GIỚI THIỆU
Đặt vấn đề
Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã đóng góp tích cực vào việc huy động vốn và mở rộng đầu tư cho lĩnh vực sản xuất Bên cạnh các sản phẩm dịch vụ, hoạt động tín dụng không chỉ mang lại lợi nhuận chính cho ngân hàng mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Trong nỗ lực tối đa hóa lợi nhuận, các ngân hàng không thể tránh khỏi rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay; thay vào đó, họ cần phát triển các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả để bảo vệ mình khỏi tổn thất Việc quản trị rủi ro kém có thể dẫn đến tăng chi phí, giảm thu nhập lãi và thậm chí là thất thoát nguồn vốn vay, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình tài chính của ngân hàng.
Quản lý rủi ro tín dụng là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến uy tín và vị thế của ngân hàng cũng như nền kinh tế Một ngân hàng có khả năng quản lý rủi ro hiệu quả sẽ nâng cao năng lực cạnh tranh, tạo niềm tin cho khách hàng và củng cố uy tín của mình Do đó, việc kiểm soát rủi ro trong hoạt động tín dụng không chỉ bảo vệ ngân hàng mà còn góp phần ổn định nền kinh tế.
Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh hiện tại, việc giảm tỷ lệ nợ xấu là quan trọng, nhưng quản lý rủi ro cũng cần được xem xét toàn diện Cần nâng cao tiêu chuẩn cấp tín dụng và áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro phù hợp với tình hình mới Hơn nữa, việc thực hiện theo các chuẩn mực quốc tế là điều cần thiết cho hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Các ngân hàng, bất kể quy mô, đều phải đối mặt với rủi ro tín dụng tiềm ẩn, bao gồm nợ xấu và nợ quá hạn Do đó, việc nâng cao nhận thức về vai trò của quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay là vô cùng quan trọng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế tập trung vào việc đảm bảo kế hoạch tăng trưởng tín dụng của Agribank Bến Tre và NHNN, đồng thời duy trì chất lượng tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, đặc biệt là Basell II trong quản trị rủi ro cho vay Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro trong cho vay tại Agribank Bến Tre sẽ cung cấp kiến thức nền tảng cần thiết và chỉ ra các hạn chế hiện có, từ đó đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm giảm thiểu nợ xấu và nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Hiện tại, nợ xấu của Agribank Bến Tre thấp hơn tỷ lệ nợ xấu chung của ngành ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro, và không có đảm bảo rằng nợ xấu sẽ không tăng trong tương lai Việc quản lý rủi ro là rất quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hệ thống ngân hàng thương mại và nền kinh tế.
Xuất phát từ tính cấp thiết của vấn đề, nên tôi đã quyết định chọn đề tài:
“Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Nông thôn
Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bến Tre” đề tài nghiên cứu
1.3.1 Mục tiêu tổng quát Đề xuất một số giải pháp một số giải pháp nhằm QTRR tín dụng tại Agribank
Làm rõ và hoàn thiện lý luận về quản trị rủi ro tín dụng (QTRR tín dụng) là cần thiết để các cán bộ tín dụng (CBTD) và cán bộ quản lý nắm vững các cơ sở lý luận cũng như những vấn đề thực tiễn liên quan đến rủi ro tín dụng (RRTD) và QTRR tín dụng tại chi nhánh.
Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Agribank Bến cho thấy những ưu điểm nổi bật như khả năng cung cấp dịch vụ linh hoạt và đáp ứng nhu cầu khách hàng Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số hạn chế, bao gồm quy trình thẩm định tín dụng chưa hoàn thiện và rủi ro tín dụng cao Nguyên nhân dẫn đến rủi ro này có thể là do thông tin khách hàng chưa đầy đủ và biến động thị trường Để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, Agribank Bến cần áp dụng các phương pháp như nâng cao quy trình thẩm định, tăng cường giám sát và phân tích rủi ro định kỳ.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế xi
Trên cơ sở phân tích thực trạng RRTD, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm
QTRR tín dụng tại Agribank Bến Tre
Thực trạng hoạt động tín dụng và tỷ lệ nợ xấu tại Agribank Bến Tre giai đoạn
Thực trạng QTRR tín dụng tại Agribank Bến Tre?
Những ưu điểm và hạn chế trong hoạt động cho vay tại Agribank Bến Tre?
Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng QTRR trong cho vay tại Agribank Bến Tre?
1.5 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
QTRR tại Agribank Chi nhánh tỉnh Bến Tre
- Về không gian: QTRR tại Agribank Bến Tre
- Về thời gian: tập trung vào giai đoạn 2014 - 2018
Luận văn được thực hiện bằng phương pháp nghiên cứu định tính, vì phương pháp này cho phép tác giả giải quyết toàn bộ các vấn đề liên quan đến câu hỏi nghiên cứu, khác với phương pháp định lượng.
Luận văn áp dụng nhiều phương pháp nghiên cứu như nghiên cứu văn bản và nghiên cứu tình huống, kết hợp với các công cụ thống kê mô tả và suy diễn để thu thập, xử lý và phân tích dữ liệu một cách hiệu quả.
Phương pháp tổng hợp trong luận văn này kế thừa các lý luận về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay, từ đó tạo ra cơ sở lý thuyết vững chắc cho nghiên cứu.
Phương pháp thống kê được áp dụng trong luận văn nhằm thu thập và phân tích số liệu về tình hình hoạt động của Agribank Bến Tre, đồng thời đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng này.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế xii
Trong phần đánh giá tổng quan, luận văn thu thập số liệu giai đoạn 2014 –
Vào năm 2018, Agribank Bến Tre đã tiến hành phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh, đặc biệt tập trung vào hoạt động cho vay Bài viết sẽ cung cấp cái nhìn tổng quan về thực trạng và những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của ngân hàng này.
Luận văn này tập trung vào thực trạng quản trị rủi ro (QTRR) trong hoạt động cho vay tại Agribank Bến Tre, dựa trên các số liệu về dư nợ theo từng nhóm nợ, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ qua các năm, và số dự phòng rủi ro được trích lập Bên cạnh đó, các công văn, quy định và quy trình áp dụng trong hoạt động cho vay cũng được xem xét để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay và thực trạng QTRR tại ngân hàng này.
Phương pháp diễn dịch và quy nạp được áp dụng chủ yếu trong chương 2 của luận văn, nhằm nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Agribank Bến Tre Luận văn bắt đầu bằng việc đặt ra giả thuyết nghiên cứu, sau đó thu thập và phân tích số liệu liên quan để kiểm định giả thuyết Ngoài phương pháp diễn dịch, luận văn còn sử dụng phương pháp quy nạp để tổng quát hóa các đặc trưng chung trong công tác quản trị rủi ro cho vay tại Agribank Bến Tre trong giai đoạn 2014-2018.
Phương pháp quan sát được áp dụng để đánh giá quy trình cho vay tại Agribank Bến Tre thông qua việc theo dõi hoạt động hàng ngày của cán bộ và lãnh đạo Qua đó, chúng tôi nhận diện được những ưu điểm và hạn chế trong quy trình này, từ đó đề xuất các giải pháp cải thiện hiệu quả cho vay tại ngân hàng.
Trong luận văn, tác giả thu thập số liệu từ nhiều nguồn khác nhau Ở chương 1, tác giả sử dụng tài liệu từ sách, báo và trang web để trình bày lý luận chung về hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng thương mại Chương 2 tập trung vào thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro trong cho vay tại Agribank Bến Tre, với các số liệu về tình hình kinh doanh, dư nợ theo nhóm nợ, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ qua các năm, cùng với số dự phòng rủi ro được trích lập trong giai đoạn 2014 - 2018.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế xiii báo cáo tổng kết hàng năm, báo cáo tổng kết chuyên đề, báo cáo thường niên, …
GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
Rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
RRTD là rủi ro tín dụng trong ngân hàng, xảy ra khi khách hàng không thanh toán nợ hoặc thanh toán không đúng hạn.
Theo khoản 01 Điều 02 của Quy định về phân loại nợ, việc trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro được quy định tại Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN.
Theo Thống đốc NHNN vào ngày 22/4/2005, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
RRTD xuất hiện trong các mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng trả nợ đúng hạn Hiện tượng này xảy ra trong quá trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh và bao thanh toán của ngân hàng.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Theo Trần Huy Hoàng.(2010), nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh, RRTD phân chia thành các loại sau: Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Sơ đồ 1.1: Phân loại RRTD
Rủi ro giao dịch (Transaction risk) là một dạng rủi ro tài chính phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng quyết định lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm xuất phát từ các tiêu chuẩn như điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến các rủi ro liên quan đến việc quản lý khoản vay và hoạt động cho vay Điều này bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục (Portfolio risk) là một dạng rủi ro tín dụng (RRTD) phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại (Intrinsic risk) là những rủi ro phát sinh từ các yếu tố và đặc điểm riêng biệt bên trong từng chủ thể vay hoặc lĩnh vực kinh tế cụ thể Những yếu tố này có thể ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và hiệu suất tài chính của các tổ chức hoặc cá nhân.
Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn
Rủi ro tập trung (Concentration risk) xảy ra khi ngân hàng cho vay một lượng vốn lớn cho một số khách hàng cụ thể, hoặc cho các doanh nghiệp trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, khu vực địa lý nhất định, hoặc cho những loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao Việc này có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng nếu các khách hàng hoặc ngành nghề này gặp khó khăn tài chính, ảnh hưởng đến sự ổn định của ngân hàng.
1.1.3 Các bước quản trị rủi ro
Bước 1: Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng được xây dựng dựa trên các chính sách tín dụng của ngân hàng và kinh nghiệm quản lý tích lũy Đây là nền tảng quan trọng cho việc triển khai các bước tiếp theo trong quá trình quản lý rủi ro.
Bước 2: Nhận diện rủi ro tín dụng
Khách hàng của ngân hàng có sự đa dạng về rủi ro, vì vậy ngân hàng cần thu thập và phân tích thông tin liên quan đến từng khách hàng Nguồn thông tin chủ yếu đến từ khách hàng và các nghiên cứu độc lập của ngân hàng Trước khi cấp tín dụng, ngân hàng phải xác định các loại rủi ro tiềm ẩn để đo lường mức độ rủi ro cụ thể Sau khi cấp tín dụng, ngân hàng cần giám sát thường xuyên để phát hiện rủi ro phát sinh trong quá trình sử dụng vốn, từ đó đưa ra biện pháp giảm thiểu rủi ro và tổn thất có thể xảy ra.
Bước 3 trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng là đo lường rủi ro tín dụng, được xem là bước quan trọng nhất Các ngân hàng thực hiện đánh giá sơ bộ về các loại rủi ro mà khách hàng có thể gặp phải, sau đó áp dụng các phương pháp khác nhau để đo lường và xác định khả năng trả nợ của khách hàng.
Ngân hàng cần đánh giá khả năng khách hàng không trả nợ trước và sau khi cấp tín dụng, tương tự như quy trình nhận diện rủi ro Việc này giúp đảm bảo an toàn tài chính và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Nguyên tắc của Basel về quản lý rủi ro tín dụng
1.2.1 Giới thiệu sơ lƣợc về Ủy ban Basel Ủy ban Basel về giám sát NH là một diễn đàn cho sự hợp tác thường xuyên về các vấn đề liên quan đến giám sát hoạt động NH do các NH trung ương các nước
G10 được thành lập vào năm 1974 với sự hỗ trợ của Ngân hàng Thanh toán Quốc tế, nhằm mục đích nâng cao hiểu biết về các vấn đề quan trọng trong giám sát hoạt động tài chính.
Ủy ban Basel tập trung vào việc nâng cao chất lượng giám sát hoạt động ngân hàng toàn cầu bằng cách trao đổi thông tin về các vấn đề giám sát giữa các quốc gia Mục tiêu của Ủy ban là tạo ra sự hiểu biết đồng nhất về các phương pháp và kỹ thuật giám sát, từ đó xây dựng các văn bản hướng dẫn và tiêu chuẩn cần thiết Ủy ban được công nhận toàn cầu vì những quy định quốc tế về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu quả và thỏa ước giám sát hoạt động ngân hàng xuyên biên giới.
1.2.2 Các nguyên tắc của Basel về quản trị rủi ro tín dụng
Ủy ban Basel nhấn mạnh rằng sự yếu kém trong hệ thống ngân hàng của bất kỳ quốc gia nào, dù phát triển hay đang phát triển, có thể đe dọa sự ổn định tài chính nội bộ Do đó, việc nâng cao sức mạnh của hệ thống tài chính là ưu tiên hàng đầu của Ủy ban Để đạt được điều này, Ủy ban Basel đã ban hành các nguyên tắc quản lý nợ xấu, thực chất là các quy định trong quản trị rủi ro tín dụng, nhằm đảm bảo tính hiệu quả và an toàn trong hoạt động cấp tín dụng Các nguyên tắc này tập trung vào những nội dung cơ bản nhằm cải thiện chất lượng tín dụng và tăng cường an toàn tài chính.
* Thứ nhất là xây dựng môi trường tín dụng thích hợp (3 nguyên tắc):
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Hội đồng quản trị có trách nhiệm phê duyệt và định kỳ xem xét chiến lược về RRTD, ít nhất một lần mỗi năm, cùng với các chính sách liên quan đến RRTD.
Chiến lược của ngân hàng cần thể hiện rõ mức độ chấp nhận rủi ro và kỳ vọng về lợi nhuận mà ngân hàng muốn đạt được khi đối mặt với các rủi ro đó.
Ban tổng giám đốc có trách nhiệm thực hiện chiến lược RRTD được Hội đồng quản trị phê duyệt, đồng thời phát triển các chính sách và thủ tục nhằm phát hiện, đo lường, theo dõi và kiểm soát RRTD Các chính sách và thủ tục này cần tập trung vào RRTD trong mọi hoạt động của ngân hàng, từ từng khoản tín dụng đến toàn bộ danh mục đầu tư.
Nguyên tắc 3 yêu cầu các ngân hàng xác định và quản trị rủi ro tín dụng cho tất cả sản phẩm và hoạt động Các ngân hàng cần đảm bảo rằng rủi ro liên quan đến sản phẩm và hoạt động mới phải tuân thủ các quy trình quản lý rủi ro và kiểm soát phù hợp trước khi được triển khai Ngoài ra, việc phê duyệt cần được thực hiện bởi Hội đồng quản trị hoặc ủy ban của hội đồng.
* Thứ hai là quy trình cấp tín dụng lành mạnh, bao gồm 4 nguyên tắc sau:
Nguyên tắc 4 yêu cầu các ngân hàng hoạt động theo các tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh, được xác định rõ ràng Những tiêu chí này cần xác định thị trường mục tiêu của ngân hàng, đồng thời thể hiện sự hiểu biết sâu sắc về bên vay hoặc đối tác, cũng như mục đích, cơ cấu của khoản tín dụng và nguồn hoàn trả.
Nguyên tắc 5 yêu cầu ngân hàng xây dựng hạn mức tín dụng tổng thể cho từng bên vay và đối tác, đồng thời nhóm các đối tác có liên quan để tạo ra các loại hình rủi ro tín dụng khác nhau Việc này cần được thực hiện một cách có ý nghĩa và có thể so sánh được trong cả sổ sách kế toán ngân hàng và sổ sách kế toán kinh doanh, bao gồm cả nội bảng và ngoại bảng.
Nguyên tắc 6 yêu cầu ngân hàng cần thiết lập một quy trình rõ ràng để phê duyệt các khoản tín dụng mới, cũng như thực hiện sửa đổi, gia hạn và tái tài trợ cho các khoản tín dụng hiện tại.
Nguyên tắc 7 nhấn mạnh rằng việc cấp tín dụng phải dựa trên giao dịch công bằng giữa các bên Đặc biệt, các khoản tín dụng dành cho các công ty và cá nhân có liên quan cần được phê duyệt theo cơ chế ngoại lệ, đồng thời phải được theo dõi cẩn thận và triển khai một cách hiệu quả.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
20 bước cần thiết để kiểm soát hay loại trừ rủi ro cho vay đối với các trường hợp ngoại lệ
* Thứ ba là phải duy trì quy trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng thích hợp, bao gồm 6 nguyên tắc:
- Nguyên tắc 8: Các NH cần có hệ thống quản lý liên tục đối với các danh mục đầu tư có RRTD
Nguyên tắc 9 yêu cầu ngân hàng cần thiết lập một hệ thống theo dõi chặt chẽ các điều kiện của từng khoản tín dụng Điều này bao gồm việc đánh giá mức độ đầy đủ của các dự phòng và dự trữ, nhằm đảm bảo an toàn tài chính và giảm thiểu rủi ro.
Nguyên tắc 10 khuyến khích các ngân hàng phát triển và áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ trong quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống xếp hạng này cần phải phù hợp với bản chất, quy mô và mức độ phức tạp của các hoạt động ngân hàng.
Nguyên tắc 11 nhấn mạnh rằng ngân hàng cần xây dựng một hệ thống thông tin và các kỹ thuật phân tích hiệu quả để lãnh đạo có khả năng đo lường rủi ro tín dụng trong tất cả các hoạt động nội bảng và ngoại bảng Hệ thống thông tin quản lý phải cung cấp thông tin đầy đủ về cấu trúc danh mục đầu tư tín dụng, bao gồm việc xác định mức độ tập trung rủi ro.
- Nguyên tắc 12: NH phải có hệ thống theo dõi cơ cấu và chất lượng của toàn bộ danh mục đầu tư tín dụng
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Maybank (Malaysia):21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TỈNH BẾN TRE
đƣợc thực hiện theo các nguyên tắc sau
Nguyên tắc "đặt cược cân bằng" nhấn mạnh tầm quan trọng của vốn tự có trong các dự án doanh nghiệp, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Nguyên tắc này khuyến khích doanh nghiệp nâng cao trách nhiệm tài chính, từ đó giảm thiểu phần chênh lệch tài trợ cần thiết.
* Nguyên tắc “bảo vệ - protection”:
Ngân hàng cần đảm bảo rằng khoản tín dụng có tài sản thế chấp ngoài sự bền vững kinh doanh được bảo vệ an toàn và có chất lượng Đồng thời, ngân hàng phải có quyền xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ một cách hiệu quả.
Nếu khoản tín dụng được phê duyệt hoàn toàn dựa vào khả năng tài chính của người vay mà không cần tài sản thế chấp (tín chấp), thì người vay phải bảo vệ khoản vay bằng tài sản của mình và không được sử dụng tài sản đó để thế chấp vay ở ngân hàng khác.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Nguyên tắc "kiểm soát" trong lĩnh vực ngân hàng là rất quan trọng, yêu cầu ngân hàng cần cấu trúc các phương tiện tài chính một cách hợp lý Điều này đảm bảo rằng người cho vay giữ được quyền chủ động và các khoản vay được sử dụng đúng mục đích Cụ thể, tiền vay nên được chuyển trực tiếp cho bên bán hoặc nhà thầu thay vì trả cho người vay, nhằm kiểm soát hiệu quả việc sử dụng vốn vay.
Nguyên tắc "danh mục cho vay đủ rộng" nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đa dạng hóa danh mục cho vay của ngân hàng, nhằm tránh sự tập trung quá mức vào một ngành nghề cụ thể Việc này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro tài chính mà còn tạo điều kiện cho sự phát triển bền vững của ngân hàng trong dài hạn.
Nguyên tắc "lối ra đầu tiên - good first way out" yêu cầu ngân hàng nhận diện rõ nguồn trả nợ, bao gồm ai trả, ở đâu và khi nào Điều này giúp đánh giá độ tin cậy của từng nguồn trả nợ Đồng thời, cần phân tích các rủi ro hoạt động định tính có thể ảnh hưởng đến khả năng tạo ra dòng tiền của doanh nghiệp, cũng như dự báo dòng tiền định lượng một cách chính xác.
Nguyên tắc “kỳ hạn tài trợ phù hợp” nhấn mạnh rằng kỳ hạn vay càng dài thì rủi ro càng lớn Tuy nhiên, ngân hàng cần cân nhắc cả nhu cầu của người vay bên cạnh rủi ro Nếu người vay cần tài trợ dài hạn, không nên rút ngắn kỳ hạn Ngược lại, nếu tuổi thọ của tài sản mua có giới hạn, không nên cấp kỳ hạn dài đến khi giá trị tài sản bằng không.
* Nguyên tắc “phản ánh chính sách quốc gia – reflective of national policy”:
Chính sách tín dụng của ngân hàng cần phải đồng nhất với chính sách kinh tế của chính phủ và thích ứng với xu hướng hiện tại Ngân hàng cần xác định các ngành được ưu tiên để nhận hỗ trợ trực tiếp từ chính phủ, đồng thời chú ý đến các chương trình xã hội mà chính phủ triển khai Điều này giúp ngân hàng có cơ hội nhận vốn tài trợ từ chính phủ để cho vay các chương trình và ngành nghề ưu tiên.
Malaysia và Việt Nam chia sẻ nhiều điểm tương đồng về kinh tế, văn hóa, lịch sử và cơ cấu dân số Nhờ vào các chính sách hợp lý, nền kinh tế Malaysia đã có những bước phát triển mạnh mẽ, khẳng định vị thế của mình trong khu vực.
Bài học từ Malaysia chỉ ra rằng trong thời kỳ khủng hoảng kinh tế hoặc trì trệ do tỷ lệ nợ xấu gia tăng, việc thành lập một công ty mua bán nợ quốc gia là rất cần thiết để thúc đẩy quá trình xử lý nợ xấu Sự chậm trễ trong việc này có thể gây ra nhiều hệ lụy nghiêm trọng cho nền kinh tế.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu trong 23 định chế tài chính có thể dẫn đến tình hình kinh tế vĩ mô trở nên xấu đi.
Kinh nghiệm từ Malaysia cho thấy, việc thành lập công ty mua bán nợ xấu cần có hành lang pháp lý rõ ràng và nên được xây dựng theo mô hình công ty tập trung do Nhà nước quản lý, thay vì là công ty tư nhân, để hiệu quả trong việc mua lại nợ xấu từ các ngân hàng thương mại Đồng thời, việc phát triển thị trường trái phiếu cũng rất quan trọng, vì đây là một kênh huy động vốn thay thế cho ngân hàng.
Thị trường trái phiếu ở Malaysia năm 1997 chậm phát triển và tồn tại nhiều bất cập, dẫn đến việc nợ xấu gia tăng Tình trạng tương tự cũng diễn ra ở Việt Nam trong thời gian gần đây.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Trong lĩnh vực ngân hàng, việc đối mặt với rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi Quản trị rủi ro (QTRR) nói chung, và đặc biệt là trong hoạt động cho vay, đang ngày càng trở thành một yếu tố quan trọng trong chiến lược phát triển của mỗi ngân hàng.
Chương 1 của luận văn đã khái quát các nội dung có liên quan đến RRTD, các vần đề cơ bản về RRTD và các nguyên tắc của Basel về QTRR tín dụng Để làm rõ cơ sở lý luận, sau đây chúng ta hãy xem xét thực trạng hoạt động tín dụng và QTRR tín dụng tại Agribank Bến Tre
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TỈNH BẾN TRE
2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bến Tre
2.1.1 Hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển nông thôn Việt Nam – tên tiếng Anh là
Thực trạng hoạt động tín dụng và QTRR trong hoạt động tín dụng tại
2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng của Agribank Bến Tre
Hoạt động tín dụng của Agribank Bến Tre đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ nhờ vào việc mở rộng dư nợ tín dụng, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội địa phương Chi nhánh tập trung vào các lĩnh vực chủ chốt như sản xuất nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thương mại, nuôi trồng thủy sản, cho vay tiêu dùng phục vụ đời sống, và hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Chi nhánh đã kết hợp cho vay thông thường với các chương trình, dự án và chính sách của Nhà nước, như cho vay thu mua lương thực và nuôi trồng thủy sản, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương, tạo việc làm và giảm nghèo Hoạt động tín dụng của chi nhánh được đánh giá cao với tổng dư nợ và thu lãi tăng đều qua các năm, đồng thời cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng tích cực.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Cơ cấu tín dụng phân theo kỳ hạn:
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre từ năm 2014 đến
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng phân theo kỳ hạn của Agribank Bến Tre từ năm
Chi nhánh đã điều chỉnh tỷ trọng cho vay, tăng cường cho vay trung dài hạn và giảm dần cho vay ngắn hạn, nhằm đảm bảo nguồn vốn theo quy định của NHNN và giảm phí sử dụng vốn Mặc dù cho vay dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro, chi nhánh vẫn thực hiện kiểm tra và giám sát chặt chẽ để phòng ngừa Đến cuối năm 2018, tỷ trọng cho vay trung hạn của chi nhánh đã đạt 64% tổng dư nợ, tăng 2,5% so với năm 2017.
- Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế:
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre từ năm
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế từ năm 2014-2018
Agribank Bến Tre chủ yếu tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp, phù hợp với cơ cấu kinh tế của tỉnh Tuy nhiên, lĩnh vực này tiềm ẩn nhiều rủi ro cao trong sản xuất kinh doanh Do đó, chi nhánh đã giảm tỷ trọng cho vay trong nông nghiệp, từ 75% vào năm 2014 xuống còn 60,2% vào năm nay, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
2018, chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng đầu tư tăng dần vào các ngành công nghiệp - xây dựng, thương mại - dịch vụ
- Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế :
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre từ năm 2014 đến 2018)
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế của Agribank Bến Tre từ năm 2014-2018
Trong những năm qua, cho vay đối với hộ gia đình và cá nhân đã giảm, trong khi đó, các chi nhánh ngân hàng đã tăng cường cho vay cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hợp tác xã, tuy nhiên tỷ trọng vẫn còn thấp Đến cuối năm 2018, dư nợ cho vay hộ gia đình và cá nhân đạt 11.278 tỷ đồng, chiếm 95,5% tổng dư nợ.
2.2.2 Thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng tại Agribank Bến Tre:
2.2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng
Mặc dù đã có những thành tựu tích cực trong hoạt động tín dụng, nhưng rủi ro tín dụng (RRTD) vẫn là một vấn đề quan trọng mà chi nhánh cần chú ý RRTD ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của chi nhánh, trong đó nợ quá hạn và nợ xấu là những chỉ tiêu chính để đo lường mức độ RRTD.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre từ năm
Biểu đồ 2.5: Nợ xấu của Agribank Bến Tre từ 2014-2018
Theo bảng số liệu trên ta thấy nợ xấu của chi nhánh trong năm 2018 tăng hơn
Năm 2017, tổng nợ xấu đạt 1,5 tỷ đồng, với tỷ lệ nợ xấu giảm nhẹ chỉ 0,01% Mặc dù tỷ lệ nợ xấu đã giảm, nhưng việc đánh giá hệ thống các khoản nợ quá hạn và nợ xấu là rất quan trọng; nếu không, dự phòng tổn thất khoản vay sẽ không đủ và thu nhập ròng cũng như vốn của ngân hàng sẽ không phản ánh chính xác tình hình tài chính thực tế Do đó, ngân hàng cần kiểm soát chặt chẽ nợ quá hạn và nợ xấu, đồng thời triển khai các giải pháp cải thiện để đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững.
Phân loại nợ của Agribank Bến Tre từ 2014-2018
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre từ năm 2014 đến
Biểu đồ 2.6: Phân loại nợ của Agribank Bến Tre từ 2014-2018
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đã giảm đáng kể qua các năm, từ 0,81% vào năm 2014 xuống còn 0,29% vào năm 2017, cho thấy sự cải thiện trong quản lý tín dụng.
Kết quả 0,28% là minh chứng cho những nỗ lực của chi nhánh trong việc kiểm soát và giảm thiểu nợ xấu Chi nhánh đã thực hiện đồng bộ nhiều biện pháp như đánh giá và phân loại khách hàng chính xác, kiểm soát chất lượng tín dụng cho từng khoản vay, hạn chế cho vay đối với khách hàng có nợ xấu, cũng như tích cực đôn đốc thu hồi nợ xấu.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Trong giai đoạn 2015-2017, việc thu hồi nợ xấu và xử lý rủi ro đã góp phần quan trọng vào việc giảm đáng kể nợ xấu Năm 2018, chi nhánh đã xử lý rủi ro với số tiền lên tới 998 triệu đồng, đồng thời thu hồi nợ từ các khoản đã xử lý rủi ro đạt 9,5 tỷ đồng Ngoài ra, khoản nợ đã bán cho VAMC cũng đạt 1,2 tỷ đồng.
Trong giai đoạn vừa qua từ năm 2014 đến năm 2018, chất lượng tín dụng của
Agribank Bến Tre đang có sự ổn định và xu hướng tăng trưởng tín dụng tích cực, nhưng vẫn đối mặt với nhiều rủi ro trong hoạt động cho vay Nợ xấu gia tăng, đặc biệt là ở những khách hàng không nắm rõ quy định phân loại nợ theo CIC của NHNN, ảnh hưởng đến tình hình tài chính của chi nhánh Điều này đặc biệt nghiêm trọng với các cửa hàng bán hàng trả góp tại Bến Tre, nơi có nhiều khách hàng chưa hiểu rõ về quy trình này, dẫn đến nợ xấu bị kéo theo từ các tổ chức tín dụng khác như Home Credit và NHTM CP Việt Nam Thịnh Vượng.
2015 tăng cao, gây tác động không nhỏ đến hoạt động cấp tín dụng tại chi nhánh
Việc xử lý nợ quá hạn và nợ xấu đang gặp nhiều khó khăn, với nguy cơ phát sinh nợ quá hạn vẫn cao, ngay cả đối với những khoản nợ chưa đến hạn nhưng chất lượng không đảm bảo Dư nợ đã xử lý rủi ro của chi nhánh vẫn ở mức cao Do đó, trong tương lai, để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và tín dụng, việc tìm hiểu nguyên nhân và đề ra giải pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là rất cần thiết.
2.2.2.2 Những nguyên nhân chính dẫn đến RRTD dụng tại Agribank Bến Tre:
* Nguyên nhân thuộc về khách hàng:
Một số khách hàng sau khi vay vốn đã sử dụng không đúng mục đích, thay vì đầu tư vào tài sản dài hạn hoặc sản xuất kinh doanh để tạo thu nhập trả nợ ngân hàng, họ lại chi tiêu vào vật dụng cá nhân Thiếu kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh, nhiều người thường hành động theo thói quen hoặc phong trào mà không tính toán khả năng quản lý, dẫn đến hiệu quả kinh tế thấp, thua lỗ và mất khả năng trả nợ ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Hộ sản xuất thường xuyên thực hiện giao dịch mua bán hàng hóa không có hóa đơn chứng từ, gây khó khăn cho các tổ chức tín dụng (CBTD) trong việc thẩm định mục đích vay vốn và kiểm tra cách sử dụng vốn vay.
* Nguyên nhân thuộc về ngân hàng:
Khả năng thẩm định cho vay là yếu tố then chốt trong hoạt động tín dụng, ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Quá trình này bao gồm việc đánh giá và thẩm tra độ chính xác, an toàn và hiệu quả của hợp đồng tín dụng Mặc dù không thể đạt độ chính xác tuyệt đối, việc thực hiện tốt khâu thẩm định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi cả vốn lẫn lãi khi đến hạn Tuy nhiên, nếu quá trình thẩm định không có chuyên môn cao và phán đoán linh hoạt, cùng với việc tuân thủ nghiêm ngặt hồ sơ và an toàn thông tin, sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng đáng kể.
Đánh giá về chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng của Agribank Bến Tre
Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Bến Tre đã hạn chế nhiều thiệt hại, nâng cao chất lượng cấp tín dụng và đạt được những kết quả đáng khích lệ.
- Các quy định về cấp tín dụng, các tiêu chí được đưa ra rõ ràng, cụ thể, giúp
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
54 cán bộ tín dụng sử dụng các tiêu chí cụ thể để đánh giá tình trạng của khách hàng theo quy định của ngân hàng, từ đó giúp đưa ra những quyết định chính xác hơn.
Quy trình cho vay tại Agribank Bến Tre được tổ chức chặt chẽ, tuân thủ quy trình hiện hành của ngân hàng Công tác thẩm định và phê duyệt cho vay được thực hiện qua các khâu độc lập và khép kín Chi nhánh đã xây dựng quy trình tín dụng khoa học, chi tiết, kèm theo văn bản hướng dẫn và tổ chức tập huấn cho toàn thể cán bộ nhân viên Ngoài ra, định kỳ và đột xuất, ngân hàng có kế hoạch kiểm tra quy trình thực hiện cho vay.
Hệ thống thông tin tín dụng ngày càng được nâng cao, với việc cập nhật liên tục thông tin về lịch sử tín dụng của khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng được cải thiện, giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn về khách hàng tốt và chưa tốt Nhờ đó, ngân hàng có thể giảm thiểu đáng kể rủi ro tín dụng.
Chi nhánh đã thực hiện chuyển đổi mạnh mẽ, tập trung vào cho vay cho pháp nhân và cá nhân trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, với nhiều phương thức cho vay và phương châm “Tăng trưởng dư nợ đi đôi với chất lượng tín dụng.” Sự thay đổi này đã làm thay đổi hoàn toàn tư duy của đội ngũ cán bộ nhân viên Với sự chuyển hướng kịp thời và kiên quyết trong quản trị điều hành, chi nhánh khẳng định nông nghiệp, nông thôn là thị trường chủ yếu cần chiếm lĩnh, trong đó hộ gia đình và cá nhân là khách hàng truyền thống, còn doanh nghiệp nhỏ và vừa là đối tượng tiềm năng cần phát triển đặc biệt.
- Trình độ, kinh nghiệm của các cán bộ tín dụng ngày càng được nâng cao
Việc thẩm định khách hàng ngày càng chuyên nghiệp, với giá trị tài sản đảm bảo phản ánh chính xác giá trị thị trường Nhân viên tín dụng tại Agribank tuân thủ tốt văn hóa ngân hàng, ý thức cao trong việc thực hiện quy tắc, không vì lợi ích cá nhân mà gây thiệt hại cho khách hàng và uy tín cá nhân Họ cũng xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng, từ đó tăng cường sự tin tưởng và ý thức trả nợ đúng hạn của khách hàng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Cơ cấu tín dụng của chi nhánh đã từng bước chuyển dịch theo hướng tích cực
- Chi nhánh đã tiến hành thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng qui định
- Công tác quản lý và xử lý nợ xấu luôn được chi nhánh theo dõi chặt chẽ và đề ra biện pháp xử lý thích hợp
2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục
Chi nhánh ngân hàng chưa nhận thức đầy đủ về các rủi ro tín dụng có thể xảy ra khi cho vay, dẫn đến việc không dự đoán được tổn thất có thể vượt mức dự kiến Công tác phát hiện rủi ro tín dụng còn thụ động, chỉ xử lý khi đã xuất hiện dấu hiệu như khách hàng không trả nợ đúng hạn hay gặp khó khăn trong kinh doanh Khả năng dự báo và phòng ngừa rủi ro còn hạn chế do trình độ và kinh nghiệm của cán bộ chưa cao, cùng với hệ thống thông tin và phân tích chưa hiệu quả Việc kiểm tra sử dụng vốn cũng chỉ dựa vào thông tin khách hàng cung cấp, thường không chính xác.
Mặc dù ngân hàng đã thực hiện Quyết định 493 để thiết lập hệ thống xếp hạng rủi ro cho các danh mục tín dụng, nhưng thông tin từ khách hàng thường không chính xác và trung thực hoàn toàn, dẫn đến việc sử dụng các chỉ tiêu đo lường tín dụng chưa đạt hiệu quả tối ưu.
Thứ ba : Chất lượng công tác tự đào tạo chưa đáp ứng được với yêu cầu, năng lực cán bộ còn hạn chế
Chi nhánh cần cải thiện các biện pháp hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra Mỗi cán bộ tín dụng phải quản lý một số lượng lớn khách hàng và đồng thời tìm kiếm khách hàng mới, dẫn đến việc kiểm tra sau vay thường chỉ mang tính chất đối phó và không hiệu quả.
Thứ năm: phương pháp đo lường RRTD của ngân hàng chưa hoàn thiện
Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động tín dụng còn nhiều hạn chế, chi nhánh chưa có
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Trong trường hợp phát sinh các khoản vay từ hai tỷ đồng trở lên cho hộ sản xuất, sẽ có 56 phòng thẩm định chuyên trách được quy định Lãnh đạo phòng tín dụng sẽ dựa vào năng lực của các phòng này để thực hiện quy trình thẩm định.
CBTD đóng vai trò quan trọng trong việc phân công tái thẩm định các khoản vay Tuy nhiên, việc CBTD thẩm định lẫn nhau có thể ảnh hưởng đến tính khách quan và làm giảm chất lượng của quá trình thẩm định món vay.
Vào thứ Sáu, công tác thanh tra, kiểm tra và kiểm soát đã được chú trọng và tiến hành thường xuyên Tuy nhiên, vẫn còn tình trạng chậm trễ hoặc không phát hiện được các sai phạm và vụ việc tiêu cực Điều này dẫn đến việc không thể đo lường chính xác nợ kéo theo CIC.
Việc xử lý tài sản bảo đảm hiện nay gặp nhiều khó khăn, kéo dài và tốn kém chi phí, đặc biệt khi có tranh chấp hoặc rủi ro xảy ra Ngân hàng đối mặt với thách thức trong việc thu hồi nợ do khách hàng chây ỳ và không hợp tác, khiến cho việc tự xử lý tài sản thế chấp trở nên bất khả thi Quá trình bán tài sản đảm bảo yêu cầu thực hiện nhiều thủ tục phức tạp và thường phải nhờ đến sự hỗ trợ của các cơ quan chức năng như công an, tòa án và thi hành án Tuy nhiên, những biện pháp này chưa mang lại hiệu quả tích cực, làm chậm trễ trong việc thu hồi nợ xấu và nợ khó đòi, đồng thời có nguy cơ khiến giá trị tài sản thanh lý thấp hơn giá trị nợ phải thu hồi.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Chương 2 luận văn luận văn đã đi sâu phân tích hoạt động tín dụng và RRTD tại Agribank Bến Tre Qua đó đưa ra những mặt hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong hoạt động QTRR tín dụng của Agribank Bến Tre giai đoạn
2014 – 2018 Từ đó có một số gợi ý và giải pháp nhằm hạn chế RRTD trong chương tiếp theo
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
GIẢI PHÁP NÂNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO
Định hướng hoạt động kinh doanh tại Agribank Bến Tre giai đoạn 2019- 2022
3.1.1 Mục tiêu và định hướng phát triển:
Mục tiêu phát triển của Agribank Bến Tre là duy trì vị thế hàng đầu trong việc cung cấp tài chính và tín dụng cho khu vực nông nghiệp nông thôn, khẳng định vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu tại tỉnh, đồng thời phát triển thành chi nhánh mạnh mẽ trong hệ thống Agribank.
3.1.2 Các chỉ tiêu cơ bản
Nguồn vốn tăng trưởng hàng năm từ 12% đến 15%
Dư nợ tăng trưởng hàng năm từ 11% đến 14%
Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng 45%
Tỷ lệ nợ xấu dưới 3%
Tỷ lệ thu dịch vụ hàng năm tăng từ 10% đến 15%
Đảm bảo tiền lương, chênh lệch lãi suất đầu ra đầu vào theo chỉ tiêu giao của NHNo Việt Nam
3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng
Để nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động cấp tín dụng, cần cải thiện chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quy trình cấp tín dụng, đồng thời tuân thủ đúng quy trình nghiệp vụ cho vay.
Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu hiệu quả là cần thiết để tăng cường xử lý nợ xấu và thực hiện nghiêm túc các chỉ tiêu do trụ sở chính giao hàng năm Cần thiết lập cơ chế xử lý nợ xấu linh hoạt, nhằm duy trì sự hợp tác của khách hàng trong quá trình thu hồi, đồng thời giảm thiểu tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
- Chuẩn hóa dữ liệu thông tin đầu vào đảm bảo kết quả phân loại nợ phản ánh đúng thực trạng
- Thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phòng rủi ro đúng quy định
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Chủ động thiết lập mối quan hệ thường xuyên với các cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm và bảo vệ pháp luật như Tài nguyên môi trường, Tòa án, và Thi hành án là cần thiết để nhận được tư vấn hiệu quả về đăng ký thế chấp, xử lý nợ và tài sản bảo đảm, đảm bảo tuân thủ đúng quy định của pháp luật.
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng hộ sản xuất, cần nâng cao chất lượng tín dụng trong khi đảm bảo tăng trưởng theo chỉ đạo của chính phủ và các chính sách tín dụng đã đề ra Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng là đạt mức tăng trưởng tín dụng từ 11-14% mỗi năm và duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 3%.
Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Bến
QTRR là một quá trình liên tục tại các ngân hàng thương mại (NHTM) và để hoạt động hiệu quả, cần không ngừng cải thiện chất lượng QTRR, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng Để giảm thiểu rủi ro, NHTM phải xây dựng hệ thống giải pháp chủ động nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro từ nguyên nhân nội bộ cũng như tác động từ khách hàng Sự chủ động này bắt đầu từ việc xây dựng chính sách tín dụng, thực hiện quy trình cho vay, đến các biện pháp kỹ thuật nhằm hạn chế và bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp:
3.2.1.1 Cơ chế phân cấp, ủy quyền:
Cơ chế phân cấp và phân quyền là yếu tố quan trọng trong quản lý, giúp điều chỉnh cơ cấu tổ chức và quy trình tín dụng theo hướng hiện đại Nguyên tắc thực hiện cơ chế này đảm bảo tính hiệu quả và linh hoạt trong công tác quản lý.
- Tuân thủ các quy định của pháp luật và chế độ của NH về hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả
- Tuân thủ quy trình tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm soát
Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành trong hoạt động tín dụng
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Phân cấp ủy quyền trong việc cho vay dựa trên quy mô và tính phức tạp của khoản vay, cùng với các điều kiện đảm bảo, bao gồm tình hình tài sản đảm bảo.
3.2.1.2 Xây dựng danh mục cho vay :
Rủi ro trong hoạt động tín dụng cần được quản lý ở cấp độ danh mục thay vì chỉ ở cấp độ khoản vay Mục tiêu của ngân hàng là xây dựng một danh mục cho vay an toàn và hiệu quả, với vốn cho vay được phân bổ hợp lý vào các lĩnh vực, ngành nghề và cơ cấu khách hàng theo các giới hạn quy định Điều này giúp tránh tình trạng tập trung tín dụng quá mức vào một lĩnh vực hoặc nhóm khách hàng cụ thể, từ đó phân tán rủi ro và chọn lựa những ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có tiềm năng phát triển bền vững.
Danh mục cho vay phải được rà soát, có báo cáo định kỳ và phải có các biện pháp áp dụng để nhằm giảm thiểu rủi ro
3.2.1.3 Tài sản bảo đảm tiền vay:
Quy định về định giá và kiểm tra tài sản đảm bảo yêu cầu kiểm tra công trình xây dựng ít nhất 1 lần mỗi tháng Đối với bất động sản, việc định giá cần thực hiện định kỳ 12 tháng một lần hoặc khi có biến động lớn về giá Đối với động sản, định giá nên được thực hiện mỗi 6 tháng một lần.
3.2.2 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay:
- Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng
Việc kiểm tra hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, quản lý và uy tín tín dụng của khách hàng chủ yếu dựa vào hai nguồn thông tin: từ khách hàng và thông tin nội bộ của ngân hàng, cùng với dữ liệu thu thập từ những người liên quan CBTD cần khai thác toàn bộ nguồn thông tin này để đưa ra nhận định chính xác về khách hàng vay.
- Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ:
CBTD thực hiện thẩm định kỹ lưỡng dự án và phương án vay vốn, đồng thời xác định chính xác nguồn vốn đối ứng tham gia vào kế hoạch Khách hàng cần cung cấp chứng minh cụ thể về nguồn vốn đối ứng, vì đây là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến khả năng thực hiện dự án.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Việc có 61 phương án và dự án cho thấy rằng khi vốn đối ứng càng lớn, người vay sẽ sử dụng vốn một cách hiệu quả hơn Điều này giúp họ trở nên thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh sắp tới.
CBTD cần xác định rõ nguồn trả nợ chính của khách hàng, bao gồm khả năng sinh lời từ khoản vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết Đồng thời, cần xem xét các rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra mà CBTD chưa thẩm định được, nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ một cách hợp lý.
Ngân hàng cần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cho cán bộ tín dụng (CBTD) thông qua đào tạo chuyên sâu Đối với các dự án vay lớn và có tính kỹ thuật cao, việc thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp là cần thiết để đảm bảo phân tích chính xác tính khả thi trước khi quyết định cho vay.
- Giai đoạn quyết định cho vay
Trước khi ngân hàng quyết định cho vay, CBTD cần thu thập thông tin về thị trường và chính sách kinh tế để đánh giá rủi ro Quy trình ra quyết định cho vay cần được kiểm tra kỹ lưỡng nhằm tăng cường hiệu quả phòng ngừa rủi ro Đối với các khoản vay phải qua Hội đồng tín dụng, cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ rõ ràng và yêu cầu ý kiến bằng văn bản của tất cả thành viên trước khi họp để đưa ra quyết định.
- Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay:
Kiểm tra tín dụng định kỳ là yếu tố quan trọng để đảm bảo khoản vay hoạt động hiệu quả và không xấu đi Việc theo dõi tình hình sử dụng vốn sau khi cho vay giúp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro, tránh những hậu quả nghiêm trọng cho khoản vay Do đó, cần thực hiện kiểm tra sử dụng vốn một cách nghiêm túc và chặt chẽ, không chỉ mang tính hình thức hay đối phó.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Mỗi khoản vay và khách hàng đều có những đặc điểm riêng, vì vậy cần thiết lập một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý Kế hoạch này không chỉ đảm bảo an toàn cho ngân hàng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng, đồng thời duy trì mối quan hệ tốt đẹp giữa các bên liên quan.
Trong quá trình kiểm tra việc sử dụng vốn, cần tiến hành kiểm tra thực tế một cách nghiêm túc, đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và tài sản bảo đảm của khách hàng Việc này giúp phát hiện kịp thời các rủi ro và đưa ra biện pháp xử lý phù hợp, tránh tình trạng kiểm tra mang tính đối phó chỉ trên giấy tờ.
Để đảm bảo quản lý rủi ro hiệu quả, cần phân tích và đánh giá kịp thời các dấu hiệu rủi ro như khó khăn trong việc trả nợ của khách hàng, sự thay đổi trong môi trường kinh doanh, và tình hình thị trường tiêu cực ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh Ngoài ra, việc phát hiện các dấu hiệu vi phạm pháp luật cũng rất quan trọng để có thể chủ động xử lý và ứng phó kịp thời với các rủi ro có khả năng xảy ra.
Một số kiến nghị khác đối với Agribank
3.3.1 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát
Cần nâng cao kiểm tra và kiểm soát nội bộ tại các chi nhánh trực thuộc, thực hiện giám sát thường xuyên và chính xác để phát hiện và xử lý kịp thời các rủi ro tiềm ẩn Đồng thời, cần có sự chỉ đạo và hướng dẫn để các chi nhánh phối hợp hiệu quả, tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh, ảnh hưởng đến sự phát triển chung của Agribank.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Đối với các khoản vay lớn, quy trình tín dụng cần được phân chia rõ ràng giữa các bộ phận khác nhau như bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định và bộ phận quản lý nợ để đảm bảo hiệu quả và chính xác trong việc xử lý.
Các bộ phận trong tổ chức hoạt động độc lập nhưng vẫn phối hợp hỗ trợ lẫn nhau để đảm bảo tính an toàn và chuyên nghiệp trong từng quy trình Trong bối cảnh kinh tế - xã hội hiện nay có nhiều biến động, ngân hàng cần thiết lập bộ phận nghiên cứu và dự báo rủi ro để nhận diện và chủ động phòng ngừa các rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ sản xuất.
Tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng như nguồn thu thứ cấp, giúp thu hồi vốn khi gặp rủi ro Do đó, các chi nhánh cần thực hiện việc bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ.
Ngân hàng nhà nước và phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng
Theo Quyết định 1282/QĐ-HĐTV-HSX ngày 10/12/2018, một số điều của Quyết định 515/QĐ-HĐTV-HSX ngày 31/07/2015 đã được sửa đổi, bổ sung về quy chế cấp tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP Quyết định này cho phép xem xét cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, nhưng ngân hàng cần lựa chọn đúng đối tượng và mức không bảo đảm để giảm thiểu rủi ro không thu hồi được nợ.
Cần phải quy định cụ thể về tài sản bảo đảm tiền vay theo một số nội dung cơ bản sau:
- Giới hạn về các loại tài sản được nhận là đảm bảo nợ vay
- Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo theo quy định
- Tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo
- Các loại hình cho vay, bảo lãnh có tài sản hoặc không có tài sản đảm bảo
Agribank cần hỗ trợ chi nhánh Agribank Bến Tre trong việc xây dựng hệ thống thông tin RRTD, nhằm tối ưu hóa việc khai thác dữ liệu trong quá trình hoạt động Điều này sẽ nâng cao hiệu quả bảo đảm các biện pháp tín dụng tại ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
3.3.4 Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng
Thông tin khách hàng được thu thập một cách đầy đủ và chính xác là yếu tố then chốt trong việc thiết lập mối quan hệ tín dụng bền vững Điều này không chỉ giúp đánh giá khả năng và thiện chí trả nợ của khách hàng mà còn góp phần kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả.
Hệ thống thông tin tín dụng được chia thành hai loại chính: (i) thông tin vĩ mô định hướng, bao gồm môi trường kinh tế, chính sách kinh tế của Nhà nước và hệ thống văn bản quy phạm pháp luật; (ii) thông tin khách hàng vay vốn và thông tin phục vụ quản trị hoạt động tín dụng của ngân hàng, như báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển và phân tích xu hướng rủi ro tín dụng Để xây dựng hệ thống thông tin phong phú và hữu ích, các chi nhánh cần phân công cán bộ chuyên trách có chuyên môn, đủ trình độ và năng lực để thu thập thông tin một cách chính xác, kịp thời và hiệu quả.
3.3.5 Công tác đào tạo cán bộ
Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ và các kiến thức về QTRR cho các cán bộ NH
Luận văn thạc sĩ Kinh tế