LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại
1.1.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại
1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng Thương mại là được hiểu là “loại hình doanh nghiệp được thành lập theo các quy định của pháp luật, thực hiện kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán; thực hiện các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”.
Hoạt động tín dụng đóng vai trò then chốt trong hoạt động của ngân hàng thương mại, bên cạnh các hoạt động khác như huy động vốn, đầu tư và cung cấp các dịch vụ ngân hàng đa dạng.
1.1.1.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại a Khái niệm hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại
Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm) Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài này, tín dụng ngân hàng được hiểu là một giao dịch về tài sản giữa ngân hàng và khách hàng (bên đi vay) trong đó ngân hàng chuyển giao một số tiền nhất định cho khách hàng sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, khách hàng có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn.
Hoạt động tín dụng là trọng tâm hoạt động của Ngân hàng Thương mại, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản và nguồn thu nhập chính Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, khiến các ngân hàng và cơ quan thanh tra đặc biệt quan tâm Do đó, hoạt động tín dụng luôn được giám sát chặt chẽ để đảm bảo sự an toàn và ổn định của hệ thống ngân hàng.
- Tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin. Ở đây người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn vay có hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả được nợ
- Tài sản trong quan hệ tín dụng ngân hàng là tiền.
Do nguyên tắc hoàn trả, ngân hàng khi chuyển giao tài sản cho người đi vay phải tin rằng người đi vay sẽ thanh toán đầy đủ, đúng hạn Đây là yếu tố cơ bản trong quản trị tín dụng, thúc đẩy ngân hàng tiến hành phân tích kỹ lưỡng trước khi đưa ra quyết định cho vay.
- Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài phần vốn gốc.
- Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, thực chất là lệnh phiếu, trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán. c Các hình thức tín dụng của Ngân hàng Thương mại
Có nhiều hình thức tín dụng khác nhau, dưới đây là một số hình thức tín dụng chủ yếu mà Ngân hàng thương mại thực hiện.
* Căn cứ vào mục đích cho vay
Căn cứ vào mục đích cho vay, hoạt động tín dụng có thể chia thành:
- Tín dụng công nghiệp và thương mại: là loại hình cho vay đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Tín dụng nông nghiệp: là loại hình cho vay để chi phí sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp.
- Tín dụng tiêu dùng: Là loại hình cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng cá nhân.
* Căn cứ theo thời hạn cho vay
Căn cứ vào thời hạn cho vay, hoạt động tín dụng có thể chia thành:
- Tín dụng ngắn hạn: là loại hình cho vay có thời hạn đến 12 tháng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Tín dụng trung hạn là loại hình vay vốn có thời hạn từ trên 12 tháng đến 5 năm, tùy theo quy định của từng quốc gia Loại tín dụng này tập trung phục vụ nhu cầu đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, triển khai các dự án mới có quy mô vừa và nhỏ với khả năng thu hồi vốn nhanh chóng.
- Tín dụng dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ trên 5 năm, có thể kéo dài đến 20 - 30 năm hoặc thậm chí lâu hơn Tín dụng dài hạn được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị phương tiện vận tải có quy mô lớn, cơ sở hạ tầng, trồng cây lâu năm…
* Căn cứ theo khách hàng vay vốn
Căn cứ theo khách hàng vay vốn, hoạt động tín dụng có thể chia thành:
- Tín dụng đối với cá nhân: là loại hình cho vay để bù đắp nhu cầu tiêu dùng cá nhân Thời hạn cho vay có thể là ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn tuỳ theo mục đích sử dụng vốn vay và nguồn trả nợ của cá nhân.
- Tín dụng đối với tổ chức/doanh nghiệp: là loại hình cho vay để phục vụ cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp.Thời hạn cho vay có thể là ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn tuỳ vào nhu cầu vốn của doanh nghiệp.
Ngoài ra còn có thể phân chia loại hình tín dụng theo phương pháp hoàn trả, xuất xứ tín dụng, mức độ tín nhiệm với khách hàng.
1.1.1.3 Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế
- Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế.
Thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở các doanh nghiệp, việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hoà vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục.
Ngoài ra tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, là động lực kích thích tiết kiệm đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển.
Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương Mại
1.2.1 Quan niệm về quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng là xây dựng và triển khai các chiến lược quản lý tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận mà vẫn nằm trong mức rủi ro được chấp nhận.
Quản trị rủi ro tín dụng là một nội dung quan trọng gắn liền với mọi hoạt động của NHTM Quản trị rủi ro tín dụng không có nghĩa là né tránh rủi ro mà là việc xác định một mức rủi ro có thể chấp nhận được, kiểm soát được trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp để đảm bảo rủi ro tín dụng của ngân hàng không vượt quá mức xác định trước đó.
Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò至关重要trong hoạt động cho vay của ngân hàng Để đảm bảo hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng cần thực hiện các bước cụ thể, bao gồm: xây dựng chính sách và quy trình quản trị rủi ro; áp dụng các mô hình đánh giá rủi ro; theo dõi và giám sát rủi ro liên tục; thực hiện các biện pháp kiểm soát và giảm thiểu rủi ro; và đánh giá hiệu quả của hệ thống quản trị rủi ro.
- Tính toán, xác định rủi ro:
+ Thẩm định đánh giá rủi ro đối với từng khoản giải ngân: Tình hình tài chính của đối tượng xin vay vốn, phân tích đặc trưng ngành của doanh nghiệp vay, phân tích khả năng cạnh tranh, khả năng tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp so với các đối thủ cùng loại trên thị trường Phân tích các rủi ro hệ thống, rủi ro tình hình kinh tế
+ Đánh giá năng lực lãnh đạo của các cán bộ doanh nghiệp.
- Lượng hóa rủi ro: Sử dụng các công cụ phân tích, các chỉ báo phân tích để tính toán, đo lường những rủi ro được thể hiện qua các con số
- Quản lý, giám sát : Quản lý và giám sát việc doanh nghiệp sử dụng vốn Nếu có dấu hiệu doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích: Ngưng việc giải ngân, đề nghị doanh nghiệp giải trình và yêu cầu thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng giải ngân Trường hợp cần thiết, thực hiện thu hồi vốn trước hạn.
- Đưa ra các phương pháp giải quyết rủi ro:
+ Không giải ngân đối với các hợp đồng không tuân thủ các điều kiện tài chính
+ Không chấp nhận các hợp đồng có độ rủi ro cao (tài sản thế chấp không đảm bảo, lĩnh vực đầu tư không rõ ràng,…)
Việc quản trị rủi ro tín dụng là quá trình đo lường, đánh giá rủi ro trong quá trình cho vay; theo dõi, giám sát, phát hiện và xử lý kịp thời để đảm bảo quyền lợi của ngân hàng nếu có bất kỳ một sự thay đổi hoàn cảnh nào cho đến khi khoản vay được hoàn trả Chính sách quản trị rủi ro tín dụng có tính chất phòng ngừa, ngăn ngừa và làm giảm những tổn thất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, đảm bảo các khoản cho vay được hoàn trả đầy đủ, đúng hạn.
1.2.2 Yêu cầu của quản trị rủi ro tín dụng
Việc quản trị rủi ro tín dụng phải được quan tâm và đáp ứng các yêu cầu sau:
- Tạo lập được một danh mục tín dụng hợp lý, có khả năng sinh lời cao, ít rủi ro.
Tạo sự chủ động trong việc tìm kiếm các khoản vay có khả năng sinh lời cao và ít rủi ro, nâng cao tinh thần trách nhiệm của các bộ phận tác nghiệp trong quá trình thẩm định, đánh giá các khoản vay để đưa ra quyết định đầu tư phù hợp, đảm bảo hiệu quả và an toàn cho hoạt động đầu tư tài chính.
- Có những quy định để thực hiện thống nhất, minh bạch các bước công việc trong quá trình cho vay; có các quy định hợp lý về cơ cấu, tỷ lệ.
- Đảm bảo phản ánh minh bạch, chính xác chất lượng danh mục tín dụng, trích đủ dự phòng để bù đắp những rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay.
- Có hệ thống kiểm tra, kiểm soát thích hợp để phát hiện, ngăn ngừa và xử lý kịp thời các rủi ro phát sinh đối với danh mục tín dụng.
1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
1.2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng
Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình xác định liên tục và có hệ thống dấu hiệu rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại, sắp xếp, phân nhóm, chỉ ra các rủi ro đặc biệt nghiêm trọng.
Việc nhận dạng rủi ro là bước thiết yếu trong quản trị rủi ro ngân hàng, giúp ngân hàng đánh giá, đo lường, hạn chế và khắc phục rủi ro hiệu quả Bằng cách nhận dạng rủi ro, các ngân hàng có thể đưa ra quyết định phù hợp để quản lý rủi ro trong mọi hoạt động, từ đánh giá đến khắc phục hậu quả Việc này góp phần đảm bảo sự an toàn và ổn định của ngân hàng, cũng như nâng cao sự tin tưởng của khách hàng và các bên liên quan.
Các dấu hiệu nhận biết rủi ro có thể chia thành các nhóm sau:
Nhóm 1- Dấu hiệu từ phía ngân hàng: Rủi ro tín dụng được thể hiện qua quy mô tín dụng, cơ cấu tín dụng, nợ quá hạn, nợ xấu và dự phòng rủi ro do đó, khi các yếu tố này có xu hướng thiên lệch như: quy mô tín dụng tăng quá nhanh, vượt quá khả năng quản lý của ngân hàng, hoặc là cơ cấu tín dụng tập trung quá mức vào một ngành, một lĩnh vực rủi ro, hoặc là các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu có dấu hiệu vượt qua ngưỡng cho phép, dự phòng rủi ro được sử dụng hết, ngân hàng đứng trước nguy cơ rủi ro.
Nhóm 2- Từ phía khách hàng: Khi khách hàng có những dấu hiệu khó có khả năng trả được nợ, tình hình tài chính xấu, nguy cơ rủi ro sẽ xảy ra Lúc đó, ngân hàng cần nhận biết được khả năng xảy ra rủi ro để ra quyết định kịp thời Do đó, để nhận biết rủi ro, những công việc mà ngân hàng cần phải làm:
- Phân tích danh mục tín dụng của ngân hàng
Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
1.3.1 Các tiêu chí đánh giá chất lượng, quản trị rủi ro tín dụng của NHTM Để đánh giá cụ thể chất lượng, hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay, có thể sử dụng nhiều chỉ tiêu khác nhau phản ánh tình trạng các khoản nợ cũng như sự cần thiết phải sử dụng các công cụ xử lý nợ Các tiêu chí chủ yếu được sử dụng đánh giá bao gồm:
Nhóm tiêu chí định tính:
- Có quy định, quy trình khoa học, thống nhất, minh bạch phù hợp với điều kiện thực tế của đơn vị; Tạo sự chủ động, nâng cao tinh thần trách nhiệm của các bộ phận tác nghiệp.
Hoạt động tín dụng của mỗi NHTM đều căn cứ, tuân thủ và xuất phát từ chính sách tín dụng của ngân hàng Chính sách tín dụng, có thể coi như một cương lĩnh tài trợ của một NHTM, bao gồm các quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định chỉ đạo hoạt động tín dụng và đầu tư của NHTM
- Cơ cấu danh mục tín dụng hợp lý, có khả năng sinh lời cao, ít rủi ro. Xây dựng, cơ cấu danh mục tín dụng phù hợp với tình hình thực tế kinh tế địa bàn, đảm bảo đầu tư các ngành hàng có tiềm năng phát triển, có khả năng sinh lời cao, ít rủi ro và đa dạng hoá khách hàng
Xây dựng danh mục rủi ro rín dụng cần giám sát, nội dung giám sát cụ thể.
- Có hệ thống kiểm tra, kiểm soát thích hợp để phát hiện, ngăn ngừa và xử lý kịp thời các rủi ro phát sinh đối với danh mục tín dụng.
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng là vô cùng quan trọng Đây cũng chính là công cụ, là “tai mắt” để các nhà lãnh đạo nắm bắt được tình hình hoạt động kinh doanh của bộ máy; phát hiện những sai sót, không phù hợp, các dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động tín dụng để đưa ra các biện pháp khắc phục, hạn chế rủi ro, nhằm nâng cao chất lượng hoạt động và hiệu quả cho vay
Những tiêu chí định lượng.
* Tiêu chí phân loại nợ:
Nợ của TCTD được phân loại theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và các văn bản sửa đổi, bao gồm Thông tư 02/2013/ TT-NHNN và Thông tư 14/TT-NHNN Cụ thể, nợ được chia thành 5 nhóm:
+ Nợ nhóm 1: là nợ đủ tiêu chuẩn
+ Nợ nhóm 2: là nợ cần chú ý
+ Nợ nhóm 3: là nợ dưới tiêu chuẩn
+ Nợ nhóm 4: là nợ nghi ngờ
+ Nợ nhóm 5: là nợ có khả năng mất vốn
* Tỷ lệ nợ quá hạn
- Nợ quá hạn là các khoản nợ mà người vay không có khả năng thanh toán đầy đủ và đúng hạn như hợp đồng tín dụng Khi đáo hạn món nợ này sẽ được chuyển sang nợ quá hạn Tỷ lệ này càng cao thì nguy cơ thiệt hại sẽ càng cao tức là rủi ro càng cao.
- Tỷ lệ nợ quá hạn được xác định theo công thức:
Tỷ lệ nợ quá hạn = (Dư nợ quá hạn : Tổng dư nợ) x 100 Để hạn chế rủi ro tín dụng và phản ánh hiệu quả của quản trị rủi ro tín dụng thì tỷ lệ nợ quá hạn phải được kiểm soát trong một giới hạn nhất định và càng thấp càng tốt, do đó, các NHTM luôn phấn đấu giảm tỷ lệ này
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của tổ chức tín dụng.
- Tỷ lệ nợ xấu được xác định theo công thức:
Tỷ lệ nợ xấu = (Dư nợ xấu : Tổng dư nợ) x 100
Nợ xấu là những khoản nợ có mức độ rủi ro lớn Hiện nay nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 được xếp vào nhóm nợ xấu của ngân hàng, nếu tỷ lệ nợ xấu càng tăng thì rủi ro tín dụng của ngân hàng cũng gia tăng, khi tỷ lệ nợ xấu tăng quá tỷ lệ quy định ngân hàng có thể đứng bên bờ vực phá sản.
*Tỷ lệ nợ ngoại bảng
Tỷ lệ nợ ngoại bảng được xác định theo công thức:
Tỷ lệ nợ bảng = (Dư nợ bảng : Tổng dư nợ tín dụng ) x 100
* Tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm
Tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm được xác định theo công thức:
Tỷ lệ dư nợ có TSĐB = (Tỷ lệ dư nợ có TSĐB: Tổng dư nợ) x 100
Có thể nói tài sản bảo đảm là nguồn tiền thứ hai để trả nợ cho ngân hàng. Trong trường hợp cho vay có tài sản bảo đảm thì tài sản bảo đảm là khoản khách hàng phải cầm cố hay thế chấp ở ngân hàng để được ngân hàng cấp tín dụng Đó vừa là yếu tố làm khách hàng trả nợ đứng đắn hơn và cũng là khoản thu của ngân hàng khi ngân hàng không trả được nợ Vậy tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm càng cao thì khả năng khách hàng trả nợ cho ngân hàng càng cao, hay khả năng mất vốn thấp và rủi ro tín dụng thấp.
1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại
1.3.3.1 Nhóm nhân tố khách quan:
Khách hàng có ảnh hưởng rất lớn đến các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Nếu đạo đức của khách hàng kém không sử dụng vốn đúng mục đích, cố tình lừa đảo ngân hàng, chây ỳ, gian dối, làm giả báo cáo tài chính làm cho các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng kém hiệu quả đôi khi còn vô tác dụng Có thể nói đạo đức của khách hàng cũng là một yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của dự án góp phần đáng kể vào quản trị rủi ro tín dụng Nếu dự án gặp sự cố, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro mất vốn Điều này khiến tình hình tài chính của khách hàng xấu đi, dẫn đến nguy cơ không trả được nợ hoặc khả năng trả nợ giảm sút.
Hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng nói riêng chịu ảnh hưởng của nhiều nhân tố thuộc về môi trường pháp lý Nếu môi trường pháp lý tốt, đầy đủ và đồng bộ sẽ góp phần tích cực vào hiệu quả của các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngược lại, nếu môi trường pháp lý không đồng bộ, đi ngược lại với xu thế phát triển của kinh tế, xã hội sẽ tạo nên môi trường cạnh tranh không lành mạnh, tạo nhiều sơ hở để các doanh nghiệp làm ăn bất chính, lừa đảo lẫn nhau và lừa đảo cả ngân hàng, theo đó mà việc triển khai thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại sẽ gặp nhiều khó khăn.
*)Môi trường tự nhiên và kinh tế xã hội
Biến động kinh tế thị trường, bao gồm lạm phát và suy thoái, có tác động đáng kể đến tình hình tài chính doanh nghiệp Các biến động này có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp đối với ngân hàng, dẫn đến rủi ro tín dụng Ngoài ra, những biến động này cũng có thể ảnh hưởng đến hiệu quả của quá trình quản trị rủi ro tín dụng ở các cấp độ khác nhau.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BỈM SƠN
Vài nét về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn
* Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank)
Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam (VietinBank, viết tắt của Vietnam Join Stock Commercial Bank for Industry and Trade) được thành lập từ năm 1988, tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt nam, là một trong những Ngân hàng Thương mại nhà nước lớn nhất, nắm giữ vai trò chủ lực trên thị trường tiền tệ Việt Nam, là Ngân hàng Thương mại nhà nước lớn thứ hai được cổ phần hoá với tổng số vốn điều lệ thời điểm 31/12/2015 là 37.234 tỷ đồng, vốn tự có là 56.110 tỷ đồng Sau gần 28 năm xây dựng và phát triển,
VietinBank đã có một mạng lưới kinh doanh trải rộng khắp các tỉnh, thành phố trên toàn quốc với: 1 Hội sở chính, 1 Sở giao dịch tại Hà Nội, 02 văn phòng đại diện, 149 chi nhánh với trên 1.000 phòng giao dịch, Quỹ tiết kiệm,
09 Công ty con, 03 Đơn vị sự nghiệp và hơn 1.100 “ngân hàng giao dịch tự động” (ATM); Quan hệ đại lý với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia, vùng lãnh thổ trên toàn thế giới Là Ngân hàng đầu tiên của Việt Nam mở Chi nhánh tại Châu Âu đánh dấu bước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt nam trên thị trường kinh tế khu vực và thế giới; Tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm của NHCT Việt Nam đạt trên 20% Với việc chuyển sang mô hình NHTM Cổ phần, diện mạo của ngân hàng thay đổi, tất yếu cơ chế quản trị điều hành, cơ chế quản trị nội bộ của ngân hàng cũng thay đổi theo hướng đảm bảo công khai, minh bạch và hiệu quả.
Tính đến thời điểm hiện nay, VietinBank là ngân hàng duy nhất trong hệ thông ngân hàng Việt Nam đã thành lập trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực của riêng mình Ngoài ra, VietinBank còn là chủ sở hữu, cổ đông lớn của những công ty hàng đầu trên thị trường tài chính Việt Nam như: Công ty Chứng khoán, Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản, Công ty cho thuê tài chính, Công ty TNHH 1TV Bảo hiểm NHCT Việt Nam ,VietinAviva; Công ty liên doanh cho thuê tài chính quốc tế (VILC), Liên doanh ngân hàng Indovina, Liên doanh với NHTM Cổ phần Sài gòn công thương…
Với những kết quả đạt được, NHCT Việt Nam đã nhận được nhiều giải thưởng lớn của nhà nước trao tặng, đặc biệt được Chủ tịch nước phong tặng danh hiệu cao quý: Anh hùng lao động trong những năm gần đây.
* Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn (VietinBank Bỉm Sơn)
Cùng với VietinBank, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn được thành lập ngày 08/07/1988 từ một Chi nhánh của Ngân hàng Nhà nước Tỉnh Thanh Hoá tại Thị xã Bỉm Sơn, Tỉnh Thanh Hoá Là chi nhánh có bề dày lịch sử, kinh nghiệm cũng như hệ thống khách hàng truyền thống ổn định
Trải qua gần 28 năm xây dựng, phát triển, đến nay VietinBank Bỉm Sơn có bộ máy gồm 14 phòng, tổ chuyên môn, biên chế 105 lao động, trong đó mạng lưới hoạt động có 6 phòng chuyên môn và 8 phòng giao dịch Trụ sở các phòng giao dịch đều đặt tại các trung tâm dân cư, kinh tế tập trung của các huyện, thị xã, thành phố, thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bán lẻ và có vị thế cạnh tranh Mặt khác, về giao thông: các phòng đều nằm trên các trục giao thông liên huyện, liên tỉnh quốc lộ 1A, quốc lộ 10, thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Mạng lưới các phòng Giao dịch của Chi nhánh đã và đang phát huy được sức mạnh của một ngân hàng hàng đầu Việt Nam trên địa bàn hoạt động, được đông đảo nhân dân, khách hàng tín nhiệm
2.1.2 Chức năng nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn
- Thực hiện chức năng, nhiệm vụ của một Chi nhánh Ngân hàng thương mại, bao gồm: Huy động vốn, cấp tín dụng, cung cấp các dịch vụ ngân hàng và thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của NHNN, NHCT.
- Cơ cấu lao động: Hiện nay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
– Chi nhánh Bỉm Sơn có tổng số 105 lao động, trong đó: trình độ thạc sĩ có 3 người chiếm 2.8%; trình độ đại học có 94 người chiếm 89.6%; trình độ cao đẳng, trung cấp, cán bộ kỹ thuật 8 người chiếm 7.6%
- Đội ngũ lãnh đạo gồm có:
+ Ban Giám đốc, có 1 Giám đốc và 2 Phó Giám đốc: Giám đốc phụ trách chung toàn bộ hoạt động của Chi nhánh và chịu trách nhiệm phụ trách khối Khách hàng doanh nghiệp; 01 Phó Giám đốc phụ trách khối Bán lẻ và 01 Phó Giám đốc phụ trách khối hỗ trợ.
+ Đội ngũ Trưởng phòng: có tổng số 14 trưởng phòng, trong đó có 6 trưởng phòng chuyên môn và 8 trưởng phòng Giao dịch;
+ Đội ngũ Phó phòng: VietinBank Bỉm Sơn có 14 vị trí phó phòng được phân bổ đều khắp các phòng của Chi nhánh.
- Mạng lưới hoạt động: VietinBank Bỉm Sơn có tổng số 14 phòng chuyên môn, gồm 06 phòng chức năng đặt trong trụ sở chi nhánh và 08 phòng giao dịch (trong đó có 07 phòng giao dịch đa năng và 01 phòng giao dịch hỗn hợp) được phân bố đều khắp trên địa bàn Thị xã Bỉm Sơn và các huyện lân cận: Hà Trung, Nga Sơn, Hậu Lộc, Thạch Thành, thành phố Thanh Hoá Cụ thể: tại địa bàn Thị xã Bỉm sơn: 01 Trụ sở chính và 02 phòng giao dịch; Huyện Hà Trung: 02 phòng giao dịch; Huyện Nga Sơn: 01 phòng giao dịch; Huyện Hậu Lộc: 01 phòng giao dịch ; Huyện Thạch thành: 01 phòng giao dịch và thành phố Thanh Hóa: 01 phòng giao dịch Với số lượng lao động và số cán bộ có trình độ, được trẻ hoá (tuổi đời bình quân là 32), Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn có một lợi thế rất lớn để mở rộng mạng lưới hoạt động cũng như nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh.
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Mối quan hệ trực tuyến Mối quan hệ chức năng
2.1.3 Khái quát về tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1 Kết quả HĐV tại VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank Bỉm sơn giai đoạn 2013 – 2015)
Biểu đồ 2.1 Kết quả HĐV tại VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015
Phòng Tiền tệ kho quỹ
HĐV từ KHDN HĐV từ KHCN Tổng
Qua bảng số liệu trên có thể thấy rằng hoạt động huy động vốn từ nền kinh tế qua các năm 2013, 2014, 2015 tăng đáng kể Trong năm 2013, nền kinh tế trong nước và thế giới mới bắt đầu trong giai đoạn phục hồi do tác động của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu nhưng lượng vốn huy động vẫn chưa cao, đạt được 1,317 tỷ đồng Năm 2014, vốn huy động đạt 1,550 tỷ đồng, tăng 18% so với năm 2013 Sang năm 2015, tổng nguồn vốn huy động tăng 28% so với năm 2014 và đạt 1,986 tỷ đồng
Chi nhánh đã triển khai mô hình tổ chức và kinh doanh hiệu quả, tập trung vào thị trường cấp 1 để huy động vốn Sự thay đổi tích cực trong cơ cấu huy động vốn đã giúp lượng vốn huy động tăng trưởng đáng kể Trong năm 2013, lượng vốn huy động từ khách hàng đạt 1,158 tỷ đồng, tăng 18% lên 1,369 tỷ đồng vào năm 2014 và tiếp tục tăng 28% đạt 1,748 tỷ đồng vào năm 2015.
Xét theo tính chất của của loại tiền gửi, trong suốt giai đoạn 2013 -
2015, tiền VNĐ vẫn chiếm tỷ trọng lớn (dao động quanh mức 96% đến 97%) trong cơ cấu tiền gửi khách hàng Năm 2013, lượng tiền gửi VND là 1,179.8 tỷ đồng Năm 2014 đã tăng đáng kể 38% đạt mức 1,402.3 tỷ đồng và năm
2015, vẫn chiếm tỷ trọng lớn, đạt 1,825.8 tỷ đồng
2.1.3.2 Kết quả cho vay tại VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015
Bảng 2.2 Kết quả cho vay tại VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank Bỉm sơn giai đoạn 2013 – 2015)
Biểu đồ 2.2 Kết quả cho vay tại VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015
Hoạt động tín dụng của VietinBank Bỉm Sơn trong những năm qua tăng trưởng khá tốt Thị phần tín dụng của VietinBank Bỉm Sơn so với các NHTM trên địa bàn toàn tỉnh ổn định Dư nợ tín dụng tăng đều qua các năm, năm 2015 tăng so với năm 2013 là 125.6 % và tăng về giá trị tuyệt đối là
596 tỷ VNĐ, chi tiết: Năm 2015 tăng 15.3 % so năm 2014, năm 2014 tăng
8.9% so với năm 2013 và Năm 2013 tăng 4 % so với năm 2012 Năm 2013 tăng trưởng thấp so với các năm trước (4%).
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn
2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Bỉm sơn
2.2.1.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhán
Bảng 2.5: Tổng hợp dư nợ của VietinBankBỉm Sơn Đơn vị: Tỷ đồng
% 1- Tổng dư nợ cuối kỳ 2,325 2,534 2,921 209 9 387 15
Cho vay bằng NT quy
Dư nợ trung dài hạn 848 678 554 -169 -20 -125 -18
Cho vay có tài sản bảo đảm 1,588 1,780 2,052 192 12 272 15
Cho vay không có TSBĐ 737 754 869 17 2 115 15
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank Bỉm sơn giai đoạn 2013 – 2015)
Dư nợ cho vay nền kinh tế toàn chi nhánh đến ngày 31/12/2015 là: 2.921 tỷ đồng, tăng 387 tỷ đồng so với đầu năm, tỷ lệ tăng 15%, đây là tỷ lệ tăng mức khá so với tỷ lệ tăng của toàn hệ thống năm 2015 (18 %) bằng 83.3% so mức tăng của hệ thống.
*)Cơ cấu dư nợ cho vay nền kinh tế
Phân theo loại tiền tệ
+ Cho vay bằng VND đạt 2.735 tỷ đồng, so với đầu năm tăng 583 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 27 %; Chiếm tỷ trọng 93.6 % trong tổng dư nợ.
+ Cho vay ngoại tệ qui VND đạt 186 tỷ đồng, so với đầu năm giảm
196 tỷ đồng, tỷ lệ giảm 46 %; Chiếm 6 % trên tổng dư nợ
Phân theo kỳ hạn cho vay
+ Cho vay ngắn hạn đạt 2.367 tỷ đồng, tăng 511 tỷ đồng so với đầu năm; tỷ lệ tăng 27.5%; chiếm tỷ trọng 81 % trong tổng dư nợ.
+ Cho vay trung, dài hạn và cho vay khác đạt 554 tỷ đồng, giảm 125 tỷ đồng so với đầu năm, tỷ lệ giảm 18.5%; chiếm tỷ trọng 18.9% trong tổng dư nợ
- Tỷ lệ cho vay không có TSBĐ: 29.8% /tổng dư nợ
Bảng 2.6: Dư nợ phân theo ngành kinh tế của VietinBankBỉm Sơn Đơn vị: Tỷ đồng
So sánh năm 2014/2013 So sánh năm
Vận tải, kho bãi, thông tin liên lạc 32 39 51 7 22 12 31
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank Bỉm sơn giai đoạn 2013 – 2015)
Về cơ cấu dư nợ của chi nhánh theo ngành kinh tế cũng đã thay đổi phù hợp với tình hình chung Dư nợ tín dụng của ngành Công nghiệp chiếm ưu thế với tỷ trọng 48%/tổng dư nợ Ngành nghề Cho vay tiêu dùng ( xây, mua nhà ở, đất, mua ôtô ) kinh doanh vận tải (mua xe vận tải đường dài…) cho vay lĩnh vực nông nghhiệp nông thôn, kinh doanh vật lệu xây dựng đang có lợi thế tăng trưởng tốt Đây cũng là định hướng phát triển nghành nghề trong năm 2015 tại chi nhánh phù hợp với điều kiện thuận lợi kinh tế địa phương. Ngân hàng đã và đang triển khai thực hiện đánh giá các lĩnh vực, khu vực đầu tư an toàn, hạn chế và tăng cường kiểm soát cho vay đối với các lĩnh vực có rủi ro cao Hiện tại, ngân hàng tập trung và ưu tiên đầu tư cho các ngành thương mại, xây dựng, công nghiệp, tiêu dùng.
Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn của VietinBankBỉm Sơn Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank Bỉm sơn giai đoạn 2013 – 2015)
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn của VietinBank Bỉm Sơn.
Dư nợ ngắn hạn Trung,dài hạn Tổng
Năm 2015 chất lượng tín dụng của ngành Ngân hàng tiếp tục gặp nhiều khó khăn, tỷ lệ nợ xấu vẫn ở mức cao, chất lượng tín dụng chưa thực sự được cải thiện, tại địa bàn tỉnh Thanh Hoá nợ xấu ở mức 1.8%/Tổng dư nợ, nợ xấu toàn ngành chiếm 3.72%/tổng dư nợ
Tuy nhiên, chất lượng tín dụng tại Vietinbank Bỉm Sơn tương đối tốt( không có nợ quá hạn, nợ xấu) là do: Chi nhánh luôn coi trọng công tác QTRR,thường xuyên kiểm tra, giám sát tốt chất lượng nợ Xây dựng 1 hệ thống danh mục rủi ro từng nghiệp vụ, từng bộ phận từ BGĐ, Phòng nghiệp vụ ( NVĐ),phòng đầu mối, phòng tín dụng đến từng CBTD để CB chủ động nhận diện,phòng ngừa RR phát sinh.Thường xuyên tự rà soát, kiểm tra chéo hồ sơ tại phòng và kiểm soát trước, trong, sau khi cho vay Cập nhật thông tin pháp luật,thông tin cảnh báo rủi ro của nghành, hệ thống để nâng cao chất lượng hồ sơ pháp lý, phối hợp trong khâu thẩm định độc lập Đặc biệt là sự giám sát tích cực,thường xuyên, hàng ngày của bộ phận quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động Đến thời điểm 31/12/2015, toàn Chi nhánh tiếp tục không có nợ quá hạn nhóm 2
2.2.2 Thực trạng quản trị RRTD trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn
2.2.2.1 Quan điểm của VietinBank Bỉm Sơn về quản trị rủi ro tín dụng
Việc quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Bỉm Sơn thực chất là một quá trình liên tục bắt đầu từ khâu thẩm định đánh giá trước khi phê duyệt khoản vay; giải ngân; theo dõi khoản vay (bao gồm việc đưa ra các dấu hiệu cảnh báo sớm về tình trạng của khách hàng), quản lý các khoản nợ có vấn đề, nợ xấu (bao gồm việc đưa ra các giải pháp, phương án thu hồi nợ nhằm giảm thiểu đến mức thấp nhất thiệt hại cho ngân hàng), cho đến khi thu hồi vốn.
VietinBank Bỉm Sơn nhìn nhận những rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng gồm: rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động Trong đó, VietinBank Bỉm Sơn xác định rủi ro tín dụng là rủi ro quan trọng nhất khi các hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam, thu nhập từ tín dụng chiếm hơn 70% tổng số thu nhập của VietinBank Bỉm Sơn và dư nợ cho vay chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng tài sản của ngân hàng (khoảng hơn 50%) Tất cả các rủi ro được quản lý thông qua sự phối hợp của hạn mức cụ thể, hệ thống kiểm soát và báo cáo, tuân theo chính sách rủi ro được đặt ra bởi VietinBank.
Xác đinh được rõ tầm quan trọng của hoạt động rủi ro đối với hoạt động ngân hàng năm 2011 đến nay Chi nhánh đã ban hành Quyết định số 101/NHCTBS ngày 1/6/2011 về Quy trình quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh tại NHCT Bỉm sơn nhằm hình thành văn hoá nhận thức rủi ro tác nghiệp và chủ động quản trị rủi ro tác nghiệp trong mọi hoạt động kinh doanhChi nhánh Đảm bảo ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ NHCT Bỉm sơn nhận thức đầy đủ về tầm quan trọng của rủi ro tác nghiệp, luôn xem xét đầy đủ khía cạnh rủi ro tác nghiệp trong hoạt động hàng ngày, kể cả việc ra quyết định kinh doanh Cung cấp các báo cáo rủi ro tác nghiệp hỗ trợ cho quá trình ra quyết định kinh doanh của NHCT Bỉm sơn, xác định các chỉ số rủi ro quan trọng cần quản lý và phát triển các phương án, kế hoạch hành động để kiểm soát, giảm thiểu rủi ro tác nghiệp, nâng cao hiệu quả và hiệu lực của hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ, cải tiến chất lượng sản phẩm dịch vụ của NHCT Bỉm sơn và tăng mức độ hài lòng của khách hàng với phương châm của Vietinbank : “Phát triển an toàn, hiện đại, bền vững”.
2.2.2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn.
Trong hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM), tín dụng là nghiệp vụ truyền thống, nền tảng Tuy nhiên đây cũng là hoạt động phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Tín dụng trong điều kiện nền kinh tế mở, cạnh tranh và hội nhập như hiện nay càng đóng vai trò quan trọng và ngày càng đặt ra những yêu cầu khắt khe hơn để nâng cao hiệu quả hoạt động của NHTM Tại VietinBank, tín dụng là mảng hoạt động được chú trọng, tăng cường Với việc mở rộng không ngừng về mạng lưới và sự nhạy bén trong công tác quản trị của Ban lãnh đạo, thị phần tín dụng của VietinBank có sự tăng trưởng đáng ghi nhận trong các năm vừa qua
Năm 2013, mặc dù tình hình kinh tế được dự báo vẫn gặp nhiều khó khăn cùng sự cạnh tranh gay gắt của các định chế tài chính trong và ngoài nước nhưng VietinBank vẫn quyết tâm giữ vững và không ngừng củng cố thị phần, tiếp tục là cánh chim đầu đàn trong hệ thống NHTM Việt Nam cấp vốn cho nền kinh tế.
Tại VietinBank Bỉm Sơn, công tác quản trị rủi ro tín dụng trước đây được giao cho phòng Quản trị rủi ro quản trị và theo dõi, tuy nhiên doVietinBank thay đổi mô hình mới, kể từ tháng 5/2013, VietinBank giải thể phòng QLRR tại chi nhánh, thành lập mô hình khối kinh doanh gồm KhốiKHDN do Phòng KHDN tại Chi nhánh làm đầu mối và Khối Bán lẻ do PhòngBán lẻ tại Chi nhánh làm đầu mối, dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Ban Giám đốc Chi nhánh và sự giám sát của 2 khối từ Trụ sở chính VietinBank Công tác quản trị rủi ro tín dụng được giao cho hai khối và các phòng nghiệp vụ trực tiếp quản lý, theo dõi Bên cạnh đó VietinBank bố trí một bộ phận độc lập theo dõi, quản lý, giám sát, đó là bộ phận Kiểm tra kiểm soát thuộc Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ của VietinBank được đặt tại Chi nhánh Đến tháng 3/2016 thành lập thêm phòng hỗ trợ tín dụng của NHCTVN Phòng KTKSNB KV có nhiệm vụ rà soát toàn bộ hồ sơ cho vay tại Chi nhánh, quản lý, giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng, kịp thời phát hiện các sai phạm để cảnh báo rủi ro ngay trong ngày phát sinh nghiệp vụ Phòng hỗ trợ tín dụng sẽ có chức năng kiểm tra, giám sát, phê duyệt giải ngân cho chi nhánh
Chuyển đổi mô hình tín dụng mới - hướng đi đúng đắn : Việc chuyển đổi sâu rộng mô hình tín dụng chính là nhân tố chủ chốt, tạo bước đột phá căn bản để VietinBank thực hiện mục tiêu gia tăng thị phần đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, chất lượng phục vụ khách hàng trong thời gian tới. Không những vậy, đây là bước đi quan trọng để VietinBank tiếp cận với mô hình hoạt động ngân hàng chuẩn mực, phù hợp thông lệ quốc tế, tạo dựng một khung quản trị rủi ro (QLRR) vững chắc, cân bằng giữa lợi nhuận dự kiến và rủi ro có thể chấp nhận được Theo mô hình này, công tác QLRR tín dụng được tăng cường theo chiều dọc, tách biệt các khâu, đảm bảo chuyên môn hóa cao, phân định rõ trách nhiệm và quyền hạn của các cá nhân, đơn vị trong việc quan hệ khách hàng, thẩm định và quyết định tín dụng.
Với nhận thức rõ ràng, VietinBank đã chuẩn bị kỹ càng về mô hình tổ chức, nhân sự, hạ tầng công nghệ để chuyển đổi toàn diện mô hình tín dụng Thay đổi này thúc đẩy sự chuyên môn hóa giữa các bộ phận nghiệp vụ, tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng theo yêu cầu và thông lệ quốc tế về quản lý rủi ro (QLRR) Basel II.
Trong năm 2015, VietinBank tiếp tục chuyển đổi mô hình tín dụng giai đoạn 3 theo chuẩn Basel II, đảm bảo QLRR toàn diện, chặt chẽ Tính đến nay,VietinBank là ngân hàng Việt Nam đầu tiên triển khai mô hình này.
Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng và hiệu quả hoạt động: Thay đổi mô hình tín dụng và chuyên môn hóa cao các khâu trong quy trình cấp tín dụng tại Chi nhánh (CN) và Trụ sở chính (TSC) hướng đến mục tiêu phục vụ khách hàng tốt nhất đi đôi với nâng cao hiệu quả hoạt động Ngoài công tác tăng tính cạnh tranh về mặt cung cấp sản phẩm, dịch vụ, chăm sóc khách hàng chuyên nghiệp hơn thì mô hình chuyển đổi mới với mục tiêu trọng tâm là:
Thứ nhất, công việc front office và back office trong hoạt động tín dụng được tách rời Các CN thẩm định sơ bộ khách hàng đưa ra đề xuất cấp tín dụng đối với khách hàng Việc tái thẩm định và phê duyệt cấp giới hạn tín dụng cho khách hàng, các khoản vay tập trung tại TSC, theo đó việc đánh giá và phê duyệt tín dụng khách quan hơn.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BỈM SƠN
Định hướng phát triển tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn
3.1 Định hướng phát triển tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn Định hướng phát triển tín dụng là một bộ phận cụ thể hoá mục tiêu định hướng kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn Các mục tiêu tín dụng nhằm đảm bảo cơ cấu tài sản có, các cơ cấu tín dụng được xây dựng trên cơ sở thực trạng hoạt động tín dụng hiện tại, môi trường kinh tế và xã hội, thị trường tài chính những năm tới trên nguyên tắc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng gắn với phát triển kinh tế đất nước và sự an toàn ổn định Các mục tiêu tín dụng cụ thể như sau:
- Tập trung các biện pháp để đẩy mạnh huy động vốn, tích cực tiếp thị để khai thác các nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế - xã hội trên địa bàn, đảm bảo đủ vốn để cho vay các thành phần kinh tế và nhu cầu thanh toán của khách hàng Mức tăng trưởng tín dụng: Đảm bảo mục tiêu tăng trưởng đáp ứng yêu cầu kiểm soát an toàn, mở rộng tín dụng đi đôi với bảo đảm chất lượng tín dụng.
Theo dõi chặt chẽ diễn biến lãi suất, phí dịch vụ trên thị trường giúp ngân hàng điều chỉnh hợp lý các chính sách huy động vốn và cho vay Mục đích của việc điều chỉnh này là đảm bảo cạnh tranh lành mạnh, tối ưu hiệu quả hoạt động, từ đó đạt được mục tiêu tăng trưởng huy động vốn và cho vay phục vụ phát triển kinh tế.
- Tiếp tục mở rộng và tăng trưởng tín dụng, tập trung đầu tư vào các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, có tín nhiệm với Ngân hàng Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo trong giai đoạn 2015-2018 không để phát sinh nợ xấu.
- Thực hiện nghiêm túc việc hạch toán dự thu, dự trả hàng tháng để phản ánh đúng kết quả tài chính, bám sát kế hoạch lợi nhuận được giao, triệt để tận thu và tiết kiệm chi phí đảm bảo hoàn thành và hoàn thành vượt mức kế hoạch lợi nhuận được giao.
- Tăng cường kiểm tra và kiểm soát nội bộ, nâng cao ý thức chấp hành cơ chế chính sách của ngành và của NHCT Tăng trưởng dư nợ nhưng không hạ thấp điều kiện tín dụng và lãi suất Xử lý nghiêm đối với cán bộ vi phạm.
- Cơ cấu tín dụng: Tăng cường kiểm soát quy mô tín dụng trung - dài hạn tỷ trọng dư nợ cho vay trung - dài hạn dưới 40% tổng dư nợ.
- Tỷ lệ cho vay không có TSBĐ 5%/tổng dư nợ.
- Xác định danh mục tín dụng ưu tiên đầu tư vào các lĩnh vực thương mại, công nghiệp, tiêu dùng và phát triển Nông nghiệp nông thôn.
- Mục tiêu số dư huy động vốn đến 31/12/2020 là 3.695 tỷ đồng, bình quân mỗi năm tăng: 290 tỷ đồng, cụ thể: thời điểm 31/12/2015 đạt 1.955 tỷ đồng Mục tiêu năm 2016: 2.245 tỷ đồng; Năm 2017: 2.535tỷ đồng; Năm 2018: 2.825 tỷ đồng ; năm 2019: 3.405 tỷ đồng và năm 2020 : 3.395 tỷ đồng Trong đó: Nguồn vốn VNĐ chiếm 70 – 80%;
Nguồn tiền gửi doanh nghiệp chiếm 25% tổng vốn huy động.
- Mục tiêu Dư nợ cho vay và đầu tư đến 31/12/2020 là 5.051 tỷ đồng, bình quân mỗi năm tăng 426 tỷ đồng, cụ thể: thời điểm 31/12/2015 đạt 2.921 tỷ đồng Mục tiêu năm 2016: 3.347 tỷ đồng; năm 2017: 3.773 tỷ đồng ; năm 2018: 4.199 tỷ đồng; năm 2019: 4.625 tỷ đồng và năm 2020 là 5.051 tỷ đồng.
Trong đó: Cho vay trung dài hạn chiếm 40% tổng dư nợ.
- Mục tiêu Lợi nhuận đến 31/12/2020 là 126 tỷ đồng, bình quân mỗi năm tăng khoảng 13 tỷ đồng, cụ thể: thời điểm 31/12/2015 đạt 61 tỷ đồng.Mục tiêu năm 2016: 74 tỷ đồng; năm 2017: 87 tỷ đồng; năm 2018: 100 tỷ đồng ; năm 2018 là 100 tỷ đồng; năm 2019 là: 113 tỷ và năm 2020 là: 126 tỷ đồng.
- Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ: Dưới 3%.
- Tỷ lệ NQH có khả năng tổn thất/Dư nợ quá hạn: Dưới 1%.
Quan điểm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho
3.2.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn phấn đấu đạt tốc độ tăng trưởng tín dụng phù hợp với tăng trưởng kinh tế Tạo chuyển biến mạnh mẽ về chất lượng tăng trưởng, chất lượng tín dụng, tăng cường tính cạnh tranh và hiệu quả hoạt động. Đảm bảo các mục tiêu, cơ cấu tín dụng phù hợp, tạo sự phát triển bền vững, từng bước hội nhập theo thông lệ quốc tế, hoàn thiện hệ thống tín dụng ngân hàng hiện đại trên nguyên tắc “phát triển - bền vững - an toàn - hiệu quả” Đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu khách hàng, cơ cấu danh mục cho vay theo hướng gắn hoạt động tín dụng với đẩy mạnh huy động vốn, phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại Kiểm soát chặt chẽ tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn Mở rộng cho vay các lĩnh vực, ngành nghề và địa bàn kinh doanh hiệu quả, có khả năng sinh lời và rủi ro thấp Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, tích cực xử lý nợ quá hạn, nợ xấu, tận thu lãi treo, nợ hạch toán ngoại bảng Tranh thủ cơ hội thuận lợi của nền kinh tế để có giải pháp tích cực nhằm phát huy điểm mạnh và khắc phục điểm yếu, tiếp tục triển khai tín dụng theo hướng mở rộng và xây dựng khách hàng truyền thống để nâng cao hiệu quả kinh doanh, thương hiệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
3.2.2 Quan điểm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn
Quan điểm 1 : Xác định không thể loại bỏ hoàn toàn được rủi ro mà phải kiểm soát được rủi ro, đảm bảo rủi ro luôn ở mức độ có thể chấp nhận được
Trong hoạt động kinh tế nói chung và trong hoạt động Ngân hàng nói riêng thì vấn đề rủi ro là không thể tránh khỏi, đặc biệt là rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Vì thế, để tối đa hoá lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, Ban lãnh đạo VietinBank Bỉm Sơn cần xác định: không thể loại bỏ hoàn toàn được rủi ro mà chỉ có thể quản lý một cách tốt nhất, phát hiện kịp thời để có những biện pháp chủ động ngăn chặn, xử lý hoặc có những dự đoán trước, đưa ra các giải pháp quản lý và phòng chống, để mức độ rủi ro xảy ra ở mức thấp nhất, có thể chấp nhận được trên nguyên tắc hoán đổi: Rủi ro – Lợi nhuận
Quan điểm 2 : Kiên quyết duy trì chính sách quản trị rủi ro, tuân thủ tuyệt đối quy trình, quy định của VietinBank, NHNN và Pháp luật trong hoạt động cho vay và quản trị rủi ro
Nâng cao ý thức cán bộ qua tuyên truyền, giáo dục về quản trị rủi ro tín dụng Đảm bảo tuân thủ quy trình, quy định tín dụng Kiểm tra, giám sát chặt chẽ, xử lý nghiêm vi phạm liên quan đến nghiệp vụ.
Quan điểm 3: Ngân hàng lựa chọn chính sách, áp dụng mô hình quản trị rủi ro Basel II theo các nguyên tắc cơ bản:
- Duy trì lượng vốn đủ lớn để trang trải cho các hoạt động chịu rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng.
Để quản lý rủi ro hiệu quả trong hoạt động cho vay, điều quan trọng là phải đánh giá đúng các loại rủi ro hiện tại và tiềm ẩn Các loại rủi ro chính cần xem xét bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro pháp lý và rủi ro thị trường Bằng cách hiểu các rủi ro này, chi nhánh có thể thực hiện các biện pháp phòng ngừa, chẳng hạn như đánh giá tín dụng kỹ lưỡng, cải thiện quy trình và thủ tục, tuân thủ nghiêm ngặt các quy định và đa dạng hóa danh mục đầu tư, để giảm thiểu tác động của chúng và đảm bảo hoạt động cho vay an toàn và hiệu quả.
- Cập nhật thông tin về thị trường, ngành hàng, thông tin về khách hàng một cách chính xác, kịp thời nhất.
Quan điểm 4: Tăng cường sự phối kết hợp giữa các bộ phận nghiệp vụ từ trung ương đến địa phương
Thực hiện phân tách chức năng tiếp xúc khách hàng, chức năng thẩm định, quản trị rủi ro tín dụng và chức năng quản lý nợ trong hoạt động cho vay Đặc biệt duy trì bộ máy kiểm tra, giám sát để kịp thời phát hiện những rủi ro có thể phát sinh trong quá trình thực hiện nghiệp vụ, có biện pháp ngăn chặn, xử lý, hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.
3.3 Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn
3.3.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm sơn
Chính sách tín dụng thể hiện cho quan điểm và chiến lược của Ngân hàng và là kim chỉ nam cho mọi hoạt động của nhân viên tín dụng và nhà quản trị Ngân hàng Nếu chính sách tín dụng không khoa học và đầy đủ thì sẽ gây ra những sơ hở trong quản lý tín dụng và chính điều này sẽ tạo ra rủi ro cho các Ngân hàng.
Yêu cầu đối với chính sách tín dụng:
+ Chính sách tín dụng phải thực sự hướng tới khách hàng, nhưng phải đảm bảo yêu cầu quản trị rủi ro của toàn hệ thống;
+ Chính sách tín dụng phải tách bạch ứng xử trong mối quan hệ khách hàng với ngân hàng và yêu cầu quản lý tín dụng của Hội sở chính với chi nhánh
+ Chính sách tín dụng phải đảm bảo thuận tiện cho việc nghiên cứu, hạn chế ban hành văn bản chỉnh sửa, bổ sung mà ban hành văn bản mới thay thế cho các văn bản cũ.
+ Chính sách tín dụng có thể thể hiện bằng sổ tay tín dụng, bằng cách hệ thống hóa toàn bộ các chính sách, văn bản chế độ tín dụng.
3.3.2 Chú trọng phát triển các thước đo lượng hoá rủi ro, phân tán rủi ro và quy trình theo dõi tín dụng
VietinBank Bỉm Sơn cần ưu tiên hàng đầu cho công tác quản lý rủi ro tín dụng trên cơ sở các định hướng chiến lược quản lý rủi ro tổng quát của NHCT và thông lệ quốc tế để xây dựng cụ thể tại Chi nhánh, như: Ban hành chính sách mục tiêu, định hướng chiến lược cho công tác quản lý rủi ro tín dụng cụ thể tại Chi nhánh, có rà soát bổ sung sửa đổi theo từng kỳ; Ban hành các văn bản hướng dẫn, chỉnh sửa, bổ sung kịp thời các quy chế, quy trình cấp tín dụng phù hợp với tình hình thực tế tại Chi nhánh Bên cạnh đó cũng cần có cẩm nang về quy trình nghiệp vụ tự kiểm tra, kiểm soát đối với các khoản cho vay để cán bộ tín dụng có thể áp dụng trong quá trình cho vay, quản lý khoản vay và thu nợ Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng để hỗ trợ các chính sách, thủ tục và quyết định tín dụng
+ Ban hành các văn bản hướng dẫn, chỉnh sửa, bổ sung kịp thời các quy chế, quy trình cấp tín dụng phù hợp với tình hình thực tế tại Chi nhánh
Xây dựng cẩm nang về quy trình tự kiểm tra, kiểm soát đối với các khoản cho vay là việc làm cần thiết để cán bộ tín dụng có thể áp dụng trong quá trình cho vay, quản lý khoản vay và thu nợ Quy trình này giúp cán bộ tín dụng đánh giá và giám sát các hoạt động cho vay, quản lý khoản vay, đảm bảo tuân thủ các quy định, chính sách và thủ tục của ngân hàng Từ đó, giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng danh mục tín dụng và gia tăng hiệu quả hoạt động ngân hàng.
+ Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng để hỗ trợ các chính sách, thủ tục và quyết định tín dụng
+ Thành lập bộ phận tham mưu, tính toán để xác định lãi suất mua – bán vốn, các yếu tố rủi ro có thể tác động một cách chính xác, khoa học( bộ phận kế hoạch+ NVĐ)
+ Xây dựng quy trình phân tích dự bảo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng trên địa bàn và khách hàng của VietinBank Bỉm Sơn quản lý với các nội dung sau:
Một số kiến nghị
3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước và các Bộ ngành có liên quan
3.4.1.1 Kiến nghị với Chính Phủ
*) Hoàn thiện các văn bản hướng dẫn quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ để các ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ
Mặc dù luật và các văn bản có liên quan của Việt Nam quy định Ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khi khách hàng không trả được nợ, tuy nhiên cơ chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biêt là quyền sử dụng đất Nghị định 163/NĐ-CP về bảo đảm tiền vay đã ban hành từ năm
Mặc dù Nghị định 163 ban hành năm 2006 và Nghị định số 11/2012/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung vào năm 2012 nhưng đến nay vẫn chưa có thông tư hướng dẫn trình tự xử lý, gây khó khăn cho ngân hàng và các cơ quan chức năng Trong thực tế, các cơ quan chức năng chưa phối hợp chặt chẽ để giải quyết xử lý nợ cùng ngân hàng, thậm chí lãnh đạo địa phương còn chưa hiểu rõ quy định của Nghị định 163 và Nghị định số 11 Điều này khiến việc phối hợp trở nên khó khăn, đồng thời các cơ quan chức năng cũng chưa nhận thức đầy đủ trách nhiệm của mình trong việc hợp tác với ngân hàng trong quá trình xử lý nợ.
Công tác thi hành án chậm trễ do nhiều lý do như: khách hàng tự trả nhưng kéo dài quá luật định, vi phạm về thời gian nhưng Viện kiểm sát không kiểm tra đầy đủ để đôn đốc, ngân hàng phải làm nhiều lần văn bản, kéo dài thời gian thi hành án, gây thiệt hại cho ngân hàng Để khắc phục, Chính phủ cần hoàn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến thi hành án, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ và khuyến khích giao dịch thỏa thuận hợp pháp, giúp các ngân hàng thu hồi nợ nhanh chóng thông qua các tài sản đảm bảo.
Quy định rõ ràng trách nhiệm của các cơ quan ban ngành như Tòa án, Cục thi hành án phối hợp và hỗ trợ ngân hàng trong việc xử lý các vụ kiện và xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng để thu hồi nợ vay Hoàn chỉnh các quy định pháp luật có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng của ngân hàng như quy định về giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định về cấp các loại giấy tờ sở hữu về tài sản… vốn là những vấn đề liên quan đến những bộ ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần chỉ đạo bộ ngành cùng ngân hàng nhà nước để thống nhất, chia sẻ quan điểm về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, cùng nhau để giải quyết những vấn đề vướng mắc trong hoạt động tín dụng của ngân hàng
*) Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai
Hiện nay ở các nước phát triển đều có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống này được xây dựng trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, do vậy dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thông tin Có những loại thông tin được tra cứu tự do, có những loại thông tin phải mua hoặc chỉ những tổ chức nhất định mới được khai thác Hệ thống này tạo điều kiện vô cùng thuận lợi cho ngân hàng trong việc khai thác thông tin về khách hàng, giảm được thời gian và chi phí tìm kiếm Thông tin về tài sản đối với tài sản đăng ký quyền sở hữu, sử dụng để nhằm khai thác người sở hữu, việc tranh chấp, quy hoạch để giúp cho việc tìm hiểu chính xác để quyết định. Ở Việt Nam hiện nay, thông tin nằm rải rác ở các cơ quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định về việc phối hợp cung cấp thông tin ghiữa các cơ quan Mặt khác thông tin chưa được tin lọc hoá mà chủ yếu là lưu trữ dưới dạng văn bản giấy, việc tra cứu thông tin rất khó khăn, mất nhiều thời gian,những thông tin cũ có được đầy đủ thông tin về lịch sử của khách hàng.Chẳng hạn để tìm hiểu thông tin về cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương với cá nhân cư trú nhưng cũng chỉ thu thập được những thông tin sơ sài như tình trạng hôn nhân, có tiền án tiền sự hay không, những người có tên trong cùng sổ hộ khẩu còn những thông tin về sử hữu tài sản, các giao dịch tài sản trong quá khứ hay mối quan hệ họ hàng của cá nhân đó…thì không một cơ quan nào lưu trữ Đặc biệt việc tìm hiểu thông tin từ các cơ quan Nhà nước như Thuế, Công an…rất khó khăn, chủ yếu do quan hệ Vì vậy vẫn xảy ra trường hợp phổ biến là báo cáo tài chính của doanh nghiệp gửi cơ quan Thuế thì lỗ, nợ đọng thuế nhưng báo cáo tài chính gửi ngân hàng thì vẫn có lãi mà ngân hàng không hề biết hoặc không thể biết.
Do vậy việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia là vô cùng cần thiết, trước hết là phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước và gián tiếp là giúp các ngân hàng thuận lợi trong việc khai thác thông tin về khách hàng.
*) Sự thay đổi các chính sách của Nhà nước cần được công bố rõ ràng và có thời gian cần thiết để chuyển đổi
Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân đều hoạt động trong một môi trường kinh tế, xã hội Khi có bất kỳ sự thay đổi nào về chính sách kinh tế, xã hội của Nhà nước đều tác động đến hoạt động của các tổ chức và cá nhân và các kế hoạch phát triển trong tương lai Nếu sự thay đổi về chính sách của Nhà nước không được thông báo trước thì có thể dẫn đến những thiệt hại do không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với chính sách, do vậy rủi ro của khách hàng dẫn đến hậu quả ngân hàng phải gánh chịu.
Do vậy bất kỳ thay đổi nào trong chính sách kinh tế, xã hội của Nhà nước cần công bố công khai các nội dung dự kiến thay đổi và có một khoảng thời gian cần thiết nhất định để các tổ chức, cá nhân hoạt động trong lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp hoặc Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho những thiệt hại do sự thay đổi trong chính sách của Nhà nước.
3.4.1.2 Kiến nghị với các bộ ngành liên quan
*) Đối với Cơ quan thuế, kiểm toán
Các cơ quan thuế, kiểm toán cần có biện pháp giám sát chặt chẽ sự tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế toán của các doanh nghiệp và đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đúng và đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp các báo cáo tài chính để gửi ngân hàng Đồng thời đề xuất các chế tài, biện pháp xử lý nghiêm các trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả, cố tình sửa báo cáo tài chính theo hướng có lợi cho mình, gây ra sự thiếu chính xác về thông tin Có như vậy ngân hàng mới có được nhưng thông tin trung thực cho việc thẩm định, phòng ngừa rủi ro do thiếu thông tin, qua đó nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng.
*) Đối với Bộ tư pháp
Hiện nay Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm trực thuộc Bộ tư pháp đang thực hiện nhiệm vụ là đầu mối cung cấp thông tin về các giao dịch bảo đảm đối với các tài sản động sản và bất động sản của mọi cá nhân, tổ chức. Cần đăng ký giao dịch trực tuyến đối với tài sản là QSD đất tại các tỉnh.
3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
* Nâng cao năng lực về quản lý điều hành chính sách tín dụng: Hiện nay trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại đã xuất hiện sự cạnh tranh quyết liệt nhằm chiếm lĩnh thị phần cũng như số lượng khách Tuy nhiên có lúc đã bộc lộ sự cạnh tranh thiếu lành mạnh nhất là trong lĩnh vực tín dụng như tranh dành khách vay vốn giữa các ngân hàng để cho vay nhằm tăng trưởng tín dụng, hạ thấp các điều kiện, tiêu chuẩn quy định trong cho vay, dẫn đến rủi ro tín dụng tăng cao điều này ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động của hệ thống Ngân hàng và nguy hiểm hơn nếu rủi ro đổ vỡ tại 1 ngân hàng sẽ tác động đến cả nền kinh tế Do đó để hạn chế nguy cơ dẫn đến rủi ro tại các NHTM, NHNN cần nâng cao năng lực quản lý điều hành về chính sách tiền tệ nói chung và chính sách tín dụng nói riêng, tăng cường việc kiểm tra giám sát đảm bảo sự phát triển bền vững cho hoạt động của hệ thống ngân hàng
* Xây dựng hệ thống thanh tra, giám sát theo tiêu chuẩn thông lệ Quốc tế: Ngân hàng nhà nước cần sớm xây dựng hệ thống giám sát rủi ro trong hoạt động ngân hàng có khả năng cảnh bảo sớm đối với các NHTM, thiết lập các hệ thống quy trình, quy định, đồng thời xúc tiến việc xem xét ứng dụng phương pháp thanh tra, giám sát ngân hàng theo 25 nguyên tác về giám sát ngân hàng của ủy ban BASEL ( hiệp ước vốn BASEL I ) Thực hiện chuyển dần sang phương pháp thanh tra trên cơ sở rủi ro Thanh tra trên cơ sở rủi ro là phương pháp thanh tra trong đó tập trung vào việc đánh giá mức độ rủi ro của 1 ngân hàng gặp phải khi không tuân thủ các quy định, quy trình đã có và khi không có các thủ tục quy định hoạt động phù hợp; đồng thời cũng trên cơ sở đánh giá mức độ rủi ro, nguồn lực để kiểm soát, cảnh báo, xử lý của ngân hàng ; đưa ra những giải pháp buộc ngân hàng phải có hành động phù hợp để phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro; duy trì an toàn hệ thống ngân hàng
* Đưa ra các chính sách giúp ổn định thị trường tài chính và tiện tệ, tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay đổi định hướng quá đột ngột gây ra ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM Bên cạnh cần có những dự báo, chỉ đạo kịp thời nhằm định hướng nền kinh tế, đặc biệt là thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước những biến động của thị trường thế giới.
- Ngân hàng nhà nước cần ban hành quy định, hướng dẫn cụ thể yêu cầu các NHTM xây dựng quy trình quản trị RRTD cho ngân hàng mình theo tiêu chí thống nhất.
