Luận văn tốt nghiệp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội – chi nhánh huyện thiệu hóa, tỉnh thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI NGUYỄN DUY THỦY Lu ận QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG vă CHÍNH SÁCH XÃ HỘI – CHI NHÁNH HUYỆN n THIỆU HÓA, TỈNH THANH HÓA ạc th sĩ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Ki MÃ SỐ: 60.34.02.01 nh tế LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS., TS VŨ VĂN HÓA Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố công trình khác./ TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lu Nguyễn Duy Thủy ận n vă ạc th sĩ nh Ki tế MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 1.1.NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VÀ CHỨC NĂNG - NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Lu 1.1.1.Tổng quan Ngân hàng Chính sách Xã hội ận 1.1.2.Các nghiệp vụ NHCSXH .10 1.1.3.Vai trò NHCSXH phát triển kinh tế - xã hội Việt Nam 15 vă 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ n th QUẢN TRỊ RRTD CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI .17 ạc 1.2.1.Rủi ro tín dụng 17 1.2.2.Quản trị RRTD số tiêu chí xác định hiệu QTRRTD sĩ NHTM 21 Ki nh 1.2.3.Phòng ngừa hạn chế RRTD 27 1.3 Ý NGHĨA CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 32 tế 1.3.1.Nâng cao hiệu sản xuất - kinh doanh cho đối tượng vay vốn 32 1.3.2.Góp phần đảm bảo an ninh tài - tiền tệ cho kinh tế 32 1.3.3.Nâng cao lợi nhuận cho NHCSXH .32 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NHTM VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI NHCSXH 32 1.4.1 Kinh nghiệm số NHTM khu vực có mơ hình tương tự NHCSXH .32 1.4.2.Kinh nghiệm NHTM Việt Nam 36 1.4.3.Một số học NHCSXH 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA TỈNH THANH HÓA TRONG THỜI GIAN 2012 – 2016 42 2.1 KHÁI QUÁT VỀ KINH TẾ - XÃ HỘI HUYỆN THIỆU HÓA TỈNH THANH HÓA 42 2.1.1.Điều kiện tự nhiên tình trạng kinh tế - xã hội huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa 42 2.1.2.Tình hình xã hội 44 2.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI – CHI Lu NHÁNH HUYỆN THIỆU HĨA TỈNH THANH HĨA .44 2.2.1.Q trình thành lập phát triển 44 ận 2.2.2.Tổ chức máy .45 vă 2.2.3 Nhiệm vụ giao .46 n 2.3 KẾT QUẢ THỰC HIỆN NHIỆM VỤ TÍN DỤNG CỦA NHCSXH – th CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA TỈNH THANH HÓA .46 ạc 2.3.1 Kết số hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội - Chi sĩ nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa 46 Ki 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG nh CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA, TỈNH tế THANH HÓA 55 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa 55 2.2.2 Thông tin phòng ngừa rủi ro 57 2.2.3 Các phương thức quy trình cho vay 57 2.2.4 Tổ chức phân loại nợ quản lý nợ xấu 60 2.2.5 Rủi ro tín dụng NHCSXH huyện Thiệu Hóa 61 2.2.6 Trích lập dự phịng rủi ro xử lý rủi ro .67 2.2.7 Thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro 69 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA, TỈNH THANH HÓA 70 2.3.1 Kết đạt 70 2.3.2 Những hạn chế .72 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI –CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA TỈNH THANH HÓA 77 Lu 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU ận HÓA TỈNH THANH HÓA 77 vă 3.1.1 Định hướng hoạt động 77 n 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 78 th 3.2 NÂNG CAO HQQTRRTD VỚI MỤC TIÊU BẢO ĐẢM VỐN VÀ ạc TĂNG LỢI NHUẬN .78 sĩ 3.2.1.Tăng trưởng bền vững nguồn vốn tín dụng, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn 78 Ki 3.2.2 Nâng cao HQQTRRTD với mục tiêu bảo toàn vốn tăng lợi nhuận nh NH 79 tế 3.2.3 Định kỳ tổ chức hội nghị khách hàng, tư vấn sử dụng vốn vay 84 3.2.4 Nâng cao trình độ nghiệp vụ lực đánh giá khách hàng CBTD 84 3.3 ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 88 3.3.1.Chính Phủ .88 3.3.2.Với NHNN Việt Nam 89 3.3.3 NHCSXH TƯ 89 3.3.4.Chính quyền địa phương 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 KẾT LUẬN CHUNG 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .93 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình hoạt động NHCSXH huyện Thiệu Hóatừ 2012-016 .47 Bảng 2.2: Tỷ lệ tăng giảm nguồn vốn dư nợ giai đoạn 2012-2016 .48 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng NHCSXH huyện Thiệu Hóa .52 Bảng 2.4: Phân loại nợ NHCSXH huyện Thiệu Hóa giai đoạn 2012 – 2016 62 Bảng 2.5: Tình hình xóa nợ NHCSXH huyện Thiệu Hóa giai đoạn 2012 – 2016 64 Bảng 2.6: Dư nợ xấu theo chương trình tín dụng giai đoạn 2012 – 2016 64 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Lu Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa từ ận 2012-2016 48 Biểu đồ 2.2: Tình hình cho vay thu hồi nợ giai đoạn 2012-2016 NHCSXH - vă Chi nhánh huyện Thiệu Hóa .54 n Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2012-2016 NHCSXH- Chi nhánh th ạc huyện Thiệu Hóa 55 Biểu đồ 2.4: Dư nợ xấu NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa giai đoạn sĩ 2012-2016 62 Ki nh Biểu đồ 2.5 Cơ cấu nợ xấu chương trình cho vay năm 2016 NHCSXH – Chi nhánh huyện Thiệu Hóa 66 tế DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHCSXH, chi nhánh huyện Thiệu Hóa, Thanh Hóa 45 Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay trực tiếp 58 Sơ đồ 2.3: Quy trình cho vay trực tiếp có ủy thác số nội dung công việc .59 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT VIẾT TẮT NGHĨA NHCSXH Ngân hàng sách xã hội NHCS Ngân hàng sách RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro TD Tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TK&VV Tiết kiệm vay vốn Trung ương Uỷ ban nhân dân UBND 10 HĐND 11 QĐ 12 TTg 13 QH 14 CP Chính phủ 15 NĐ Nghị định 16 NXB Nhà xuất 17 DN Doanh nghiệp 18 KPI Key Performance Indicators Hội đồng nhân dân n vă ạc TW ận Lu Quyết định th Thủ tướng sĩ Quốc hội nh Ki tế ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) thành lập nỗ lực lớn Chính phủ Việt Nam việc cấu lại hệ thống ngân hàng nhằm thực chương trình mục tiêu quốc gia cam kết trước cộng đồng quốc tế "xóa đói giảm nghèo" Hoạt động NHCSXH khơng mục đích lợi nhuận Sự đời NHCSXH có vai trị quan trọng cầu nối đưa sách tín dụng ưu đãi Chính phủ đến với hộ nghèo đối tượng sách khác; tạo điều kiện cho người nghèo tiếp cận chủ chương, sách Đảng Nhà nước; Lu hộ nghèo, hộ sách có điều kiện gần gũi với quan công quyền ận địa phương, giúp quan gần dân hiểu dân vă Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân n hàng; Ngân hàng sách xã hội, hoạt động tín dụng đem lại nguồn th thu chủ yếu để bù đắp khoản chi phí quản lý sử dụng vốn Mặt khác, ạc rủi ro tín dụng ln đem lại hậu khó lường cho kinh tế sĩ thân ngân hàng Rủi ro tín dụng mức độ cao phản ánh lực hoạt động Ki nh kinh doanh yếu ngân hàng, làm giảm uy tín ngân hàng thị trường tiền tệ nước quốc tế Rủi ro tín dụng xảy làm cho Ngân hàng tế không thu hồi vốn gốc lãi vay theo kế hoạch đặt ra, làm chậm tốc độ quay vòng vốn, chi phí tăng cao ngồi dự kiến; ngân hàng bị vốn, phải khoanh nợ, giãn nợ, chí phải xóa nợ vay, ảnh hưởng đến gánh nặng ngân sách quốc gia Do vấn đề đặt làm để hạn chế rủi ro tín dụng yêu cầu thiết toàn hệ thống Ngân hàng nói chung Ngân hàng Chính sách xã hội nói riêng Xuất phát từ lý với đúc kết thực tiễn công tác, lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hố ” làm luận văn Thạc sỹ Với lòng biết ơn sâu sắc, tác giả xin chân thành cảm ơn GS., TS Vũ Văn Hóa, Người thầy, Người hướng dẫn khoa học nhiệt tình bảo, giúp đỡ, góp ý để luận văn hồn thành Mục đích nghiên cứu 2.1 Mục đích đề tài - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội - chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa - Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội - chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa - Hồn thiện giải pháp quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất Lu lượng mặt hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội - chi nhánh huyện ận Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa vă 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu n Đề tài xác định một sớ nhiệm vụ chính như: Ngân hàng Chính sách xã hội ạc th - Hệ thống hóa số vấn đề rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng sĩ - Đưa số học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nh Ki số Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh số nước giới - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng tế Chính sách xã hội - chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa - Hồn thiện giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội - chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội Chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa 3.2 Phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa khoảng thời gian năm (từ năm 2013 đến 2016) Mơ hình tổ chức NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cho thấy rằng, cơng tác xố đói giảm nghèo trách nhiệm chung toàn xã hội Phải có phối hợp nhịp nhàng đồng NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cấp quyền, đồn thể cấp sở xã, phường người vay cơng tác xố đói giảm nghèo phát huy tác dụng tích cực, nâng cao hiệu sử dụng vốn vay Cụ thể: - Uỷ ban nhân dân xã cần kiện toàn củng cố Ban xố đói giảm nghèo địa phương, cán Ban phải nắm vững tình hình đói nghèo địa phương, lựa chọn đối tượng vay ; Các đoàn thể địa phương có trách nhiệm việc bảo lãnh dạng tín chấp cho hội viên, đồn viên Trách nhiệm Lu thể cụ thể việc bình xét, kiểm tra sử dụng vốn vay, đơn đốc ận thu nợ thu lãi hạn, định kỳ có kế hoạch kiểm tra hội viên Ngồi phải trợ vă giúp hội viên kiến thức, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh Cán tổ chức hội n đặc biệt cấp xã phải thực trở thành đội ngũ cán tín dụng đủ lực th để thực thi công đoạn uỷ thác ạc - NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cần có điều chỉnh nội sĩ dung uỷ thác trả phí ủy thác cho tổ chức trị xã hội để đảm bảo hiệu Ki nh Cụ thể cần tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát tổ chức hội cấp xã người vay Tổ TK&VV, công tác tuyên truyền hướng dẫn Đối với tế cấp hội đoàn thể cấp huyện tỉnh, trung ương công tác đào tạo, tuyên truyền Việc trả phí uỷ thác ngồi vào kết thu lãi chất lượng dư nợ cần phải dựa kết cụ thể thực nhiệm vụ mà NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa giao cho hội đoàn thể thực đảm bảo hiệu - Để hội đoàn thể làm nhiệm vụ uỷ thác NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cần phải đào tạo cách chuyên nghiệp đảm bảo chất lượng công tác nhận uỷ thác - Tổ TK&VV cần thành lập hoạt động theo qui định NHCSXH, đảm bảo hài hòa lợi ích tổ viên, tổ trưởng Tổ trưởng ban 87 quản lý tổ phải có lực phẩm chất đạo đức Nâng mức chi hoa hồng cho ban quản lý tổ Về lâu dài, chiến lược hoạt động NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phát triển tổ TK&VV trở thành nhóm liên đới trách nhiệm, trở thành trung gian tài chính, tổ chức tài vi mơ bền vững để thực bán buôn cho NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa Trước mắt tổ tín nhiệm quản lý tốt, NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa uỷ thác cho tổ TK&VV trả nợ gốc đảm bảo điều kiện tín nhiệm kiểm soát chứng từ chặt chẽ NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cần có tiêu chí phân loại tổ chặt chẽ hơn, xác định xác chất lượng tổ ận Lu TK&VV - Người vay vần có trách nhiệm với khoản vay Trách nhiệm thể vă trước hết việc xem kỹ thông tin khoản vay, bao gồm lãi suất, số n tiền cần trả, điều khoản toán trước hạn, phí phạt tốn trễ hạn, ngày th đến hạn tốn, tổng số tiền phải tốn cho tồn hợp đồng… ạc  Phân loại dư nợ định kỳ, có biện pháp xử lý kịp thời nợ xấu sĩ - NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cần phân loại dư nợ xác Ki nh nợ hạn nợ hạn theo mức độ rủi ro từ thấp đến cao để có biện pháp phịng ngừa xử lý thích hợp tế - Chính phủ có qui định xử lý rủi ro nguyên nhân khách quan Trong có nội dung xác định, đánh giá hình thức xử lý theo loại nguyên nhân rủi ro mức độ thiệt hại Trong áp dụng hình thức xóa nợ, miễn lãi, giảm lãi Vì rủi ro nhiều thiệt hại vốn thu nhập NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cao, trực tiếp ảnh hưởng đến quyền lợi đơn vị có rủi ro Vì việc lập hồ sơ, biên xử lý rủi ro phải đảm bảo kịp thời, xác trường hợp thuộc nhóm rủi ro phân loại - Đối với khoản nợ tồn đọng có thời gian dài, NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cần có biện pháp xử lý tích cực, dứt điểm khoản nợ bị rủi ro 88 nguyên nhân chủ quan, việc giao cho Tổ TK&VV để thu hồi, khuyến khích việc trích % hoa hồng tính nợ gốc nợ lãi - Đối với hộ vay bị nợ rủi ro nguyên nhân chủ quan cần xác định tình trạng tài chính xác hộ gia đình để có biện pháp xử lý thích hợp hiệu cho hộ vay cho vay tái đầu tư cho hộ, tạm khoanh để ngoại bảng nợ lãi lâu dài để người vay khơi phục sản xuất kinh doanh tình trạng tài  Tiêu chí an tồn vốn tăng lợi nhuận giao cho CB tín dụng Trách nhiệm của một CBTD việc thực hiện các chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng được giao phải đôi với chất lượng tín dụng đảm bảo để phát huy hết Lu hiệu quả của vốn tín dụng cho phát triển kinh tế và hiệu quả kinh doanh vốn tín ận dụng đem lại vă 3.2.3 Định kỳ tổ chức hội nghị khách hàng, tư vấn sử dụng vốn vay n NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa xem xét lập Trung tâm th dịch vụ tín dụng thực chức cầu nối khách hàng với ngân hàng ạc thông qua hoạt động tuyên truyền, phổ biến thơng tin tín dụng, hướng dẫn sĩ hỗ trợ người vay lập hồ sơ vay vốn tín dụng, đồng thời cung cấp thơng tin Ki nh khách hàng cho ngân hàng 3.2.4 Nâng cao trình độ nghiệp vụ lực đánh giá tế khách hàng CBTD Con người đóng vai trị quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nhân tố làm hạn chế rủi ro tín dụng mặt khác nhân tố làm cho rủi ro tín dụng tăng lên, điều phụ thuộc vào lực, phẩm chất đạo đức người Vì thế,nhằm phát huy yếu tố người cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trorg năm vừa qua NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóacần tổ chức cho cán tín dụng học hỏi nâng cao trình độ kiến thức việc gửi cán tham gia công tác bôi dưỡng nghiệp vụ, phổ biến quy định Chính phủ Để làm tốt cơng tác tín dụng địi hỏi người cán phải có kiến thức 89 liên quan đến nhiều lĩnh vực Vì cán tín dụng ln ln phải tự nâng cao trình độ (nghiệp vụ, ngoại ngữ, sử dụng máy tính, phương tiện truyền thơng) nhiều hình thức khác nhau; không ngừng trau dồi rèn luyện đạo đức, đổi phong cách làm việc, nâng cao kỹ ứng xử, giao tiếp, xử lý công việc cán Ngân hàng đại Chủ động tư tham mưu cho lãnh đạo, xử lý tác nghiệp; động, sáng tạo, tận tâm với công việc, không quản ngại khó khăn, trở nbã với lịng nhiệt tình, trí tuệ cao cán Ngân hàng đại Cụ thể, NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cán tác nghiệp cần phải đạt yêu cầu sau: Về phẩm chất đạo đức lề lối làm việc Lu - Trước hết, người cán NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phải ận hiểu chất NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phục vụ, vă khơng mục tiêu lợi nhuận mà mục tiêu xố đói giảm nghèo, cán n vào làm việc NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phải xác định tư tưởng th yên tâm công tác, chấp nhận hy sinh cá nhân, chịu đựng vất vả, phải nhiệt tình, ạc tồn tâm, tồn ý cơng việc, xác định trách nhiệm cao thực nhiệm sĩ vụ trị mà Chính phủ tin tưởng giao cho NHCSXH - Chi nhánh huyện Ki nh Thiệu Hóa, chấp nhận mức thu nhập thấp so với số Ngân hàng thương mại địa bàn tế - Cán NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phải chấp hành phân công Thủ trưởng quan, không địi hỏi chọn việc, chọn địa điểm cơng tác - Cán NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phải chấp hành nội quy lao động quan như: làm giờ, ăn mặc quy định, bảo đảm lịch sự, lễ phép, không làm việc riêng làm việc, khơng sử dụng điện thoại, máy tính quan vào việc riêng, thực hành tiết kiệm điện, nước đô dùng, trang bị khác, giữ gìn vệ sinh chung quan - Khi giao dịch với khách hàng tất nơi, lúc, nơi tập thể, công cộng; cán NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phải lịch 90 sự, lễ phép, mực, không để người khác đánh giá không tốt cán NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa - Cán NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phải hiểu biết sách làm việc chế độ sách, trung thực, khơng lợi dụng sách Nhà nước để làm lợi cho người thân Có kỹ nghề nghiệp, thưa hiểu chế độ, sách phải xin hướng dẫn, không tự ý làm tuỳ tiện dẫn đến vơ tình cố tình làm tài sản Nhà nước - Cán NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phải thường xuyên nghiên cứu, học tập để nâng cao hiểu biết, nhận thức để hoàn thành nhiệm vụ giao Lu - Những cán NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa không chấp ận hành nội quy lao động, không chấp hành phân công cấp vă nhắc nhở, cố ý làm sai gây hậu bị buộc việc n - Những người lợi dụng NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa để tham th ô, lợi dụng làm thiệt hại tài sản Nhà nước bị truy tố rước pháp luật ạc Về kỹ cần thiết cán tín dụngNHCSXH - Chi nhánh huyện sĩ Thiệu Hóa: Ki nh Do đặc thù hệ thống, với số lượng cán ít, tổ chức giao dịch lưu động Điểm giao dịch xã nên cán NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa phải tế giỏi việc, biết làm nhiều việc Riêng cán tín dụng địi hỏi phải thành thạo nhiều việc hồn thành cơng việc Những kỹ cần thiết cán tín dụng NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa: - Biết thực nghiệp vụ tín dụng cán tín dụng ngân hàng khác (phần nghiệp vụ học trường) - Biết thực nghiệp vụ kế toán cho vay tham gia Tổ giao dịch lưu động xã (Giám đốc Phịng giao dịch phân cơng 01 cán tín dụnglàm nhiệm vụ kế toán giao dịch lưu động Điểm giao dịch xã) - Biết nghiệp vụ tin học bản, tin học văn phòng (Word, Excel), biết thao tác thành thạo phần mềm kế tốn cho vay máy tính xách tay giao dịch 91 lưu động Điểm giao dịch xã - Biết thực nghiệp vụ ngân quỹ Mơ hình tổ giao dịch lưu động xã có 2-3 cán (và thường cán tín dụng thay thực hiện): cán tín dụng làm Tổ trưởng; kế tốn; thủ quỹ Nếu Tổ giao dịch có 02 người Tổ trưởng làm cán tín dụng đồng thời phải kiêm thủ quỹ - Có kiến thức kỹ thuật sản xuất: nông nghiệp (trồng trọt, chăn nuôi), tiểu thủ công nghiệp, quản lý kinh tế để giúp cho người vay sử dụng vốn có hiệu - Có kỹ giao tiếp phải làm việc thường xun với quyền địa phương, Hội đồn thể cấp, cấp xã với khách hàng Lu - Biết làm công tác dân vận để tuyên truyền, vận động, giải thích cho nhân ận dân hiểu rõ chủ trương, sách Đảng, Nhà nước tín dụng ưu đãi vă NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa, phổ biến cho khách hàng đối n tượng có liên quan (cán xã, cán Hội, Đồn thể) chế cho vay hộ th nghèo đối tượng sách khác NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu ạc Hóa sĩ - Biết thực công tác kiểm tra giám sát hướng dẫn người khác làm Ki nh công tác kiểm tra, giám sát: phương thức cho vay NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa uỷ thác phần qua Tổ chức trị - xã hội để tăng tế cường công tác kiểm tra giám sát hướng dẫn tổ chức trị - xã hội, Tổ trưởng Tổ TK&VV thực cơng tác kiểm tra, giám sát q trình cho vay từ bình xét - giải ngân - thu nợ - thu lãi - xử lý nợ Bên cạnh cần phải có sách thu hút nhân tài đồng thời phải trang bị cho nhân viên kiến thức quy định Nhà nước, ngành soạn thảo công văn, văn bản; cấu tổ chức hoạt động ngành, quy trình luân chun chứng từ Từ nhân viên có nhìn tổng quan chức nhiệm vụ ngân hàng, đồng thời phải đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ cơng tác tín dụng đê nhân viên có thê tiếp cận với thực tế cơng việc 92 Qua thực tế công tác kết hoàn thành nhiệm vụ giao thấy điêm mạnh điêm yếu nhân viên, từ người quản lý cónhững điều chỉnh phù hợp nhằm phát huy tối đa lực người ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế 93 3.3 ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 3.3.1.Chính Phủ - Hồn thiện sách phân loại hộ nghèo theo đặc thù địa phương, để hưởng sách tin dụng NHCSXH nay, hộ nghèo đo lường thông qua thu nhập Chuẩn nghèo xác định dựa mức chi tiêu đáp ứng nhu cầu tối thiểu quy tiền Tuy nhiên, phương pháp phù hợp giai đoạn đầu giải tình trạng nghèo lương thực thực phẩm, dễ dẫn đến tình trạng bỏ sót đối tượng, nhận diện nghèo phân loại đối tượng chưa xác Do vậy, việc xây dựng chuẩn nghèo theo phương pháp tiếp cận đa chiều, theo đặc thù địa phương bảo đảm đời sống tối thiểu Lu đáp ứng dịch vụ xã hội ận - Tăng nguồn vốn NSNN cho NHCSXH đáp ứng yêu cầu sử dụng vă Nguồn vốn NHCSXH chủ yếu sử dụng từ ngân sách Nhà nước, vậy, n Chính phủ định ngân sách hàng năm cần giao trực tiếp, tăng vốn th linh hoạt vốn cho NHCSXH Quốc hội, Ủy ban Thường vụ Quốc hội cần quy ạc định tỷ lệ định từ nguồn vượt thu ngân sách Trung ương hàng năm để sĩ bổ sung nguồn vốn cho vay chương trình tín dụng sách Có Ki nh đối tượng sách hộ nghèo, hộ cận nghèo có điều kiện nghèo bền vững tế Chính phủ cần có kế hoạch tăng nguồn vốn cho vay qua NHCSXH Bố trí cấp bổ sung vốn Điều lệ hàng năm cho NHCSXH theo nội dung Chiến lược phát triển NHCSXH giai đoạn 2011 - 2020 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Số đề nghị cấp bổ sung hàng năm tương ứng tỷ lệ tăng tín dụng năm theo kế hoạch giao Bố trí cấp bổ sung vốn thực chương trình ngân sách Nhà nước cấp, nhằm đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn đối tượng thụ hưởng theo mục tiêu đề chương trình - Giải dứt điểm khoản nợ xấu “bất khả kháng” Chính phủ cần xây dựng chế xử lý nợ rủi ro nguyên nhân chủ quan khơng có khả trả nợ theo hướng: quy định việc trích lập dự 94 phịng rủư ro từ nguồn tiền thu lãi NHCSXH nợ hạn xác định nguyên nhân chủ quan chế sử dụng quỹ dự phòng rủi ro (giao cho NHCSXH tự chịu trách nhiệm, không bù đắp) 3.3.2.Với NHNN Việt Nam - Tiếp vốn với lãi suất thấp cho NHCSXH trường hợp cần thiết Hiện nay, kinh tế gặp nhiều khó khăn Chính phủ ngành Ngân hàng tiếp tục dành nguồn lực đáng kể vay sách người nghèo, cận nghèo đối tượng sách khác Để giúp hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách vay vốn tín dụng ưu đãi Ngân hàng Chính sách xã hội hưởng lãi suất thấp lãi suất thương mại Lu - Xem xét mức lãi suất cho vay xóa đói giảm nghèo ận Chưa biết điều kiện vay vốn NHTM nhìn vào mức vă lãi suất thị trường giảm khơng hộ vay vốn, n khách hàng vay vốn từ chương trình tín dụng sách xóa đói giảm nghèo th thấy sốt ruột mà lãi suất họ vay cao mức NHNN cần cân đối ạc để giảm mức lãi suất cho vay chương trình tín dụng ưu đãi, thực cơng sĩ xóa đói, giảm nghèo, ổn định xã hội Ki nh 3.3.3 NHCSXH TƯ NHCSXH TW cầntăng cường sở vật chất kỹ thuật cho chi nhánh địa tế phương thường xuyên phân loại lực Quản trị với chi nhánh để có kế hoạch bồi dưỡng nhiệp vụ 3.3.4.Chính quyền địa phương Chính quyền sở cấp xã cữ đại diện lãnh đạo tham dự họp giao ban điểm giao dịch để nắm tình hình, đạo đơn đốc tổ chức hội, phòng ban đơn vị phối hợp NHCSXH để xử lý kịp thời; Thành lập tổ đạo xử lý nợ xấu đạo (hoặc trực tiếp tham gia) hoạt động tổ đạo xử lý nợ xấu theo hướng: hoạt động có kế hoạch cụ thể, đầy đủ thành phần (đại diện lãnh đạo UBND xã, lãnh đạo NHCSXH, thôn trưởng, cán NHCSXH phụ trách địa bàn, tổ chức hội nhận ủy thác, công an, tư pháp, ); 95 Đồng thời, có biện pháp cứng rắn trường hợp hộ nghèo có sức lao động lười biếng (không xác nhận cho vay, không đề suất cho hưởng loại chế độ khác ); Chính quyền sở cấp tỉnh, huyện quan tâm trích lập từ nguồn tăng thu, tiết kiệm chi ngân sách hàng năm (nếu có) để chuyển sang NHCSXH làm nguồn vốn cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác Chỉ đạo, định hướng việc lồng ghép chương trình, dự án đầu tư, hổ trợ, giúp đỡ hộ nghèo đối tượng sách địa bàn nhằn nâng cao hiệu đầu tư, hỗ trợ để nâng cao thu nhập, nâng cao mức sống cho người nghèo đối tượng sách, góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng Lu - Cùng chi nhánh NHCSXH tư vấn SX – KD cho hộ vay vốn ận n vă ạc th sĩ nh Ki tế 96 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận quản trịRRTD chương thực trạng công tác trị RRTD NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa từ năm 2012 đến năm 2016, Chương nêu rõ định hướng hoạt động quản trị RRTD NHCSXH Chi nhánh huyện Thiệu Hóa giai đoạn tới Nhiệm vụ Chương tập trung đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trịRRTD NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa thời gian tới Đó giải pháp: Tăng trưởng bền vững nguồn vốn tín dụng, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn; Nâng cao HQQTRRTD với mục tiêu bảo toàn vốn tăng lợi nhuận NH; Định kỳ tổ chức Lu hội nghị khách hàng, tư vấn sử dụng vốn vay; Nâng cao trình độ nghiệp vụ ận lực đánh giá khách hàng CBTD vă Để thực thành công nhóm giải pháp đưa ra, Chương n đồng thời đưa số điều kiện thực giải pháp với Chính phủ, Ngân hàng th sách, Ngân hàng nhà nước quyền địa phương ạc sĩ nh Ki tế 97 KẾT LUẬN CHUNG Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống người, tình xảy mà người lường hết dẫn đến tổn thất Trong hoạt động tín dụng, nguy khơng thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Ở Việt Nam, tín dụng lĩnh vực kinh doanh chủ yếu ngân hàng Do đó, quản trị rủi ro tín dụng ln có vị trí đặc biệt quan trọng hoạt động quản trị ngân hàng ngân hàng Chính sách xã hội - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa khơng nằm ngồi đặc điểm Lu Với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội - Chi ận nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hố ”, luận văn hồn thành nhiệm vă vụ sau : n Trình bày nội dung tổng quan quản trị RRTD quản trị RRTD ạc th NHCSXH Căn lý luận Chương 1, tác giả đánh giá thực trạng quản trị RRTD sĩ NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa giai đoạn từ năm 2012 đến Ki nh năm 2016 3.Luận văn đề xuất số giải pháp hoàn thiện quản trị RRTD tế NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa cho năm tới Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH huyện - Chi nhánh Thiệu Hóa vấn đề phức tạp, địi hỏi phải có q trình thực nghiệm lâu dài Do thời gian khả nghiên cứu cịn hạn chế, luận văn chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong góp ý q Thầy Cơ người quan tâm để hoàn thiện Luận văn Một lần tác giả trân trọng cảm ơn giáo viên hướng dẫn GS, TS Vũ Văn Hóa giúp đỡ tác giả hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO a/.Các văn pháp qui : Các luật NHNN, NHTM , NHCSXH văn khác Chính Phủ Về NHCSXH b/.Các TL cá nhân - GS.,TS.Vũ Văn Hóa & TS.Lê Xuân Nghĩa “ Một số vấn đề tài Chính – Tiền tệ Việt Nam giai đoạn 2006 – 2010” Đề tài cấp Nhà Nước MS : ĐTĐL – 2005/25G Bộ KH & CN - GS.,TS.Vũ Văn Hóa TS.Vũ Quốc Dũng “Thị Trường Tài Chính”NXB Lu Tài Chính năm 2012” ận - GS.,TS.Vũ Văn Hóa, PGS.,TS.Lê Văn Hưng TS.Vũ Quốc Dũng n Nghệ Hà Nội - 2011 vă Giáo trình “ Lý thuyết Tiền Tệ Tài Chính” - ĐH Kinh Doanh & Công th - Các tài liệu tác giả khác liên quan ạc Bộ Lao động-Thương binh và Xã hội, (2001), Chiến lược xóa đói giảm nghèo sĩ 2001 - 2010, Hà Nội Ki nh Ban cán sự Đảng Chính phủ, (3/2010), Tờ trình Bộ Chính trị về việc phê duyệt “Chiến lược an sinh xã hội thời kỳ 2011-2020”, Hà Nợi tế Chính phủ, (2002), Nghị định 78/NĐ-CP ngày 04/10/2002 Chính phủ tín dụng người nghèo đối tượng sách khác, Hà Nội Chính phủ, (2002), Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội, Hà Nội E.Wayne Nafziger, (1998), Kinh tế học nước phát triển, trang 183, 237 535, NXB Thống Kê, Hà Nội Frederic Smishkin, (1995), “Tiền tệ Ngân hàng và Thị trường Tài chính”, NXB Khoa học và Kỹ thuật, Hà Nội Michael P Todaro, (1998), Kinh tế học cho giới thứ ba, trang 187-209, NXB Giáo dục, Hà Nội 99 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (1994), Báo cáo kết khảo sát mơ hình Grameen Bank Bangladesh, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, (1996), Báo cáo khảo sát mô hình Ngân hàng Nhân dân Indonesia, Hà Nội 10 Ngân hàng Chính sách xã hội, (2004), Báo cáo kết quả khảo sát mô hình Ngân hàng Nông nghiệp Malaysia, Hà Nội 11 Ngân hàng Chính sách xã hội, (2004), Báo cáo kết quả khảo sát mô hình Ngân hàng Nông nghiệp và Hợp tác xã tín dụng ở Thái Lan, Hà Nội 12 Ngân hàng Chính sách xã hội, (2005), Báo cáo kết quả khảo sát mô hình Công ty tài chính dân sinh Nhật Bản (NLFC), Hà Nội Lu 13 Ngân hàng Chính sách xã hội, (2008), Báo cáo tổng kết năm hoạt động ận của NHCSXH 2003 - 2007, Hà Nội n của NHCSXH, Hà Nội vă 14 Ngân hàng Chính sách xã hội, (2010), Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2009 th 15 Ngân hàng Chính sách xã hội, (2011), Báo cáo tởng kết hoạt động năm 2010 ạc của NHCSXH, Hà Nội sĩ 16 Ngân hàng Chính sách xã hội, (2012), Báo cáo tởng kết hoạt động năm 2011 Ki nh của NHCSXH, Hà Nội 17 Niên giám thống kê, (2002 - 2007) của Tổng cục Thống kê, NXB Thống kê, tế Hà Nội 18 TS Đỗ Tất Ngọc chủ nhiệm, (2002), Mô hình Ngân hàng Chính sách và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Chính sách, Đề tài nghiên cứu khoa học của ngành Ngân hàng mã số KNH.2001.02, Hà Nội 19 TS Hà Thị Hạnh, (2004), Giải pháp hoàn thiện mô hình tổ chức và chế hoạt động của NHCSXH, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 20 TS Lê Thị Xuân, (2002), “Hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay”, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài chính, Hà Nội 100 21 Tổng cục thống kê (12/1995), Báo cáo tình hình đói nghèo Việt Nam, NXB Tổng cục thống kê, Hà Nội 22 Thủ tướng Chính phủ (2002), Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội, Hà Nội 23 Viện nghiên cứu kinh tế và phổ biến tri thức bách khoa, (1998), Đại từ điển kinh tế thị trường, Công ty in Tiến bộ, Hà Nội ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế 101