NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI

Ngân hàng là huyết mạch của nền kinh tế, là trung gian tài chính gắn liền với sự vận động của toàn bộ nền kinh tế, hoạt động của ngân hàng bao trùm tất cả các hoạt động kinh tế, xã hội. Ngân hàng ra đời góp phần điều tiết các nguồn vốn, kênh phân phối vốn, điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. Sở dĩ Ngân hàng thực hiện được điều này là thông qua vai trò tín dụng. Trong xu thế toàn cầu hóa, nhu cầu về tín dụng đối với các thành phần kinh tế ngày càng trở lên cấp thiết hơn đặc biệt là đối tượng Doanh nghiệp nhỏ và vừa, đồng thời các Ngân hàng cũng phải đối mặt với tính chất cạnh tranh mạnh mẽ của các Ngân hàng đối thủ trong nước và quốc tế khi hội nhập vào thị trường Việt Nam. Doanh nghiệp nhỏ và vừa có vai trò rất lớn trong quá trình tăng trưởng kinh tế của nhiều quốc gia, kể cả ở các nước đã và đang phát triển, trong đó có Việt Nam. Các Doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động trong mọi lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân từ sản xuất công nghiệp, xây dựng, thương mại, dịch vụ, ... cần có nhu cầu lớn về vốn tín dụng nhằm bổ sung vốn phục vụ các hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy nền kinh tế. Hiện nay và trong thời gian tới, nhu cầu vay vốn của các DNVVN ngày càng tăng cao, tuy nhiên các ngân hàng thương mại trong đó có MB gặp nhiều khó khăn trong hoạt động cho vay từ khâu thẩm định, giải ngân và quản lý nợ vay. Để tồn tại và phát triển bền vững, đòi hỏi mỗi Ngân hàng cần có các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng KHDN nhỏ và vừa nói riêng, theo đó Ngân hàng Quân đội (MB) cũng không nằm ngoài cuộc cạnh tranh. Theo kết quả hoạt động kinh doanh tại MB, tính đến hết năm 2019 Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm đến 95% danh mục Khách hàng doanh nghiệp, dư nợ chiếm 45% tại Ngân hàng Quân đội đóng vai trò lớn trong việc gia tăng thị phần của MB trên thị trường. Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa là vấn đề cấp thiết nhằm mục tiêu phát triển bền vững tại Ngân hàng Quân đội. Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” là một đề tài có ý nghĩa quan trọng trong thực tiễn nhằm góp phần giúp MB nâng cao chất lượng tín dụng, phát triển bền vững và an toàn theo đúng mục tiêu chiến lược của Ngân hàng đã đề ra.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƯƠNG MẠI Hà Nội - 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh thương mại Mã ngành: 8340121 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƯƠNG MẠI Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN CHÍ TRANG Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết luận văn trung thực dựa thơng tin tơi thu thập trích dẫn tham chiếu đầy đủ Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Người cam đoan Trịnh Thu Thanh LỜI CẢM ƠN Xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Quý Thầy Cô trường Đại học Kinh tế Quốc dân thời gian qua dìu dắt tận tình truyền đạt cho em kiến thức, kinh nghiệm vô quý báu mà tác giả có kết ngày hơm Xin trân trọng cảm ơn TS Nguyễn Chí Trang người hướng dẫn khoa học, Quý Thầy Cô Khoa Quản trị kinh doanh thương mại hướng dẫn tận tình, tạo điều kiện tốt cho tác giả trình thực hoàn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn toàn thể cán nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội dành thời gian quý báu để giúp tác giả thu thập số liệu để phân tích đánh giá; sẵn sàng cung cấp thông tin, tài liệu hợp tác trình thực luận văn Em xin kính chúc TS Nguyễn Chí Trang, Quý Thầy Cơ nhà trường tồn thể cán nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội dồi sức khỏe đạt thành công công việc Tác giả Trịnh Thu Thanh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TĂT DANH MỤC BẢNG, HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Doanh nghiệp nhỏ vừa .1 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa .1 1.1.2 Đặc điểm Doanh nghiệp nhỏ vừa .3 1.1.3 Vai trò Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2 Tổng quan tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Tổng quan tín dụng .5 1.2.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.3 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng .9 1.3 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại .12 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng 12 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng KHDN 14 1.3.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM 21 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp .23 1.4.1 Yếu tố chủ quan thuộc ngân hàng .23 1.4.2 Nhân yếu tố khách quan 27 1.5 Kinh nghiệm số NHTM Việt Nam học rút cho Ngân hàng TMCP Quân đội 30 1.5.1 Chất lượng tín dụng số Ngân hàng 30 1.5.2 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Quân đội: 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 35 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân đội 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội 38 2.1.3 Tổng quan tình hình kinh doanh Ngân hàng Quân đội .39 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Quân đội 46 2.2.1 Số lượng DNNVV sản phẩm tín dụng triển khai .46 2.2.2 Phân tích thơng qua tiêu dư nợ, nợ hạn, nợ xấu 47 2.2.3 Các tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn 53 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng KH DNNVV MB 56 2.3.1 Ưu điểm 56 2.3.2 Hạn chế 58 2.3.3 Nguyên nhân 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI .67 3.1 Phương hướng nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội 67 3.1.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2020 - 2025 67 3.1.2 Phương hướng nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2020-2023 68 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng KH DNNVV Ngân hàng TMCP Quân đội 70 3.2.1 Nâng cao hiệu cơng tác thẩm định cấp tín dụng .70 3.2.2 Tăng cường công tác giám sát sau 71 3.2.3 Xây dựng củng cố hệ thống thơng tin đảm bảo xác, kịp thời .74 3.2.4 Đào tạo, nâng cao đội ngũ nguồn nhân lực 75 3.2.5 Đa dạng hóa thực sách khách hàng 76 3.2.6 Tập trung xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ ngoại bảng .77 3.2.7 Giải pháp khác 78 3.3 Một số kiến nghị 80 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .80 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 80 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TĂT NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước KHDN : Khách hàng doanh nghiệp DN : Doanh nghiệp DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp TMCP : Thương mại cổ phần MB : Ngân hàng TMCP Quân đội SXKD : Sản xuất kinh doanh TD : Tín dụng TN : Thu nhập QHKH : Quan hệ khách hàng CBCNV : Cán công nhân viên TSBĐ : Tài sản bảo đảm 71 đảm bảo nguồn trả nợ MB Do vậy, giải pháp đề xuất phân bổ nguồn lực thời gian phù hợp, coi trọng cơng tác kiểm sốt sau, kiểm sốt chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh KH DNNVV, phải thường xuyên nắm bắt kế hoạch dòng tiền tương lai khách hàng; mặt kiểm soát nguồn trả nợ cho MB, mặt khác tư vấn cơng cụ tài phù hợp nhằm tối ưu hóa lợi nhuận chi phí tài (có thể thơng qua cơng cụ phái sinh MB, áp dụng linh hoạt cho khoản vay chưa đến hạn dòng tiền nhàn rỗi thời gian ngắn…) Xét góc độ ngân hàng, thơng qua nhằm đa dạng hóa sản phẩm/dịch vụ tài chính, tạo nhiều cơng cụ quản lý dịng tiền tối ưu, có sách nhằm thu hút dịng tiền DN dịng tiền nhiều giảm lãi suất cho vay thông qua công cụ đo lường dư nợ bình quân tháng với huy động vốn khơng kỳ hạn bình qn (casa) đưa mức phí chênh lệch tương ứng Thơng qua đó, chi nhánh bám sát hoạt động kinh doanh KH có biện pháp phịng ngừa rủi ro kịp thời Theo đó, giải pháp cho việc nâng cao chất lượng công tác giám sát sau cho vay thường xuyên định kỳ theo quy định cần kiểm tra sử dụng vốn vay mục đích, bám sát tiến độ thực dự án đầu tư đặc biệt quan trọng việc KH thực cam kết với MB trước cho vay cam kết tham gia vốn tự có, cam kết thực điều kiện chuyển dòng tiền, mua bảo hiểm tài sản bảo đảm chuyển quyền thụ hưởng MB,… Đây yếu tố thường thay đổi nhiều sau khoản vay ngân hàng cho vay, khơng kiểm sốt tốt việc thực khách hàng dẫn đến rủi ro tiềm ẩn trình vay vốn Quá trình cho vay thường xuyên đồng hành KH để nâng cao vai trò quản lý, kiểm tra, giám sát đồng thời tư vấn cho KH hội kinh doanh tìm giải pháp phù hợp cho khó khăn, rủi ro phát sinh Qua đó, nâng cao mối quan hệ gắn bó lâu dài KH MB, đảm bảo mục tiêu, lợi ích cho bên Ở góc độ khác, việc kiểm sốt sau cho vay cần tập trung đánh giá biến động biện pháp bảo đảm cho khoản vay Số liệu MB cho thấy, MB nhận tài sản bảo đảm đa dạng, tập trung số nhóm tài sản Bất động sản, tơ, máy móc thiết bị hàng hóa, khoản phải thu hình thành tương 72 lai từ phương án MB tài trợ Do đó, MB cần có quy trình đánh giá tính biến động loại tài sản này: + Tính pháp lý tài sản có biến động khơng?: Các thủ tục liên quan công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm thực đầy đủ chưa, hiệu lực hay khơng, có đảm bảo quyền lợi Bên nhận chấp ngân hàng xảy rủi ro khơng; có cần thực thủ tục bổ sung khơng; Người ký Hợp đồng nhận làm khoản phải thu có đủ thẩm quyền ký kết chưa, cần yêu cầu bổ sung ủy quyền (nếu có) để đánh giá, tìm hiểu thêm thông tin từ trang web đăng ký kinh doanh, tra cứu thông tin người nộp thuế… + Hiện trạng tài sản bảo đảm thời điểm kiểm tra có biến động so với thời điểm nhận chấp hình thái, người sử dụng, tài sản có bị tranh chấp khơng, tiến độ thực nghiệm thu/thanh tốn có với biên KH cung cấp khơng so sánh đối chiếu dịng tiền thực tế MB, đánh giá hàng hóa có đủ số lượng, chất lượng… + Đánh giá lại tính khoản tài sản thời điểm so với thời điểm nhận chấp, giá trị tài sản có tính chất biến động lớn khơng, có ảnh hưởng đến giá trị đảm bảo cho khoản vay không + Một vấn đề quan trọng khâu thẩm định kiểm soát sau cho vay cịn nhiều khó khăn thực tiễn quản lý nhóm khách hàng liên quan Quy định nhóm khách hàng liên quan tham chiếu theo quy định Pháp luật, thông tư 13/TT-NHNN chi tiết với tiêu chí cụ thể, DN có mối liên quan sở hữu vốn, quan hệ nhân thân,… Tuy nhiên xét góc độ cán QHKH KHDN thấy phức tạp khó xác định Với KH, nhóm khách hàng hoạt động tốt, minh bạch, rõ ràng khơng có vấn đề lớn quản lý; nhiên, với bối cảnh thơng tin cịn nhiều hạn chế, quy định pháp luật cịn có khe hở, việc “lách” luật cịn phổ biến việc quản lý nhóm khách hàng liên quan tương đối phức tạp, mà chủ yếu việc quản lý thực trạng hoạt động, dòng tiền thực tế từ hoạt động kinh daonh KH, quan tâm đến dịng tiền nhóm KH Giải pháp đề xuất góc độ việc quản lý chặt chẽ dịng tiền KH, gắn với đánh giá thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh, xác định nhu cầu vốn đầy đủ, xác, kiểm sốt vốn vay 73 theo nhóm, nhằm hạn chế rủi ro quản lý dịng tiền nhóm KH có liên quan Tóm lại, giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định, giám sát sau cho vay tập trung vào vấn đề liên quan thông tin khách hàng, nhận diện đánh giá rủi ro, thực nghiệp vụ kiểm soát sau cho vay kiểm tra, đánh giá, quản lý dòng tiền, đánh giá tài sản bảo đảm, nhận diện sớm rủi ro tiềm ẩn sau cho vay, cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội bộ, kiểm sốt nhóm khách hàng liên quan Đây khơng phải giải pháp cần đặc biệt trọng quan tâm vấn đề quản trị, tác nghiệp, gắn với thực trạng kinh doanh mảng KH DNNVV MB, mối quan hệ cân đối hài hòa đảm bảo quản trị rủi ro khoản vay phải đảm bảo hiệu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, chia sẻ hội khó khăn với KH 3.2.3 Xây dựng củng cố hệ thống thơng tin đảm bảo xác, kịp thời Trong thời gian qua, việc xây dựng hệ thống lưu trữ liệu, luân chuyển luồng xử lý hồ sơ vận hành khâu (bán hành  thẩm định  phê duyệt  giải ngân thu hồi nợ…) quy trình nghiệp vụ tín dụng dành cho KH DNNVV thực tương đối tốt Tuy nhiên, phải khẳng định khó khăn lớn cơng tác cấp tín dụng cho DNNVV thiếu nguồn thông tin đầy đủ, kịp thời tin cậy Do vậy, việc xây dựng, củng cố phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp xác, kịp thời, đầy đủ thông tin cần thiết phục vụ công tác thẩm định, thiết kế định cấp tín dụng yêu cầu thiết MB Đối với thông tin nội doanh nghiệp, yêu cầu bắt buộc cán QHKH phải kiểm tra, thẩm định tính xác hợp lý chúng, đảm bảo số liệu phải phản ánh chất nghiệp vụ kinh tế phát sinh Trong thực tế, nhiều báo cáo tài DNNVV kiểm tốn khơng thể khẳng định tính trung thực phù hợp số liệu trình bày, thường đưa ý kiến chấp nhận phần ý kiến loại trừ Điều rõ báo cáo hạn chế kiểm toán song cán QHKH thiếu kinh nghiệm nên bỏ qua Trường hợp điển hình doanh nghiệp mời kiểm toán sau kết thúc năm tài nên kiểm tốn viên khơng thể trực tiếp chứng kiến tham gia vào số công việc quan trọng như: Kiểm kê hàng tồn kho, tiền mặt,… Do đó, số 74 liệu trình bày báo cáo trường hợp doanh nghiệp cung cấp dựa vào sổ sách kế toán doanh nghiệp, không kiểm tra thực tế nên khơng hẳn lúc đảm bảo xác Để hạn chế tình trạng này, MB cần tư vấn yêu cầu doanh nghiệp chủ động ký hợp đồng mời quan kiểm toán trước kết thúc năm tài Như vậy, quan kiểm tốn trực tiếp tiến hành kiểm tra thực tế số liệu thời điểm kết thúc năm tài với doanh nghiệp độ tin cậy thơng tin trình bày báo cáo tài doanh nghiệp nâng lên nhiều Khi đó, kết phân tích có độ xác cao thực hữu ích cho lãnh đạo việc định Hoặc yêu cầu KH tối thiểu cung cấp báo cáo tài nộp quan thuế để đánh giá thay chấp nhận báo cáo tài nội khó xác minh tính chân thực liệu Đối với thơng tin bên ngồi doanh nghiệp, MB cần chủ động hợp tác với đơn vị quản lý doanh nghiệp Tổng cục thống kê, Tổng cục thuế, Tổng cục hải quan nhằm kiểm tra, check chéo thông tin KH cung cấp với thông tin KH kê khai cho đơn vị quản lý nhà nước Xác thực tối đa hóa thơng tin khoản mục doanh thu, lợi nhuận, số lượng lao động, tổng doanh số xuất/nhập hàng hóa, dịch vụ DN nhằm đánh giá xác lực hoạt động DN, tính trung thực việc hợp tác cung cấp thông tin cho MB Hiện với trình hội nhập kinh tế quốc tế diễn sâu rộng,Việt Nam coi thị trường đầu tư đầy tiềm Do có số cơng ty tài chính, tổ chức nước ngồi thực việc nghiên cứu, tổng hợp phân tích thị trường quy mơ, đưa phân tích, dự đốn vĩ mơ kinh tế, phát triển DNNVV Cán quản lý khách hàng cần tiếp cận với nguồn thơng tin để bổ sung nguồn thơng tin cần thiết cho việc phân tích, nguồn danh mục KH tiềm thu hút có lợi tư vấn tài phù hợp với nhu cầu DN DN vào thị trường Việt Nam thường đối tượng DNNVV có nhiều lợi phát triển, hỗ trợ từ phủ giảm thiểu rủi ro trình cho vay 3.2.4 Đào tạo, nâng cao đội ngũ nguồn nhân lực Nhân yếu tố then chốt định chất lượng hoạt động kinh doanh, đặc 75 biệt chất lượng tín dụng trình cho vay Nguồn nhân lực đảm bảo nguồn sáng tạo tổ chức Mặc dù trang thiết bị, tài sản, nguồn tài nguồn tài nguyên mà tổ chức cần phải có, tài nguyên nhân văn - người lại đặc biệt quan trọng Khơng có người làm việc hiệu tổ chức khơng thể đạt tới mục tiêu Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, MB cần: - Tuyển dụng sàng lọc đội ngũ nhân có kinh nghiệm lâu vị trí có liên quan Thường xun có buổi đào tạo, chia sẻ kinh nghiệm tình phát sinh, học kinh nghiệm rủi ro để nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, thay đổi kỹ cần thiết trình thẩm định cho vay KH - Thường xuyên đào tạo tập trung Hội sở với chuyên đề sản phẩm tín dụng, quy định nhận quản lý tài sản bảo đảm, quy trình tín dụng (nếu có) ban hành quy định thơng qua hình thức đào tạo online, thi kiểm tra kết online theo chủ đề tương ứng nhằm nâng cao vai trò tuân thủ đầy đủ quy trình, quy định nội MB Đồng thời định kỳ hàng tháng/ hàng quý tổ chức buổi chia sẻ kinh nghiệm đơn vị bán hàng tốt với chất lượng tín dụng tốt, không phát sinh rủi ro để chia học kinh nghiệm cho đơn vị toàn hệ thống - Các chi nhánh cần thường xuyên đào tạo nhân nội chi nhánh để chia sẻ thông tin kinh nghiệm cho nhân dễ dàng nắm bắt, tiếp thu quy định, quy trình cấp tín dụng, hay ngành nghề kinh doanh, sản phẩm tín dụng trọng tâm nhằm tăng hiệu kinh doanh giảm thiểu rủi ro q trình bán hàng - Bên cạnh đó, cần bố trí thời gian đào tạo, nội dung đào tạo hợp lý, phù hợp với vị trí tránh đào tạo ngồi để nhân viên có khả tiếp thu tốt không bị mệt mỏi sau thời gian làm việc căng thẳng - Cần xây dựng sách, chế độ đãi ngộ phù hợp với vị trí, vai trị phù hợp với chức nhiệm vụ, nghiên cứu việc trả lương theo suất lao động nhằm tạo động lực làm việc tốt cho nhân viên Đồng thời, cần đưa lộ trình thăng tiến rõ ràng để giữ chân nhân tốt tuyển dụng nhân có 76 kinh nghiệm, kiến thức chuyên môn tốt 3.2.5 Đa dạng hóa thực sách khách hàng Chiến lược khách hàng nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng, đặc biệt với MB lấy Khách hàng làm trung tâm, việc đề chiến lược khách hàng quan trọng Xây dựng giải pháp sách lãi suất dành cho KH DNNVV: Đưa gói cho vay với lãi suất ưu đãi áp dụng số ngành ưu tiên, trọng tâm khai thác dựa đặc điểm: Lĩnh vực/ngành nghề mang lại nhiều lợi ích ngồi từ lợi nhuận từ cho vay (sử dụng đa dạng sản phẩm, dịch vụ); Rủi ro ngành thấp tiềm tăng trưởng lớn, hỗ trợ phủ/các sách nhà nước MB có kinh nghiệm tài trợ, có biện pháp quản lý tốt kiểm sốt hoạt động kinh doanh, dịng tiền KH lĩnh vực/ngành nghề đó; Tích cực tiếp cận nguồn vốn rẻ để tạo gói tín dụng ưu đãi cho ngân hàng MB cần trì hợp tác với Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa (SMEDF) thuộc Bộ Kế hoạch Đầu tư Khoản cho vay áp dụng mức lãi suất thấp, 4,16%/năm với kỳ hạn ngắn 6%/năm kỳ hạn trung dài hạn với mục tiêu xác định trở thành vốn mồi để thu hút nguồn lực ngồi nước, định chế tài chính, quỹ đầu tư, ngân hàng hướng ý đến khối DNNVV yếu thiếu vốn; Chính sách linh hoạt tài sản bảo đảm tăng tỷ lệ nhận tài sản hàng hóa/quyền địi nợ, nhận quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng th đất Khu cơng nghiệp, chế tín chấp phần DN có dịng tiền ln chuyển tốt… đồng thời phối hợp/hợp tác chặt chẽ với đơn vị định giá, đơn vị quản lý thuê kho Công ty MB AMC 3.2.6 Tập trung xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ ngoại bảng Phân loại danh mục khoản nợ ngoại bảng, nợ xấu, nợ có vấn đề để có giải pháp phù hợp với nhóm nợ: Đối với nhóm nợ ngoại bảng: Đốc thúc MB AMC để tập trung tối đa nguồn lực làm việc với KH bán tài sản, lộ trình bán tài sản cụ thể dùng nguồn thu khác DN để thu hồi tối đa khoản nợ ngoại bảng gồm nợ gốc, nợ lãi, phí… Rà sốt, đánh giá lại tồn dư nợ xấu; phân loại nợ xấu theo loại hình 77 doanh nghiệp, theo loại taì san̉ baỏ đam ̉ , nợ xấu bất động sản, nợ xây dựng để có giải pháp xử lý phù hợp với loại hình nợ xấu Đẩy mạnh triển khai đồng có hiệu giải pháp xử lý nợ xấu đôn đốc thu hồi nợ, bán, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm, khởi kiện khách hàng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, Kiên xử lý tài sản bảo đảm khách hàng khơng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh khơng có thiện chí trảnợ Trên sở phân tích thực trạng khoản nợ xấu Agribank Chi nhánh Bắc Nam Định, đề xuất tập trung vào nhóm giải pháp cụ thể gồm: + Tiếp tục đôn đốc thu hồi nợ theo kế hoạch để giảm dần dư nợ đối rập trung xử lý tài sản bảo đảm + Các khách hàng khởi kiện tòa án có thẩm quyền số khách hàng cá nhân: Làm việc với quan pháp luật Tòa án, thi hành án đẩy nhanh tiến độ thực bước theo trình tự pháp luật Nhóm giải pháp thực tế triển khai Agribank Chi nhánh Bắc Nam Định, nhiên, cần linh hoạt gắn kết, điều chỉnh kịp thời biện pháp gắn với diễn biến thực tế để đạt mục đích cuối thu hồi nợ Để thực tốt đề xuất này, cần có tháo gỡ chế cần có thay đổi quan điểm tiếp cận chủ động xử lý tài sản bảo đảm, rút ngắn thời gian xử lý Đối với khách hàng gặp khó khăn, tiềm ẩn rủi ro, rà soát, đánh giáđể xácđịnh phân loai mức ̣ khó khăn khách hàng chịu tác động yếu tố khách quan kinh tế, dẫn tới gặp khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh, để chủ động thực giải pháp hỗ trợ khắc phục khó khăn cấu tài chính, cấu khoản vay, miễn giảm lãi,… nhằm hỗ trơ ̣ khách hàng cókhả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh đảm bảo khả trả nợ ngân hàng 3.2.7 Giải pháp khác Tiếp tục đẩy mạnh cơng tác đại hóa ngân hàng, phát triển sản phẩm cho vay kênh số nhằm sàng lọc, đo lường sức khỏe, lực Khách hàng DNNVV cách tự động nhằm tăng hài lòng trải nghiệm sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng, đồng thời giúp cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng diễn thơng suốt, nhanh chóng, phản hồi đồng ý 78 cấp tín dụng hay KH chưa đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng, đồng nghĩa với chất lượng tín dụng nâng cao Ngân hàng TMCP Quân đội cần quan tâm Tăng cường cơng tác kiểm sốt: việc quản lý, kiểm sốt chặc chẽ tất khoản vay điều cần thiết hoạt động kiểm soát ngân hàng, từ phát hoạt động sử dụng vốn sai mục đích, làm ăn khơng hiệu quả, lừa đảo để kịp thời đình cho vay, xử lý thu hồi lại vốn cho ngân hàng Nếu chạy theo tiêu số lượng tín dụng gây hậu khó lường ngân hàng Để giải vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng, biện pháp Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt cần phải quan tâm đến công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm tránh rủi ro, tăng cao hiệu tín dụng Cơng tác tra, kiểm sốt không đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ phải kiểm tra, lọc cán tín dụng yếu kém, tiêu cực gây thất tài sản làm uy tín ngân hàng Toàn cán nhân viện, đặc biệt cán tín dụng, thẩm định cần thực nghiêm túc định hướng, đạo Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quân Đội Cần có chế giám sát chặt chẽ toàn hoạt động Ngân hàng thực cấp tín dụng cho DNNVV, có phận giám sát Hội sở để kiểm tra chéo mối quan hệ Khách hàng nhân viên ngân hàng quản lý khách hàng nhằm nhận diện sớm rủi ro xảy ra, đồng thời có biện pháp xử lý kịp thời qua nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nghiên cứu cách thức truyền thông tiếp cận khách hàng DNNVV, đặc biệt Chủ doanh nghiệp DN có tính chất định đến quan hệ với ngân hàng, nâng cao hiệu bán hàng kênh tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng thơng qua Website SME-Care ngân hàng có đầu mối chuyên viên chi nhánh chủ động liên hệ tư vấn, phục vụ khách hàng nhằm thu hút tốt, có nhu cầu vốn tín dụng thực Đây kênh tiếp cận KH lớn, Ngân hàng Quân đội sàng lọc bước đầu Khách hàng tốt qua kênh Nghiên cứu đối thủ cạnh tranh, đặc điểm nhu cầu khách hàng, hành vi để 79 xây dựng sách, biện pháp quản lý giám sát khách hàng, thiết kế điều kiện cho vay, thiết lập công cụ nhận diện rủi ro tự động theo hành vi Khách hàng trình quan hệ với Ngân hàng Quân đội, hệ thống tự động kiểm tra chéo liệu, thơng tin Khách hàng qua kho liệu liên kết Ngân hàng nhằm nhận diện có biện pháp ngăn ngừa sớm rủi ro xảy ra, qua ngày hồn thiện hệ thống giám sát sau nâng cao chất lượng tín dụng toàn Ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ tài chính, Tổng cục thuế, Tổng cục Thống kê quan quản lý địa phương cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra, giám sát, buộc doanh nghiệp phải kê khai, hạch toán hệ thống báo cáo theo quy định Bộ, Tổng cục, quan chủ quan doanh nghiệp đảm bảo tính xác thực báo cáo tài Đây sở tốt cho ngân hàng mạnh dạn việc tài trợ cho doanh nghiệp sở hồ sơ, báo cáo minh bạch Doanh nghiệp, nhằm đảm bảo tuân thủ nội dung yêu cầu Ngân hàng nhà nước hoạt động ngành ngân hàng Nếu doanh nghiệp vi phạm quy định Nhà nước cơng tác hạch tốn kế tốn phải bị xử phạt cách nghiêm minh Chính phủ cần cải tiến cơng tác tịa án, thi hành án, sớm chỉnh sửa pháp lệnh thi hành án để nâng cao hiệu lực pháp lý án có hiệu lực thi hành, rút ngắn thời gian tố tụng, thời gian thi hành án hỗ trợ thủ tục cho Ngân hàng xử lý DN nợ xấu Chính phủ cần có sách phát triển thị trường chứng khoán nhiều để tương xứng với vai trị nó, tạo kênh huy động vốn dài hạn cho doanh nghiệp, nâng cao vai trò doanh nghiệp vấn đề tự chủ tài hoạt động, tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia kinh doanh, tìm kiếm thơng tin thị trường chứng khoán 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần phải nâng cao chất lượng, vai trị Trung tâm 80 thơng tin tín dụng (CIC): Trong điều kiện nay, thơng tin tín dụng đóng vai trò quan trọng Ngân hàng Thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Quân Đội nói riêng Trung tâm tín dụng CIC đời quản lý Ngân hàng Nhà nước để cung cấp thơng tin liên quan dư nợ, nhóm nợ, lịch sử quan hệ tín dụng….về khoản vay khách hàng cá nhân doanh nghiệp, nhiên hoạt động trung tâm chưa thực hiệu quả, thơng tin cung cấp cịn (kho liệu có thơng tin dư nợ, thẻ tín dụng tài sản đảm bảo mà khơng có thơng tin Hạn mức tín dụng cấp, thời gian trì, cảnh báo tài KH… cho Ngân hàng) thơng tin cịn chưa thực cập nhật phụ thuộc vào thời điểm báo cáo Ngân hàng, chưa yêu cầu thời gian cụ thể định kỳ ngày mùng 10 hay 15 hay ngày tháng Theo đó, Ngân hàng thương mại cịn phải tìm hiểu thêm nhiều thông tin từ nguồn khác nhau, từ hệ thống nội ngân hàng,từ kê tài khoản Ngân hàng Hợp đồng cấp tín dụng KH… Chính thơng tin ít, khơng đồng dẫn tới rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Do vậy, để giúp Ngân hàng thương mại có hệ thống thông tin chuẩn xác, cập nhật kịp thời đa chiều, Ngân hàng nhà nước nên hoàn thiện hệ thống tra cứu liệu Trung tâm thông tin tín dụng Các thơng tin cập nhật khơng tình hình dư nợ doanh nghiệp, cá nhân mà cịn có thơng tin Hạn mức cấp tín dụng, thời hạn hiệu lực, tình hình ngành, cảnh báo rủi ro tài cảnh báo trùng số chứng minh nhân dân khách hàng cá nhân (do chế quản lý cấp chứng minh nhân không đồng bộ, khách hàng cá nhân có nhiều chứng minh nhân dân có chứng minh sỹ quan sỹ quan quân đội)… Ngân hàng Nhà nước cầng tăng cường công tác kiểm tra nhằm đảm bảo độ an toàn hệ thống ngân hàng: nguyên nhân ngân hàng cạnh tranh khốc liệt, để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh ngân hàng Ngân hàng Nhà nước nên tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt Ngân hàng thương mại Điều cịn đảm bảo an tồn cho hệ thống ngân hàng 81 ngân hàng chạy đua để cạnh tranh mà nới lỏng quy định làm sai quy định Ngân hàng Nhà nước dẫn đến rủi ro cho ngân hàng khả tốn…đều ảnh hưởng nghiêm trọng tới Ngân hàng thương mại khác Công tác kiểm tra, kiểm soát cần thực cách nghiêm túc không làm ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước ban hành văn quản lý hệ thống Ngân hàng nên có đầu mối holine để hỗ trợ giải đáp vướng mắc Ngân hàng thương mại trình triển khai văn nhanh chóng, kịp thời, đảm bảo tính tn thủ áp dụng Cơng ty mua bán nợ thành lập song đến cơng ty hoạt động khơng có hiệu quả, chưa thực nhiệm vụ xử lý nợ đóng băng ngân hàng Công ty mua bán nợ cần mua lại khoản nợ khó địi Ngân hàng thương mại sau tiến hành phân loại sở cấu lại để nâng cao giá trị đem bán cho nhà đầu tư trong, ngồi nước Các cơng ty phận trực thuộc Ngân hàng nhà nước nên hoạt động có tính chất doanh nghiệp nhà nước Trong điều kiện lãi suất, tỷ giá diễn biến phức tạp gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế nói chung hoạt động cho vay nói riêng ngân hàng thương mại, NHNN nên có giải pháp điều chỉnh linh hoạt phù hợp với diễn biến thị trường giảm bớt khó khăn cho NHTM Có chế tài sử dụng liệt chế tài có vi phạm 82 KẾT LUẬN Với điều kiện thuận lợi ngân hàng hoạt động nhiều năm thị trường, Ngân hàng TMCP Quân đội góp phần lớn vào phát triển kinh tế đất nước Sự cạnh tranh liệt, gay gắt từ phía NHTM khác hoạt động địa bàn hội hợp tác, hội nhập địi hỏi Ngân hàng TMCP Qn đội có hướng mới, với mục tiêu tăng trưởng cách thận trọng, đảm bảo an toàn Ngân hàng TMCP Quân đội thị trường gắn liền với đặc trưng vững vàng, bình tĩnh, chắn bước đường 26 năm phát triển từ năm 1994 Cũng vậy, khơng bình luận cho rằng, thời đại mà cách mạng công nghiệp khiến mặt sống thay đổi cách nhanh chóng, MB tiếp tục “cẩn thận”, dễ có khả để vuột hội tăng trưởng bứt phá Tuy nhiên, thực tế cho thấy MB có bước chuyển rõ rệt, bám sát phương châm: “Đổi mới, Hiện đại, Hợp tác, Bền vững”, chuyển dịch chiến lược Ngân hàng số, Nâng cao quan hệ khách hàng, Quản trị rủi ro vượt trội Quản lý hiệu hoạt động công ty thành viên Do đó, chiến lược Quản trị rui ro vượt trội, tăng trưởng có chọn lọc, kiểm sốt chất lượng tín dụng nói chung DNNVV nói riêng Ban lãnh đạo Ngân hàng trọng hàng đầu mục tiêu tăng trưởng Do đó, tác giả lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội” nhằm đánh giá thực trạng đề xuất số giải pháp giúp MB có thực tế tốt chiến lược Quản trị rủi ro vượt trội Chiến lược chuyển đồi chung Ngân hàng Trên cở sở lý thuyết phân tích thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV MB, tác giả hồn thành nghiên cứu sở số nội dung: Một là, tác giả tổng hợp lại sở lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại, đưa luận khoa học cho việc nâng cao chất lượng tín dụng thông qua việc nghiên cứu chi tiêu đo lường chất lượng hoạt động tín dụng DNNVV đánh giá hoạt động ngân hàng Các tiêu đánh giá sở tập trung giải hai vấn đề cốt lõi hiệu 83 cho vay khả sinh lời mức độ an toàn ngân hàng hoạt động tín dụng mang lại Hai là, luận văn phân tích, đánh giá chi tiết thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV MB giai đoạn 2017 - 2019, đánh giá kết đạt được, điểm hạn chế cần phải giải quyết, từ tìm ngun nhân dẫn đến mặt cịn hạn chế việc quản lý tín dụng Khối SME MB Cuối cùng, sở vận dụng lý thuyết thực trạng hoạt động tín dụng định hướng Ngân hàng mảng kinh doanh KH DNNVV, luận văn đề xuất số giải pháp t để nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội Các giải pháp giải pháp thiết thực, tập trung giải triệt để vấn đề tồn tại, hạn chế nhằm nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa MB thời gian tới Đồng thời luận văn mạnh dạn có số kiến nghị ngân hàng Chính Phủ, Nhà nước Ngân hàng nhà nước việc hồn thiện mơi trường luật pháp, chế sách, tổ chức quản lý hoạt động doanh nghiệp, quản lý hoạt động ngân hàng thương mại nhằm tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, minh bạch, tự chủ tài góp phần phát triển kinh tế chung nước nói chung MB nói riêng TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh MB giai đoạn từ 2017- 2019 Hội thảo Quản lý rủi ro Ngân hàng Ngân hàng TMCP Quân đội Trung tâm đào tạo Ngân hàng Khối Quản trị rủi ro phối hợp bổ chức vào tháng 08/2018 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NXB trị Quốc gia Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 31/12/2016 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Thơng cáo báo chí Ý kiến Ngân hàng nhà nước Việt Nam tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam Nguyễn Phương Linh (2019), Tiếp tục mở rộng tín dụng có hiệu cho doanh nghiệp nhỏ vừa, Tạp chí ngân hàng Nguyễn Thùy Trang (2018), Luận văn thạc sỹ Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Văn Phương (2019), Luận văn thạc sỹ Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ cho vay ngắn hạn DNNVV Agribank tỉnh Kon Tum, Trường Đại học Kinh tế TP HCM PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê 10 Quyết định số 2887/QĐ-MB-HS ngày 15/02/2019 Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Quân đội việc Ban hành Quy trình tín dụng dành cho KHDN 11 Tài liệu thơng tin nội từ phịng, ban Ngân hàng TMCP Quân đội Khối kinh doanh, Phòng phát triển sản phẩm, Khối Kế tốn tài chính, Khối Quản trị rủi ro 12 Thông tư 02/2013/NHNN ngày 21/3/2013 Thống đốc NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích phương pháp trích dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động Tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi 13 Thơng tư 09/2014/NHNN ngày 24/04/2014 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 02/2013/NHNN 14 Trương Thị Hương (2018), Luận văn thạc sỹ Nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV Agribank Chi nhánh Quảng Nam, Học viện Tài chính, Hà Nội 15 Website thức Ngân hàng TCMP Quân đội, NHNN Việt Nam