Luận văn thạc sĩ phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội huyện ý yên tỉnh nam định

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO …………./………… BỘ NỘI VỤ … /…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA VŨ THỊ HUỆ PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN Ý YÊN TỈNH NAM ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO …………./………… BỘ NỘI VỤ … /…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA VŨ THỊ HUỆ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN Ý YÊN TỈNH NAM ĐỊNH Chuyên ngành : Tài - ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS HÀ THỊ SÁU Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Vũ Thị Huệ LỜI CẢM ƠN Trước hết Tôi xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình đầy trách nhiệm TS Hà Thị Sáu suốt trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến toàn thể giảng viên Học viện Hành Quốc Gia tận tình giảng dạy cho em suốt thời học tập nghiên cứu Học viện Tôi xin chân thành cảm ơn toàn thể Lãnh đạo, anh chị em cán cơng tác Ngân hàng Chính sách Xã hội Huyện Ý Yên tỉnh Nam Định, tạo điều kiện cho em vấn, thu thập số liệu để thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! Nam Định, tháng 10 năm 2015 Học viên thực VŨ THỊ HUỆ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ RỦI RO, PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng sách xã hội 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng sách xã hội 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng sách xã hội 1.1.3 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội 1.2 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội 18 1.2.1 Khái niệm cần thiết phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội 18 1.2.2 Nội dung phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng 22 1.3 Kinh nghiệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số nước học kinh nghiệm cho Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định .25 1.3.1 Kinh nghiệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số nước.25 1.3.2 Bài học rút cho ngân hàng sách huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 27 Tiểu kết chương 29 Chương 2: THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN Ý YÊN TỈNH NAM ĐỊNH .30 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên 30 2.1.1 Q trình hình thành, phát triển mơ hình tổ chức Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên 30 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định .33 2.2 Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 43 2.2.1 Tổ chức máy phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 43 2.2.2 Quy trình cho vay tổ chức thực phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 44 2.2.3 Chính sách phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên 46 2.2.4 Thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 50 2.3 Đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 56 2.3.1 Những kết đạt 56 2.3.2 Những tồn 60 2.3.3 Nguyên nhân tồn .64 Tiểu kết chương 70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN Ý YÊN TỈNH NAM ĐỊNH .71 3.1 Cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 71 3.1.1 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 71 3.1.2 Phương hướng Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 73 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 75 3.2.1 Tuân thủ nghiêm quy trình quy chế hoạt động tín dụng 75 3.2.2 Hoàn thiện nâng cao chất lượng mạng lưới điểm giao dịch lưu động địa bàn huyện Ý Yên 76 3.2.3 Tăng cường kiểm soát theo dõi khoản vay 76 3.2.4 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động thu hồi xử lý nợ xấu 78 3.2.5 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội bộ, phát huy vai trị kiểm tốn nội đơn vị 80 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, trọng đạo đức nghề nghiệp cán làm cơng tác tín dụng .81 3.2.7 Khai thác hiệu thông tin hoạt động tín dụng 84 3.2.8 Nâng cao lực tài chính, đảm bảo sở vật chất 86 3.3 Một số kiến nghị .86 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Chính phủ 86 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng sách xã hội Việt Nam 87 Tiểu kết chương 89 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT HĐQT Hội đồng quản trị NHCSXH Ngân hàng sách xã hội NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại Tổ TK&VV Tổ tiết kiệm vay vốn TCTD Tổ chức tín dụng HSSV Học sinh sinh viên HĐND Hội đồng nhân dân UBND Uỷ ban nhân dân HĐQT Hội đồng quản trị XĐGN Xố đói giảm nghèo TD Tín dụng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động NHCSXH huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 34 Bảng 2.2 Chỉ tiêu hoạt động tín dụng NHCSXH huyện Ý Yên 36 tỉnh Nam Định .36 Bảng 2.3: Tình hình thu nợ NHCSXH huyện Ý Yên tỉnh Nam Định .38 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ cho vay NHCSXH huyện Ý Yên 39 Bảng 2.5 Kết hoạt động NHCSXH huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 41 Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn NHCSXH huyện Ý Yên tỉnh Nam Định 50 Bảng 2.7 Bảng tổng hợp phân loại nợ NHCSXH huyện Ý Yên .52 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ hạn NHCSXH huyện Ý Yên tỉnh Nam Định qua năm 2012-2014 .54 Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn huy động NHCSXH huyện Ý Yên 35 Biểu đồ 2.2: Chỉ tiêu hoạt động tín dụng NHCSXH huyện Ý Yên 37 Biểu đồ 2.3: Tình hình thu nợ NHCSXH huyện Ý Yên 38 Biểu đồ 2.4: Tình hình dư nợ cho vay NHCSXH huyện Ý Yên 40 Biểu đồ 2.5: Tình hình nợ hạn NHCSXH huyện Ý Yên 51 Biểu đồ 2.6: Tình hình nợ hạn NHCSXH huyện Ý Yên 55 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức 31 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Sự phát triển kinh tế xã hội tất quốc gia có hỗ trợ nhà nước, đặc biệt sách tín dụng Để thực sách tín dụng quốc gia khác có sách khác nhau, nhiên với đặc thù quốc gia không giống người ta phải có sách tín dụng để phát triển kinh tế xã hội Rủi ro yếu tố mang tính tất yếu đời sống kinh tế xã hội Rủi ro tín dụng ln tồn nợ xấu vấn đề hiển nhiên ngân hàng Rủi ro tín dụng hàm chứa hầu hết loại rủi ro mà ngân hàng phải thường xuyên đối mặt như: rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường, rủi ro khoản, rủi ro tỷ giá… Như vậy, việc phát phòng ngừa rủi ro cách để ngân hàng tự bảo vệ trước rủi ro xảy đến đặc biệt rủi ro hoạt động tín dụng Trong năm qua, Ngân hàng sách xã hội, định chế tài chính, phục vụ chủ yếu thị trường tài nơng thơn Việt Nam, góp phần quan trọng vào việc giảm tỷ lệ hộ nghèo, phát triển kinh tế rút ngắn khoảng cách giàu nghèo tầng lớp dân cư, vùng miền nước, ổn định kinh tế xã hội Tuy nhiên, trình hoạt động bộc lộ tồn hạn chế như: Đối tượng vay vốn NHCSXH chủ yếu người nghèo, vùng nghèo nên chất lượng cho vay khơng đảm bảo, rủi ro xảy lúc dẫn đến thất thoát nguồn vốn Lãi suất cho vay ưu đãi làm hạn chế tính cạnh tranh, tính tự lực vươn lên người vay Hoạt động tín dụng NHCSXH tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro, chất lượng tín dụng xấu, hậu rủi ro không làm hoạt động