vượt trội, tăng trưởng có chọn lọc, kiểm sốt chất lượng tín dụng nói chung KH DNNVV nói riêng Ban lãnh đạo Ngân hàng trọng hàng đầu mục tiêu tăng trưởng Do đó, tác giả lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội” nhằm đánh giá thực trạng đề xuất số giải pháp giúp MB thực thi tốt chiến lược Quản trị rủi ro vượt trội Chiến lược chuyển đồi chung Ngân hàng Trên cở sở lý thuyết phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Khách hàng DNNVV MB, tác giả hoàn thành nghiên cứu sở số nội dung: Một là, tác giả tổng hợp lại sở lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại, đưa luận khoa học cho việc nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua việc nghiên cứu chi tiêu đo lường chất lượng hoạt động tín dụng DNNVV đánh giá hoạt động ngân hàng Các tiêu đánh giá sở tập trung giải hai vấn đề cốt lõi hiệu cho vay khả sinh lời mức độ an toàn ngân hàng hoạt động tín dụng mang lại Hai là, luận văn phân tích, đánh giá chi tiết thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV MB giai đoạn 2017 - 2019, đánh giá kết đạt được, điểm 88 hạn chế cần phải giải quyết, từ tìm ngun nhân dẫn đến mặt cịn hạn chế việc quản lý tín dụng Khối SME MB Ba là, đề xuất số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội Các giải pháp giải pháp thiết thực, tập trung giải triệt để vấn đề tồn tại, hạn chế nhằm nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa MB thời gian tới Đồng thời luận văn mạnh dạn có số kiến nghị Ngân hàng nhà nước việc hoàn thiện quản lý hoạt động ngân hàng thương mại nhằm tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, minh bạch, tự chủ tài góp phần phát triển kinh tế chung nước nói chung MB nói riêng TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NXB trị Quốc gia Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/NHNN ngày 21/3/2013 Thống đốc NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích phương pháp trích dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động Tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 31/12/2016 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Thơng cáo báo chí Ý kiến Ngân hàng nhà nước Việt Nam tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam Ngân hàng TMCP Quân đội – Trung tâm đào tạo (2018), Hội thảo Quản lý rủi ro, Hà Nội Ngân hàng TMCP Quân đội (2017, 2018, 2019), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê Quốc hội (2010), Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Luật tổ chức tín dụng Quyết định số 2887/QĐ-MB-HS ngày 15/02/2019 việc Ban hành Quy trình tín dụng dành cho KHDN 10 Tài liệu thông tin nội từ phòng, ban Ngân hàng TMCP Quân đội Khớ i doanh nghiệp nhỏ vừa, Phịng phát triển sản phẩm, Khớ i Kế tốn tài chính, Khối Quản trị rủi ro 11 Thông tư 09/2014/NHNN ngày 24/04/2014 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 02/2013/NHNN