TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG o0o Họ và tên sinh viên Trần Thị Thanh Thảo Ngành Tài chính – Ngân hàng Lớp 2045A TC1 Giáo viên hướng dẫn Mai Tuấn Anh Hà Nội, tháng 10 năm ĐỀ TÀI N[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG - o0o - ĐỀ ÁN MƠN HỌC TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÂN NGOẠI THƯƠNG VIETCOMBANK Họ tên sinh viên: Trần Thị Thanh Thảo Ngành: Tài – Ngân hàng Lớp: 2045A.TC1 Giáo viên hướng dẫn: Mai Tuấn Anh Hà Nội, tháng 10 năm MỤC LỤC CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan TSĐB Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm TSĐB Ngân hàng 1.1.2 Phân loại TSĐB Ngân hang 1.1.3 Điều kiện để trở thành TSĐB vay vốn Ngân hàng 1.2 Quản lý TSĐB Ngân hang 1.2.1 Tỷ lệ cho vay TSĐB 1.2.2 Quy trình nhận chấp tài sản Ngân hàng 1.2.3 Xử lý TSĐB Ngân hàng 1.2.3.1 Các trường hơp xử lý TSĐB 1.2.3.2 Các phương thức xử lý TSĐB 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản lý TSĐB Ngân hàng 1.3.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 1.3.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 1.3.3 Các nhân tố từ phía mơi trường kinh doanh CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK 2.1 Sơ lược khái quát Ngân hang Vietcombank 2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hang vietcombank 2.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Vietcombank 2.1.3 Các gói tín dụng có sử dụng TSĐB 2.2 Phân tích hiệu quản lý khoản tín dụng có sử dụng TSĐB Vietcombank 2.2.1 Phân loại tải sản nhận chấp 2.2.2 Số liệu hiệu quản lý giai đoạn 2020-2022 2.3 Đánh giá thực trạng 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Những hạn chế, vướng mắc tồn 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO 3.1 Một số giải pháp cho Ngân hang Tăng cường hợp tác phận liên quan để nâng cao hiệu suất quản lý khắc phục rủi ro Tăng cường hợp tác phận, quản lý rủi ro, quản lý tài chính, quản lý tín dụng Áp dụng cơng nghệ ứng dụng để nâng cao hiệu suất chất lượng quản lý tài sản đảm bảo Công nghệ quản lý tài sản đảm bảo, ứng dụng việc quản lý tài sản đảm bảo, giải pháp công nghệ tiên tiến 3.2 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Kết luận Tài liệu tham khảo CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan TSĐB Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm TSĐB Ngân hàng Tài sản bảo đảm tài sản mà bên bảo đảm dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ dân bên nhận bảo đảm 1.1.2 Phân loại TSĐB Ngân hàng Tài sản đảm bảo tồn hình thức mà khách hàng dùng để vay chấp vật hữu, giấy tờ có giá trị quyền tài sản: Tài sản đảm bảo quyền tài sản quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu cơng nghiệp, quyền địi nợ, quyền nhận bảo hiểm, quyền góp vốn kinh doanh, quyền khai thác tài nguyên, lợi tức quyền phát sinh từ tài sản cầm cố, quyền tài sản khác Tài sản đảm bảo giấy tờ có giá như: Trái phiếu, cổ phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi, thương phiếu, tín phiếu giấy tờ khác trị giá tiền Tài sản đảm bảo vật phương tiện giao thơng, kim khí đá q, máy móc thiết bị, nguyên nhiên vật liệu, hàng hóa 1.1.3 Điều kiện để trở thành TSĐB vay vốn Ngân hang Theo quy định Điều 295 Bộ luật Dân 2015 tài sản bảo đảm: Tài sản bảo đảm phải thuộc quyền sở hữu bên bảo đảm, trừ trường hợp cầm giữ tài sản, bảo lưu quyền sở hữu Tài sản bảo đảm mô tả chung, phải xác định Tài sản bảo đảm tài sản có tài sản hình thành tương lai Giá trị tài sản bảo đảm lớn hơn, nhỏ giá trị nghĩa vụ bảo đảm 1.2 Quản lý TSĐB Ngân hang 1.2.1 Tỷ lệ cho vay TSĐB Theo nguyên tắc phòng ngừa rủi ro ngân hàng, tỷ lệ cho vay trả góp tài sản đảm bảo từ 60 - 70% giá trị tài sản đảm bảo Đối với tài sản bất động sản, tỷ lệ lên tới 75% Tuy nhiên, tình trạng đẩy mạnh hoạt động cho vay, nhiều ngân hàng tổ chức tín dụng chí nâng tỷ lệ lên tới 90 - 95% 1.2.2 Quy trình nhận chấp tài sản Ngân hang Quy trình nhận chấp Tài sản để vay vốn Ngân hang quy định rõ luật Thế chấp tài sản Bên chấp phải giao toàn giấy tờ tài sản chấp cho bên nhận chấp Nếu tài sản chấp phải đăng kí giao dịch bảo đảm bên chấp phải đăng kí việc chấp quan nhà nước có thẩm quyền Bên chấp phải thông báo cho bên nhận chấp biết quyền người thứ ba tài sản chấp Nếu tài sản dùng để chấp nhiều nghĩa vụ, bên chấp phải thông báo cho người nhận chấp việc tài sản đem chấp lần trước 5 Bên nhận chấp có quyền yêu cầu xử lí tài sản chấp đến thời hạn thực nghĩa vụ mà bên chấp không thực thực không nghĩa vụ 1.2.3 Xử lý TSĐB Ngân hàng 1.2.3.1 Các trường hơp xử lý TSĐB Điều 299, Bộ luật dân 2015 quy định trường hợp mà bên nhận bảo đảm có quyền xử lý tài sản bảo đảm: (1) Đến hạn thực nghĩa vụ bảo đảm mà bên có nghĩa vụ khơng thực thực khơng nghĩa vụ (2) Bên có nghĩa vụ phải thực nghĩa vụ bảo đảm trước thời hạn vi phạm nghĩa vụ theo thỏa thuận theo quy định luật (3) Trường hợp khác bên thỏa thuận luật có quy định 1.2.3.2 Các phương thức xử lý TSĐB Nguyên tắc chung, (Theo quy định khoản 1, Điều 303) bên thỏa thuận phương thức xử lý tài sản cầm cố, chấp sau đây: (1) Bán đấu giá tài sản; (2) Bên nhận bảo đảm tự bán tài sản; (3) Bên nhận bảo đảm nhận tài sản để thay cho việc thực nghĩa vụ bên bảo đảm; (4) Phương thức khác 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản lý TSĐB Ngân hàng 1.3.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 1.3.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 1.3.3 Các nhân tố từ phía mơi trường kinh doanh CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK 2.1 Sơ lược khái quát Ngân hang Vietcombank 2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hang vietcombank Tên công ty tiếng Việt NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Tên công ty tiếng Anh: JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM Tên giao dịch: VIETCOMBANK Tên viết tắt: VIETCOMBANK Giấy phép thành lập hoạt động số 138/GP-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 23/05/2008 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp: Mã số doanh nghiệp: 0100112437 Địa chỉ: 198 Trần Quang Khải, Phường Lý Thái Tổ, Quận Hoàn Kiếm, TP Hà Nội, Việt Nam Website: www.vietcombank.com.vn Quá trình hình thành phát triển Vietcombank Giai đoạn sơ khai với tiền thân Cục ngoại hối Tổ chức tiền thân Vietcombank Sở Quản lý Ngoại hối thuộc Ngân hàng Quốc gia Việt Nam thành lập ngày 20/01/1955 Năm 1961, đơn vị đổi tên thành Cục ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thời kì này, Cục ngoại hối vừa cục, vụ thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có chức tham mưu, nghiên cứu sách quản lý nhà nước lĩnh vực ngoại hối, vừa tiến hành hoạt động nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại đối ngoại Giai đoạn 1963-1975: Vietcombank thức đời đóng góp tích cực vào kháng chiến chống Mỹ cứu nước Theo Nghị định số 115/CP ngày 30/10/1962 Hội đồng Chính phủ ban hành, Vietcombank thức khai trương hoạt động vào ngày 01/04/1963 sở tách từ Cục Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Những ngày thành lập giai đoạn chống Mỹ (1963-1975), Vietcombank đảm đương xuất sắc nhiệm vụ ngân hàng thương mại đối ngoại Việt Nam Với chức thực toán quốc tế, toán vay nợ viện trợ nhà nước, quản lý điều hành ngoại hối… Vietcombank góp phần tích cực xây dựng phát triển kinh tế miền Bắc, đồng thời hỗ trợ chi viện cho chiến trường Miền Nam Trong bối cảnh kháng chiến chống Mỹ, quỹ ngoại tệ đặc biệt B29 thành lập Vietcombank Đây tổ chức chuyên trách nghiệp vụ toán ngoại tệ, bảo mật hoạt động đơn tuyến đạo trực tiếp Bộ Chính trị Thường vụ Trung ương Cục Miền Nam Đơn vị nơi trung chuyển, xử lý chi viện nguồn ngoại tệ cho chiến trường miền Nam, phục vụ việc vũ khí, đạn dược, lương thực, thuốc men mua “con đường” bí mật, an tồn để vận chuyển nhu yếu phẩm, vũ khí đến chiến trường… Giai đoạn 1976 – 1990: Vượt gian khó vươn mạnh mẽ Giai đoạn này, Vietcombank ngân hàng nắm giữ độc quyền phương diện: độc quyền ngoại tệ, độc quyền cung ứng tín dụng xuất nhập độc quyền giao dịch toán quốc tế Thời kỳ đầu, Vietcombank tham gia tiếp quản hệ thống ngân hàng quyền Sài Gịn, thực thu giữ cải ngoại tệ, tránh tẩu tán thất thốt, tham gia đàm phán hoạn, giảm cơng nợ cho nhân dân,… Dưới cấm vận kinh tế, Ngân hàng có bước táo bạo, khơn khéo đầy đoán nhằm thoát khỏi chi phối Mỹ, thúc đẩy công khôi phục phát triển đất nước sau chiến tranh Giai đoạn 1990-2000: Những bước thời kỳ đầu đổi Năm 1990, Vietcombank thức trở thành ngân hàng thương mại quốc doanh, kinh doanh lĩnh vực đối ngoại Trong bối cảnh đất nước cịn nhiều khó khăn, Vietcombank có bước chuyển mạnh mẽ, đánh dấu cột mốc quan trọng: 1993: Gia nhập tổ chức toán quốc tế SWIFT 1995: Trở thành thành viên Hiệp hội ngân hàng châu Á 1996: Gia nhập tổ chức thẻ quốc tế (là ngân hàng Việt Nam phát hành loại thẻ tín dụng quốc tế Master card Visa card) Sáng lập Hội thẻ ngân hàng Việt Nam, tiên phong ứng dụng công nghệ vào hoạt động ngân hàng Giai đoạn 2000 – 2005: Tái cấu ngân hàng Vietcombank Vietcombank tiên phong triển khai hoàn thành Đề án Tái cấu (2000 – 2005) Trọng tâm đề án nâng cao lực tài chính, quản trị điều hành, đổi công nghệ, phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại, đóng góp cho ổn định phát triển kinh tế, đồng thời tạo dựng uy tín cộng đồng tài khu vực tồn cầu Bằng việc thành lập cơng ty liên doanh, công ty trực thuộc, Vietcombank tăng cường đầu tư, đại hố, nâng cao trình độ cơng nghệ, đa dạng hố sản phẩm dịch vụ, mở rộng hoạt động sang lĩnh vực khác Vietcombank ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng trực tuyến (Online Banking), dịch vụ ATM Internet Banking (năm 2002) Giai đoạn 2007-2013: Ngân hàng thực cổ phần hóa Năm 2007, Vietcombank trở thành ngân hàng Chính phủ lựa chọn để thực thí điểm cổ phần hóa Ngày 26/12/2007, Vietcombank phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng Sự kiện IPO cho lớn mang lại nguồn thu từ thặng dư IPO lên tới gần 10.000 tỷ đồng cho ngân sách nhà nước Năm 2008, Vietcombank thức hoạt động theo mơ hình ngân hàng thương mại cổ phần Ngày 30/6/2009, Vietcombank thức niêm yết cổ phiếu Sở giao dịch chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 09/2011, Vietcombank ký kết Hợp đồng cổ đông chiến lược với Mizuho Corporate Bank Ngày 31/03/2013: Vietcombank mắt nhận diện thương hiệu Giai đoạn 2013-2018: Sự bứt phá ngoạn mục, vươn tới đỉnh cao Đây giai đoạn ghi nhận dấu ấn chuyển mình, bứt phá ngoạn mục Vietcombank Giai đoạn năm 2013-2017 quãng thời gian chứng kiến Vietcombank có bước chuyển mạnh mẽ, tồn diện nhằm thực hố vị trí số hệ thống ngân hàng Giai đoạn này, Vietcombank có tăng trưởng bứt phá quy mô tổng tài sản lẫn huy động vốn tín dụng Cụ thể : Quy mơ tổng tài sản tăng 2,5 lần, huy động vốn tăng 2,9 lần, sử dụng vốn tăng 2,3 lần Tổng tài sản tăng trưởng mạnh mẽ, vượt qua mốc triệu tỷ đồng, đích sớm năm so với đề án phát triển Là ngân hàng có lợi nhuận vượt mốc 10.000 tỷ đồng Việt Nam Năm 2018 dịp kỷ niệm 55 năm thành lập, Vietcombank đánh dấu tăng trưởng mạnh mẽ việc trì tổng tài sản mức triệu tỷ đồng Với tỷ lệ nợ xấu kiểm soát mức thấp, 0,97%, Vietcombank đánh giá ngân hàng có chất lượng tài sản tốt hệ thống Đồng thời ngân hàng thương mại Việt Nam đưa tỷ lệ nợ xấu thực chất xuống 1%, phân loại theo chuẩn mực quốc tế Vietcombank ngày Trải qua 56 năm hình thành phát triển (1/4/1963 – 1/4/2019), Vietcombank không ngừng phát triển lớn mạnh, sẵn sàng vươn hệ thống ngân hàng hội nhập với kinh tế nước, khu vực quốc tế Tính đến nay, Vietcombank có trụ sở chính, trung tâm đào tạo, trung tâm xử lý tiền mặt 106 chi nhánh toàn quốc với 16.000 cán nhân viên Hệ thống đơn vị Vietcombank bao gồm: công ty Việt Nam, công ty nước ngồi, cơng ty liên doanh, công ty liên kết, ngân hàng Lào, văn phòng đại diện đặt Singapore, văn phòng đại diện Mỹ văn phòng đại diện TP HCM Hoạt động ngân hàng hỗ trợ mạng lưới 1.856 ngân hàng đại lý 176 quốc gia vùng lãnh thổ giới… Với nỗ lực không ngừng mình, hình ảnh, thương hiệu tên Vietcombank từ lâu trở nên quen thuộc với hàng triệu người dân, khách hàng, đối tác nước Khẳng định vị trí đứng đầu bảng xếp hạng ngân hàng thương mại uy tín Việt Nam 2.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Năm 2020 01/01-31/12 Năm 2021 01/01-31/12 Năm 2022 01/01-31/12 Thu nhập lãi 36,285,475 42,399,617 53,246,478 Chi phí hoạt động 16,038,250 17,574,188 21,250,512 Tổng TNTT 23,049,561 27,388,580 37,368,091 Tổng LNST 18,472,518 21,939,045 29,919,054 LNST CĐ Ngân hàng mẹ 18,451,311 21,918,813 29,899,014 Chỉ tiêu Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank giai đoạn 2020-2022 2020-2021 2021-2022 Chỉ tiêu Thu nhập lãi Số tiền Phần trăm Số tiền Phần trăm 6,114,142 0.144203 10,846,861 0.20371 3,676,32 Chi phí hoạt động 1,535,938 0.087397 0.172999 9,979,51 Tổng TNTT 4,339,019 0.158424 0.26706 7,980,00 Tổng LNST 3,466,527 0.158007 LNST CĐ Ngân hàng mẹ 0.26672 7,980,20 3,467,502 0.158198 0.266905 (đvt: triệu đồng) KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA VIETCOMBANK GIAI ĐOẠN 2020 - 2022 60,000,000 50,000,000 40,000,000 30,000,000 20,000,000 10,000,000 - Thu nhập lãi (đvt: triệu đồng) Chi phí hoạt động Năm 2020 01/01-31/12 Tổng TNTT Năm 2021 01/01-31/12 Tổng LNST LNST CĐ Ngân hàng mẹ Năm 2022 01/01-31/12 Nhận xét: - Nhìn từ biểu đồ ta thấy nhóm tiêu có xu hướng tang ổn định qua năm, giai đoạn từ năm 2020 đến năm 2022 - Thu nhập lãi đạt đỉnh cao năm 2022 53,246,478, tăng 10,846,861 triệu đồng, tương ứng với 20.37% - Tổng Lợi nhuận sau thuế năm 2021 tăng 3,466,527 triệu đồng; tương ứng 15,80% Năm 2022 tăng - 7,980,009 triệu đồng; tương ứng 26.67% Lợi nhuận sau thuế Cổ đông ngân hang mẹ tang mức đáng ý Năm 2021 tăng 3,467,502 triệu đồng; tương ứng 15,82% Năm 2022 tăng 7,980,201 triệu đồng; tương ứng 26,69% 2.1.3 Các gói tín dụng có sử dụng TSĐB - Các khoản vay tiêu dùng cá nhân có sử dụng tài sản chấp - Các khoản vay mua tơ có sử dụng tài sản chấp - Các khoản vay phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh cho cá nhân có sử dụng tài sản chấp - Các khoản vay nhu cầu sử dụng cá nhân cho nhu cầu bất động sản có sử dụng tài sản chấp - Các gói hỗ trợ nhu cầu vay vốn bổ sung vốn luuw động, mở rộng sản xuất doanh nghiệp có sử dụng tài sản chấp, 2.2 Phân tích hiệu quản lý khoản tín dụng có sử dụng TSĐB Vietcombank 2.2.1 Phân loại tải sản nhận chấp - Vietcombank phân Tài sản, giấy tờ có giá chấp, cầm cố chiết khấu, tái chiết khấu làm nhóm - Tiền gửi - Giấy tờ có giá - Bất động sản - Tài sản đảm bảo khác - Trong Bất động sản nhóm tài sản chiếm tỷ trọng lớn tổng giá trị Tài sản nhận chap Vietcombank 2.2.2 Số liệu hiệu quản lý TSĐB giai đoạn 2020-2022 (đvt: triệu đồng) 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 Tiền gửi 123,910,591 138,879,634 167,169,560 Giấy tờ có giá 92,972,313 63,043,823 46,448,485 Bất động sản 956,523,665 1,162,890,412 1,560,299,529 Tài sản đảm bảo khác 266,491,999 268,181,578 336,270,072 1,439,898,568 1,632,995,447 2,110,187,646 Tổng Bảng 2: Số liệu quản lý TSĐB giai đoạn 2020-2022 Số liệu hiệu quản lý TSĐB giai đoạn 2020-2022 1,800,000,000 1,600,000,000 1,400,000,000 1,200,000,000 1,000,000,000 800,000,000 600,000,000 400,000,000 200,000,000 - Tiền gửi Giấy tờ có giá 31/12/2020 31/12/2021 bất động sản 31/12/2022 2.3 Đánh giá thực trạng 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Những hạn chế, vướng mắc tồn Tài sản đảm bảo khác 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế