Luận văn thạc sỹ - Nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội

LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Luận văn Ngân hàng là huyết mạch của nền kinh tế, là trung gian tài chính gắn liền với sự vận động của toàn bộ nền kinh tế, hoạt động của ngân hàng bao trùm tất cả các hoạt động kinh tế, xã hội. Ngân hàng ra đời góp phần điều tiết các nguồn vốn, kênh phân phối vốn, điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. Sở dĩ Ngân hàng thực hiện được điều này là thông qua vai trò tín dụng. Trong xu thế toàn cầu hóa, nhu cầu về tín dụng đối với các thành phần kinh tế ngày càng trở lên cấp thiết hơn đặc biệt là đối tượng Doanh nghiệp nhỏ và vừa, đồng thời các Ngân hàng cũng phải đối mặt với tính chất cạnh tranh mạnh mẽ của các Ngân hàng đối thủ trong nước và quốc tế khi hội nhập vào thị trường Việt Nam. Doanh nghiệp nhỏ và vừa có vai trò rất lớn trong quá trình tăng trưởng kinh tế của nhiều quốc gia, kể cả ở các nước đã và đang phát triển, trong đó có Việt Nam. Các Doanh nghiệp nhỏ và vừa hoạt động trong mọi lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân từ sản xuất công nghiệp, xây dựng, thương mại, dịch vụ, ... cần có nhu cầu lớn về vốn tín dụng nhằm bổ sung vốn phục vụ các hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy nền kinh tế. Hiện nay và trong thời gian tới, nhu cầu vay vốn của các DNVVN ngày càng tăng cao, tuy nhiên các ngân hàng thương mại trong đó có Ngân hàng TMCP Quân đội gặp nhiều khó khăn trong hoạt động cho vay từ khâu thẩm định, giải ngân và quản lý nợ vay. Để tồn tại và phát triển bền vững, đòi hỏi mỗi Ngân hàng cần có các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng KHDN nhỏ và vừa nói riêng, theo đó Ngân hàng Quân đội (MB) cũng không nằm ngoài cuộc cạnh tranh. Theo kết quả hoạt động kinh doanh tại MB, tính đến hết năm 2019 Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm đến 95% danh mục Khách hàng doanh nghiệp, dư nợ chiếm 45% tại Ngân hàng Quân đội đóng vai trò lớn trong việc gia tăng thị phần của MB trên thị trường. Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa là vấn đề cấp thiết nhằm mục tiêu phát triển bền vững tại Ngân hàng Quân đội. Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” là một đề tài có ý nghĩa quan trọng trong thực tiễn nhằm góp phần giúp MB nâng cao chất lượng tín dụng, phát triển bền vững và an toàn theo đúng mục tiêu chiến lược của Ngân hàng đã đề ra. 2. Mục đích và nhiệm vụ của luận văn -Mục đích: Tìm hiểu lý luận cơ bản về tín dụng, chất lượng tín dụng doanh nghiệp và những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM nói chung và tại Ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng. -Nhiệm vụ, mục tiêu nghiên cứu: Hệ thống hóa cơ sở lý luận về Nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM. Nghiên cứu thực trạng và đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. Xác định phương hướng và đề xuất một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. 3. Đối tượng và phạm vi nghiêncứu 3.1. Đối tượng nghiên cứu Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội. 3.2. Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Quân đội. -Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực tiễn chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn từ 2017-2019 và đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa. -Phạm vi về nội dung: Nghiên cứu chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngân hàng TMCP Quân đội ở góc độ cho vay bằng VND là chủ yếu và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng. 5. Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu của luận văn Các phương pháp chủ yếu được sử dụng trong nghiên cứu là: -Phương pháp thu thập thông tin số liệu thứ cấp: + Tài liệu và báo cáo nội bộ của Ngân hàng TMCP Quân đội như báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2017 đến năm 2019 bao gồm dư nợ tín dụng theo kỳ hạn, theo phân khúc khách hàng; theo loại khách hàng cũ – mới, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, thu nhập từ hoạt động tín dụng... +Dữ liệu bên ngoài: Internet, dữ liệu từ cơ quan quản lý như Tổng cục thống kê về khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, tốc độ tăng trưởng về số lượng khách hàng... -Phương pháp xử lý dữ liệu: Các dữ liệu thứ cấp sau khi thu thập được tiến hành chọn lọc, hệ thống hóa để tính toán các chỉ tiêu phù hợp cho việc phân tích. Các công cụ và kỹ thuật tính toán được xử lý trên excel để đánh giá cơ cấu, tỷ trọng, tốc độ tăng giảm được thể hiện thông qua các bảng biểu số liệu, sơ đồ. 6. Kết cấu của luậnvăn Ngoài phần mở đầu, kết luận, một số biểu, bảng, danh mục các tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn được chia thành 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƯƠNG MẠI Hà Nội - 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh thương mại Mã ngành: 8340121 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƯƠNG MẠI Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN CHÍ TRANG Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết luận văn trung thực dựa thơng tin tơi thu thập trích dẫn tham chiếu đầy đủ Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Học viên Trịnh Thu Thanh LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội”, nhận hướng dẫn, giúp đỡ nhiệt tình đóng góp q báu nhiều tập thể cá nhân Xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Giám hiệu nhà trường, Viện đào tạo sau đại học, Viện thương mại kinh tế quốc tế, Quý thầy cô Trường Đại học kinh tế Quốc dân giúp tơi q trình học tập thực Luận văn Thạc sỹ kinh tế Xin trân trọng cảm ơn TS Nguyễn Chí Trang người hướng dẫn khoa học trực tiếp hướng dẫn tận tình, tạo điều kiện tốt cho tác giả trình thực hoàn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo Khối khách hàng nhỏ vừa - Ngân hàng TMCP Quân đội giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả trình học tập, xin cảm ơn đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội tạo điều kiện thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài Xin kính chúc TS Nguyễn Chí Trang, Q Thầy Cơ nhà trường tồn thể cán nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội dồi sức khỏe đạt thành công công việc Học viên Trịnh Thu Thanh MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU i Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại .iv Phân tích chất lượng tín dụng KH DNNVV thông qua tiêu .vii Đánh giá chất lượng tín dụng KH DNNVV MB vii Ưu điểm viii Một số kiến nghị ix LỜI MỞ ĐẦU 1.2.Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 15 Bảng 2.4: Lợi nhuận ngân hàng Quân đội giai đoạn 2017-2019 41 2.2.2 Phân tích chất lượng tín dụng KH DNNVV thơng qua tiêu .45 Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng tín dụng 45 (ĐVT : Tỷ đồng) 47 47 Hình 2.2: Biểu đồ tình hình dư nợ KH DNNVV ngân hàng TMCP Quân đội 47 giai đoạn 2017 – 2019 47 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu 47 Tỷ lệ dự phòng vốn .50 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn: 52 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng 53 Chỉ tiêu tài sản bảo đảm dư nợ .54 Chỉ tiêu thu nhập tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng .54 Các tiêu định tính: 56 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng KH DNNVV MB 60 2.3.1 Ưu điểm 60 3.2.6 Tập trung xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ ngoại bảng .81 DANH MỤC TỪ VIẾT TĂT NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước KHDN : Khách hàng doanh nghiệp DN : Doanh nghiệp DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp TMCP : Thương mại cổ phần MB : Ngân hàng TMCP Quân đội SXKD : Sản xuất kinh doanh TD : Tín dụng TN : Thu nhập QHKH : Quan hệ khách hàng CBCNV : Cán công nhân viên TS : Tài sản TSBĐ : Tài sản bảo đảm DANH MỤC BẢNG, HÌNH BẢNG: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn MB Error: Reference source not found Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn MB giai đoạn 2017-2019 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ xấu hoạt động cho vay MB.Error: Reference source not found Bảng 2.4: Lợi nhuận ngân hàng Quân đội giai đoạn 2017-2019.Error: Reference source not found Bảng 2.5: Số lượng khách hàng DNNVV hàng có quan hệ với MB Error: Reference source not found Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng khách hàng nhỏ vừa MB giai đoạn 2017-2019Error: Reference source not found Bảng 2.7: Tỷ trọng nợ hạn, nợ xấu DNVVN .Error: Reference source not found Bảng 2.8: Tỷ trọng nhóm nợ KH DNNVV Error: Reference source not found Bảng 2.9 : Hiệu suất sử dụng vốn KH DNNVV Error: Reference source not found Bảng 2.10: Vịng quay vốn tín dụng KH DNNVV Error: Reference source not found Bảng 2.11: Tài sản bảo đảm bảo dư nợ KH DNNVV Error: Reference source not found Bảng 2.12: Thu nhập tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng khách hàng DNVVN mức sinh lời đồng vốn tín dụng MB Error: Reference source not found Bảng 2.13: Tỷ lệ lãi treo cho vay tổng thu lãi doanh nghiệp .Error: Reference source not found Bảng 2.14: Tổng hợp kết vấn DNNVV mức độ hài lịng với sản phẩm tín dụng MB Error: Reference source not found HÌNH: Hình 2.1: Sơ đồ máy tổ chức Error: Reference source not found Hình 2.2: Biểu đồ tình hình dư nợ KH DNNVV ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2017 – 2019 .Error: Reference source not found TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh thương mại Mã ngành: 8340121 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Hà Nội – 2020 i TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Luận văn Trong xu tồn cầu hóa, nhu cầu tín dụng thành phần kinh tế ngày trở lên cấp thiết đặc biệt đối tượng Doanh nghiệp nhỏ vừa, đồng thời Ngân hàng phải đối mặt với tính chất cạnh tranh mạnh mẽ Ngân hàng đối thủ nước quốc tế hội nhập vào thị trường Việt Nam Hiện thời gian tới, nhu cầu vay vốn DNVVN ngày tăng cao, nhiên ngân hàng thương mại có Ngân hàng TMCP Quân đội gặp nhiều khó khăn hoạt động cho vay từ khâu thẩm định, giải ngân quản lý nợ vay Để tồn phát triển bền vững, đòi hỏi Ngân hàng cần có giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng KHDN nhỏ vừa nói riêng, theo Ngân hàng Quân đội (MB) khơng nằm ngồi cạnh tranh Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” để nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu - Mục đích: Tổng hợp sở lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng - Nhiệm vụ, mục tiêu nghiên cứu: + Hệ thống hóa sở lý luận Nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM + Nghiên cứu thực trạng đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội + Xác định phương hướng đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Đối tượng phạm vi nghiêncứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội ii - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực tiễn chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn từ 20172019 đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa góc độ cho vay VND chủ yếu Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu luận văn + Phương pháp thu thập thông tin số liệu thứ cấp: Tài liệu báo cáo nội Ngân hàng TMCP Quân đội, liệu bên Internet, liệu từ quan quản lý Tổng cục thống kê - Phương pháp xử lý liệu: Các liệu thứ cấp sau thu thập tiến hành chọn lọc, hệ thống hóa để tính tốn tiêu phù hợp cho việc phân tích Các cơng cụ kỹ thuật tính tốn xử lý excel để đánh giá cấu, tỷ trọng, tốc độ tăng giảm thể thông qua bảng biểu số liệu, sơ đồ Kết cấu luậnvăn Ngoài phần mở đầu, kết luận, số biểu, bảng, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn chia thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Khái niệm, đặc điểm, vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa Tại Việt Nam, Doanh nghiệp nhỏ vừa chia làm ba tiểu phân khúc dựa tiêu chí ngành nghề, số lượng lao động, tổng doanh thu, tổng nguồn vốn - DNNVV có số lượng lớn chiếm 95% số lượng doanh nghiệp nước, hình thức hoạt động đa dạng phong phú nhiều lĩnh vực hoạt động kinh doanh trở thành nguồn lực quan trọng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế ... Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội 4... chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội + Xác định phương hướng đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp. .. góp phần nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Đối tượng phạm vi nghiêncứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng khách hàng doanh