Luận văn thạc sĩ kinh tế quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh phúc yên

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN, HỘ GIA ĐÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Ngân hàng và tín dụng Ngân hàng

1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại:

1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại:

Khi nghiên cứu về Ngân hàng thương mại, các nhà kinh tế học đưa ra rất nhiều những quan niệm khác nhau Người thì cho rằng"NHTM là tổ chức tài chính nhận tiền gửi và cho vay tiền" Kẻ khác lại nhận định:" NHTM là trung gian tài chính có giấy phép kinh doanh của Chính phủ để cho vay tiền và mở tài khoản tiền gửi, kể cả các khoản tiền gửi có thể dùng séc " Sở dĩ có tình trạng này là do hoạt động NHTM rất đa dạng, các thao tác trong từng nghiệp vụ Ngân hàng lại phức tạp và vấn đề này luôn biến động theo sự thay đổi chung của nền kinh tế Mặt khác, do tập quán, luật pháp của mỗi quốc gia, mỗi vùng khác nhau đã dẫn đến những quan niệm về NHTM không đồng nhất giữa các nước trên thế giới.

Tuy nhiên, tựu chung lại, chúng ta có thể hiểu NHTM với một khái niệm chung nhất là:

NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.

Như vậy, NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ thông qua các nghiệp vụ huy động các nguồn vốn để cho vay, đầu tư và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác.( Nguồn: [ 2 ,tr 10]).

1.1.1.2 Vai trò của NHTM đối với sự phát triển của nền kinh tế:

1.1.1.2.1 Ngân hàng là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế:

Vốn được tạo ra từ quá trình tích lũy, tiết kiệm của mỗi cá nhân, doanh nghiệp và nhà nước trong nền kinh tế Vì vậy muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân và có mức độ tiêu dùng hợp lý Để tăng thu nhập quốc dân tức là cần phải mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu của sản xuất và lưu thông hàng hóa, đẩy mạnh sự phát triển của các ngành trong nền kinh tế và muốn làm được điều đó cần thiết phải có vốn Mặt khác khi nền kinh tế phát triển sẽ tạo ra càng nhiều nguồn vốn, điều đó sẽ có tác động tích cực đến hoạt động ngân hàng Ngân hàng thương mại là chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại đứng ra huy động các nguồn vốn nhàn rỗi và tạm thời nhàn rỗi ở mọi tổ chức, cá nhân, mọi thành phần kinh tế như: vốn tạm thời được giải phóng ra từ quá trình sản xuất, vốn từ nguồn tiết kiệm của các cá nhân trong xã hội Bằng vốn huy động được trong nền kinh tế, thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng thương mại sẽ cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế và đáp ứng các nhu cầu vốn một cách kịp thời cho quá trình tái sản xuất Nhờ có hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại, đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế.

1.1.1.2.2 Ngân hàng là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường:

Trong điều kiện nền kinh tế thị trường, hoạt động của các doanh nghiệp chịu sự tác động mạnh mẽ của các quy luật kinh tế khách quan như quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh và sản xuất phải trên cơ sở đáp ứng nhu cầu thị trường, thỏa mãn nhu cầu thị trường trên mọi phương diện được thể hiện như: không những thỏa mãn nhu cầu về phương diện giá cả, khối lượng chất lượng, chủng loại hàng hóa mà còn đòi hỏi thỏa mãn trên cả hai phương diện thời gian, địa điểm Để có thể đáp ứng tốt nhất các yêu cầu của thị trường, doanh nghiệp không những nâng cao chất lượng lao động, củng cố và hoàn thiện cơ chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán … mà còn phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi sử dụng nguyên vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuất một cách thích hợp… Những hoạt động này đòi hỏi một khối lượng vốn đầu tư, nhiều khi vượt quá khả năng vốn tự có của doanh nghiệp Do đó, để giải quyết khó khăn này doanh nghiệp có thể tìm đến ngân hàng xin vay vốn nhằm thỏa mãn nhu cầu đầu tư của mình Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng là chiếc cầu nối giữa các doanh nghiệp với thị trường Nguồn vốn tín dụng của ngân hàng cung ứng cho doanh nghiệp đã đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng mọi mặt của quá trình sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu thị trường và từ đó tạo cho doanh nghiệp một chỗ đứng vững chắc trong cạnh tranh.

1.1.1.2.3 Ngân hàng thương mại là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế:

Trong sự vận hành của nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại hoạt động một cách có hiệu quả thông qua các nghiệp vụ kinh doanh của mình sẽ thực sự là một công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế.

Bằng hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các ngân hàng thương mại trong hệ thống, các ngân hàng thương mại đã góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông Thông qua việc cung ứng tín dụng cho các ngành trong nền kinh tế, Ngân hàng thương mại thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn của thị trường, điều khiển chúng một cách có hiệu quả và thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô: “Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường”. 1.1.1.2.4 Ngân hàng thương mại là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế:

Trong nền kinh tế thị trường khi mà các mối quan hệ hàng hóa tiền tệ ngày càng được mở rộng thì nhu cầu giao lưu kinh tế – xã hội giữa các nước trên thế giới ngày càng trở nên cần thiết và cấp bách Việc phát triển kinh tế của mỗi quốc gia luôn gắn với sự phát triển của nền kinh tế thế giới và là một bộ phận cấu thành nên sự phát triển đó Vì vậy, nền tài chính của mỗi nước cũng phải hòa nhập với nền tài chính quốc tế và ngân hàng thương mại cùng các hoạt động kinh doanh của mình đã đóng góp một vai trò vô cùng quan trọng trong sự hòa nhập này Với các nghiệp vụ kinh doanh như nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ thanh toán, nghiệp vụ hối đoái và các nghiệp vụ khác, ngân hàng thương mại đã tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thương không ngừng được mở rộng Thông qua các hoạt động thanh toán, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với các ngân hàng thương mại nước ngoài, hệ thống ngân hàng thương mại đã thực hiện vai trò điều tiết nền tài chính trong nước phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế.

Ngân hàng thương mại ra đời, phát triển trên cơ sở nền tảng sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển và nền kinh tế ngày càng cần đến hoạt động của ngân hàng thương mại với các chức năng, vai trò của mình Thông qua việc thực hiện các chức năng, vai trò của mình nhất là chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đã trở thành một bộ phận quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển. (Nguồn: [ 2 ,tr 17,18]).

1.1.1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thương mại:

1.1.1.3.1 Nghiệp vụ tài sản có: Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn vào các mục đích nhằm đảm bảo an toàn cũng như tìm kiếm lợi nhuận của ngân hàng thương mại Nội dung của nghiệp vụ này bao gồm:

- Nghiệp vụ ngân quỹ: Nghiệp vụ này phản ánh các khoản vốn của ngân hàng được dùng vào với mục đích nhằm bảo đảm an toàn về khả năng thanh toán và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do Ngân hàng trung ương đề ra.

- Nghiệp vụ cấp tín dụng và đầu tư: Đây là hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Thực hiện nghiệp vụ này, NHTM sử dụng phần lớn số vốn đã huy động để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh, đầu tư chứng khoán, góp vốn tham gia hay tự đầu tư vào các dự án mang lại lợi nhuận.

Qua các nghiệp vụ này NHTM đã thực hiện chức năng tạo tiền, trở thành nguồn tích luỹ vốn cho nền kinh tế tạo điều kiện làm tăng tổng sản phẩm xã hội, mở rộng vốn đầu tư góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.

Có thể thấy hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của NHTM, nó liên quan đến tất cả các ngành các lĩnh vực của nền kinh tế Tuy nhiên, hoạt động lại chứa đựng rủi ro tiềm ẩn từ tất cả các ngành các lĩnh vực đó Chính vì vậy việc nghiên cứu rủi ro tín dụng là vấn đề cấp bách luôn được các NHTM quan tâm.

- Nghiệp vụ khác: Bằng các hoạt động khác trên thị trường như: Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và kim khí, đá quý; thực hiện các dịch vụ tư vấn, dịch vụ ngân quỹ nghiệp vụ ủy thác và đại lý; kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm, các dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng như: dịch vụ bảo vệ hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê két, cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật; mà các ngân hàng thu được những khoản lợi nhuận đáng kể.

1.1.1.3.2 Nghiệp vụ tài sản Nợ:

Nghiệp vụ này phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại bao gồm các nghiệp vụ sau:

Khái quát về tín dụng cá nhân

Trong lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thì hình thức ngân hàng đầu tiên là ngân hàng của các thợ vàng hoặc ngân hàng của những kê cho vay nặng lãi – thực hiện cho vay với các cá nhân, chủ yếu là những người giàu như quan lại, địa chủ… nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Hình thức cho vay chủ yếu là thấu chi – tức là cho phép khách hàng chi nhiều hơn số tiền gửi tại ngân hàng, một hình thức cho vay nhiều rủi ro Do lợi nhuận từ cho vay rất cao, nhiều chủ ngân hàng đã lạm dụng ưu thế của chứng chỉ tiền gửi (lưu thông thay vàng hoặc bạc), phát hành chứng chỉ tiền gửi khống để cho vay Thực trạng này đã đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ mất khả năng thanh toán và phá sản.

Sự sụp đổ của các ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động thanh toán, ảnh hưởng xấu đến hoạt động buôn bán Lãi suất cao khiến các nhà buôn không thể tiếp cận nguồn vốn vay Để giải quyết vấn đề này, ngân hàng dành riêng cho nhà buôn ra đời với chức năng chỉ cho vay ngắn hạn dựa trên quá trình luân chuyển hàng hóa, không cho vay tiêu dùng, không cho vay trung dài hạn và không cho vay đối với nhà nước.

Cùng với sự phát triển kinh tế và công nghệ cùng với sự gia tăng vai trò quản lý của Nhà nước đối với các ngân hàng thì hoạt động ngân hàng đã có những bước tiến rất nhanh Cùng với sự gia tăng về số lượng, loại hình ngân hàng thì những nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng cũng phát triển cả về mặt số lượng và chất lượng Nhiều nghiệp vụ truyền thống vẫn được giữ vững bên cạnh các nghiệp vụ các nghiệp vụ mới đang ngày càng phát triển nhiều ngân hàng đã mở rộng cho vay trung và dài hạn, cho vay để đầu tư bất động sản, chứng khoán và cho vay tiêu dùng Từ chỗ cho vay đối với khách hàng cá nhân bị hạn chế thì hiện nay khách hàng cá nhân là một trong những khách hàng chính của ngân hàng và mang lại cho ngân hàng lợi nhuận kinh doanh lớn Tín dụng cá nhân không những là một khoản mục có mức sinh lời cao đối với ngân hàng thương mại mà nó còn đóng góp vai trò nâng cao chất lượng cuộc sống đối với người dân và thúc đẩy quá trình sản xuất phát triển

1.2.1 Khái niệm và đặc điểm tín dụng cá nhân

Tín dụng cá nhân là một hình thức tín dụng mà đối tượng vay vốn là cá nhân nhằm mục đích tiêu dùng hay phục vụ sản xuất, kinh doanh. Đặc điểm tín dụng cá nhân :

 Quy mô khoản vay: Ngoại trừ những khoản vay bất động sản, hầu hết các khoản vay tiêu dùng đều có giá trị nhỏ nhưng số lượng các khoản vay thì lớn, mỗi cán bộ tín dụng quản lý một lượng khách hàng khá lớn: 50-70 khách hàng.

 Lãi suất cho vay phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế: tăng lên khi nền kinh tế mở rộng và giảm xuống khi nền kinh tế suy thoái.

 Đối tượng cho vay là khách hàng cá nhân có thể là những người buôn bán nhỏ, công nhân viên chức, công nhân, nông dân, thanh niên, phụ nữ,người sản xuất nhỏ…hoặc là đại diện của hộ gia đình người mà được các thành viên có đủ năng lực pháp luật và hành vi dân sự trong hộ gia đình ủy quyền thay mặt hộ gia đình ký hợp đồng tín dụng Hiện nay, những người có thu nhập cao có nhu cầu vay nhiều hơn so với người có thu nhập thấp, và họ thường vay với nhu cầu cao hơn thu nhập hàng năm của mình để đạt được mức sống như mong muốn hơn là một sự lựa chọn chỉ được dùng trong tình trạng khẩn cấp.

 Nguồn trả nợ: thường được lấy từ lương, các khoản thu nhập định kỳ hàng tháng hoặc thu nhập từ hoạt động kinh doanh cá nhân khác

 Chi phí quản lý khoản vay cá nhân lớn do ngân hàng thường phải tốn nhiều thời gian và nhân lực để diều tra, thu thập các thông tin người vay trước khi đưa ra quyết định cho vay Hơn nữa việc quản lý những khoản tín dụng có giá tri thường nhỏ, số lượng các khoản tín dụng thì lớn không hề đơn giản đối với ngân hàng Do đó chi phí tính trên một đơn vị tiền tệ cho vay cá nhân thường cao hơn so với việc cho vay theo loại hình khác.

 Rủi ro : các khoản tín dụng cá nhân thường tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất đối với ngân hàng do : thông tin cá nhân thường không được cung cấp đầy đủ gây khó khăn cho việc thẩm định và quyết định cho vay đối với khoản tín dụng cá nhân Mặt khác, tình hình tài chính của cá nhân và hộ gia đình có thể thay đổi nhanh chóng thùy theo tình trạng công việc hay sức khỏe của họ Các thông tin tài chính của cá nhân thường không rõ ràng và minh bạch như các báo cáo tài chính được kiểm toán của doanh nghiệp

 Lợi nhuận : đối với ngân hàng thì khoản mục cho vay cá nhân là khoản mục cho vay mang lại lợi nhuân cao do rủi ro và chi phí cho vay cá nhân lớn nên ngân hàng thường đặt ra mức lãi suất cao đối với khoản mục cho vay này Mức lãi suất này phải đáp ứng được phần lợi nhuân mong đợi dự kiến và phần bù rủi ro.

1.2.2 Phân loại tín dụng cá nhân

Căn cứ theo phương thức cho vay thì tín dụng cá nhân được chia thành các loại sau:

Cho vay từng lần: Hình thức này áp dụng cho những khách hàng có nhu cầu vay tiêu dùng không thường xuyên, thời hạn ngắn (tối đa 1 năm)

Cho vay trả góp: Ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận trước số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc chia ra để trả theo các kỳ hạn trong thời gian vay Hình thức cho vay này thường áp dụng cho những khách hàng có nguồn thu ổn định, thời hạn cho vay trung hoặc dài hạn (từ 1 năm trở lên)

Cho vay cầm cố là hình thức vay tiền bằng cách thế chấp sổ tiết kiệm, kỳ phiếu hoặc giấy tờ có giá khác do các tổ chức tín dụng phát hành Người vay phải là chủ sở hữu hợp pháp của tài sản thế chấp và có nhu cầu vay vốn.

Cho vay theo hạn mức: Ngân hàng sẽ đáp ứng nhu cầu vốn cho các khách hàng cá nhân thực hiện phương án sản xuất kinh doanh có nhu cầu vốn thường xuyên

Các loại hình cho vay bán lẻ khác

1.2.3 Vai trò của tín dụng cá nhân

Ngân hàng là một tổ chức tài chính trung gian trong nền kinh tế, với hoạt động chính là huy động tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế xã hội để thực hiện cho vay đối với nền kinh tế Hoạt động cho vay của ngân hàng phải đảm bảo bù đắp được tất cả chi phí có liên quan và tạo ra được một khoản sinh lời cần thiết để hoạt động kinh doanh của ngân hàng có lãi và tăng trưởng Đối với tín dụng cá nhân là một danh mục cho vay với lãi suất hấp dẫn, đặc biệt là cho vay tiêu dùng thường có lãi suất cho vay cao hơn lãi suất cho vay kinh doanh Hơn nữa, số lượng các món vay cá nhân lớn nên rủi ro sẽ được phân tán do đó thu nhập từ cho vay khách hàng cá nhân là một nguồn thu không nhỏ và có thể bù đắp được chi phí hoạt động.

Ngoài ra, khi ngân hàng thương mại kết hợp với các doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa như hàng điện tử gia dụng để giúp người tiêu dùng có thể mua hàng trả góp Việc làm này giúp ngân hàng tăng thêm khách hàng, tránh được rủi ro khách hàng sử dụng vốn sai mục đích

Mặt khác, khi thực hiện tài trợ cho khách hàng là cá nhân thì ngân hàng có thể đa dạng hóa danh mục đầu tư do nhu cầu sản xuất và đặc biệt là nhu cầu tiêu dùng của khách hàng luôn đa dạng Do đó ngân hàng có thể đa dạng hóa danh mục đầu tư của mình và có thể nâng cao thu nhập đồng thời phân tán rủi ro có thể gặp trong hoạt động tín dụng.

Rủi ro tín dụng cá nhân của ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm, bản chất của rủi ro tín dụng cá nhân

Khái niệm rủi ro tín dụng cá nhân:

Rủi ro tín dụng cá nhân là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng vay là cá nhân, hộ gia đình không trả đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi.

Bản chất của rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng cá nhân diễn ra trong quá trình ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân Khi thực hiện một hoạt động tài trợ nào thì ngân hàng đều cố gắng phân tích các yếu tố của người vay sao cho độ an toàn cao nhất Và nhìn chung ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi thấy an toàn Tuy nhiên, không một nhà kinh doanh ngân hàng nào tài ba có thể dự đoán chính xác các vấn đề sẽ xảy ra.Khả năng hoàn trả tiền vay của nhiều khách hàng có thể bị thay đổi do nhiều nguyên nhân Hơn nữa, nhiều cán bộ ngân hàng không có khả năng thực hiện phân tích tín dụng thích đáng Do vậy rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan, chỉ có thể đề phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ Sau khi phân tích kỹ khả năng có thể xảy ra các rủi ro, ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro, như vậy chấp nhận rủi ro cũng có nghĩa là mạo hiểm nhưng không phải liều lĩnh, thiếu cân nhắc tính toán Do vậy rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược chung của ngân hàng.

Rủi ro tín dụng cá nhân

Không thu được lãi đúng hạn Không thu được vốn đúng hạn Không thu đủ lãi

Lãi treo phát sinh Nợ quá hạn phát sinh 1.Lãi treo đóng băng

Không thu đủ vốn (mất vốn)

1 Nợ không có khả năng thu hồi

Rủi ro tín dụng cá nhân

Không thu được lãi đúng hạn Không thu được vốn đúng hạn Không thu đủ lãi

Lãi treo phát sinh Nợ quá hạn phát sinh 1.Lãi treo đóng băng

Không thu đủ vốn (mất vốn)

1 Nợ không có khả năng thu hồi

1.3.2 Phân loại và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân

1.3.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng cá nhân

Rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro tín dụng cá nhân nói riêng xảy ra khi người vay không trả được nợ lãi và nợ gốc đúng hạn, đầy đủ Dựa trên phương thức quản lý rủi ro tín dụng hiện nay, ta cũng có thể phân chia rủi ro tín dụng KHCN thành bốn cấp độ theo mức độ rủi ro.

Hình 2.1: Sơ đồ về phân loại Rủi ro tín dụng cá nhân

1.3.2.1.1 Không thu được lãi đúng hạn:

Cấp độ thấp nhất là khi người vay không trả được lãi đúng hạn, khi đó Ngân hàng sẽ chuyển số lãi đó vào khoản mục lãi treo phát sinh Hình thức rủi ro này được xếp vào mức rủi ro thấp vì ngoại trừ trường hợp khách hàng muốn quỵt nợ, chiếm dụng vốn thì phần lớn đều xuất phát từ việc thiếu cân đối trong kỳ hạn thu nợ và trả nợ cuả khách hàng.

1.3.2.1.2 Không thu được vốn đúng hạn:

Khi thời điểm thu hồi vốn đến hạn nhưng không thu được, ngân hàng sẽ đẩy khoản nợ đó sang mục nợ quá hạn phát sinh, phản ánh tình trạng thực tế chậm trả nợ của khách hàng theo như hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, khoản nợ này chưa phải là khoản mất mát thực tế của ngân hàng vì có khả năng hoạt động kinh doanh của khách hàng chậm hơn so với kế hoạch trình bày với ngân hàng.

1.3.2.1.3 Không thu được đủ lãi:

Khi Ngân hàng không thu được đủ lãi, tình hình kinh doanh của khách hàng có thể đã kém hiệu quả, dẫn đến không đủ khả năng trả lãi Do đó, Ngân hàng buộc phải trích lập khoản lãi treo và trường hợp nghiêm trọng hơn là miễn giảm lãi suất cho khách hàng Những biện pháp này sẽ tác động tiêu cực đến tình hình tài chính của Ngân hàng.

1.3.2.1.4 Không thu đủ vốn cho vay:

Tình huống xấu nhất xảy ra khi ngân hàng không thu đủ vốn cho vay và lúc này Ngân hàng đã bị mất vốn Tại thời điểm này, Ngân hàng sẽ chuyển khoản nợ vào mục nợ không có khả năng thu hồi hoặc phải xoá nợ, coi như khép lại một hợp đồng tín dụng không có hiệu quả.

Các ngân hàng thường chú tâm vào các trường hợp có nguy cơ rủi ro tín dụng, chẳng hạn như lãi treo phát sinh và đặc biệt là nợ quá hạn phát sinh Đối với các trường hợp khác như lãi treo đóng băng hay nợ không có khả năng thu hồi, chúng thường được coi là rủi ro thực sự và được xem xét để giải quyết hậu quả cũng như rút ra bài học kinh nghiệm.

Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia là ngân hàng cho vay và người đi vay Nhưng quan hệ tín dụng này tồn tại trong một thời gian, không gian cụ thể, tuân theo sự chi phối của những điều kiện cụ thể nhất định mà ta gọi là môi trường kinh doanh, và đây là đối tượng thứ ba có mặt trong quan hệ tín dụng Do đó rủi ro tín dụng xuất phát từ 3 đối tượng tham gia vào quan hệ tín dụng, trong đó thì rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi là rủi ro do nguyên nhân khách quan; rủi ro xuất phát từ người vay và ngân hàng cho vay gọi là rủi ro do nguyên nhân chủ quan.

Hoạt động kinh doanh tiền tệ là một loại hình kinh doanh đặc biệt, rất nhạy cảm, chịu tác động mạnh mẽ từ các yếu tố của nền kinh tế trong nước và thế giới. Trong thời gian qua nền kinh tế nước ta cũng như một số nước trong khu vực có những biến động gây ảnh hưởng không nhỏ đến ngành ngân hàng Bất kỳ một biến động nào của nền kinh tế cũng sẽ ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng Như một cá thể tự nhiên, Ngân hàng "khoẻ mạnh" hay không cũng phụ thuộc rất nhiều vào môi trường kinh tế ổn định hay không

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, các yếu tố pháp lý là điều kiện đảm bảo cho hoạt động kinh doanh, đặc biệt là các hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Nhưng cũng chính vì vậy, nếu môi trường pháp lý chưa hoàn chỉnh thiếu đồng bộ cũng sẽ gây khó khăn, bất lợi cho cả doanh nghiệp và ngân hàng Cơ chế, chính sách, quy hoạch của Nhà nước, của chính quyền các cấp thay đổi cũng có thể dẫn đến rủi ro khi khách hàng sử dụng vốn vay của khách hàng

+) Rủi ro do các nguyên nhân đến từ phía khách hàng vay:

Thứ nhất, do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay Đa số các khách hàng khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Ngân hàng sẽ xem xét phương án kinh doanh đó mới đưa ra quyết định cho vay Trên thực tế, khách hàng có thể gian lận ngân hàng thể hiện qua việc sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng phương án đã nêu nên không trả được nợ đúng hạn hoặc không trả được nợ Ví dụ, khách hàng có thể vay vốn ngắn hạn nhưng lại dùng để mua sắm tài sản cố định và bất động sản, có thể dẫn đến việc không trả nợ đúng hạn

Thứ hai, do khả năng quản lý kinh doanh của khách hàng còn yếu, không có đầu óc kinh doanh nên không thể đưa phương án kinh doanh của mình đạt hiệu quả nên việc trả nợ ngân hàng là rất khó khăn Ngoài ra, nếu khách hàng bị lừa đảo trong kinh doanh hoặc bạn hàng gặp rủi ro thì ngân hàng cũng gặp khó khăn trong việc thu nợ đúng hạn.

Thứ ba, khách hàng gian lận, cố ý lừa ngân hàng được thể hiện qua việc cung cấp những thông tin không chính xác, hay cung cấp thông tin không đầy đủ, che dấu thông tin về bản thân như: thu nhập, quyền sở hữu tài sản, có thể nộp báo cáo tài chính không chính xác, cố ý đưa ra số liệu sai sự thật, phản ánh không đúng thực trạng sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của đơn vị Những món cho vay trên cơ sở những thông tin giả như vậy dễ đưa đến rủi ro cho NH

+) Rủi ro do các nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay :

Thứ nhất, rủi ro do ngân hàng không có chính sách cho vay rõ ràng, phù hợp với thực trạng nền kinh tế Chính sách cho vay của khách hàng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng của ngân hàng đó Một chính sách cho vay thông nhất, rõ ràng, đầy đủ và đúng đắn sẽ giúp cho cán bộ tín dụng xác định được nhiệm vụ của mình, nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng Ngược lại khi chính sách cho vay không đầy đủ, không phù hợp với thực trạng nền kinh tế và khả năng của ngân hàng thì sẽ làm cho hoạt động tín dụng đi lệch lạc, dẫn đến việc cấp tín dụng không đúng đối tượng gây nên rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại

1.4.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân

Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình toàn diện bao gồm thẩm định và đánh giá trước khi phê duyệt khoản vay, giám sát việc tuân thủ những cam kết tín dụng và báo cáo thường xuyên về rủi ro Đây là một thành phần thiết yếu trong hoạt động quản lý của ngân hàng thương mại, giúp giảm thiểu các tổn thất tiềm ẩn và đảm bảo an toàn cho hoạt động cấp tín dụng, từ đó hỗ trợ ngân hàng trong nỗ lực tối đa hóa lợi nhuận.

Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân là một bộ phận của Quản trị rủi ro tin dụng nằm trong khuôn khổ quản trị rủi ro chung của ngân hàng thương mại Ban lãnh đạo NHTM có trách nhiệm xây dựng mục tiêu, chiên lược, nhiêm vụ kinh doanh đối với đối tượng khách hàng cá nhân, trong đó xác định rõ những rủi ro và lợi nhuận của ngân hàng, để thiết lập một hệ thống kiểm soát và quản lý rủi ro tín dụng cá nhân hiệu quả, ban lãnh đạo ngân hàng phải tổ chức, giám sát các hoạt động tín dụng theo đúng quy đinh, đánh giá mức độ rủi ro của hoạt động tín dụng, đưa ra các biện pháp tổ chức để hạn chế rủi ro, đặt ra các hạn mức và giám sát rủi ro Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là điểm căn bản cho một phương pháp quản lý rủi ro toàn diện và thành công của bất kỳ ngân hàng nào.

Quản lý rủi ro tín dụng cá nhân là quá trình xuyên suốt, bao gồm các giai đoạn từ khi tiếp xúc khách hàng đến khi tất toán hợp đồng Quá trình này nhằm mục đích thẩm định, phê duyệt cho vay và thu hồi đầy đủ gốc và lãi theo như cam kết trong hợp đồng tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng Bằng cách này, ngân hàng có thể đảm bảo giảm thiểu rủi ro mất mát tài chính phát sinh từ các khoản vay cá nhân.

1.4.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cá nhân

Dù là tín dụng đối với khách hàng là cá nhân, tổ chức hay doanh nghiệp thì việc quản lý rui ro tín dụng đều dựa trên các nguyên tắc sau: a/ Nguyên tắc không có rủi ro thì không có lợi nhuận: đây là một nguyên tắc cơ bản khi thực hiện quản lý rủi ro tín dụng nói chung và quản lý rui ro tín dụng cá nhân nói riêng Trong kinh doanh tín dụng thì rủi ro là không thể tránh khỏi, nhưng nếu sợ rủi ro mà không kinh doanh thì sẽ không có lợi nhuận Vì vậy mà cần phải chấp nhận rủi ro một cách chủ động, có sự tính toán trước Việc xác định rủi ro và mức độ của nó, để từ đó đưa ra mức giá (lãi suất) của việc chấp nhận rủi ro đó và bù đắp được các chi phí (đặc biệt là chi phí dự phòng rủi ro) và có lãi. b/ Nguyên tắc phân tách người chấp nhận rủi ro và người kiểm soát rủi ro công khai : nghĩa là phải phân tách giữa nơi phát sinh rủi ro - đơn vị kinh doanh với đơn vị giám sát và hạn chế rủi ro Hai bộ phận này có chức năng nhiệm vụ khác nhau, bộ phận knh doanh luôn tìm cách cho vay tăng doanh số và lọi nhuận, bộ phận giám sát và hạn chế rủi ro luôn tìm cách bắt lỗi trong quá trình cho vay để phòng ngừa rủi ro Vì vậy việc phân tách giữa hai bộ phận này là cần thiết để đảm bảo tính khách quan, chính xác trong việc quản lý rủi ro tín dụng c/ Nguyên tắc tuyệt đối tuân thủ: việc đảm bảo quy tắc này tạo ra sự thống nhất trong toàn hệ thống, tránh tình trạng duy ý trí trong các quyết định cho vay. Việc làm theo và tuân thủ đúng quy trình tín dụng, chính sách của ngân hàng đảm bảo cho mọi hoạt động của ngân hàng diễn ra trơn chu, đúng hướng Hơn nữa việc đảm bảo nguyên tắc này còn giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro

1.4.3 Nội dung Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân

1.4.3.1 Phân tích, xác định rủi ro tín dụng cá nhân

Khách hàng có nhu cầu tín dụng ngân hàng không những đông đảo về số lượng mà còn rất đa đạng và phức tạp Việc đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khoản vay được quyết định bởi sự hiểu biết của ngân hàng về khách hàng Mức độ hiểu biết về khách hàng phụ thuộc vào lượng thông tin mà ngân hàng thu thập được và khả năng xử lý hiệu quả những thông tin đó Để đánh giá mức độ rủi ro trong các quyết định cho vay, các ngân hàng cần có các phương pháp nhằm xác định rủi ro có thể xảy ra thông qua tiến hành xem xét khách hàng và phương án vay vốn trên những khía cạnh như: tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn, tình hình tài chính của khách hàng, tính khả thi của phương án xin vay, và khả năng đảm bảo tiền vay.

1.4.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng cá nhân

Rủi ro tín dụng là biến cố bất ngờ mà các ngân hàng phải đối mặt Dù không thể loại bỏ hoàn toàn, ngân hàng có thể nghiên cứu, quản lý và ngăn ngừa rủi ro Do vốn chủ sở hữu của ngân hàng rất nhỏ so với tổng giá trị tài sản, chỉ một tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề cũng có thể khiến ngân hàng phá sản Đo lường rủi ro là một biện pháp nghiên cứu rủi ro được các ngân hàng áp dụng rộng rãi, trong đó có đo lường rủi ro tín dụng, đặc biệt là rủi ro tín dụng cá nhân Bốn chỉ số được sử dụng phổ biến nhất trong việc đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng tương ứng với các loại rủi ro tín dụng cá nhân được phân loại theo mức độ.

1.4.3.2.1 Kết cấu dư nợ tín dụng.

Cấu trúc dư nợ tín dụng phản ánh mức độ rủi ro tín dụng cá nhân của ngân hàng Khi dư nợ tập trung vào một số cá nhân kinh doanh trong cùng ngành hoặc đầu tư vào các lĩnh vực nhất định, rủi ro sẽ tăng cao do vốn bị tập trung quá mức.

Như vậy, dựa vào kết cấu tín dụng (theo thành phần, đối tượng, ngành nghề, thời hạn) kết hợp với việc phân tích các yếu tố liên quan tới khách hàng, thị trường của Ngân hàng và của khách hàng ta có thể đánh giá rủi ro tín dụng là cao hay thấp đối với các mức độ rủi ro khác nhau.

1.4.3.2.2 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng Khi một món nợ không trả được vào kì hạn trả nợ, toàn bộ gốc còn lại của hợp đồng sẽ được chuyển thành nợ quá hạn.

Chỉ số này có thể đo lường được loại rủi ro không trả nợ gốc, lãi đúng hạn.

Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay = Dư nợ quá hạn cho vay KHCN

Tổng dư nợ cho vay KHCN x 100% (CT1)

Chỉ tiêu tại CT1 phản ánh kết quả hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng nói chung và đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng cá nhân nói riêng một cách rõ nét Chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém và ngược lại

Chỉ tiêu này có thể đo lường được rủi ro không thu được lãi, vốn đúng hạn 1.4.3.2.3 Tỷ lệ xóa nợ

Tỷ lệ xóa nợ = Xóa nợ ròng

Tổng TS có x 100% (CT2) Chỉ số tại CT2 phản ánh tỷ thiệt hại về tài sản do rủi ro tín dụng cá nhân gây ra.

1.4.3.2.4 Tỷ số giữa dự phòng tổn thất tín dụng so với tổng cho vay và cho thuê hay với tổng vốn chủ sở hữu.

Trong đó các khoản nợ quá hạn là những khoản cho vay quá hạn thanh toán từ 90 ngày trở lên Các khoản cho vay được xoá nợ: Là những khoản cho vay được ngân hàng tuyên bố là khồng còn giá trị và được xoá khỏi sổ sách Nếu một trong số những khoản cho vay này cuối cùng cũng tạo ra thu nhập cho ngân hàng thì tổng số thu sẽ được khấu trừ khỏi tổng số các khoản xoá nợ tạo thành các khoản xoá nợ ròng.

Khi hai chỉ tiêu đầu tại mục 1.4.3.2.1 và 1.4.3.2.2 tăng, rủi ro tín dụng của ngân hàng cũng sẽ tăng, ngân hàng có thể đứng bên bờ vực phá sản

Hai chỉ tiêu rủi ro tín dụng tại 1.4.3.2.3 và 1.4.3.2.4 nói lên sự chuẩn bị và sử lý rủi ro tín dụng ở mức độ cao hơn của một ngân hàng cho các khoản tổn thất tín dụng thông qua việc trích lập quỹ dự phòng tổn thất tín dụng hàng năm từ thu nhập hiện tại.

1.4.3.3 Công cụ quản lý rủi ro tín dụng cá nhân a/ Chính sách tín dụng cá nhân:

Chính sách tín dụng bao gồm hệ thống các quan điểm, chủ trương, định hướng quy định chỉ đạo hoạt động tín dụng và đầu tư của ngân hàng thương mại, do hội đồng quản trị ban hành phù hợp với chiến lược phát triển của ngân hàng và những quy định hiện hành Do đó, chính sách tín dụng cá nhân là cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng đối với khách hàng cá nhân, là hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng cá nhân nhằm hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao khả năng sinh lời

Ngân hàng tiến hành các hoạt động tín dụng nhằm tìm kiếm lợi nhuận trên cơ sở đáp ứng nhu cầu của khách hàng Các chính sách tín dụng của ngân hàng nhằm đạt được mục tiêu cân bằng giữa tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả, đúng định hướng và chiến lược phát triển của ngân hàng.

Chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng, cung cấp hướng dẫn chi tiết cho việc ra quyết định cấp tín dụng, định hình danh mục đầu tư tín dụng Bằng cách phân tích cấu trúc danh mục đầu tư tín dụng, có thể đánh giá hiệu quả chính sách tín dụng của ngân hàng Nếu chính sách không hiệu quả, cần được kiểm tra và tăng cường quản lý bởi ban lãnh đạo ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn tài chính và hiệu quả hoạt động.

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ GIA ĐÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚC YÊN

Sơ lược quá trình hình thành và phát triển

Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Phúc Yên (NHCTPY).

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam là một ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam Có hệ thống mạng lưới rộng khắp toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 150 chi nhánh và trên 1000 phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm Là ngân hàng Việt Nam đầu tiên mở chi nhánh ở Châu Âu.

Sứ mệnh: Là Tập đoàn tài chính hàng đầu của Việt Nam, hoạt động đa năng, cung cấp sản phẩm và dịch vụ theo chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng giá trị cuộc sống

Tầm nhìn: Trở thành Tập đoàn tài chính ngân hàng hiện đại, hiệu quả hàng đầu trong nước và Quốc tế

Mọi hoạt động đều hướng tới khách hàng

Năng động, sáng tạo, chuyên nghiệp, tận tâm, minh bạch, hiện đại

Người lao động được quyền phấn đấu, cống hiến làm việc hết mình- được quyền hưởng thụ đúng với chất lượng, kết quả, hiệu quả của cá nhân đóng góp – được quyền tôn vinh cá nhân xuất sắc, lao động giỏi

An toàn, hiệu quả và chuẩn mực quốc tế Đoàn kết, hợp tác, chia sẻ và trách nhiệm xã hội

Sự thịnh vượng của khách hàng là sự thành công của NHCTVN

Sologan: Nâng giá trị cuộc sống

Ngân hàng TMCP Công thương Phúc Yên, Chi nhánh cấp 1 thuộc NH TMCP Công thương Việt Nam, đã có gần 20 năm hình thành và phát triển tại tỉnh Vĩnh Phúc Trong suốt thời gian qua, toàn thể Ban lãnh đạo và CBCNV đã nỗ lực không ngừng để xây dựng thương hiệu NHCTVN tại địa phương.

Sự phát triển của Ngân hàng có thể được khái quát qua các mốc lịch sử chính:

- Ngày 10 tháng 9 năm 1994, NHCTPY được thành lập theo Quyết định số 233/1994/QĐ-HĐQT, theo đó NHCTPY là chi nhánh cấp 2, trực thuộc NHCTVN – Chi nhánh Vĩnh Phú cũ.

- Ngày 28 tháng 12 năm 2005, NHCTPYđược chuyển thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCTVN theo Quyết định số 384/2005/QĐ-HĐQT. Được thành lập năm 1994, là chi nhánh cấp 2 trực thuộc Ngân hàng Công thương Vĩnh Phú cũ và từ tháng 1/2006 được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc Trụ sở chính NHCTVN Kể từ khi trở thành cấp 1, CN đã từng bước khẳng định được vị thế của NHCTVN trên địa bàn, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xa hội địa phương Kể từ khi thành lập, NHCTPY luôn giữ vai trò chủ đạo trong việc thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của Tỉnh Dù chỉ với mạng lưới không lớn được đặt tại các khu kinh tế trọng điểm và số lượng nhân viên không nhiều nhưng Ngân hàng Công thương Phúc Yên luôn duy trì được thế mạnh trong thanh toán quốc tế, ngoại hối, tài trợ thương mại, huy động vốn và đầu tư trong nền kinh tế

Trong giai đoạn 2006-2010, nguồn vốn huy động của Chi nhánh đạt tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm là 25%; bình quân một cán bộ huy động vốn đạt trên 29 tỷ đồng; Hết năm 2010 tổng dư nợ cho vay đạt 1.262 tỷ đồng, tăng gấp 5,5 lần so với cuối năm 2005, cho vay bình quân đạt gần 22 tỷ đồng/cán bộ Bên cạnh đó, hoạt động dịch vụ, công tác xã hội từ thiện luôn được Chi nhánh thực hiện tốt; Lợi nhuận bình quân đầu người đạt 607 triệu/cán bộ, tăng 3,3 lần so với cuối năm

2005 Sự nỗ lực phấn đấu của Ban giám đốc, cán bộ nhân viên CN đã được các cấp, bộ, ngành ghi nhận, tặng thưởng nhiều danh hiệu thi đua, được NHCTVN xếp loại hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ và được Chủ tịch nước tặng Huân chương Lao động hạng Ba.

Năm 2012 -2015 là thời điểm nền kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn song chi nhánh vẫn đạt được những kết quả đáng tự hào, tốc độ tăng trưởng là 21% Năm

2012 đến 2015 NHCTPY hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao.

Mô hình tổ chức và mạng lưới hoạt động

NHCTPY là Chi nhánh ngân hàng cấp 1 nên cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành thể hiện ở Sơ đồ 2.1.

Giám đốc là người trực tiếp quản lý Phòng kế toán, còn các Phó giám đốc chịu trách nhiệm thực hiện nhiệm vụ theo phân công của Giám đốc Ngân hàng có 4 Phòng giao dịch (PGD), do đó mỗi Phó giám đốc phụ trách quản lý một PGD Trưởng PGD có trách nhiệm báo cáo mọi hoạt động của PGD cho Phó giám đốc phụ trách.

Việc qui định quyền hạn của các thành viên trong Ban giám đốc được nêu ra trong Văn bản điều hành hoạt động tại cuộc họp thành viên Ban giám đốc diễn ra vào đầu năm tài chính và được công bố đến toàn bộ cán bộ công nhân viên trongChi nhánh nhằm tạo sự hiểu biết, tạo sự thông suốt trong hoạt động của cả Chi nhánh.

Phó Giám đốc 1 Phó giám đốc 2 Phó giám đốc 3

Phòng tiền tệ - kho quỹ

Phòng Khách hàng doanh nghiệp

Phòng tổ chức hành chính

Hình 2.2: Sơ đồ Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành

Kết quả hoạt động kinh doanh những năm gần đây của Vietinbank Chi nhánh Phúc Yên

Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh của NHCTPY năm 2011 -2015 Đơn vị: tỷ đồng

Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015

1 Tổng nguồn vốn huy động

2 Tổng dư nợ cho vay

3 Tỷ lệ nợ xấu (nhóm

4 Thu dịch vụ/Tổng thu nhập

6 Các khoản thuế đã nộp 0.7 35,80

Nguồn: Báo cáo thường niên VietinBank Phúc Yên (2011-2015)

Trong 5 năm gần đây, nguồn vốn huy động của Chi nhánh liên tục tăng trưởng, đạt 5.887.518 triệu đồng đến 31/12/2015 Chi nhánh chú trọng xây dựng và thực hiện kế hoạch chăm sóc khách hàng VIP, tập trung nguồn lực huy động vốn, tận dụng các nguồn vốn giá rẻ, đào tạo nâng cao kỹ năng giao dịch cho cán bộ Đồng thời, Chi nhánh tăng cường công tác tuyên truyền quảng bá, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ và nâng cao tính ổn định của nguồn vốn thông qua huy động tiền gửi dân cư, tiền gửi ATM.

Công tác nguồn vốn luôn được duy trì ở mức cao trong năm, khẳng định vị trí và thế mạnh của Chi nhánh trên địa bàn và khu vực Năm 2015, chi nhánh được nhận giải thưởng Chi nhánh có nguồn vốn khách hàng FDI lớn nhất hệ thống.

Trong 5 năm qua, hoạt động tín dụng và đầu tư của Chi nhánh tăng trưởng ổn định và hiệu quả Tính đến 31/12/2015, tổng dư nợ cho vay đạt 1.752.450 triệu đồng, tăng 199.692 triệu đồng so với năm 2014 và tăng 26,3% so với đầu năm, phản ánh sự phát triển an toàn, lành mạnh của hoạt động tín dụng.

2013, tăng 35% so với năm 2012, và tăng 24.7% so với năm 2011.

Chi nhánh NHCT Phúc Yên đã tập trung thực hiện đồng bộ các giải pháp theo định hướng từ TSC áp dụng linh hoạt phù hợp với thực tế địa bàn, cơ cấu lại nhân sự cho phòng khách hàng để có thể phục vụ xuyên suốt theo phân khúc khách hàng,tận dụng các ưu thế cạnh tranh tín dụng của NHCTVN trong từng thời kỳ để tăng Đối với các khách hàng đang quan hệ tín dụng tại Chi nhánh, ngay từ những tháng đầu năm Chi nhánh chủ động đánh giá, phân tích nắm bắt diễn biến từng khách hàng để có biện pháp tăng cường bám sát, đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng của khách hàng, đồng thời phát hiện thêm các nhu cầu và gia tăng bán chéo sản phẩm Tiếp thị và hướng khách hàng đến chương trình ưu đãi trong từng thời kỳ để chia sẻ, chăm sóc và quyết giữ chân khách hàng Đối với công tác phát triển khách hàng mới, Chi nhánh giao nhiệm vụ và kiểm điểm công tác khai thác khách hàng mới đến từng cán bộ quan hệ khách hàng, duy trì báo cáo khách hàng mới tiếp thị 01 tuần/lần, kết hợp với chính sách thưởng, phạt kịp thời thỏa đáng hàng tháng Kết quả tính đến 31/12/2015, Chi nhánh đã tiếp thị và giải ngân được 301 khách hàng mới với dư nợ giải ngân 257.500 triệu đồng. Chi nhánh thường xuyên bám sát thị trường, tiết giảm chi phí, cân đối thu nhập để tìm cơ hội giảm tối đa lãi suất cho khách hàng Kết quả đến hết năm 2015, Chi nhánh Phúc Yên đạt mức tăng trưởng dư nợ 13% so với năm 2014, hoàn thành 102% kế hoạch NHCTVN giao.

*/Về chất lượng tín dụng:

Chất lượng tín dụng của Chi nhánh ngày càng được nâng cao Năm 2015, tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh đạt thấp: 0.08%/tổng dư nợ, giảm 0.9% so với năm 2014

- Chỉ đạo trong công tác thu dịch vụ :

Công tác thu dịch vụ hàng năm của Chi nhánh đã đạt được những kết quả khả quan, tăng trưởng đáng kể so với năm trước Tổng thu dịch vụ từ các hoạt động đa dạng như thanh toán xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh thuế và phát hành thẻ đạt 6,53 tỷ đồng tính đến cuối năm 2015 Mức tăng trưởng này lên tới 24,6% so với năm 2014, vượt qua 98,1% kế hoạch đề ra cho năm.

Dịch vụ thẻ: Đến 31/12/2015 đã phát hành mới được 13.847 thẻ ATM, 159 thẻ TDQT, nâng tổng số thẻ của Chi nhánh lên 111.741 thẻ ATM và 2.147 thẻ tín dụng quốc tế, với tỷ lệ thẻ hoạt động đạt trên 70% Cùng với phát triển về số lượng thẻ, Chi nhánh trú trọng không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, luôn sát sao quản lý hệ thống máy ATM đảm bảo hoạt động tốt, bảo đảm an toàn tài sản cho người sử dụng thẻ từ đó ngày càng thu hút được nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ thẻ của

- Hoạt động kế toán, tài chính, kho quỹ.

Công tác quản lý tài chính: Chấp hành nghiêm túc theo quy định của Nhà nước, các chỉ tiêu tài chính Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giao Công tác hạch toán kế toán, chuyển tiền đảm bảo nhanh chóng, kịp thời, đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của khách hàng Tổng chứng từ thanh toán đạt 667.400 chứng từ, bình quân mỗi ngày đạt 2.901 chứng từ

Đảm bảo an toàn kho quỹ, định mức tồn quỹ phù hợp quy định của Ngân hàng Nhà nước và VietinBank Quản lý chặt tài sản thế chấp, giấy tờ có giá, điều chuyển tiền Tính đến ngày 31/12/2015, tổng thu tiền mặt đạt 9.225 tỷ đồng, tổng chi tiền mặt đạt 9.219 tỷ đồng Đội ngũ cán bộ kho quỹ phát huy phẩm chất, tư cách, trong năm 2015 đã trả lại 66 món tiền thừa, tổng số tiền 151,6 triệu đồng.

Trong các năm qua, kết quả kinh doanh qua các năm đều có lãi năm nay cao hơn năm trước Lợi nhuận hạch toán nội bộ đạt 118.808 triệu đồng, tăng 40.684 triệu đồng, tăng 52.1 % so với năm 2014, tăng 53.100 triệu đồng so với năm 2013.

Bối cảnh kinh doanh của Vietinbank Chi nhánh Phúc Yên và những tác động đến công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Chi nhánh

Phân tích SWOT tình hình cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh NHCT Phúc Yên: Điểm mạnh

- Có cơ sở khách hàng tương đối,

CN có uy tín trên địa bàn.

- Cán bộ trẻ, cơ bản, nhiệt huyết.

- Hệ thống thanh toán hiện đại, nhanh chóng, thuận lợi Điểm yếu

- Đội ngũ bán hàng chưa thực sự chuyên nghiệp, tận tâm với KH.

- Cơ chế chăm sóc KH vẫn còn manh mún, chưa KH.

- Hoạt động bán chéo SP, DV còn hạn chế.

- Chưa thể cạnh tranh về giá đối với các ngân hàng cổ phần nhỏ

- Tận dụng tối đa cơ sở KH hiện có để phát triển SP, DV.

- Đào tạo bài bản đội ngũ CB bán hàng trẻ để tạo lợi thế cạnh tranh.

- Tận dụng công nghệ ngân hàng hiện đại để phát triển sản phẩm, dịch vụ NH.

- Nguy cơ mất khách hàng do cạnh tranh về giá, thời gian giải quyết hồ sơ và hoạt động chăm sóc khách hàng.

- Cán bộ trẻ, không đào tạo kịp thời dẫn đến hoạt động kém hiệu quả

Bảng 2.2: Mô hình SWOT tình hình cho vay khách hàng cá nhân

NHCTPY nằm tại trung tâm thị xã Phúc Yên tập trung dư nợ vào nhóm khách hàng cá nhân, tầng lớp dân cư ở đô thị: Đây là thị trường đang phát triển, nhu cầu vốn vừa phải, hiệu quả kinh doanh thực tế khá, lãi suất cho vay phù hợp theo thoả thuận Theo xu thế hội nhập hiện nay, thu nhập của dân cư nói chung và dân cư đô thị nói riêng ngày một tăng cao, làm thay đổi thói quen chi tiêu của họ, họ chi tiêu dựa trên sự kỳ vọng vào thu nhập trong tương lai, điều đó tạo điều kiện thuận lợi cho thị trường tín dụng cá nhân phát triển Đầu tư vào thị trường này sẽ giúp cho ngân hàng hạn chế và phân tán rủi ro.

Các sản phẩm dịch vụ kinh doanh đã từng bước phù hợp với nhu cầu đổi mới của nền kinh tế nói chung và hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế Đồng thời cũng nhằm đáp ứng được nhu cầu phát triển tiêu dùng ngày càng lớn của một số lượng không nhỏ khách hàng.

Hoạt động cho vay cá nhân, hộ gia đình– NHCT Việt Nam Chi nhánh PhúcYên với các sản phẩm dịch vụ được cung ứng cho mọi thành phần kinh tế mà tập trung chủ yếu trong lĩnh vực cho vay kinh doanh cá thể quy mô nhỏ, cho vay tiêu dùng, với đối tượng khách hàng cá nhân và những món vay nhỏ Các sản phẩm cho vay tiêu dùng và cho vay làm kinh tế gia đình chủ yếu như: cho vay mua nhà, đất;cho vay xây dựng sửa chữa nhà, cho vay mua xe trả góp, cho vay làm kinh tế gia đình, và các sản phẩm cho vay tiêu dùng khác.

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình tại Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Phúc Yên

2.2.1 Thực trạng tín dụng KHCN tại Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Phúc Yên

Tận dụng những ưu thế về địa bàn như dân cư đông đúc có nguồn thu nhập cao và ổn định, có nhiều cơ quan hành chính sự nghiệp kết hợp với những tiện ích hấp dẫn của sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp, trong những năm qua dư nợ cho vay khách hàng cá nhân có sự tăng trưởng đáng kể và chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay.

Bảng 2.3: Tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân, hộ gia đình trong tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh (2013-2015) Đơn vị: Tỷ đồng

Dư nợ cho vay cá nhân

Dư nợ cho vay tổ chức

(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh)

Dư nợ cho vay KHCN Dư nợ cho vay TCKT 0

Tỷ lệ cho vay khách hàng cá nhân ngày càng tăng, chiếm tỷ trọng lớn dần trong tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh trong thời gian qua Năm 2013, tỷ trọng này là 33,02%; năm 2014, tăng lên 37,92%; năm 2015, tiếp tục tăng lên 41,38% Điều này phản ánh tầm quan trọng ngày càng tăng của hoạt động tín dụng cá nhân trong chiến lược kinh doanh của Chi nhánh, được thể hiện qua sự quan tâm và chú trọng hơn.

THỊ PHẦN CHO VAY KHCN TRÊN ĐỊA BÀN THỊ XÃ PHÚC YÊN NĂM 2015

Agribank BIDV Vietinbank PY NH khác

Hình 2.4 Biểu đồ về thị phần cho vay KHCN trên địa bàn Thị xã

(Nguồn : Báo cáo thi đua khen thưởng khối NHNN tỉnh Vĩnh Phúc)

Về tình hình cho vay khách hàng cá nhân trên địa bàn thị xã Phúc Yên.NHCTPY cũng chiếm một vị trí tương đối trên địa bàn Trong năm 2015, thị phần cho vay KHCN của NHCTPY đạt 27% thị phần tương đương với thị phần Ngân hàng Agribank Phúc Yên Tuy nhiên, với thị phần này chưa tương xứng với tiềm năng của NHCTPY trong địa bàn Do số lượng khách hàng vay vốn của NHCTPY năm 2015 là 927 khách hàng, tuy nhiên dư nợ cho vay không lớn Trong đó, số lượng cho vay khách hàng dư nợ dưới 100 triệu đồng chiếm tỷ trọng 30% số lượng khách hàng cho vay Điều này giảm hiệu quả cho vay KHCN của Chi nhánh.

SLKH Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng

KH số dư dưới 100 trđ

KH số dư từ 100 tr đến dưới 1 tỷ (KH trung lưu) 524 57% 226.05 0.31

KH số dư từ trên 1 tỷ đến dưới 3 tỷ (giàu có)

Các KH trên 3 tỷ đồng

Phân loại khách hàng Cá nhân, hộ gia đình theo mức vay số dư dưới 100 trđ số dư dưới 100 trđ-1000 trđ số dư dưới 1000 trđ-3000 trđ số dư trên 3000 trđ

Hình 2.5 Phân loại khách hàng Cá nhân, hộ gia đình theo mức vay

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh phòng tổng hợp Chi nhánh)

Qua bảng số liệu trên cho ta thấy, tại Chi nhánh số lượng khách hàng chủ yếu tập trung ở các khách hàng trung lưu có số dư từ 100-dưới 1 tỷ đồng Khách hàng phổ thông dư nợ dưới 100 triệu đồng chủ yếu các khách hàng đặc thù vay trả góp hàng giàu có (có số dư từ 1 tỷ đồng trở lên)

Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng cá nhân theo tài sản đảm bảo Đơn vị: Tỷ đồng

Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %

Cho vay không có tài sản đảm bảo 5.0 0.36% 6.2 0.41 8.2 0.47

Cho vay có tài sản đảm bảo

(Nguồn báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh)

Nhìn chung dư nợ cho vay khách hàng cá nhân có tài sản đảm bảo thường chiếm tỷ trọng cao khoảng trên 99% tổng dư nợ cá nhân Thông thường những khoản vay không có tài sản đảm bảo chỉ được áp dụng với những đối tượng vay vốn là cán bộ nhân viên có nguồn trả nợ từ lương tháng.

2.2.2 Kết quả hoạt động QTRR tín dụng KHCN tại Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Phúc Yên

2.2.2.1 Cơ cấu tín dụng KHCN tại NHCTPY a/ Cơ cấu tín dụng theo thời gian

Bảng 2.6: Phân loại dư nợ KHCN theo kỳ hạn NHCTPY Đơn vị: tỷ đồng

Ngắn hạn 250,04 62.2 323.8 70.7 412.88 70.1 442.97 61.1 Trung, dài hạn 151.96 37.8 134.2 29.3 176.12 29.9 282.03 38.9

(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHCTPY)

Trong giai đoạn từ năm 2012-2015, tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn trong tổng dư nợ của NHCTPY luôn đạt ở mức trung bình Chi nhánh chủ yếu đã tài trợ cho khách hàng vay tiêu dùng như mua ô tô, mua nhà, sửa nhà…ngoài ra là một số dự án cho vay mua TSCĐ của các hộ kinh doanh Trong một số năm 2013, 2014 tỷ lệ cho vay trung dài hạn của Chi nhánh giảm nhưng không đáng kể Một phần là do năm 2013 tuy tình hình Bất động sản ấm lên nhưng Chi nhánh thực hiện thắt chặt giải ngân hơn đối với các đối tượng khách hàng nhất định Đến năm 2014,2015 chi nhánh đã mở rộng hơn đối tượng cho vay trung dài hạn Tỷ lệ Dư nợ trung dài hạn tăng 38.9% chủ yếu tăng ở cho vay tiêu dùng, khuyến khích cầu theo định hướng của chính phủ và của NHCTVN. Đơn vị: tỷ đồng

Dư nợ trung dài hạn

(Nguồn:Báo cáo tổng kết NHCTPY)

Hình 2.6 Biểu đồ về Dư nợ phân theo kỳ hạn giai đoạn 2012-2015

Dư nợ ngắn hạn của NHCTPY luôn ở mức 60-70%/tổng dư nợ Chi nhánh chủ yếu dùng vốn nguồn huy động thời hạn ngắn hạn để cho vay ngắn hạn do nguồn vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, chiếm khoảng 90% tổng nguồn vốn huy động Chi nhánh chủ yếu cho vay khách hàng sản xuất kinh doanh: hạn mức, từng lần Tập trung chủ yếu vào các hộ kinh doanh có quy mô dư nợ từ 1-3 tỷ đồng Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn này của cả hệ thống NH TMCP Công thương Việt Nam trong giai đoạn 2012-2015 lần lượt là: 43%; 45% và 50%.

Cơ cấu dư nợ theo thời gian của NHCTPY được đánh giá là khá an toàn Tuy nhiên,NHCTPY sẽ mất đi một số cơ hội và doanh thu từ việc cho vay trung dài hạn. b/ Cơ cấu tín dụng theo khách hàng

Bảng 2.7: Phân loại dư nợ KHCN theo khách hàng, mục đích vay vốn tại

NHCTPY Đơn vị: tỷ đồng

I/ Cho vay sản xuất kinh doanh 192.96 48 199.23 43.5 265.05 45 327.7 45.2

II/ Cho vay phục vụ đời sống 168.84 42 234.49 51.21 272.12 46.2 330.6 45.6

Cho vay mua nhà đất, nội thất gia đình… 84.42 50 105.52 45 130.61 48 158.69 48

Cho vay mua xe ô tô 33.77 20 53.93 23 59.87 22 79.34 24

III./ Cho vay cầm cố giấy tờ có giá 32.16 8 18.32 4 35.34 6 29 4

IV/ Cho vay nông nghiệp 8.04 2 5.95 1.29 16.49 2.8 37.7 5.2

(Nguồn Phòng kế toán –NHCTPY)

Trong cho vay cá nhân có rất nhiều lĩnh vực cho vay, nhưng có thể chia làm bốn lĩnh vực chính như sau: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay phục vụ đời sống, cho vay cầm cố giấy tờ có giá và cho vay nông nghiệp.

Qua bảng số liệu 2.7, dư nợ cho vay cá nhân các năm qua đều tăng, sự tăng trưởng đó được chi tiết qua từng lĩnh vực như sau:

- Về cho vay sản xuất kinh doanh: trong năm 2012 dư nợ cho vay đạt 192.96 tỷ đồng, sang đến năm 2013 tăng 199.23 tỷ đồng, năm 2014: 265.05 tỷ đồng, năm 2015: 327.7 tỷ đồng Tính theo tỷ trọng/tổng dư nợ KHCN là 48%- 43.5%,45%,45.2% Nguyên nhân của sự tăng trưởng nhanh trong lĩnh vực cho vay sản xuất kinh doanh qua các năm là do trong những năm này nền kinh tế Việt Nam nói chung và tỉnh Vĩnh Phúc nói riêng có sự tăng trưởng mạnh mẽ đã thúc đẩy mạnh việc các cá nhân đầu tư sản xuất kinh doanh Lĩnh vực sản xuất kinh doanh cá nhân khá phong phú nhưng đa phần tập trung ở quy mô nhỏ lẻ cần vốn để đáp ứng trong thời gian ngắn như buôn bán thương nghiệp hộ kinh doanh, buôn bán ở chợ, buôn chuyến, trồng trọt, chăn nuôi,… nên vay ngắn hạn nhằm bổ sung vốn kinh doanh trong cho tổng cho vay sản xuất kinh doanh là khá cao Tại địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc, cho vay SXKD chủ yếu tập trung tại các hộ gia đình kinh doanh thương mại (chiếm gần 90%/tổng dư nợ cho vay SXKD), các ngành đặc thù khác như công nghiệp, nghư nghiệp hầu như chưa được khai thác và quan tâm đúng mức. Để có được thành công này là do NHCTPY nắm bắt kịp thời các nhu cầu cần thiết của khách hàng theo sự thay đổi của nền kinh tế, và áp dụng linh hoạt các chính sách tín dụng theo sản phẩm của NHCTVN từ đó mà phát triển các sản phẩm phù hợp như cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời ví dụ cho vay kinh doanh tại chợ (TSBĐ chính là sạp hàng), cho vay thương mại dịch vụ là những sản phẩm đặc trưng hiện nay đang được áp dụng.

- Cho vay phục vụ đời sống có rất nhiều sản phẩm nhưng tiêu biểu có cho vay tiêu dùng bao gồm cho vay mua sắm, sửa chữa nhà ở, cho vay mua sắm nội thất gia đình, cho vay mua ô tô và cho vay cán bộ công nhân viên… Nhìn chung cho vay phục vụ đời sống có sự gia tăng qua các năm về số lượng nhưng giảm về tỷ trọng thấp hơn 42% Do trong năm 2012, Chi nhánh tập trung cho vay ngắn hạn và sản xuất kinh doanh, không khuyến khích cho vay trung dài hạn và mục đích tiêu dùng. Đến năm 2013-2015, tỷ trọng tăng 51.2%, 46%, 45% Đây là những năm Chi nhánh thực hiện chính sách của nhà nước mở rộng cho vay KHCN lĩnh vực đời sống. Trong tổng cho vay phục vụ đời sống, lĩnh vực cho vay tiêu dùng và cho vay cán bộ nhân viên chiếm tỷ trọng lớn trên 30% trong cơ cấu cho vay cá nhân Do kinh tế tăng trưởng khá nên các mục tiêu chiến lược phát triển xã hội và môi trường đạt kết quả khả quan Đời sống dân cư ổn định và được cải thiện đáng kể Thu nhập của cán bộ viên chức được tăng lên, nhu cầu

Vì thế nhu cầu tiêu dùng, mua sắm, sửa chữa nhà, du học ngày càng tăng một cách đáng kể, trong khi nguồn vốn tự có của người dân là có hạn nên dư nợ cho vay của ngân hàng tăng là tất yếu Bên cạnh đó, góp phần vào sự tăng trưởng chung phải kể đến cho vay mua xe ô tô Dư nợ cho vay mua xe ô tô các năm từ 2012 đến

2015 liên tục tăng từ 33.77 tỷ đồng đến 79.34 tỷ đồng Chiếm 24% tỷ trọng choc ho vay phục vụ đời sống Lý do Thị trường ô tô sôi động vào nửa cuối năm 2006 do có sự tham gia thị trường của hãng Honda Việt Nam vào tháng 6/2006 và khi quyết định cho nhập ô tô cũ của Chính phủ có hiệu lực đã thực sự làm cho thị trường ô tô nóng lên Nhiều cá nhân có nhu cầu mua xe đã tìm đến vay ở Ngân hàng làm cho doanh số vay ở lĩnh vực này ngày càng tăng Cho vay tiêu dùng lĩnh vực mua sắm, sửa chữa nhà ở, nội thất gia đình tăng các năm và đạt tỷ lệ cao trong các năm từ 45- 48%/dư nợ cho vay phục vụ đời sống.

- Cho vay cầm cố giấy tờ có giá: đây là mảng sản phẩm tuy chỉ chiếm một mảng nhỏ trong sản phẩm cho vay cá nhân nhưng là mảng không thể thiếu đối với ngân hàng -một ngân hàng bán lẻ cung cấp đầy đủ các sản phẩm theo nhu cầu của khách hàng- doanh số cho vay cầm cố giấy tờ có giá qua các năm không có sự biến động lớn Nguyên nhân của sự gia tăng này là do: ngày nay khi nền kinh tế ngày càng phát triển thì đời sống vật chất cũng ngày một nâng cao, vì thế dẫn đến việc các cá nhân thích tích trữ của cải trong đó có những giấy tờ có giá cũng là việc tất yếu

Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ

2.3.1 Ưu điểm trong công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình

Trong những năm qua, NHCTPY đã đặc biệt quan tâm đến vấn đề quản lý rủi ro tín dụng cá nhân, đã hiểu thấu đáo những tư tưởng quan điểm hiện đại như: Chấp nhận rủi ro có tính toán trước; Mức độ rủi ro đi liền với định giá khoản vay Lãnh đạo chi nhánh đã có những chỉ đạo sát sao các nội dung về quản lý rủi ro tín dụng như: yêu cầu cán bộ tín dụng nghiên cứu sản phẩm; tư vấn và hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh hồ sơ vay vốn; thẩm định và phân loại khoản vay một cách chính xác khách quan; định kỳ theo dõi, giám sát khoản vay… pháp cụ thể quản lý rủi ro tín dụng như: Thẩm định, giám sát… Một số cán bộ đã tiếp thu và áp dụng khá tốt thể hiện trong các tờ trình tín dụng Một số tờ trình tín dụng đã có sự nghiệp chuyên nghiệp trong đánh giá cho vay và quản lý khoản vay.

Về mặt cơ cấu tổ chức, Chi nhánh đã phân tách phòng tổng hợp, chuyên quản lý nợ xấu, dự báo xu hướng ngành nghề, triển khai công văn chỉ đạo của chi nhánh về tín dụng cá nhân, nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả Ngoài ra, chi nhánh cũng yêu cầu các chuyên viên khách hàng tài chính cá nhân tuân thủ chặt chẽ quy trình cho vay.

Về công tác thẩm định tín dụng được thực hiện đầy đủ, đánh giá đầy đủ những thông tin về khách hàng Thông tin đánh giá về tư cách, khả năng, tài sản thế chấp; thông tin tín dụng đặc biệt là tình hình dư nợ tại các ngân hàng được phản ánh chính xác Đã có những đánh giá về năng lực khách hàng về các mặt như: năng lực tài chính, trình độ học vấn, quan hệ gia đình và xã hội…

Cơ cấu khoản vay được quan tâm trong hầu hết các tờ trình tín dụng như số tiền cho vay, mục đích, thời hạn, nguồn trả nợ…

Công tác giám sát rủi ro được tiến hành khá tốt, cán bộ tín dụng đã thường xuyên kiểm tra tình hình khách hàng; giám sát các tài sản đảm bảo; giám sát dư nợ đảm bảo thu nợ đúng hạn.

Phân loại khoản vay và trích dự phòng rủi ro được thực hiện định kỳ thường xuyên theo quy định của Ngân hàng nhà nước

Thu hồi nợ khó khăn: Phần lớn các khoản nợ có vấn đề đều được giải quyết theo đúng trình tự Các khoản nợ khó đòi được đòi ráo riết và có hệ thống.

Với tất cả những kết quả đạt được trên đây đã làm cho tỷ lệ nợ quá hạn của tín dụng cá nhân tại NHCTPY trong những năm gần đây luôn giữ mức chấp nhận được Kết quả này đã tạo cho chi nhánh hình ảnh một chi nhánh có tình hình tài chính lành mạnh, đạt top các chi nhánh có lợi nhuận trên 100 tỷ đồng/năm.

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân trong công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình tại Ngân

Hàng Vietinbank Chi nhánh Phúc Yên a Hạn chế

Mặc dù đã có những kết quả đáng khích lệ nhưng quản lý rủi ro tín dụng của NHCTPY vẫn còn bộc lộ những hạn chế thể hiện qua các nội dung như:

- Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ; tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN, hộ gia đình là thấp tuy nhiên tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro/dư nợ vay và số tiền tiền trích lập rủi ro của chi nhánh ngày càng tăng, ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận của chi nhánh Hơn nữa, việc trích lập xử lý rủi ro chỉ là việc khắc phục bị động, không phải là giải pháp chủ động và lâu dài trong công tác quản trị rủi ro cũng như chiến lược kinh doanh của chi nhánh.

- Vẫn còn tồn tại việc đánh giá sai trong khi xem xét các yếu tố pháp lý hoặc không phát hiện được các sai sót trong hồ sơ chứng từ cho vay để phát sinh rủi ro tín dụng cá nhân, cũng có thể do cán bộ tín dụng rủi ro tác nghiệp hoặc có những vấn đề về đạo đức nghề nghiệp, cho vay vì mưu lợi cá nhân Trong khấu kiểm tra đánh giá người vay, tính khả thi của phương án xin vay… do cán bộ tín dụng có thái độ chủ quan, quá tin tưởng vào khách hàng quen của mình mà đã xem nhẹ khâu này đã dẫn đến cho vay vượt quá khả năng chi trả của khách hàng.

Việc thẩm định tín dụng vẫn chưa thật sự toàn diện khi: Trong 6C, "các điều kiện khác" (C6) thường chưa được quan tâm đúng mức; các rủi ro tiềm ẩn chưa được đánh giá, đề cập trong phần lớn các tờ trình tín dụng Nguyên nhân dẫn đến những tồn tại này là do cán bộ tín dụng chưa nhận thức đầy đủ về vai trò của các điều kiện khác hoặc năng lực của họ trong việc đánh giá các điều kiện này còn hạn chế.

- Giám sát rủi ro được thực hiện khá tốt đối với từng khoản vay, từng khách hàng nhưng giám sát rủi ro đối với danh mục khoản vay chưa được quan tâm thích đáng do vậy chưa có biện pháp quản lý rủi ro tập trung theo sản phẩm, theo khu vưc… hạn chế này là do chi nhánh chưa có bộ phận chuyên trách thực hiện công tác này Hiện nay quy mô hoạt động tín dụng của chi nhánh chưa quá lớn nên rủi ro này chưa bộc lộ Với mức độ tăng trưởng hiện nay cần có sự quan tâm thích đáng tới vấn đề giám sát rủi ro tập trung này.

- Nhiều tờ trình tín dụng chưa thể hiện đầy đủ các đánh giá về khách hàng, về phương án kinh doanh, về biện pháp quản lý khách hàng và khoản vay, điều đó cho thấy sự non yếu trong quản lý rủi ro tín dụng của các cán bộ tín dụng Sự non yếu này là khó tránh khỏi do hầu hết các cán bộ tín dụng của chi nhánh có tuổi đời và tuổi nghề rất trẻ do đó họ vẫn chưa thể hiểu và áp dụng một cách thuần thục Với những đối tượng cán bộ như vậy cần có những hướng dẫn rất cụ thể họ mới có thể thực hiện tốt trong thời gian ngắn.

- Một vài những nhân tố khách quan tác động xấu tới công tác quản lý rủi ro của chi nhánh là do môi trường pháp lý như những quy định về bảo đảm tiền vay đang còn nhiều vướng mắc, chẳng hạn việc đảm bảo tài sản thế chấp bằng giá trị quyền sử dụng đất chỉ có khách hàng có “sổ đỏ” mới được mang thế chấp, trong khi đó các quy định về chuyển nhượng quyền sử dụng đất còn quá nhiều phức tạp Một nguyên nhân nữa, là do sự cạnh tranh diễn ra giữa các chi nhánh của ngân hàng khác hoạt động trên cùng địa bàn Để cạnh tranh trong việc thu hút khách hàng để tồn tại và sinh lời đôi khi chi nhánh phải chấp nhận những rủi ro trong đó có rủi ro tín dụng cá nhân.

Tóm lại, mỗi một cá thể hay một tổ chức dù hoạt động trong bất kỳ lĩnh vực nào thì đều có những mặt thành công và hạn chế Trong những năm qua, tập thể lãnh đạo và cán bộ tại NHCTPY luôn nhìn thẳng vào thực tế tìm ra những điểm còn hạn chế và nỗ lực khắc phục những hạn chế đó b Nguyên nhân của hạn chế b.1 Nguyên nhân bên ngoài

Nguyên nhân khách quan là do môi trường pháp lý như những quy định về bảo đảm tiền vay đang còn nhiều vướng mắc, chẳng hạn việc đảm bảo tài sản thế chấp bằng giá trị quyền sử dụng đất chỉ có khách hàng có “sổ đỏ” mới được mang thế chấp, trong khi đó các quy định về chuyển nhượng quyền sử dụng đất còn quá nhiều phức tạp Một nguyên nhân nữa, là do sự biến động của nền kinh tế thế giới trong những năm gần đây, đặc biệt là xu hướng toàn cầu hoá nền kinh tế, sự cạnh tranh diễn ra trên mọi mặt của nền kinh tế trong đó có ngành ngân hàng Sự cạnh tranh không chỉ diễn ra giữa các ngân hàng trong nước mà đã vượt khỏi phạm vi lãnh thổ quốc gia và ngày càng trở nên khốc liệt hơn Để tồn tại, đôi khi ngân hàng b.2 Nguyên nhân bên trong

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ GIA ĐÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚC YÊN

Các căn cứ của giải pháp

3.1.1 Dự báo xu hướng kinh tế và hoạt động ngân hàng thời gian tới

Tình hình kinh tế thế giới năm 2015 có phần khởi sắc hơn trước, tốc độ tăng trưởng chung đạt 2,4% Mặc dù chưa đạt mức dự báo, tác động của khủng hoảng tài chính và nợ công đã giảm bớt Nền kinh tế toàn cầu dần thích nghi với những biến động về chính trị, an ninh, bộc lộ một số đặc điểm riêng biệt của năm 2015.

Thứ nhất, tăng trưởng kinh tế ở nhiều quốc gia, khu vực vẫn còn không đồng đều, chưa ổn định và thiếu bền vững Năng suất của cả nền kinh tế phát triển và đang phát triển đều giảm thấp hơn so với trước cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu Trong khi đó, mức tăng trưởng giữa các nước và nhóm nước không đồng đều. Kinh tế các nước phát triển tiếp tục phục hồi nhưng chậm hơn kỳ vọng

Thứ hai, thị trường tài chính - tiền tệ quốc tế biến động phức tạp và khó lường, tác động tiêu cực đến sự ổn định kinh tế thế giới Năm 2015 là năm thị trường tài chính - tiền tệ quốc tế biến động mạnh và phức tạp nhất kể từ sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu 2008 - 2009 Những diễn biến xấu của nền kinh tế Trung Quốc đã tác động mạnh đến tâm lý thị trường tài chính - tiền tệ quốc tế, khiến nhiều thị trường chao đảo trong quý III/2015 Ngân hàng Trung ương Trung Quốc liên tiếp phá giá đồng Nhân dân tệ vào tháng 8-2015 Trong khi đó, cuộc khủng hoảng nợ công ở châu Âu năm 2015 đã tạm thời lắng xuống nhưng vẫn tiềm ẩn nguy cơ tái phát Đây là một trong những yếu tố tác động lớn đến sự ổn định kinh tế thế giới

Thứ ba, giá dầu và giá nguyên liệu giảm sâu tác động tiêu cực tới các nước xuất khẩu dầu và nguyên liệu lớn Năm 2015, thế giới đã chứng kiến việc giá nguyên liệu và dầu thô tiếp tục giảm xuống mức thấp nhất trong nhiều năm qua Việc dầu thô giảm giá kéo dài đã tác động hết sức tiêu cực tới những hãng sản xuất dầu và các lĩnh vực liên quan đến dầu Hàng trăm ngàn lao động trong ngành khai thác dầu toàn cầu đã phải nghỉ việc, nhiều hoạt động sản xuất và khai thác cũng bị ngừng trệ … Không chỉ có vậy, giá dầu thô xuống thấp còn tác động mạnh tới các sản phẩm phát sinh từ dầu và giá của những sản phẩm này cũng đang bị giảm mạnh. Tuy nhiên, nếu nhìn ở khía cạnh khác, giá dầu sụt giảm cũng làm tăng sức mua từ các hộ gia đình và làm chậm lại lạm phát ở một số quốc gia, đặc biệt là ở châu Âu và Mỹ.

Thứ tư, đối đầu khu vực gia tăng trong khi hợp tác đa phương suy yếu, cản trở toàn cầu hóa và phát triển kinh tế toàn cầu.

Xét về tổng thể, tình hình kinh tế - xã hội nước ta năm 2015 vẫn đạt được những thành tựu đáng kể Cụ thể, các mục tiêu quan trọng đề ra trong Kế hoạch 5 năm 2011-2015 đã được hoàn thành một cách toàn diện.

Kinh tế vĩ mô tiếp tục ổn định, lạm phát được kiểm soát tốt, tốc độ tăng trưởng GDP năm 2015 đạt 6.68% là mức tăng trưởng cao nhất trong vòng 05 năm qua, vượt mức kế hoạch đề ra Chỉ số gía tiêu dùng cả năm chỉ tăng 0.63% là thời kỳ làm phát ổn định dài nhất trong thập kỷ qua, sức cầu trong nước cải thiện với tổng mức bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch vụ tiêu dùng ước tăng 9.5% so với năm

Trong năm 2014, lĩnh vực doanh nghiệp trong nước đã có những bước chuyển biến tích cực Số lượng doanh nghiệp mới đăng ký thành lập, đăng ký tăng vốn điều lệ và doanh nghiệp quay trở lại hoạt động kinh doanh đều tăng mạnh.

Tuy nhiên nền kinh tế vẫn đang phải đối mặt với nhiều thách thức như nợ công tăng, cân đối thu chi ngân sách gặp khó khăn, tình trạng nhập siêu trở lại trong năm

Từ năm 2015, sau 3 năm liên tục xuất siêu, Việt Nam đã chính thức tham gia các hiệp định tự do hóa thương mại song phương và đa phương Sự kiện này đã mở rộng cánh cửa hội nhập kinh tế quốc tế, mang đến nhiều cơ hội nhưng cũng đặt ra những yêu cầu mới đối với nền kinh tế Việt Nam.

Hoạt động tài chính – tiền tệ năm 2015 có nhiều cải tiến với việc điều hành chủ động, đồng bộ các chính sách tiền tệ của chính phủ, mặt bằng lãi suất thị trường tiếp tục giảm khoảng 0.2-0.5%/năm, hỗ trợ tích cực cho hoạt động sản xuất kinh doanh; tỷ giá và thị trường ngoại tệ được giữ ổn định, niềm tin vào đồng Việt Nam được củng cố, tình trạng đô la hóa trong nền kinh tế tiếp tục giảm; Tăng trưởng tín dụng toàn ngành đạt 18% cao hơn năm 2014 với cơ cấu tăng trưởng tập trung chủ yếu vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, các lĩnh vực kinh tế Chính phủ ưu tiên khuyến khích hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội

Bất chấp những thách thức như khó khăn trong sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy sản do thời tiết bất lợi và sự suy giảm mạnh mẽ trong sản lượng xe máy, tỉnh Vĩnh Phúc vẫn đạt được thành công trong việc thực hiện kế hoạch kinh tế xã hội năm 2015.

Tốc độ tăng trưởng kinh tế tăng 6,97% so với năm 2014, trong đó: nông, lâm, thuỷ sản tăng 2,6%; ngành công nghiệp- xây dựng tăng 6%; ngành dịch vụ tăng 9,6% Thu ngân sách đạt 25.534 tỷ đồng, tăng 21,6% so với năm 2014, đạt 115% dự toán, (trong đó, thu nội địa 22.371 tỷ đồng, tăng 19,3% so với năm 2014, đạt 116,5% so dự toán) Chi ngân sách 21.160 tỷ đồng, tăng 23,2% so với năm

2014, đạt 171,3% dự toán đề ra Các lĩnh vực văn hóa - xã hội tiếp tục có những tiến bộ, an ninh được giữ vững, trật tự an toàn xã hội được đảm bảo.

Năm 2015 hoạt động của các NHTM trong tỉnh có mức tăng trưởng mạnh mẽ, tổng nguồn huy động vốn đến 31/12/2015 tăng 27,4%; tổng dư nợ cho vay tăng 19,73%; nợ xấu ở mức 1,24% trên tổng dư nợ.

Triển vọng kinh tế thế giới năm 2016

Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ

Về chính sách tín dụng: Cơ cấu lại danh mục tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực theo hướng ưu tiên tập trung cho vay theo ngành nghề, khách hàng tốt Chủ yếu tập trung cho các khách hàng vay ngắn hạn, ngành nghề kinh doanh Mỗi khách hàng khác nhau thì có chính sách điều kiện vay vốn khác nhau, thời gian vay vốn khác nhau (theo thực tế thời gian thu hồi vốn của từng ngành nghề) Đối với tiêu dùng chủ yếu cho vay các khách hàng có nguồn lương ổn định, làm việc tại các tổ chức uy tín Về mô hình tín dụng: Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng

Về quy trình tín dụng: Hoàn thiện các công tác xếp hạng tín dụng, Tăng cường khai thác và nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin Hoàn thiện công tác giám sát khách hàng, giám sát các khoản vay có vấn đề, công tác xử lý nợ khó đòi.

Trong 3 mục tiêu trên, thì vấn đề giải pháp về quy trình tín dụng là quan trọng và là biện pháp lâu dài và xuyên suốt đối với NHCTPY.

3.2.1 Giải pháp nâng cao việc thực hiện hiệu quả quy trình

Quy trình cấp tín dụng là những quy định nội bộ của Ngân hàng về trình tự các bước nghiệp vụ trong một quá trình cấp tín dụng cho khách hàng, từ khi nhận hồ sơ tín dụng cho đến khi quyết định cho vay, thu nợ Một quy trình cho vay hợp lý sẽ giúp công tác quản lý hoạt động cho vay được thống nhất, khoa học, đồng thời nâng cao trách nhiệm của từng khâu

Hiện tại Chi nhánh đang áp dụng quy trình tín dụng theo quy định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam, nhưng trong quá trình thực hiện quy trình còn chưa thực sự đầy đủ, bỏ qua nhiều bước quan trọng Để hoạt động quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, hạn chế rủi ro tín dụng thì phải nghiêm túc thực hiện đầy đủ các bước của quy trình, thực hiện đúng chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận, đặc biệt chú ý trong công tác thẩm định, giám sát khách hàng vay và thu nợ Giải pháp này được coi là thường trực trong hoạt động tín dụng, không thể vì lý do cạnh tranh, thu hút khách hàng hay vì mục tiêu tăng trưởng tín dụng mà coi nhẹ hay bỏ qua bất cứ một khâu nào trong quy trình tín dụng. a/ Về việc thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ:

Quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế luôn là một trong những chủ đề nhận được sự quan tâm của các NHTM, NHNN đã ban hành các văn bản quy định và hướng dẫn về quản trị rủi ro tín dụng bao gồm quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung Quyết định 493, trong đó quy định phân loại nợ theo tiêu chuẩn định tính (điều 7) và lộ trình yêu cầu các NHTM phải đệ trình đề án Xếp hạng tín dụng nội bộ để NHNN xem xét, phê duyệt đã thể hiện quyết tâm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM.

Mỗi NHTM đều có những kinh nghiệm, điều kiện kinh doanh riêng biệt nên hệ thống Xếp hạng tín dụng sẽ có những đặc trưng khác nhau về tiêu chí đánh giá, số mức xếp hạng Rất khó để có thể xác lập một chuẩn Xếp hạng tín dụng cho tất cả các NHTM Do vậy, các NHTM sẽ phải tự xây dựng hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với đặc thù riêng và có tham khảo hướng dẫn của NHNN, tham khảo kinh nghiệm của các NHTM và các tổ chức xếp hạng trong nước cũng như trên thế giới Tuy nhiên, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tối thiểu phải bao gồm:

+ Các cơ sở pháp lý liên quan thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng.

+ Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.

+ Uy tín đối với TCTD đã giao dịch trước đây.

+ Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề và địa phương) trên cơ sở đó xếp hạng cụ thể đối với khách hàng.

Yêu cầu đặt ra đối với hệ thống Xếp hạng tín dụng của các NHTM là phải cho phép thay đổi linh hoạt phù hợp với sự thay đổi của môi trường kinh doanh. cũng cần phải chú ý đến vai trò kinh nghiệm và chuyên môn của các cán bộ tác nghiệp.

Mục tiêu đặt ra đối với hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ của Vietinbank trước hết là nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả hơn khi kết quả xếp hạng phản ánh được mức độ rủi ro của danh mục tín dụng, trên cơ sở đó giúp ra quyết định tín dụng chính xác Bên cạnh đó, hệ thống Xếp hạng tín dụng phải đảm bảo khả năng quản trị tín dụng thống nhất toàn hệ thống, đây là căn cứ để Vietinbank có thể dự báo được tổn thất tín dụng theo từng nhóm khách hàng, từ đó xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng phù hợp.

Khi quyết định cấp tín dụng thì các TCTD cũng căn cứ kết quả Xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng nên việc phân loại nợ trên thực tế đã có ngay từ lúc thẩm định tín dụng chứ không phải chờ đến lúc giải ngân rồi mới phân loại Điều này sẽ giúp các TCTD chủ động về chất lượng danh mục tín dụng của mình Do kết quả Xếp hạng tín dụng nội bộ ảnh hưởng trực tiếp đến tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh cho nên khi thực hiện chấm điểm xếp hạng khách hàng, Chi nhánh cần phải lưu ý một số điều khi triển khai:

- Chi nhánh cần xác định rõ và sớm thẩm quyền chấm điểm xếp hạng khách hàng Trong số những khách hàng có quan hệ tín dụng với Chi nhánh, có những khách hàng được cấp tín dụng hoặc xác định Giới hạn tín dụng thông qua Phòng quản lý rủi ro trên Hội sở chính cho nên việc chấm điểm xếp hạng của những khách hàng này sẽ được thực hiện ở cả Hội sở chính và Chi nhánh Vì vậy, Chi nhánh cần đặc biệt chú ý ưu tiên việc hoàn thành chấm điểm xếp hạng của những khách hàng này trước.

- Do Chi nhánh phải chịu trách nhiệm về thông tin đầu vào và kết quả chấm điểm Xếp hạng tín dụng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến Chi nhánh trong việc trích lập dự phòng, tỷ lệ nợ xấu nên thanh toán viên, kiểm soát viên thực hiện chấm điểmXếp hạng tín dụng phải đảm bảo thông tin được nhập vào hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ chính xác, hợp lý, phù hợp với hồ sơ, tài liệu và tình hình thực tế của khách hàng trong kỳ chấm điểm.

- Thanh toán viên, kiểm soát viên đều phải được quản lý theo mã truy cập, trong đó, thanh toán viên là cán bộ phòng quản lý nợ, phòng khách hàng, phòng quản lý rủi ro tín dụng có trách nhiệm nhập thông tin đầy đủ, chính xác vào hệ thống Kiểm soát viên là lãnh đạo phòng quản lý nợ, phòng khách hàng, phòng quản lý rủi ro tín dụng có trách nhiệm rà soát việc nhập thông tin vào hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ của thanh toán viên.

- Ngoài chất lượng của bản thân khách hàng, kết quả xếp hạng phụ thuộc: + Thông tin được điền đầy đủ bao gồm thông tin tài chính và thông tin phi tài chính.

+ Thông tin được cập nhật đúng định kỳ.

+ Lựa chọn đúng các thông tin định vị (ngành, sở hữu, có kiểm toán,…). + Sự phối hợp giữa phòng khách hàng và phòng quản lý nợ.

- Nhận thức rõ tầm quan trọng để hình thành nếp chấm điểm hàng quý: Đảm bảo chấm điểm đầy đủ cho tất cả các khách hàng có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh, tránh bỏ sót khiến khách hàng bị hạ bậc, ảnh hưởng đến khách hàng, đến kết quả phân loại nợ của Chi nhánh.

Kiến nghị

3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ Để góp phần phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân cho ngân hàng, đề nghị Chính phủ:

Nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thông séc, hối phiếu và hệ thống thanh toán thay thế thanh toán bằng tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay đúng mục đích.

Ban hành các quy định tạo điều kiện dễ dàng hơn trong việc thành lập các công ty thẩm định giá, đồng thời mở rộng điều kiện thành lập doanh nghiệp thẩm định không chỉ giới hạn đối với doanh nghiệp nhà nước, công ty hợp doanh và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, đồng thời tạo điều kiện cho các công ty cổ phần tham gia hoạt động thẩm định giá.

Bộ Tài chính chủ trì phối hợp với các đơn vị liên quan gồm Ngân hàng Nhà nước, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Tổng cục Thống kê thống nhất chuẩn hóa một số chỉ tiêu thiết yếu để làm căn cứ đánh giá, xếp loại của các bộ, ngành, phục vụ công tác quản lý.

Cho phép thành lập các chi nhánh Cục đang ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc sở tư pháp tại các địa phương để thuận tiện trong việc đang ký giao dịch bảo đảm

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước

Thành lập chi nhánh của Trung tâm thông tin tín dụng tại các thành phố lớn. Nâng cao chất lượng thông tin trên cơ sở thu thập thông tin trong và ngoài Ngành. Sửa đổi bổ sung quy chế hoạt động và trao đổi thông tin tín dụng trong ngành ngân hàng Nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin tín dụng tại Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật và chính xác về khách hàng Cần có những biện pháp tuyên truyền thích hợp để các NHTM nhận thấy rõ quyền lợi và nghĩa vụ và quyền lợi trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng.

Phối hợp với các đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm soát rủi ro tín dụng.

Tăng cường hiệu quả thanh tra kiểm soát hoạt động tín dụng tại các NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng

3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

Chấp hành tốt các quy định của NHNN về các tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng của tổ chức tín dụng theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005, Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng; Thông tư về phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng theo Quyết định số 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 của Thống đốc NHNN ban hành và các quy định liên quan về bảo đảm tiền vay khác.

- Đẩy mạnh công tác kiểm soát nội bộ với mục tiêu quan trọng xây dựng được hệ thống tìm kiếm những xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn và thiếu sót trong hoạt động của ngân hàng để đưa ra biện pháp chấn chỉnh

- Thẩm định các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh được coi là khâu quan trọng nhất trước khi quyết định cho vay, mức độ tín nhiệm trong quá trình giao dịch với ngân hàng, tham khảo thông tin tín dụng của Trung tâm thông tin tín dụng ( CIC) thuộc NHNN Xem xét, cơ sở khoa học của việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đến khi vay vốn, dự kiến thu nhập, lãi và thời gian hoàn vốn…

Trong quá trình cho vay, ngân hàng cần có phương án giải ngân vốn vay phù hợp Với khách hàng cá nhân, giải ngân có thể được thực hiện theo từng lần hoặc giải ngân toàn bộ khoản vay, do số tiền cho vay cá nhân thường không lớn như doanh nghiệp.

- Theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn của khách hàng, nếu phát hiện những sai phạm trong quá trình sử dụng vốn vay như sai mục đích … cán bộ tín dụng kiến nghị thu hồi nợ trước hạn, chuyển nợ quá hạn hoặc đưa ra cơ quan pháp luật để xử lý Đối với tín dụng cá nhân, cán bộ tín dụng cần bám sát diễn biến về thu nhập của người vay để đôn đốc thu nợ đúng kỳ hạn Nếu do nguyên nhân khách quan không hoàn trả nợ, khi người vay có đơn xin gia hạn, cán bộ tín dụng xác nhận, đề nghị giám đốc ngân hàng cho gia hạn nợ theo quy định.

- Tuỳ theo mức độ tin cậy đối với từng khách hàng mà áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp như: phải có tài sản thế chấp, cầm cố bảo đảm tiền vay,

Tuy nhiên việc thẩm định dự án, phương pháp sử dụng vốn vay vẫn là biện pháp quan trọng nhất để cho vay vốn sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả và hoàn trả đựơc tiền vay Việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro là cần thiết để có nguồn bù đắp rủi ro.

- Lựa chọn đầu tư vốn vào các loại hình khác nhau: điều này sẽ hạn chế rủi ro khi một loại hình nào đó gặp rủi ro, tức là “ không bỏ tất cả trứng vào một giỏ ” ví dụ như hiện nay, ngân hàng đang nghiêm cấm không cho vay kinh doanh cầm đồ, đầu tư tàu thuyền…

- Cần xây dựng chiến lược khách hàng, chiến lược đầu tư tín dụng, quản lý rủi ro Để làm được điều này, cần thành lập bộ phân chuyên trách độc lập, nghiên cứu, đề xuất với lãnh đạo có quyết định đúng đắn khi đầu tư.

- Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử dụng nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro.

- Con người vẫn là yếu tố quyết định cho việc thành, bại của doanh nghiệp