Giải pháp gia tăng chỉ số biên lãi ròng của các ngân hàng thương mại tại việt nam

Uj BỌ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYÊN TẤT THÀNH KHOA TÀI CHỈNH - KÉ TOÁN 'ầ.' LnTtJ zVerSVx NGUYEN TAT THANH KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP ĐÈ TÀĨ: GIẢI PHÁP GIA TĂNG CHỈ SĨ BIÊN LÃI RỊNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM GVHD : TS TRỊNH XUÂN HOÀNG SVTH : NGUYÊN HUYỀN NHI MSSV : 2000005040 LỚP : 20DTC1B Tp HCM, tháng 09 năm 2023 11 If Uj BỌ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYÊN TẤT THÀNH KHOA TÀI CHỈNH - KÉ TOÁN 'ầ.' LnTtJ u Ar / r- zVerSVx NGUYEN TAT THANH KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP GIẢI PHÁP GIA TĂNG CHỈ SĨ BIÊN LÃI RỊNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM GVHD : TS TRỊNH XUÂN HOÀNG SVTH : NGUYÊN HUYỀN NHI MSSV : 2000005040 LỚP : 20DTC1B Tp HCM, tháng 09 năm 2023 11 If LỜI CẢM ƠN Đê thực hoàn thành báo cào này, nhận hỗ trợ nhiệt tình đến hr TS Trịnh Xn Hồng thuộc khoa Tài - Ngân hàng Trường Đại học Nguyền Tất Thành tạo hội cho học tập, rèn luyện tích lũy kiến thức, kỹ đê thực thu hoạch Trước hết, xin gửi lời cảm ơn đến giảng viên TS Trịnh Xuân Hoàng, người trực tiếp hướng dẫn khoa học dành thời gian, công sức hướng dẫn suốt q trình thực hồn thành báo cáo Đồng thời, gừi lời cảm ơn đến Cô Vân Anh cô Khánh Linh thuộc Khoa Tài - Ke tốn, người hỗ trợ, đồng hành suốt khoảng thời gian học tập trường Tôi xin chân thành cảm ơn! i LỜI CAM KÉT Báo cáo thực tập hoàn thành dựa tham khảo, học tập kinh nghiệm thông tin khai thác từ hướng dần cán giảng viên trường Tất nội dung báo hồn tồn sản phâm tơi học trườg kết hợp với đơn vị thực tập, khơng có chép gian lận người khác Tơi xin cam đoan tồn điều tơi nói thật Neu có sai phạm tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm ii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN 1/ Trình độ lý luận: 2/ Kỹ nghề nghiệp: 3/ Nội dung báo cáo 4/ Hình thức báo cáo: Điêm: TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 09 năm 2023 (Ký ghi rõ họ tên) iii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN 1/ Trình độ lý luận: 2/ Kỹ nghề nghiệp: 3/ Nội dung báo cáo 4/ Hình thức báo cáo: Điêm: TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 09 năm 2023 (Ký ghi rõ họ tên) iv MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM KÉT ii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẦN iii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN iv DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC HÌNH víu DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix LỜI MỞ ĐẦU X Lý nghiên cứu X Mục tiêu nghiên cứu xi Câu hỏi nghiên cứu xi Đối tượng phạm vi nghiên cứu xi Phương pháp nghiên cứu xii Ý nghĩa nghiên cứu xii Cấu trúc đề tài xii CHƯƠNG 1: 1.1 Cơ SỞ LÝ LUẬN Hệ thống Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hệ thống Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các loại hình NHTM 1.1.3 Chức cùa NHTM 1.2 Hiệu hoạt động 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động 1.2.2 Các chi tiêu đánh giá hiệu hoạt động 1.3 Biên lãi ròng 1.3.1 Khái niệm biên lãi ròng 1.3.2 Ý nghĩa biên lãi ròng .5 1.4 Các lý thuyết liên quan V 1.5 Nghiên cứu thực nghiệm 1.5.1 Các nghiên cíni thực nghiệm giới 1.5.2 Các nghiên cứu thực nghiệm Việt Nam CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG BIÊN LÃI RÒNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2014 - 2022 15 2.1 Tình hình biên lãi rịng NHTM Việt Nam 15 2.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến số biên lãi ròng 16 2.2.1 Phương pháp nghiên cứu 16 2.2.2 Đặc điêm nghiên círu 21 2.2.3 Kết hồi quy 22 2.2.4 Thảo luận 26 CHƯƠNG 3: KIÉN NGHỊ GIÃI PHÁP GIA TÀNG CHỈ SÓ BIÊN LÃI RÒNG CỦA CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM 28 KÉT LUẬN 30 PHỤ LỤC a PHỤ LỤC b TÀI LIỆU THAM KHẢO e VI DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Danh dách loại hình NHTM tính đến ngày 30/06/2023 Bảng 1.2: Tóm tắt nghiên cứu thực nghiệm nước 11 Bảng 2.1: Bảng mô tả biến đo lường nghiên cứu 21 Bảng 2.2: Thống kê mô tả 21 Bảng 2.3: Ma trận tưong quan 22 Bảng 2.4: Kiếm định phưong sai thay đoi tự tương quan sai số 23 Bảng 2.5: Kiếm định lựa chọn mơ hình 23 Bảng 2.6: Kết hồi quy theo mơ hình FEM 24 Bảng 2.7: Tóm tắt kết nghiên cứu 25 vii DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: NIM trung bình ngành giai đoạn 2014-2022 15 Hình 2.2: Khung nghiên cứu thực nghiệm 17 viii CR SIZE Điều cho thấy tượng đa cộng tuyến giĩra biến giải thích khơng phải vấn đề nghiêm trọng mơ hình hồi quy Bảng 2.4: Kiêm định phương sai thay đoi tự tương quan sai số Kiêm định Obs*R-squared P-value Kết quà 69.8962 0.0000 Vi phạm 134.0376 0.0000 Vi phạm White Breusch-Godfrey Trước tiến hành kiêm định lựa chọn mơ hình họp tác giả tiến hành kiêm định phương sai thay đôi tượng tự ưrơng quan sai số đê điều chinh mơ hình phù Bảng 3.3 kết sau tác giả tiến hành kiêm định phương sai thay đôi ưrợng tự ưrơng quan sai số qua kiêm định WHITE Breusch_Godfrey Ket cho thấy, P-vulue cùa hai kiêm định 0, bé 0.05 nên mơ hình có tượng phương sai thay đôi tượng ựr ưrơng quan sai số Bảng 2.5: Kiểm định lựa chọn mơ hình t-Statistic P-value Ket F-Limer 34.61 0.0000 FEM Hausman 28.69 0.0001 FEM Kiêm định Sau kiêm tra kiêm định phương sai thay đôi tượng ựr ưrơng quan sai số, tác giả tiến hành kiêm định đê lựa chọn mơ hình hồi quy gộp (Pooled Ordinary Least Square - POOLED), mơ hình ảnh hưởng cố định (Fixed Effect Model - FEM) mơ hình ngầu nhiên (Random Effect Model - REM) Ket kiêm định lựa chọn mô hình thê chi tiết bảng 3.4 Đầu tiên, tác giả tiến hành kiêm định F-Limer đê lựa chọn mơ hình POOLED FEM Vì kết cho thấy P-value = 0, đạt giá trị < 5% nên bác bị mơ hình POOLED chấp nhận mơ hình FEM Tiếp theo, tác giả tiến hành kiêm định Hausman đê lựa chọn FEM REM Kiêm định Hausman cho kết với giá trị P-value = 0.01%, giá trị < 23 5% nên mô hình FEM chấp nhận Kết cuối cho thấy, mơ hình FEM phù hợp tác giả phân tích kết cho NIM dựa mơ hình FEM Bảng 2.6: Ket hồi quy theo mơ hình FEM Biến quan sát Hệ số Trị số t Gía trị p Hằng số -0.0211 -0.6495 0.5168 GRO -0.0008 -0.2472 0.8050 NPL -0.0484** -2.0017 0.0468 MQU -0.0307*** -7.0751 0.0000 MRV 0.0984*** 3.3332 0.0010 -1.7356 0.0843 2.1730 0.0311 CR -0.1738* 0.0033** SIZE So quan sát 212 R-squared 88.13% F-statistic 55.0027 Sig(F-Statistic) 0.0000 ***.• mức ỷ nghĩa 1%; **■ mức ý nghía 5%; *.- mức ý nghía 10% NIM: biên lãi rịng; GRO: tàng trưởng tín dụng; NPL: Nợ xấu; MQU: Chất lượng tin dụng; MTV: Mức độ an toàn von; CR: Rủi ro tín dụng; SIZE: Quy mơ ngân hàng Bảng 3.5 kết hồi quy theo mơ hình FEM, kết cho thấy F-Statistic = 55% có mức ý nghĩa thống kê Sig =0.000 hệ so R2 hiệu chinh = 88.13% Ket cho thấy có biến có tác động đáng kê đến NIM Nợ xấu (NPL), Chất lượng quản lý (MQU), Mức độ an tồn vốn (MRV), Rủi ro tín dụng (CR) Quy mơ ngân hàng (SIZE) Mơ hình nghiên cứu có phương trinh: NIMi = -0.0211 - 0.0008*GROWTH - 0.0484*NPL - 0.0307*MQU + 0.0984*MRV - 0.1738*CR + 0.0033*SIZE + £i Ket bảng 3.5 cho thấy hệ số hồi quy GRO khơng có ý nghĩa thống kê với mức ý nghĩa 10% Tác động Nợ xấu (NPL) đến NIM là: - 0.0484 với p = 0.0468 < 0.05, nên biến NPL ưrơng quan ngược chiều với NIM với mức ý nghĩa thống kê 5%, nợ xấu tăng lên 1% NIM giảm 0.0484% Ket chấp nhận Giả thuyết Eb: Nợ xấu tác động ngược chiều với biên lãi ròng 24 Bảng 3.5 cho thấy biến MQU mang dấu âm tác động đến NIM 0.0307 với p = 0.0000 < 0.01, có nghĩa biến MQU tương quan ngược chiều với NIM có ý nghĩa thống kê mức 1% Khi chất lượng quản lý tăng 1% NIM giảm 0.0307% Nên ta chấp nhận Giả thuyết H3: Chất lượng quản lý tác động ngược chiều với biên lãi ròng Tương tự, biến MRV có giá trị dương tác động đến NIM 0.0984 có p = 0.0010 (p < 0.01), cho thấy biến MRV tương quan chiều với NIM với mức ý nghĩa thống kê 1% Khi mức độ an tồn vốn tăng 1% NIM tăng 0.0984% Ket đủ sở đê chấp nhận Giả thuyết H4: Mírc độ an tồn vốn tác động chiều với biên lãi rịng Trong đó, biến CR có giá trị âm tác động đến NIM 0.1738 với p = 0.084 (p < 0.1), CR có tác động có ý nghĩa thống kê đến NIM Tire rủo ro tín dụng tăng 1% NIM giảm 0.1738% Như vậy, ta bác bỏ Giả thuyết H5: Rùi ro tín dụng tác động chiều với biên lãi rịng Ngồi hệ sổ biến SIZE có giá trị dương tác động đến NIM 0.0033 với p = 0.031 (p < 0.5), nên SIZE có mối quan hệ tương quan chiều với NIM có ý nghĩa thống kê với mire ý nghĩa 5% Khi quy mô ngân hàng tăng 1% thfi NIM tăng 0.0033% Nên ta chấp nhận Gia thuyết Hó: Quy mơ ngân hàng tác động chiều với biên lãi rịng Bảng 2.7: Tóm tắt kết nghiên cứu Tác động Ket GRO - Khơng có ý nghĩa thống kê NPL - Chấp nhận MQU - Chấp nhận MRV + Chấp nhận CR - Chấp nhận SIZE + Chấp nhận Biến độc lập 25 2.2.4 Thảo luận Nợ xấu Ket cho thấy nợ xấu có tác động ngược chiều với biên lãi ròng cùa NHTM Việt Nam Ket phù họp với nghiên círu cùa Rokhim Wulandary (2013) Mức nợ xấu tăng cao làm giảm thu nhập lãi thuần, dẫn đến NIM giảm, tác động tiêu cực đến hiệu hoạt động NHTM Vì NHTM cần kiêm soát chặt chẽ, thực rà soát tránh cho mức nợ xấu gia tăng, cần có biện pháp phịng ngìra tránh tình trạng nợ xấu diễn Theo NHTM nên xây dựng phương án xử lý, thu hoi xấu theo biện pháp cụ thê, hạn cấu lại nợ, tăng tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro giảm miễn lãi hoạt động cho vay Mức độ an toàn vốn Ket cho thấy mire độ an tồn vốn có tác động chiều với biên lãi ròng cùa NHTM Việt Nam Các NHTM nên bô sung vốn chủ sờ hữu cao, việc làm giảm chi phí trả lãi, đồng thời NHTM nên giảm tài sản cùa ngân hàng Điều giúp gia tăng chi số NIM NHTM Chất lượng quản lý Chất lượng quản lý có tác động tiêu cực đen biên lãi ròng NHTM Việt Nam Ket nghiên cíhi tương đồng với kết Maudos Fernandez de Guevara (2004) Đê tăng NIM, NHTM cần có nhíĩng chiến hrợc kinh doanh nhằm giảm khoản chi phí chi phí nhân viên chi phí hoạt động khác Đồng thời cần kết họp với chiến thuật khác đê tăng thu nhập hoạt động ngân hàng nliư hoạt động tín dụng, ngoại hối kinh doanh chứng khoán, Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có tác động ngược chiều đến biên lãi ròng NHTM Việt Nam Ket nghiên cím khơng phù hợp với khái niệm rủi ro, rủi ro tín dụng đo lường khoản dự phịng rịi ro tín dụng tông dư nợ cho vay ngân hàng Theo lý thuyết, rủi ro tín dụng có quan hệ chiều với NIM Ket nghiên cím ủng hộ nghiên cứu Hardiyaanti & Febriatmoko (2016), cho thấy CR có tác động tiêu cực đến NIM Tuy nhiên, kết khơng qn với nghiên círu thực bời Sidabalok & Viverita (2011), Moussa & Majouj (2016) Quy mô ngân hàng 26 Kết quâ nghiên cứu chi quy mơ ngân hàng có tác động chiều với biên lãi ròng cùa NHTM Việt Nam Điều cho thấy quy mô ngân hàng lớn ngân hàng có lợi việc kinh doanh nâng cao hiệu hoạt động Vì NHTM nên có biện pháp tích cực nhằm mở rộng quy mô ngần hàng thu hút nguồn vốn đầu tư, mạnh hoạt động cấp tín dụng, phải kiêm sốt chi phí đảm bảo hiệu hoạt động 27 CHƯƠNG 3: KIÉN NGHỊ GIẢI PHÁP GIA TĂNG CHỈ SỐ BIÊN LÃI RÒNG CỦA CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM Từ kết nghiên círu, tác giả kiến nghị số giải pháp cho nhà hoạch địch sách sau: Giam tỳ lệ nợ xấu: Đê giảm tỷ lệ nợ xấu có thê dùng hai cách sau, thứ giảm tông nợ xẩu xuống mức thấp, hai tăng tông dư nợ lên Điều đồng nghĩa với việc tỳ lệ nợ nhóm chiếm tỷ trọng cao tông dư nợ ngân hàng Ngoài ra, cần phải cải thiện nâng cao chất lượng thâm định tín dụng, phương pháp truyền thống sử dụng phân tích, đánh giá tín dụng thơng qua mơ phịng từ dịng tiền qua thu nhập khoản chi phí Nâng cao chất lượng quản lý: Tối IĨU hóa chi phí hoạt động, chi phí vận hành chun đơi đầu tư theo mơ hình truyền thống sang thực chun đơi sổ đê giảm thiêu chi phí giúp chi sổ biên lãi rịng tăng cao Tăng quy mô vổn chủ sờ hữu thông qua chia cô tức hàng năm, tăng vốn cách trả tóc phiếu phát hành trái phiếu đê tăng von năm sau Ngoài ra, tăng tỷ lệ thu nhập khoản phí dịch vụ, tư vấn đê nâng cao chất lượng quản lý Qũy lương khen thưởng xem chiếm tỷ trọng cao tơng chi phí hoạt động, nhiên việc tạo động lực cho nhân viên nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Các NHTM có thê xem xét điều chỉnh khảon chi phí cho phù họp với quy mô, kết hoạt động ngân hàng Duy trì, nâng cao mức an tồn vốn: Các nhà quản lý có thê xem xét tăng vốn chù sở him tăng khoản dự phòng rủi ro đê nâng cao tỷ lệ an toàn vốn nhằm gia tăng biên lãi ròng Ngân hàng cần cải thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Tìm ngun nhân khiến khách hàng khơng trả nợ hạn tương lai đê có thê nhanh chóng giải như: triên vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả tốn, tình trạng tài sản chấp tín dụng, thay đơi quản lý chiến lược kinh doanh Cùng với đó, ngân hàng cần sử dụng chi số tính tốn tỷ lệ sổ ngày hạn, biến động dòng tiền đê nâng cao hiệu đảm bảo cập nhật liệu theo thời gian thực 28 Mờ rộng quy mô: Ngồi cách mờ rộng quy mơ đê tăng vốn chủ sở him, ngân hàng cịn có thê thực triên khai chiến lược đa dạng hóa sản phâm, dịch vụ, nâng cao uy tín, thương hiệu Mở rộng mạng lưới sang khu vực, tinh thành chưa có chi nhánh, phòng giao dịch Đặt thêm trụ ATM đê tạo tiện lợi cho khách hàng, thu hhút thêm khách hàng tiềm Điều góp phần gia tăng tỷ lệ biên lãi rịng ngân hàng Ngồi ra, nhanh q trình phần hóa thu hút nhà đầu tư, tài chính, nhà đầu tư chiến lược cách làm tăng vốn chù sở hữu Sáp nhập ngân hàng hoạt động hiệu giải pháp đê ngân hàng mờ rộng quy mô tái cấu 29 KÉT LUẬN Các ý nghiên cứu Bài nghiên círu xem xét tác động đến biên lãi ròng nhân tố bao gồm Tăng trưởng tín dụng, Nợ xấu, Chất lượng tín dụng, Mírc độ an tồn vốn, Rủi ro tín dụng, Quy mơ ngân hàng 24 NHTM Việt Nam giai đoạn 2014 2022 Tác giả sử dụng kỹ thuật thống kê mô tả, ma trận tương quan, kiêm định phương sai thay đôi, kiêm định tượng ựr tương quan sai sổ kiêm định lựa chọn mơ hình đê xác định mối quan biến tác động đến NIM Ket nghiên círu cho thấy, tăng trưởng tín dụng khơng ảnh hưởng đen biên lãi ròng Đồng thời, kết chi mối quan hệ biến gồm quy mơ ngân hàng, nợ xấu, mức độ an tồn vốn, chất lượng quản lý có ảnh hưởng đến biên lãi rịng Cụ thê, quy mơ ngân hàng, mírc độ an tồn vốn có tác động chiều với biên lãi ròng Tuy nhiên, nợ xấu chất hrợng quản lý có tác động ngược chiều với biên lãi rịng Ngồi ra, kết chi rịi ro tín dụng có mối hệ tiêu cực đến biên lãi rịng Giói hạn hướng nghiên cứu Luận văn tồn nhiều hạn chế giới hạn nghiên círu, điều có thê khắc phục qua đề xuất hướng nghiên cihi Hạn chế thứ nghiên cihi mầu liệu chưa đù lớn liệu bảng không cân đổi Hạn chế tồn sổ ngân hàng không chưa công bố thông tin đầy đủ, dần đến số biến quan sát bị thiếu, ảnh hưởng đến việc nghiên cứu Hạn chế thứ hai nghiên círu chi đề cập đến NHTM có khơng có vốn Nhà nước, chưa đề cập đến lạoi hình ngân hàng khác ngân hàng nước ngồi Trong tương lai, với phát triên hệ thống thông tin điện tữ Việt Nam khả tiếp cận dễ dàng với liệu tài ngân hàng, khuyến nghị có thê thu thập thêm số liệu đê kích thước mẫu nghiên cihi lớn liệu bảng cân đối Điều làm giam sai lệch kết nghiên cứu Ngoài ra, khuyến nghị có thê nghiên círu, so sánh khác biệt yếu tổ tác động đến biên lãi rịng NHTM nước nước ngồi 30 Kết luận Dựa dĩr liệu nghiên cíni thứ cấp cùa 23 ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2014-2022, sau phân tích, kết nghiên círu cho thấy biến mơ hình có mối liên hệ có ý nghĩa cao với chi so NIM Cụ thê kết chi quy mơ ngân hàng, mức độ an tồn vốn có mối hệ chiều với NIM Điều có nghĩa quy mơ ngân hàng mức e ngại tăng chi số NIM tăng lên Đồng thời, kết cho thấy hai biến nợ xấu chất lượng quản lý có tác động tiêu cực đến NIM Từ sờ lý luận kết nghiên círu tác động cùa yếu tố quy mô ngân hàng, nợ xấu, chất lượng quản lý, mức độ an toàn vốn, rủi ro tín dụng tăng trường tín dụng đến biên lãi ròng Tác giả cần thiết khách quan việc gia tăng chi số NIM NHTM Việt Nam Nghiên círu góp phần giải thích rõ mối quan hệ nhân tố ảnh hưởng đến biên lãi ròng NHTM Việt Nam Dựa kết đó, tác giả đưa số giải pháp, đề xuất với với NHTM giúp ngân hàng gia tăng chi số NIM, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng 31 PHỤ LỤC Danh sách 24 ngân hàng nghiên cứu STT Ký hiệu Tên Ngân hàng ABB Ngân hàng TMCP An Bình ACB Ngân hàng TMCP A Châu BID Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CTG Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam EIB Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam HDB Ngân hàng TMCP Phát triền TP.HỒ Chí Minh KLB Ngân hàng TMCP Kiên Long LPB Ngân hàng TMCP Biru điện Liên Việt MBB Ngân hàng TMCP Quân đội 10 NAB Ngân hàng TMCP Nam Á 11 NVB Ngân hàng TMCP Quốc Dân 12 OCB Ngân hàng TMCP Phương Đông 13 PGB Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 14 PVcomBank Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 15 SCB Ngân hàng TMCP Sài Gòn 16 SGB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 17 SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội 18 SSB Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 19 STB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín 20 TCB Ngân hàng TMCP Kỳ thương Việt Nam 21 VAB Ngân hàng TMCP Việt Á 22 VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 23 VIB Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 24 VPB Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng a PHỤ LỤC Ma trận tương quan Covariance Analysis: Ordinary Date: 09/12/23 Time: 14:58 Sample: 2014 2022 Included observations: 212 Correlation Probability NIM GROWTH NIM 1.000000 GROWTH 0.120617 0.0797 NPL MQU MRV CR 1.000000 NPL 0.031076 -0.141638 0.0394 0.6528 1.000000 MQU -0.576757 -0.042610 0.0000 0.5372 0.178541 0.0092 1.000000 MRV 0.208235 -0.174830 0.0023 0.0108 0.149251 0.0298 0.107045 0.1202 CR 0.228096 -0.030074 0.0008 0.6633 0.186180 -0.301888 -0.153444 0.0066 0.0000 0.0255 1.000000 0.042825 -0.206308 -0.493193 -0.638838 0.5352 0.0025 0.0000 0.0000 0.413484 0.0000 SIZE 0.154527 0.0244 SIZE 1.000000 1.000000 b Chỉ số phóng đại phương sai (VIF) Variance Inflation Factors Date: 09/12/23 Time: 14:54 Sample: 212 Included observations: 212 Variable c GROWTH NPL MQU MRV CR SIZE Coefficient Variance Uncentered VIF Centered VIF 0.000535 4.38E-05 0.002943 3.11E-05 0.001099 0.035800 1.14E-06 1054.984 3.993640 3.345368 17.85047 12.72662 13.35523 812.2957 NA 1.065680 1.190987 1.507484 1.984288 1.383012 2.847382 Kiếm định lựa chọn mơ hình Kiêm định F-Limer Redundant Fixed Effects Tests Equation: EQ01_NIM Test cross-section fixed effects d.f Prob 34.613230 356.501236 (23,182) 23 0.0000 0.0000 Chi-Sq Statistic Chi-Sq d.f Prob 0.000000 1.0000 Statistic Effects Test Cross-section F Cross-section Chi-square Kiêm định Hausman Correlated Random Effects - Hausman Test Equation: EQ01_NIM Test cross-section random effects Test Summary Cross-section random c Kết hồi quy Dependent Variable: NIM Method: Panel Least Squares Date: 09/17/23 Time: 14:27 Sample: 2014 2022 Periods included: Cross-sections included: 24 Total panel (unbalanced) observations: 212 Cross-section SUR (PCSE) standard errors & covariance (no d.f correction) Variable c GROWTH NPL MQU MRV CR SIZE Coefficient -0.021144 -0.000816 -0.048355 -0.030689 0.098357 -0.173774 0.00334 std Error 0.032553 0.003302 0.024157 0.004338 0.029509 0.100121 0.001537 t-Statistic -0.649521 -0.247214 -2.001728 -7.075138 3.333169 -1.735633 2.173013 Prob 0.516 0.805 0.047 0.000 0.001 0.084 0.031 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) Root MSE Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn enter Durbin-Watson stat 0.004396 0.03007 0.01377 -7.733074 -7.258085 -7.541094 1.070704 R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 0.897585 0.881266 0.004745 0.004097 849.7058 55.00278 0.000000 d TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu nước: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Hê thống tơ chức tín dung) Suu, N.D., Luu, T.Q., Pho, K.H & McAleer, Michael (2020) Net Interest Margin of Commercial Banks in Vietnam Scholarly Journal, 24(1), 1-27 Phạm Hoàng Ân & Nguyền Thị Ngọc Hương (2013) TÁC ĐỘNG CỦA LOẠI HÌNH SỞ HỮU ĐÉN THU NHẬP LÃI CẬN BIÊN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Tạp Khoa học, 31-37 Nguyễn Anh Tú & Phạm Trí Nghĩa - Lãi suất cận biên ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2005-2017 - nghiên cứu thực nghiệm Tạp chí Ngán hàng, số tháng 7/2019 Nguyễn Đình An & Tơ Thị Hong Gấm (2020) Yeu tố ảnh hường đến thu nhập lãi cận biên ngân hàng thương mại cô phần Việt Nam Tạp chí Tài chỉnh, 12(2) Nguyễn Kim Thu & Đỗ Thị Thanh Huyền (2014) Phân tích yếu tố ảnh hường đến tỷ lệ thu nhập lãi ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chi Khoa học ĐHQGHN: Kinh tế Kinh doanh, Tập 30, số 4, 55-65 Tài liệu nước ngoài: Almarzoqi, R., Naceur, M.S.B., & Kotak, A (2015) What matters for financial development and stability? International Monetary Fund, 15-173 Claeys, s & Vander Vennet, R (2008) “Determinants of bank interest margins in Central and Eastern Europe: a comparison with the west” Economic Systems, 32, 197-216 Hussain, I (2014) Banking Industry Concentration and Net Interest Margins (NIMs) in Pakistan Journal of Business Economics and Management, 15(2), 384-402 Foos, D., Norden, L & Weber, M (2010) Loan growth and riskiness of banks Journal of Banking & Finance, 34, 2929-2940 Golin, J (2001) The bank credit analysis handbook: A guide for analysts, bankers and investors, John Wiley & Sons e Ho, T.s & Saunders, A (1981) The determinants of bank interest margins: theory and empirical evidence Journal of Financial and Quantitative Analysis, 16(4), 581-600 Maudos, J & De Guevara, J.F (2004) Factors explaining the interest margin in the banking sectors of the European Union Journal ofBanking & Finance, 28 (9), 2259-2281 Moussa, M.A.B & Majouj, w (2016) Determinants of Bank Net Interest Margin: Case of Tunisia International Journal ofFinance & Banking Studies, 2147-4486 Saunders, A and Schumacher, L (2000) The determinants of bank interest rate margins: an international study Journal of International Money and Finance, 19, 813-832 10 Saad, w & El-Moussawi, c (2012) The Determinants of Net Interest Margins of Commercial Banks in Lebanon Journal ofMoney, Investment and Banking, 23, 117-132 11 Sensarma R & Ghosh s (2004) Net interest margin: does ownership matter? The Journal for Decision Makers, 29( 1), 41-47 12 Sidabalok, L & Viverita, V (2011) The Determinants of Net Interest Margin in the Indonesian Banking Sector SSRN Electronic Journal 13 Sugiarti, w (2012) Analisis kinerja keuangan dan prediksi tingkat Kesehatan bank dengan menggunakan metode Camel pada bank umum yang tercatat di bursa Efek Indonesia Juornal Akuntansi, Fakultas Ekonomi Universitas Gunadarma, 1-19 14 Raja, A & Sami, B.N (2015) Determinants of Bank Interest Margins in the Caucasus and Central Asia IMF working paper/15/87 f