Luận văn thạc sĩ kinh tế quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh bỉm sơn thanh hóa

Bộ giáo dục đào tạo Trờng Đại học kinh doanh công nghệ hà nội NGUYN TH THU HNG Quản trị rủi ro Tín dụng Ngân hàng TMCP Công thơng Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn Thanh Hóa Chuyờn ngnh Mã số : Tài - Ngân hàng : 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN VĂN TẠO Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Thu Hương MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại .5 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại .5 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại 18 1.2.1 Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng .19 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM 20 1.3 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM .25 1.3.1 Các tiêu chí đánh giá chất lượng, quản trị rủi ro tín dụng NHTM 25 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 27 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam học cho NHTMCPCT Việt nam 30 1.4.1 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam .30 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM CP Công Thương Việt Nam .33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BỈM SƠN 36 2.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 36 2.1.1 Quá trình hình thành 36 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 37 2.1.3 Khái quát tình hình kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 39 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 45 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Bỉm sơn 45 2.2.2 Thực trạng quản trị RRTD hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 49 2.3 Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn 65 2.3.1 Những kết đạt 65 2.3.2 Hạn chế, tồn nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BỈM SƠN .77 3.1 Định hướng phát triển tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn 77 3.2 Quan điểm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn 79 3.2.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 79 3.2.2 Quan điểm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn 79 3.3 Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 81 3.3.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm sơn 81 3.3.2 Chú trọng phát triển thước đo lượng hoá rủi ro, phân tán rủi ro quy trình theo dõi tín dụng 82 3.3.3 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng 83 3.3.4 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định hồ sơ tín dụng 85 3.3.5 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau cho vay 86 3.3.6 Mở rộng ứng dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 87 3.3.7 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro tín dụng 89 3.3.8 Hồn thiện biện pháp tài trợ rủi ro 92 3.3.9 Nâng cao trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cán bộ, nhân viên làm cơng tác tín dụng quản trị tín dụng .93 3.3.10 Áp dụng mơ hình quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế .95 3.4 Một số kiến nghị 97 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan 97 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .100 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 102 KẾT LUẬN CHƯƠNG 105 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro NHCT Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại TSC Trụ sở QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro Tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TMCP Thương mại cổ phần SXKD Sản xuất kinh doanh CN Chi nhánh TD Tín dụng NQH Nợ hạn KH Khách hàng CBQHKH Cán quan hệ khách hàng TMDV Thương mại dịch vụ SPDV Sản phẩm dịch vụ NHBL Ngân hàng bán lẻ BGĐ Ban giám đốc DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Kết HĐV VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 39 Bảng 2.2 Kết cho vay VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 41 Bảng 2.3 Kết hoạt động dịch vụ VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 20132015 .43 Bảng 2.4: Tổng hợp hoạt động kinh doanh VietinBank Bỉm Sơn 44 Bảng 2.5: Tổng hợp dư nợ VietinBankBỉm Sơn 45 Bảng 2.6: Dư nợ phân theo ngành kinh tế VietinBankBỉm Sơn .46 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn VietinBankBỉm Sơn .47 Bảng 2.8 Phân loại nợ VietinBank Bỉm Sơn 2013-2015 .63 Bảng 2.9 Dư nợ hạn, nợ xấu VietinBank Bỉm Sơn 64 Bảng 3.1 Đánh giá tài sản đảm bảo 88 Bảng 3.2 Ma trận mức độ rủi ro .89 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Kết HĐV VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 40 Biểu đồ 2.2 Kết cho vay VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 41 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn VietinBank Bỉm Sơn 48 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn .39 Sơ đồ 2.2 Chu trình kiểm sốt tín dụng 54 Sơ đồ 2.3 Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục 55 Sơ đồ 2.4 Sơ đồ quy trình quản trị rủi ro tín dụng .84 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ẩn nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thương mại đến đầu tư, kinh doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng sâu rộng trầm trọng rủi ro tín dụng Hoạt động cho vay hoạt động tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam Nhưng mặt khác, lĩnh vực chứa đựng rủi ro cao không cho thân ngân hàng mà cho kinh tế Rủi ro hoạt động cho vay mức độ cao phản ánh lực hoạt động kinh doanh NHTM yếu kém, làm giảm uy tín ngân hàng thị trường tiền tệ nước quốc tế, hạn chế lực cạnh tranh RRTD xảy làm cho NHTM không thu hồi vốn gốc lãi vay theo kế hoạch đặt ra, nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản RRTD làm chậm tốc độ quay vòng vốn, hội kinh doanh, chi phí tăng cao ngồi dự kiến, chí thua lỗ; ngân hàng bị vốn, phải khoanh nợ, giãn nợ, chí phải xóa nợ vay, làm giảm thu nhập ngân hàng RRTD gây thất thoát vốn, đẩy NHTM vào tình trạng khả toán, dẫn tới phá sản Việc phá sản ngân hàng dẫn đến phản ứng dây chuyền, gây nên phá sản ngân hàng khác dẫn đến làm suy sụp tồn kinh tế Hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro Nếu công tác quản trị rủi ro tốt tạo điều kiện nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, qua nâng cao vị cạnh tranh ngân hàng Đặc biệt thời gian gần khủng hoảng tài tồn cầu đẩy số ngân hàng lớn giới rơi vào tình trạng phá sản sụp đổ cho vay lớn vào thị trường bất động sản, chứng khoán Ở Việt Nam, sốt lạm phát kéo dài năm qua ảnh hưởng lớn đến tình hình sản xuất kinh