Tính cấp thiết của đề tài
Ngân hàng là tổ chức trung gian thực hiện các nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay và thanh toán, kiếm lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất Một phần tiền gửi được dùng để dự trữ bắt buộc, phần còn lại cấp tín dụng Để tránh mất vốn hay nợ xấu, ngân hàng cần cấp tín dụng hiệu quả, yêu cầu khách hàng cung cấp bằng chứng về khả năng trả nợ Sử dụng tài sản bảo đảm (TSBĐ) là một trong những phương pháp an toàn nhất để bảo toàn số tiền cho vay, mặc dù không ngân hàng nào muốn dùng TSBĐ để thu hồi nợ TSBĐ đã trở thành yêu cầu thiết yếu trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng.
Tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng trong quyết định tín dụng của ngân hàng và là công cụ sàng lọc khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro Đây được xem là nguồn thu nợ thứ hai của ngân hàng thương mại, vì vậy việc thiết lập khung pháp lý vững chắc là cần thiết để bảo vệ quyền lợi của bên chủ nợ trong giao dịch bảo đảm Hệ thống quy định pháp luật rõ ràng, đầy đủ và kịp thời là rất quan trọng trong giao dịch bảo đảm, giúp tránh những vướng mắc và bất cập trong thực tiễn thi hành pháp luật cũng như đảm bảo có chế tài xử phạt hợp lý.
Pháp luật về cho vay có tài sản bảo đảm đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại, cung cấp cơ sở pháp lý vững chắc để đảm bảo an toàn trong quy trình cho vay Tuy nhiên, trong quá trình thực thi, các văn bản pháp luật này đã xuất hiện nhiều mâu thuẫn và bất cập, gây ra khó khăn và vướng mắc cho các bên liên quan.
Bài viết này tập trung vào việc thực thi pháp luật về cho vay có tài sản bảo đảm tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, nhằm nghiên cứu thực trạng pháp luật trong lĩnh vực này Hiện nay, có sự chồng chéo quy định và thiếu đồng bộ trong xử lý các vấn đề liên quan đến bảo đảm tín dụng Mặc dù đề tài không hoàn toàn mới, nhưng tính cấp thiết và thời sự của nó vẫn rất cao, vì hệ thống pháp luật hiện hành còn nhiều bất cập cần được nghiên cứu và đề xuất giải pháp cải thiện.
Tổng quan các công trình nghiên cứu
Hiện nay, có nhiều công trình nghiên cứu liên quan đến pháp luật về cho vay có bảo đảm của tổ chức tín dụng (TCTD) và ngân hàng thương mại (NHTM) Những nghiên cứu này được thực hiện dưới dạng giáo trình, sách tham khảo từ các cơ sở đào tạo uy tín như Đại học Luật Hà Nội và Học viện Ngân hàng, cũng như các bài báo khoa học và tham luận hội thảo trong nước và quốc tế Các luận văn, luận án cũng đã nghiên cứu chủ đề này từ nhiều góc độ khác nhau, đóng góp tích cực vào nền tảng lý luận về cho vay có tài sản bảo đảm và đưa ra giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay Tuy nhiên, do phạm vi nghiên cứu rộng và liên quan đến nhiều lĩnh vực, mỗi công trình chỉ khai thác một số khía cạnh mà chưa bao quát hết vấn đề Một ví dụ điển hình là nghiên cứu của tác giả Nguyễn Như Minh (1996) về “Những giải pháp bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại”, tuy có đưa ra giải pháp cho các vướng mắc pháp luật nhưng thiếu cơ sở lý luận và số liệu thực tế để bảo đảm tính chính xác của các vấn đề.
Luận án tiến sĩ của Lê Thị Thu Ánh tại Trường Đại học Tài chính – Kế toán TP.HCM chứng minh rằng các nghiên cứu pháp luật hiện nay là chính xác và phù hợp với thực tiễn.
Luận án năm 2015 về "Thực tiễn áp dụng pháp luật về bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp của bên thứ ba tại ngân hàng thương mại ở Việt Nam" đã phân tích cơ sở lý luận và thực trạng pháp luật liên quan, đồng thời đề xuất giải pháp hoàn thiện Tuy nhiên, nghiên cứu này chỉ tập trung vào một biện pháp bảo đảm cụ thể, thiếu tính tổng hợp Luận văn thạc sĩ của Lê Thị Thu Thủy (2006) đã hệ thống hóa các biện pháp bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng, chỉ ra thiếu sót và hướng khắc phục, nhưng lại thiếu tính cập nhật Một số công trình nghiên cứu khác như của Đinh Cảnh Tiến (2009), Nguyễn Hoàng Vũ (2018), và Hoàng Thị Hải Yến (2016) cũng cung cấp lý luận hữu ích nhưng không phản ánh được thực trạng pháp luật hiện tại Nguyên nhân của vấn đề này là do hệ thống pháp luật về cho vay có bảo đảm bằng tài sản đang trong quá trình hoàn thiện, với sự ra đời của các văn bản pháp luật mới như Nghị định 21/2021/NĐ-CP.
BLDS năm 2015 về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, các Thông tư về đăng ký một số biện pháp bảo đảm…
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
Khóa luận này nghiên cứu các lý luận cơ bản về thực thi pháp luật ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong hoạt động cấp tín dụng và cho vay có bảo đảm bằng tài sản Bên cạnh đó, khóa luận cũng phân tích thực trạng pháp luật liên quan đến cho vay có tài sản bảo đảm của các ngân hàng thương mại, đồng thời đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện hành lang pháp lý trong lĩnh vực này.
Phương pháp nghiên cứu
Khóa luận áp dụng đa dạng các phương pháp nghiên cứu, bao gồm phân tích, tổng hợp, so sánh và bình luận, nhằm kết hợp lý luận với thực tiễn thi hành.
Kết cấu của đề tài
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu của khóa luận gồm 3 chương:
Chương I: Những vấn đề lý luận về hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm
Chương II phân tích thực trạng pháp luật liên quan đến hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, đồng thời đánh giá thực tiễn thi hành pháp luật trong lĩnh vực này Nội dung sẽ tập trung vào các quy định pháp lý hiện hành, những thách thức trong việc áp dụng và thực hiện các quy định đó, cũng như những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm tại ngân hàng.
5 Chương III: Giải pháp hoàn thiện pháp luật về hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN BẢO ĐẢM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng thương mại
1.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại
Theo Frederic S Mishkin trong cuốn "The Economics of Money, Banking, and Financial Markets," hệ thống tài chính bao gồm tài chính trực tiếp và tài chính gián tiếp Tài chính trực tiếp cho phép người thiếu vốn vay trực tiếp từ người có vốn thông qua các công cụ tài chính, trong khi tài chính gián tiếp kết nối người vay và người có vốn thông qua các trung gian tài chính như tổ chức nhận tiền gửi, tổ chức nhận tiền gửi theo hợp đồng và trung gian đầu tư Các trung gian tài chính này nhận tiền gửi linh hoạt theo các kỳ hạn khác nhau, với tiền gửi chiếm tỷ trọng chính, và cung cấp các khoản cho vay đa dạng về mục đích và kỳ hạn Ngân hàng thương mại là ví dụ điển hình cho tổ chức nhận tiền gửi, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tín dụng cho hộ gia đình và doanh nghiệp, đồng thời vận hành cơ chế thanh toán Ngân hàng thương mại thường là công ty cổ phần hoặc thuộc sở hữu tư nhân.
1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tài chính, thực hiện các chức năng quan trọng như giảm chi phí giao dịch, giảm sự bất cân xứng thông tin và chia sẻ rủi ro với khách hàng Nhờ quy mô lớn và tính chuyên nghiệp, ngân hàng thương mại giúp giảm chi phí giao dịch hiệu quả, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch tài chính.
Trong bài viết về thị trường tài chính, Mishkin nhấn mạnh rằng trung gian tài chính, đặc biệt là ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc giảm chi phí giao dịch và thông tin cho khách hàng Chi phí thông tin và giao dịch cao khiến việc xác định người vay trở nên khó khăn, và ngân hàng giúp đơn giản hóa quy trình này Lý thuyết về thông tin bất cân xứng, được giới thiệu bởi George Akerlof, chỉ ra rằng không phải ai cũng có cùng mức thông tin, dẫn đến tình trạng lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức Lựa chọn đối nghịch xảy ra trước giao dịch, khi bên có thông tin ưu thế có thể che giấu sự thật, trong khi rủi ro đạo đức xảy ra sau giao dịch, khi một bên không nắm rõ hành động của bên kia.
Thông tin bất cân xứng cho phép bên có nhiều thông tin hơn dễ dàng che giấu hành động của mình, dẫn đến việc họ thường hành động trái ngược với lợi ích của bên kia để thu lợi cho bản thân Để giải quyết vấn đề này, cần áp dụng các cơ chế sàng lọc (Screening) và phát tín hiệu nhằm cân bằng thông tin giữa các bên.
Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong quyết định tín dụng, giúp giải quyết vấn đề thông tin bất cân xứng và giảm thiểu rủi ro tín dụng Nó không chỉ là một giải pháp cho việc đánh giá khách hàng mà còn là công cụ “sàng lọc” hiệu quả, hạn chế tổn thất và ngăn ngừa rủi ro đạo đức Theo nghiên cứu của Xavier Freixas và Jean – Charles Rochet (2008) trong tác phẩm “Microeconomics of Banking”, tài sản bảo đảm được xem như một phương tiện hữu ích để phân loại khách hàng vay.
Thứ hai, chức năng trung gian thanh toán của NHTM được thể hiện như sau:
NHTM giữ tài khoản của nhiều khách hàng và với việc giảm sử dụng tiền mặt, NHTM đã trở thành thủ quỹ cho doanh nghiệp và cá nhân, từ đó cung cấp nhiều sản phẩm thanh toán tiện lợi cho khách hàng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện chức năng tạo tiền thông qua vai trò trung gian thanh toán và trung gian tài chính Cụ thể, NHTM mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng, với số dư trên tài khoản này là một phần của lượng tiền giao dịch Đồng thời, NHTM cũng sử dụng vốn huy động được để cho vay, và số tiền cho vay sẽ được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, dịch vụ, chuyển khoản sang tài khoản của người bán tại NHTM khác.
Theo quy định của pháp luật Việt Nam, ngân hàng thương mại là tổ chức thực hiện đa dạng các hoạt động ngân hàng và kinh doanh khác với mục tiêu lợi nhuận Các hoạt động ngân hàng chủ yếu bao gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
Hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Cho vay theo pháp luật Việt Nam là một hình thức cấp tín dụng, trong đó tín dụng được định nghĩa là quan hệ kinh tế liên quan đến việc chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng Sau một khoảng thời gian nhất định, giá trị này sẽ được thu hồi lại.
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên đi vay, trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một thời gian nhất định, với trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi Bản chất của tín dụng ngân hàng dựa trên sự tin tưởng lẫn nhau giữa bên cho vay và bên đi vay; người cho vay cần tin tưởng vào khả năng trả nợ của người đi vay, trong khi người đi vay tin vào hiệu quả sử dụng vốn Tín dụng cũng là việc chuyển nhượng tạm thời tài sản với cam kết hoàn trả gốc và lãi, và phần chênh lệch giữa số tiền hoàn trả và số tiền vay là giá trị của việc sử dụng vốn Tuy nhiên, hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro do sự mất cân xứng thông tin giữa khách hàng và ngân hàng, cùng với các yếu tố khách quan như biến động thị trường, chu kỳ kinh tế và thiên tai.
1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, cạnh tranh là yếu tố không thể thiếu Để chiếm lĩnh thị trường và nâng cao vị thế cạnh tranh, doanh nghiệp cần liên tục cải thiện quy mô và chất lượng hoạt động kinh doanh Để đạt được điều này và sử dụng hiệu quả nguồn vốn, tín dụng ngân hàng trở thành lựa chọn tối ưu cho các doanh nghiệp.
Thứ nhất, tín dụng ngân hàng góp phần giải quyết mâu thuẫn cơ bản giữa nhà đầu tư và nhà tiết kiệm
Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng thương mại, giúp đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng của nền kinh tế Trong nền kinh tế, thường xuất hiện nguồn vốn tạm thời chưa sử dụng, đặc biệt là tiền tiết kiệm của dân cư, trong khi một số doanh nghiệp và cá nhân lại thiếu vốn tạm thời hoặc không đủ tiền cho các cơ hội đầu tư Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc giải quyết mâu thuẫn giữa cung và cầu vốn tiền tệ, tập hợp tiền nhàn rỗi từ dân cư và hỗ trợ vốn cho các hoạt động doanh nghiệp Qua tín dụng ngân hàng, vốn tiền tệ được phân phối lại và đưa vào sản xuất kinh doanh, nhằm mục đích sinh lời, đảm bảo rằng vốn trong nền kinh tế thị trường có giá trị gia tăng khi quay trở lại.
Thứ hai là nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
Các doanh nghiệp ngoài vốn chủ sở hữu, họ có thế tăng cường vốn cho hoạt động sản xuất của mình bằng phương pháp sau:
Phương pháp tài chính là công cụ mà Nhà nước sử dụng để cấp phát và hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp Tuy nhiên, trong phương pháp này, yếu tố hoàn trả không được chú trọng, dẫn đến việc hiệu quả và khả năng sinh lời trong hoạt động của doanh nghiệp bị ảnh hưởng.
Phương pháp tín dụng là hình thức cấp vốn thông qua cho vay, yêu cầu hoàn trả cả vốn lẫn lãi Nhờ đó, tín dụng ngân hàng đã thúc đẩy doanh nghiệp cải thiện hạch toán kinh tế, buộc họ phải cân nhắc và tính toán kỹ lưỡng, từ đó giảm chi phí sản xuất, nâng cao lợi nhuận và tăng hiệu quả sử dụng vốn.
Thứ ba, tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình giao lưu kinh tế quốc tế
Ngày nay, sự hợp tác kinh tế bình đẳng giữa các quốc gia đang phát triển đa dạng cả về nội dung và hình thức, là yếu tố quan trọng cho sự phát triển kinh tế Đầu tư ra nước ngoài và xuất nhập khẩu hàng hóa là hai lĩnh vực hợp tác phổ biến, trong đó vốn đóng vai trò quyết định Tuy nhiên, không một tổ chức hay cá nhân nào có đủ vốn để thực hiện quá trình này Do đó, ngân hàng, với vai trò là tổ chức kinh doanh tiền tệ, thông qua hoạt động tín dụng, sẽ cung cấp vốn cho các nhà đầu tư và doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm của NHTM
1.3.1 Khái niệm và đặc điểm cho vay có bảo đảm
Cho vay là một nghiệp vụ quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, bên cạnh các dịch vụ như chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán và bảo lãnh ngân hàng Hiện nay, tín dụng được phân loại theo mức độ bảo đảm, với hai hình thức cho vay chính là cho vay có bảo đảm và cho vay không có bảo đảm.
Cho vay có bảo đảm là hình thức tín dụng mà ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản bảo đảm hoặc có người thứ ba bảo lãnh Tài sản bảo đảm thường là bất động sản hoặc động sản như giấy tờ có giá, trang thiết bị, với yêu cầu dễ dàng chuyển nhượng Mục đích chính của việc yêu cầu bảo đảm là tăng cường trách nhiệm của người vay và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng trong trường hợp người vay không trả nợ Thời hạn vay cũng ảnh hưởng đến yêu cầu bảo đảm; khoản vay dài hạn thường cần bảo đảm cao hơn do rủi ro không hoàn trả gia tăng Bài khóa luận này sẽ tập trung vào hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản.
1.3.2 Trình tự, thủ tục cho vay có tài sản bảo đảm
Quy trình cho vay tại ngân hàng bao gồm các bước cần thiết để thực hiện hoạt động cho vay với khách hàng Mặc dù mỗi ngân hàng thương mại có chính sách riêng nhằm đơn giản hóa thủ tục và rút ngắn thời gian, quy trình cho vay có tài sản bảo đảm thường bao gồm 6 bước cơ bản: thiết lập hồ sơ cho vay, phân tích cho vay, quyết định cho vay, giải ngân, giám sát khoản vay và thanh lý hợp đồng cho vay.
Bước đầu tiên trong quy trình tín dụng là thiết lập hồ sơ cho vay, trong đó nhân viên tín dụng tìm kiếm khách hàng có nhu cầu và tiến hành gặp gỡ, phỏng vấn để thu thập thông tin sơ bộ Qua các cuộc trao đổi, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng điền thông tin cá nhân và doanh nghiệp, đồng thời giới thiệu quy trình vay vốn và các thủ tục cần thiết như hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản vay và hồ sơ đảm bảo khoản vay Sau khi tiếp nhận, cán bộ tín dụng sẽ rà soát và kiểm tra tính chính xác của hồ sơ vay vốn, vì đây là tài liệu quan trọng thể hiện mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và khách hàng, tạo cơ sở cho các bước tiếp theo trong quy trình cho vay.
Bước 2: Phân tích cho vay
Trong giai đoạn này, ngân hàng tiến hành đánh giá khách hàng và mục đích vay vốn, đồng thời phân tích điều kiện tài chính để xác định khả năng thanh toán khoản vay Quá trình này giúp ngân hàng dự đoán tình hình tài chính tương lai của khách hàng, từ đó tính toán khả năng chi trả và dự liệu rủi ro có thể xảy ra Các nguồn thông tin cần được phân tích bao gồm hồ sơ tài chính, lịch sử tín dụng và các yếu tố kinh tế liên quan.
Năng lực pháp lý của khách hàng là yếu tố quan trọng, trong đó doanh nghiệp cần có tư cách pháp nhân, còn cá nhân phải đảm bảo đầy đủ năng lực hành vi dân sự và năng lực pháp luật dân sự.
Uy tín của khách hàng là yếu tố quan trọng mà mọi ngân hàng cần xem xét Để đánh giá uy tín này, cán bộ tín dụng sẽ sử dụng nhiều phương pháp khác nhau, bao gồm việc tham khảo báo cáo từ trung tâm thông tin tín dụng và ý kiến từ những người thân thiết với khách hàng.
Phân tích tình hình tài chính của khách hàng là yếu tố quyết định quan trọng trong việc xem xét khả năng cho vay và xác định giá trị khoản vay Việc kiểm chứng thông qua nguồn thu nhập ổn định, như hợp đồng lao động, sao kê lương và báo cáo tài chính doanh nghiệp, giúp đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng trong tương lai.
Thẩm định mục đích vay vốn là bước quan trọng trong quy trình cho vay, nơi cán bộ tín dụng xác thực tính trung thực của dự án vay dựa trên thông tin từ khách hàng Việc khảo sát thực tế địa điểm kinh doanh, nhà xưởng và máy móc giúp đảm bảo rằng khách hàng sẽ sử dụng khoản vay đúng mục đích, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Thẩm định đảm bảo khoản vay là biện pháp quan trọng để phòng ngừa rủi ro khi khách hàng không thể trả nợ Việc kiểm tra kỹ lưỡng tài sản thế chấp, bao gồm chủ sở hữu, giá trị và mức độ khấu hao, là cần thiết để đảm bảo hiệu quả của khoản vay khi rủi ro xảy ra.
Bước 3: Quyết định cho vay là giai đoạn then chốt, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và rủi ro của ngân hàng Sai lầm trong quyết định này, như bỏ lỡ khách hàng tiềm năng hoặc cho vay không đúng đối tượng, có thể dẫn đến nợ xấu, thiệt hại tài sản, và tổn hại uy tín Do đó, việc cẩn trọng và quyết đoán là rất cần thiết Sau khi quyết định, cán bộ tín dụng sẽ thông báo cho khách hàng về kết quả cho vay hoặc lý do từ chối Nếu quyết định cho vay thành công, quy trình sẽ tiếp tục; nếu không, quy trình tín dụng sẽ dừng lại.
Sau khi hoàn tất thủ tục cho vay và ký hợp đồng tín dụng, ngân hàng sẽ chuyển khoản hoặc trao tiền mặt cho khách hàng theo thỏa thuận Trong quá trình này, cán bộ tín dụng cần cẩn trọng để tránh sai sót và thất thoát, đồng thời đảm bảo giao dịch diễn ra nhanh chóng và thuận lợi, tạo ấn tượng tốt với khách hàng.
Bước 5: Giám sát khoản vay
Sau khi giải ngân, quy trình tín dụng vẫn chưa kết thúc; cán bộ tín dụng cần theo dõi khoản vay, kiểm tra việc sử dụng đúng mục đích của khách hàng, đánh giá tình hình kinh doanh của họ, và thông báo về các mốc thời gian thanh toán lãi, gốc.
Bước 6: Thanh lý hợp đồng vay
Khi đã đáo hạn hợp đồng hoặc ngân hàng phát hiện khách hàng có vi phạm hợp đồng thì ngân hàng sẽ thanh lý hợp đồng:
Ngân hàng sẽ thu hồi nợ theo thời gian đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Nếu khách hàng không thể chi trả, ngân hàng sẽ xem xét điều chỉnh cơ cấu khoản vay, gia hạn thời gian trả nợ hoặc tiến hành thanh lý tài sản bảo đảm.
Thanh lý hợp đồng vay là quá trình diễn ra khi khách hàng đã hoàn tất việc thanh toán cả gốc và lãi của khoản vay theo đúng thời hạn hợp đồng Sau khi hoàn tất, ngân hàng sẽ tiến hành thanh lý hợp đồng, xuất kho tài sản bảo đảm và lưu trữ hồ sơ vay một cách hợp lệ.
1.3.3 Mục đích của cho vay có bảo đảm bằng tài sản
THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN BẢO ĐẢM VÀ THỰC TIỄN THI HÀNH PHÁP LUẬT TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
Thực trạng pháp luật về hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm của NHTM
Hệ thống pháp luật tại Việt Nam về đảm bảo thực hiện nghĩa vụ đang được cải thiện, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm của các ngân hàng thương mại.
Các quy định chung về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ được quy định trong Mục 3 của Luật số 91/2015/QH13 Bộ luật Dân sự năm 2015 và Nghị định số 21/2021/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Bộ luật Dân sự về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ.
Hệ thống pháp luật về đăng ký giao dịch bảo đảm bao gồm các văn bản quan trọng như Nghị định 102/2017/NĐ-CP quy định về đăng ký biện pháp bảo đảm, Thông tư 08/2018/TT-BTP hướng dẫn đăng ký và cung cấp thông tin về biện pháp bảo đảm và hợp đồng, Thông tư 01/2019/TT-BTP hướng dẫn đăng ký biện pháp bảo đảm bằng tàu bay, tàu biển, và Thông tư 07/2019/TT-BTP hướng dẫn đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất.
Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm được quy định trong Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN, cung cấp hướng dẫn chi tiết về quy trình xử lý tài sản bảo đảm Thông tư liên tịch 16/2014 đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tài sản bảo đảm.
Hành lang pháp lý về giao dịch bảo đảm tại Việt Nam đang dần hoàn thiện thông qua các văn bản pháp luật như Luật và các văn bản hướng dẫn thi hành như Nghị định, Thông tư, Thông tư liên tịch Ngoài ra, giao dịch bảo đảm cũng được đề cập gián tiếp trong các văn bản pháp luật chuyên ngành, ví dụ như Luật Đất đai số 45/2013/QH13 ban hành ngày 29 tháng 11 năm 2013.
2013 (“Luật Đất đai”); Luật Lâm nghiệp số 16/2017/QH14 ngày 15 tháng 11 năm
2017 (“Luật Lâm nghiệp”); Luật Nhà ở số 65/2014/QH13 ngày 25 tháng 11 năm
Luật Nhà ở năm 2014 và Thông tư số 26/2015/TT-NHNN ngày 9 tháng 12 năm 2015 hướng dẫn quy trình thế chấp và giải chấp tài sản liên quan đến dự án đầu tư xây dựng nhà ở, bao gồm cả nhà ở hình thành trong tương lai.
2.1.1 Hợp đồng tín dụng có bảo đảm bằng tài sản
Hợp đồng tín dụng là hình thức pháp lý quan trọng trong quan hệ cho vay giữa tổ chức tín dụng (TCTD) và khách hàng, chứa đựng đầy đủ các nội dung cơ bản của hợp đồng dân sự Theo Văn bản hợp nhất số 20/VBHN-NHNN, việc cho vay phải được lập thành hợp đồng tín dụng với các nội dung như điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm và cam kết khác Thông tư 39/2016 đã bổ sung quy định về việc thỏa thuận cho vay cần lập thành văn bản, đồng thời yêu cầu cung cấp thông tin chi tiết về TCTD và khách hàng, cũng như các hạn mức cho vay khác nhau.
Hợp đồng tín dụng có bảo đảm bằng tài sản
Hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm tại các ngân hàng thương mại (NHTM) đang chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thể nghiệp vụ cho vay khách hàng, vì vậy, hợp đồng tín dụng có bảo đảm bằng tài sản trở thành một yếu tố quan trọng trong quản lý rủi ro và bảo vệ quyền lợi của cả ngân hàng và khách hàng.
Tài sản được coi là một trong những hợp đồng tín dụng phổ biến nhất, điều này yêu cầu xây dựng một hành lang pháp lý vững chắc Mục tiêu là đảm bảo việc thi hành pháp luật về cho vay có bảo đảm bằng tài sản diễn ra thuận lợi, không gặp phải khó khăn hay vướng mắc.
Hợp đồng tín dụng có bảo đảm bằng tài sản dưới góc độ pháp lý cần đảm bảo các nội dung sau đây:
Hợp đồng tín dụng có bảo đảm bằng tài sản đặc trưng bởi sự tham gia của các chủ thể cụ thể Bên cho vay luôn là tổ chức tín dụng (TCTD) đáp ứng đầy đủ các điều kiện theo quy định pháp luật, bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã, TCTD phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô, quỹ tín dụng nhân dân và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Trong khi đó, bên vay được giới hạn trong các cá nhân và pháp nhân, bao gồm pháp nhân hoạt động hợp pháp tại Việt Nam và cá nhân có quốc tịch Việt Nam hoặc nước ngoài, theo quy định tại Thông tư 39/2016.
Về điều kiện vay vốn đối với bên vay trong hợp đồng tín dụng có bảo đảm bằng tài sản
Các điều kiện vay vốn là sự cụ thể hóa các nguyên tắc tín dụng, nhằm đảm bảo tuân thủ các quy định như việc sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết trong hợp đồng và hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn Do đó, bên vay cần phải đảm bảo các điều kiện vay vốn để thực hiện hợp đồng tín dụng.
21 về năng lực chủ thể, mục đích vay vốn, phương án sử dụng vốn và khả năng tài chính quy định tại Điều 7 Thông tư 39/2016 sau đây:
Khách hàng được xác định là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự theo quy định pháp luật Đối với cá nhân, khách hàng phải từ đủ 18 tuổi trở lên và có năng lực hành vi dân sự đầy đủ, hoặc từ 15 đến dưới 18 tuổi nhưng không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định.
2 Nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp
3 Có phương án sử dụng vốn khả thi
4 Có khả năng tài chính để trả nợ”
Theo khoản 1 Điều 7 Thông tư 39/2016, khách hàng cá nhân hoặc pháp nhân cần có đủ năng lực theo quy định của pháp luật Việc đánh giá năng lực này là cần thiết để xác định khả năng chịu trách nhiệm pháp lý của bên vay trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng Nếu khách hàng không có đủ năng lực pháp lý, các hợp đồng ký kết giữa ngân hàng và khách hàng sẽ không có giá trị pháp lý, dẫn đến việc ngân hàng không được pháp luật bảo vệ khi bên vay vi phạm các cam kết.
Thứ hai về nhu cầu vay vốn của bên vay quy định tại khoản 2 Điều 7 Thông tư
Theo quy định tại Nghị định 39/2016, vốn vay phải được sử dụng hợp pháp, tức là phục vụ cho các mục đích không vi phạm pháp luật và phù hợp với đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp Việc sử dụng vốn vay hợp pháp là cần thiết, vì tài sản hình thành từ vốn vay thường thuộc sở hữu của khách hàng Nếu khách hàng sử dụng vốn vay vào mục đích bất hợp pháp, tài sản đó có thể bị phong tỏa hoặc tịch thu, ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả gốc và lãi cho ngân hàng Hơn nữa, việc sử dụng vốn vay bất hợp pháp có thể dẫn đến việc mất tư cách pháp lý của khách hàng, từ đó làm ảnh hưởng đến quan hệ tín dụng hợp pháp giữa ngân hàng và khách hàng.
Theo khoản 3 Điều 7 Thông tư 39/2016, phương án sử dụng vốn cần phải đảm bảo tính hợp pháp và phù hợp với quy định của pháp luật cũng như ngành nghề liên quan.
Một số vấn đề thực thi pháp luật về cho vay có tài sản bảo đảm
Nghị định số 21/2021/NĐ-CP của Chính phủ, quy định việc thi hành Bộ luật Dân sự về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, chính thức có hiệu lực từ ngày 15/5/2021.
Nghị định 163/2006/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm và Nghị định 11/2012/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 163/2006 đã hết hiệu lực kể từ ngày 15/5/2021.
Theo Nghị định này, tài sản dùng để bảm đảm thực hiện nghĩa vụ gồm:
Tài sản hiện tại hoặc tài sản hình thành trong tương lai có thể được sử dụng làm đối tượng của hợp đồng bảo đảm, trừ khi Bộ luật Dân sự hoặc các luật liên quan khác quy định cấm mua bán, cấm chuyển nhượng hoặc cấm chuyển giao quyền sở hữu tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm và biện pháp bảo đảm.
- Tài sản bán trong hợp đồng mua bán tài sản có bảo lưu quyền sở hữu;
- Tài sản thuộc đối tượng của nghĩa vụ trong hợp đồng song vụ bị vi phạm đối với biện pháp cầm giữ;
Tài sản thuộc sở hữu toàn dân sẽ được điều chỉnh theo quy định của pháp luật Đối với các hợp đồng và biện pháp bảo đảm đã được thiết lập và thực hiện trước khi Nghị định này có hiệu lực, sẽ áp dụng theo Nghị định 163/2006/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm.
Nghị định 11/2012/NĐ-CP về sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ về giao dịch bảo đảm
Các bên có thể thỏa thuận sửa đổi, bổ sung hợp đồng bảo đảm và biện pháp bảo đảm nếu nội dung hiện tại không phù hợp với quy định của Nghị định 21/2021/NĐ-CP Việc sửa đổi này nhằm đảm bảo tính hợp pháp và sự tuân thủ các quy định của Nghị định 21/2021/NĐ-CP.
Nghị định 21/2021/NĐ-CP đã thể chế hóa quyền truy đòi theo cách tiếp cận vật quyền của Bộ luật dân sự 2015, quy định tại Điều 7 rằng việc chuyển dịch tài sản bảo đảm không làm thay đổi quyền truy đòi của bên nhận bảo đảm, trừ khi có thỏa thuận khác hoặc quy định của pháp luật Bộ luật dân sự 2015 đã phân định rõ thời điểm có hiệu lực của hợp đồng và hiệu lực đối kháng với người thứ ba, đảm bảo quyền lợi cho bên nhận tài sản bảo đảm Hợp đồng thế chấp có hiệu lực từ thời điểm giao kết, trừ khi có thỏa thuận hoặc quy định khác Để bảo vệ quyền lợi, bên nhận thế chấp cần đăng ký giao dịch bảo đảm, và bên thứ ba tham gia giao dịch phải nắm rõ tình trạng pháp lý tài sản Trong trường hợp có tranh chấp, bên nhận thế chấp sẽ có quyền ưu tiên trong việc xử lý tài sản thế chấp.
Nghị định 21/2021/NĐ-CP quy định cơ chế pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm, bao gồm việc xác định và mô tả tài sản bảo đảm, cũng như giải quyết các vấn đề liên quan đến đầu tư và biến động của tài sản này Theo nghị định, nguyên tắc xác định tài sản bảo đảm là những tài sản không bị cấm mua bán và không bị hạn chế chuyển nhượng quyền sở hữu Ngoài ra, một số loại tài sản thường gặp vướng mắc trong thực tiễn cũng đã được quy định rõ ràng.
Nghị định quy định rằng tài sản được hình thành từ quyền bề mặt và quyền hưởng dụng có thể được sử dụng làm tài sản bảo đảm Cụ thể, tài sản thuộc sở hữu của chủ thể quyền bề mặt có thể được dùng để bảo đảm cho hoa tức, lợi tức, hoặc các tài sản khác thu được từ việc khai thác và sử dụng tài sản thuộc quyền hưởng dụng.
Bộ luật dân sự 2005 không quy định rõ về thời điểm có hiệu lực của hợp đồng bảo đảm Tuy nhiên, theo Bộ luật dân sự 2015 và Nghị định 21/2021/NĐ-CP, hợp đồng bảo đảm phải được công chứng và có hiệu lực từ thời điểm công chứng.
Nghị định 21/2021/NĐ-CP không quy định về việc thu giữ tài sản bảo đảm, do hạn chế của văn bản nghị định Tuy nhiên, để giải quyết các vướng mắc, nghị định cho phép xử lý tài sản bảo đảm theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng mà không cần văn bản ủy quyền hoặc sự đồng ý của bên bảo đảm.
Trong trường hợp bên bảo đảm hoặc người giữ tài sản không thực hiện việc giao tài sản, bên nhận bảo đảm có quyền tiến hành xem xét và kiểm tra thực tế tài sản bảo đảm Điều này nhằm ngăn chặn việc tẩu tán tài sản và có thể xử lý hoặc yêu cầu Tòa án can thiệp.
Nghị định mới quy định về bảo vệ người thứ ba ngay tình, cho phép tài sản thuộc giao dịch dân sự vô hiệu được dùng làm thế chấp mà không làm vô hiệu hợp đồng thế chấp nếu tài sản đã được chuyển giao cho bên nhận thế chấp ngay tình Việc chuyển giao tài sản thế chấp có thể được thực hiện thông qua việc chuyển giao giấy chứng nhận hoặc các biện pháp thực tế khác mà không cần chuyển giao tài sản Đây là bước tiến mới, cụ thể hóa quy định của Bộ luật Dân sự về giao dịch bảo đảm, phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế, xã hội hiện nay Tuy nhiên, vẫn còn thiếu khung pháp lý rõ ràng cho các giao dịch bảo đảm của tổ chức không phải tín dụng và cá nhân.
Cá nhân có quyền nhận thế chấp bất động sản?
Theo quy định tại Điểm g Khoản 1 Điều 179 Luật Đất đai năm 2013, hộ gia đình và cá nhân sử dụng đất có quyền thế chấp quyền sử dụng đất tại tổ chức tín dụng hoặc cá nhân hợp pháp tại Việt Nam Đồng thời, theo Điểm đ Khoản 2 Điều 179, những hộ gia đình, cá nhân được Nhà nước cho thuê đất và phải trả tiền thuê hàng năm cũng có quyền thế chấp tài sản gắn liền với đất thuê tại các tổ chức tín dụng hoặc cá nhân theo quy định pháp luật.
Theo Khoản 2 Điều 144 Luật Nhà ở năm 2014, chủ sở hữu nhà ở có quyền thế chấp tài sản của mình tại các tổ chức tín dụng hoặc tổ chức kinh tế hoạt động hợp pháp tại Việt Nam Tuy nhiên, có một số trường hợp ngoại lệ, bao gồm cá nhân xây dựng nhà ở trên đất hợp pháp của mình hoặc cá nhân mua nhà ở hình thành trong tương lai từ dự án đầu tư của chủ đầu tư, sẽ được thế chấp tại tổ chức tín dụng theo quy định tại Điều 147 của cùng luật này.
Theo Điều 35 Nghị định số 21/2021, có hiệu lực từ ngày 15/5, người dân được phép nhận thế chấp quyền sử dụng đất Bên nhận thế chấp bao gồm tổ chức kinh tế theo quy định của Luật đất đai và cá nhân là công dân Việt Nam có năng lực hành vi dân sự đầy đủ Đây là bước phát triển quan trọng, cụ thể hóa và ghi nhận quy định pháp luật ở cấp độ nghị định.
Thực tiễn thi hành pháp luật về hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
2.3.1 Giới thiệu tổng quan về NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank), trước đây được biết đến với tên gọi Ngân hàng TMCP Các Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh Việt Nam, có trụ sở chính tại VPBank Tower, 89 Láng Hạ, Đống Đa, Hà Nội.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) được thành lập vào ngày 12/8/1993 và đã trải qua gần 27 năm hoạt động với mạng lưới 227 điểm giao dịch cùng gần 27.000 nhân viên VPBank ngày càng khẳng định uy tín của mình như một ngân hàng có tiềm năng phát triển và năng lực tài chính ổn định Sự tăng trưởng vượt bậc của ngân hàng được thể hiện qua việc mở rộng mạng lưới chi nhánh và phát triển đa kênh Thương hiệu VPBank đã trở nên vững mạnh, được công nhận qua nhiều giải thưởng uy tín trong nước và quốc tế, bao gồm danh hiệu Top 10 doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam năm 2018 và Top 10 Ngân hàng TMCP tư nhân uy tín 2019 do Vietnam Report bình chọn.
VPBank đã được công nhận là Tổ chức phát hành trái phiếu nước ngoài tốt nhất châu Á và là ngân hàng Việt Nam đầu tiên phát hành thành công trái phiếu USD trên thị trường vốn quốc tế kể từ năm 2014 Trong tháng 2 vừa qua, thương hiệu VPBank tăng 81 bậc, vươn lên vị trí thứ 280, trở thành ngân hàng tư nhân Việt Nam đầu tiên lọt vào Top 300 ngân hàng có giá trị thương hiệu nhất thế giới theo bảng xếp hạng của Brand Finance Những giải thưởng quốc tế và trong nước này đã khẳng định chất lượng sản phẩm, dịch vụ, uy tín và sức cạnh tranh nổi bật của VPBank trên thị trường tài chính ngân hàng tại Việt Nam, đồng thời xác nhận định hướng phát triển đúng đắn của ngân hàng trong thời gian qua.
2.3.2 Các sản phẩm cho vay có TSBĐ của VPBank
VPBank cung cấp đa dạng sản phẩm vay cho cá nhân và doanh nghiệp, bao gồm vay kinh doanh, vay mua nhà đất, vay mua xe ô tô trả góp, vay tiêu dùng có tài sản bảo đảm và vay sửa chữa nhà Đối với hộ kinh doanh, ngân hàng cung cấp sản phẩm vay thế chấp sạp chợ với mức vốn cao dựa trên giá trị sạp chợ Ngoài ra, VPBank cũng có sản phẩm vay thế chấp dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) và cho các doanh nghiệp lớn với các hình thức cho vay cầm cố giấy tờ có giá và tài sản bảo đảm khác.
2.3.3 Những kết quả đạt được
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động cho vay của VPBank Đơn vị: Triệu đồng
Năm Cho vay khách hàng (Đã trừ Dự phòng rủi ro Cho vay khách hàng)
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VPBank năm 2017 – 2021)
Trong báo cáo tài chính hợp nhất Quý I năm 2022, VPBank ghi nhận khoản "Cho vay khách hàng" đạt 362.946.441 triệu đồng, sau khi trừ Dự phòng rủi ro cho vay là 11.510.617 triệu đồng, cho thấy sự tăng trưởng so với 345.390.282 triệu đồng vào ngày 31/12/2021 Điều này chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng đang phát triển mạnh mẽ trong bối cảnh thị trường sôi động Với tổng tài sản 563.923.685 triệu đồng, khoản cho vay khách hàng chiếm 64,36%, khẳng định đây là thế mạnh của VPBank Hoạt động cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước chiếm 92,89% tổng cho vay khách hàng, với số tiền 347.823.661 triệu đồng Ngoài ra, "Cấp tín dụng khác" cũng góp mặt với 26.172.443 triệu đồng, tương đương 6,99% tổng cho vay khách hàng, bên cạnh các hoạt động cho vay chiết khấu và cho vay bằng vốn tài trợ.
Phân tích chất lượng dư nợ cho vay cho thấy VPBank duy trì kiểm soát tốt chất lượng nợ, với nợ đủ tiêu chuẩn đạt 338.024.077 triệu đồng, chiếm 90,27% tổng dư nợ Các loại nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn đều có tỷ lệ giảm dần theo thứ tự Đặc biệt, VPBank chú trọng vào quản lý nợ ngắn hạn.
Trong lĩnh vực cho vay, trung hạn thường liên quan đến các nghiệp vụ cho vay ngắn hạn và trung hạn Hai loại dư nợ này thường không có sự chênh lệch lớn trong tổng dư nợ khi phân tích theo thời gian cho vay ban đầu.
2.3.3.2 Kết quả hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm/không tài sản bảo đảm của VPBank Đơn vị: Triệu đồng
Năm Cho vay có tài sản bảo đảm
Cho vay không tài sản bảo đảm
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VPBank năm 2017 – 2021)
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm/không tài sản bảo đảm của VPBank
Cho vay có tài sản bảo đảm
Cho vay không tài sản bảo đảm
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VPBank năm 2017 – 2021)
Hoạt động cho vay của VPBank từ năm 2017 đến 2021 cho thấy xu hướng gia tăng cho vay có tài sản bảo đảm, trong khi cho vay không có tài sản bảo đảm giảm Cụ thể, vào năm 2017, cho vay có tài sản bảo đảm chiếm 65% tổng dư nợ với 116.687.226 triệu đồng, và đến năm 2021, con số này đã tăng lên 262.496.614 triệu đồng, chiếm 76% tổng dư nợ.
Từ năm 2017 đến 2021, tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo đảm tại VPBank đã giảm từ 36% xuống còn 24%, cho thấy sự chuyển dịch trong cơ cấu cho vay và khẩu vị rủi ro của ngân hàng VPBank đang tập trung vào việc hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng bằng cách gắn trách nhiệm vật chất của người vay trong quá trình sử dụng vốn, nhằm giảm thiểu rủi ro đạo đức và mở rộng khả năng cấp tín dụng cho khách hàng.
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động cho vay thế chấp tài sản của VPBank Đơn vị: Triệu đồng
Năm Thế chấp tài sản
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VPBank năm 2017 – 2021)
Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ thế chấp tài sản/Tổng cho vay khách hàng
Từ báo cáo tài chính của VPBank giai đoạn 2017 - 2021 cho thấy, biện pháp bảo đảm thế chấp tài sản đã gia tăng đáng kể Cụ thể, năm 2017, tổng số tiền cho vay thế chấp tài sản đạt 28.004.934,2 triệu đồng, chiếm 24% tổng cho vay có tài sản bảo đảm Đến năm 2021, tỷ lệ thế chấp trên tổng dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm đã tăng lên 39%, với tổng số tiền đạt 102.373.679 triệu đồng, gấp 3,66 lần so với năm 2017.
2017 và gấp 1,59 lần so với năm 2020
Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ thế chấp tài sản/Tổng cho vay khách hàng năm 2017 và năm
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VPBank năm 2017 – 2021)
2.3.4 Đánh giá thực tiễn thi hành pháp luật về cho vay có tài sản bảo đảm tại VPBank
2.3.4.1 Quy định nội bộ về cho vay tại VPBank
VPBank đã ban hành Quy định số 212/2017/QĐi-HĐQT về cho vay, nhằm điều chỉnh các vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay của ngân hàng Quy định này thiết lập các tiêu chí và quy trình cho vay, đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong các giao dịch tín dụng của VPBank.
Giới hạn cho vay và quản lý danh mục cho vay bao gồm các nguyên tắc, điều kiện và loại hình cho vay, thẩm định và xét duyệt cho vay, cũng như hồ sơ vay vốn và thỏa thuận cho vay Quy trình giải ngân và quản lý khoản vay cũng rất quan trọng, cùng với hạch toán kế toán, báo cáo thống kê, lưu trữ và quản lý hồ sơ cho vay Đặc biệt, trong Mục 2, các quy định về bảo đảm tiền vay được nêu rõ tại Điều 20.
VPBank đã ban hành quy định nội bộ điều chỉnh hoạt động cho vay, xác định rõ các điều kiện cần thiết đối với bên vay.
Khách hàng nêu tại Điều 7 Quy định này có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự, cụ thể:
Khách hàng là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự, tuân thủ các quyền và nghĩa vụ dân sự phù hợp với mục đích hoạt động của mình Để hoạt động hợp pháp, khách hàng cần có quyết định cho phép thành lập và đăng ký hoạt động, đồng thời phải có người đại diện theo pháp luật hoặc theo ủy quyền.
44 của pháp nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật;
Khách hàng là cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật
Nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp và thuộc các trường hợp nêu tại Điều 9 Quy định này;
Có phương án sử dụng vốn khả thi;
Có khả năng tài chính để trả nợ thể hiện:
Có khả năng về vốn, tài sản để bảo đảm hoạt động thường xuyên và thực hiện các nghĩa vụ thanh toán của khách hàng đó;
Để tham gia vào dự án và phương án vay vốn, khách hàng cần có vốn tự có, mức vốn này được thỏa thuận giữa đơn vị cho vay và khách hàng, phù hợp với quy định pháp luật, chính sách tín dụng của VPBank cùng khả năng và uy tín của khách hàng Mỗi phương thức và sản phẩm cho vay đều có quy định về mức vốn tự có tối thiểu cần tham gia.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO
Quan điểm hoàn thiện pháp luật về hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm
3.1.1 Hoàn thiện pháp luật về cho vay có tài sản bảo đảm phù hợp với chủ trương của Đảng và Nhà nước Đường lối phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước ta là những định hướng để xây dựng và phát triển hệ thống pháp luật nói chung và pháp luật về cho vay có tài sản bảo đảm nói riêng Gần nhất, quan điểm về hoàn thiện pháp luật của Đảng và Nhà nước đã được đưa ra trong Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ XIII của Đảng Cộng sản Việt Nam về Nhà nước và pháp luật Ngày 30/9/2021, Viện Nhà nước và Pháp luật đã tổ chức Hội thảo cấp Viện Hàn lâm KHXH Việt Nam với chủ đề “Định hướng và giải pháp thực hiện quan điểm của Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ XIII của Đảng Cộng sản Việt Nam về Nhà nước và pháp luật” bằng hình thức trực tuyến: “Mục đích của hội thảo là nhằm làm rõ quan điểm, chủ trương, định hướng lớn của Đảng trong văn kiện Đại hội lần thứ XIII của Đảng (Đại hội XIII) về Nhà nước và pháp luật, trên cơ sở đó đề xuất nội dung cần thể chế hóa nhiệm vụ tiếp tục xây dựng, hoàn thiện Nhà nước pháp quyền xã hội chủ nghĩa Việt Nam, hoàn thiện hệ thống pháp luật và nâng cao hiệu quả thực hiện pháp luật Trao đổi về những vấn đề lý luận của pháp luật, GS.TS Nguyễn Minh Tâm cho rằng, việc quan niệm các quy định của pháp luật phải cụ thể, rành mạch, rõ ràng để triển khai, thực hiện là không hoàn toàn chính xác Các lĩnh vực pháp luật khác nhau đòi hỏi cách tiếp cận và xử lý cũng khác nhau Trong lĩnh vực luật dân sự - kinh tế với phương pháp thỏa thuận là chủ đạo, nếu quy định pháp luật càng rõ ràng, cụ thể thì càng làm hạn chế khả năng sáng tạo của các bên trong việc đưa ra các thỏa thuận Vì thế, trong việc xây dựng pháp luật cần phải xác định những lĩnh vực, vấn đề gì là căn bản, triết lý, quy luật thì cần ổn định; những lĩnh vực, vấn đề mang tính linh hoạt thì cần chấp
Pháp luật chỉ có khả năng điều chỉnh các mối quan hệ cơ bản, điển hình và phổ biến trong xã hội, theo GS.TS Nguyễn Minh Tâm Điều này cho thấy sự biến đổi của thực tiễn xã hội không thể hoàn toàn được kiểm soát bởi pháp luật.
Hệ thống pháp luật và hành lang pháp lý trong lĩnh vực bảo đảm tín dụng đang được cải thiện thông qua việc ban hành các Nghị định, Thông tư hướng dẫn thi hành Bộ luật Dân sự Tuy nhiên, vẫn còn nhiều bất cập và mâu thuẫn gây khó khăn trong việc thực thi pháp luật Nguyên nhân chủ yếu là do sự chồng chéo trong quy định pháp luật về cho vay và bảo đảm tiền vay, khi nhiều quy định cùng điều chỉnh một vấn đề mà chưa có sự thống nhất Các văn bản pháp luật dưới luật thường chỉ mang tính kế thừa và sửa đổi, chưa giải quyết triệt để các vướng mắc Một số vấn đề đã được nêu ra trong quá trình soạn thảo Dự thảo Nghị định nhưng vẫn chưa được giải quyết do lo ngại về sự mâu thuẫn và chồng chéo trong quy định.
Đảng đã chỉ đạo trong “Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ X” về việc phát triển thị trường tiền tệ theo hướng hiện đại hóa và đa dạng hóa hoạt động, hoàn thiện hệ thống luật pháp, nâng cao sức cạnh tranh và năng lực quản trị của ngân hàng Cần xóa bỏ phân biệt trong tiếp cận nguồn vốn, tạo môi trường bình đẳng giữa thị trường tiền tệ và thị trường vốn, thực hiện chính sách lãi suất thỏa thuận theo nguyên tắc thị trường Đồng thời, phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam với đa dạng sở hữu và loại hình tổ chức, áp dụng các chuẩn mực quốc tế về quản trị ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng, khả năng sinh lời, xử lý nhanh nợ đọng, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức an toàn, và hình thành môi trường pháp luật về tiền tệ, tín dụng minh bạch và công khai.
Đảng và Nhà nước khuyến khích xây dựng và hoàn thiện các quy định pháp luật để giải quyết vướng mắc trong thực tiễn, đặc biệt trong lĩnh vực pháp luật về cho vay và giao dịch.
Để đảm bảo tính hợp pháp và hiệu quả trong việc xây dựng các giải pháp, cần tuân thủ các Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc Điều này giúp các giải pháp được đưa ra phù hợp với đường lối và chủ trương của Đảng trong từng lĩnh vực và thời kỳ cụ thể.
3.1.2 Hoàn thiện pháp luật về cho vay có tài sản bảo đảm trên cơ sở tiếp thu những kinh nghiệm theo pháp luật quốc tế
Pháp luật về tín dụng ngân hàng đã tích cực áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế trong hợp đồng cho vay, đặc biệt là cho vay có tài sản bảo đảm Các nguyên tắc đánh giá điều kiện vay của khách hàng, hay còn gọi là "nguyên tắc 6C", được sử dụng trong xếp hạng tín dụng nội bộ của các Tổ chức tín dụng Ngoài ra, các nguyên tắc Basel về giám sát ngân hàng, được cụ thể hóa trong báo cáo tài chính hàng năm của các ngân hàng thương mại, đã góp phần nâng cao mức độ an toàn trong các giao dịch vay.
Trong bối cảnh hội nhập quốc tế mạnh mẽ, các ngân hàng Việt Nam cần tiếp thu kinh nghiệm pháp luật quốc tế để đáp ứng yêu cầu cải cách tư pháp và ngân hàng Pháp luật của các quốc gia theo hai dòng luật (dân luật và thông luật) đã cung cấp nhiều kinh nghiệm quý báu, cần được so sánh và áp dụng Do đó, bên cạnh việc nghiên cứu và áp dụng các quy định ưu việt, cần chú trọng đến việc tiếp thu những vấn đề đã phát triển trong pháp luật và thực tiễn áp dụng luật trên thế giới.
3.2 Những giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện quy định nội bộ về hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm tại NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng
3.2.1 Hoàn thiện quy định nội bộ về tài sản bảo đảm là “tài sản gắn liền với đất”
Quy định về "tài sản gắn liền với đất" trong pháp luật về tài sản bảo đảm tại VPBank còn nhiều thiếu sót, như đã phân tích trong Chương 2 Mặc dù Nghị định 21/2021 đã đề cập đến vấn đề này, nhưng các quy định trước đó vẫn chưa đầy đủ và cần được cải thiện.
Điều 63 bao quát tất cả các “tài sản gắn liền với đất”, đặc biệt là “tài sản gắn liền với đất thuộc dự án không phải nhà ở” hay các công trình xây dựng thuộc dự án bất động sản Mặc dù đã được đề cập trong bản Góp ý Dự thảo Nghị định về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, nhưng đề nghị sửa đổi này chưa được tiếp thu Để đảm bảo việc thi hành pháp luật trong hoạt động cho vay của VPBank, cần bổ sung quy định về tài sản gắn liền với đất thuộc dự án không phải nhà ở vào Quy định nội bộ của VPBank về giao dịch bảo đảm.
3.2.2 Hoàn thiện quy định nội bộ về một số quyền tài sản đặc biệt như thế chấp quyền đòi nợ
Pháp luật về “Thế chấp bằng quyền đòi nợ” đã được cải thiện thông qua Bộ luật Dân sự 2015 và Nghị định 21/2021, tuy nhiên, để đảm bảo việc thi hành hiệu quả và tránh vướng mắc, cần có quy định pháp luật cụ thể Bài khóa luận này đề xuất một số góp ý nhằm hoàn thiện pháp luật, mà VPBank có thể xem xét để bổ sung vào quy định nội bộ về giao dịch bảo đảm.
Việc thông báo cho bên có nghĩa vụ trả nợ không phải là nghĩa vụ bắt buộc, mà có thể được thỏa thuận giữa bên thế chấp và bên nhận thế chấp Trong trường hợp bên có nghĩa vụ trả nợ là một bên của hợp đồng thế chấp quyền đòi nợ, việc thông báo là cần thiết Nếu được thông báo, bên có nghĩa vụ trả nợ phải thanh toán quyền đòi nợ cho bên nhận thế chấp khi quyền đòi nợ đến hạn Ngược lại, nếu không được thông báo, bên có nghĩa vụ trả nợ sẽ thanh toán quyền đòi nợ cho bên thế chấp, và số tiền thanh toán sẽ trở thành tài sản thế chấp.
Thứ hai, cần làm rõ nguyên tắc rằng bên thế chấp quyền đòi nợ không được thực hiện các giao dịch có thể làm giảm hoặc mất giá trị quyền đòi nợ, trừ khi có sự đồng ý của bên nhận thế chấp.
Việc xử lý thế chấp quyền đòi nợ theo Nghị định 21/2021 chưa được quy định chi tiết, dẫn đến cần thiết phải bổ sung quy định cụ thể cho VPBank về cơ chế này Đối với quyền đòi nợ đến hạn trước nghĩa vụ được bảo đảm, bên có nghĩa vụ phải chuyển tiền vào tài khoản phong tỏa của bên nhận thế chấp tại tổ chức tín dụng hợp pháp Số tiền này cùng lãi suất (nếu có) sẽ trở thành tài sản thế chấp và chỉ được sử dụng để thanh toán nghĩa vụ khi đến hạn Ngược lại, nếu quyền đòi nợ đến hạn sau nghĩa vụ, bên nhận thế chấp có quyền yêu cầu bên có nghĩa vụ thanh toán khoản nợ tại thời điểm đến hạn, không được yêu cầu trước khi quyền đòi nợ đến hạn, trừ khi có thỏa thuận khác.
3.2.3 Hoàn thiện quy định nội bộ về hiệu lực của hợp đồng bảo đảm
Mâu thuẫn giữa Nghị định 21/2021 và Bộ luật Dân sự, Luật Đất đai về hiệu lực hợp đồng bảo đảm, đặc biệt là hợp đồng thế chấp quyền sử dụng đất, đã được phân tích trong Chương 2 Điều này đặt ra yêu cầu cần thiết phải sửa đổi quy định nội bộ của VPBank về bảo đảm tín dụng nhằm giải quyết những mâu thuẫn này Do đó, cần xem xét bổ sung hợp đồng thế chấp quyền sử dụng đất như một trường hợp ngoại lệ trong quy định về hiệu lực của hợp đồng bảo đảm.
3.2.4 Hoàn thiện quy định nội bộ về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ bằng nhiều biện pháp bảo đảm