Xử lý tài sản thế chấp (tstc) hình thành từ vốn vay tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh việt nam làm đề tài nghiên cứu

Mục lục Lời mở đầu .3 Néi dung Chơng 1: Nguyên lý chung tài sản chấp xử lý tài sản chấp hoạt động kinh doanh NHTM .5 A:Tín dụng Ngân hàng bảo đảm an toàn hoạt ®éng tÝn dơng cđa NHTM I: Kh¸i qu¸t tÝn dông II: Bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng NHTM .10 B: Tài sản chấp hình thành từ vốn vay xử lý tài sản chấp hình thành từ vèn vay 13 I: Tài sản chấp hình thành từ vốn vay vai trò tài sản chấp hình thành từ vốn vay .14 II: §iỊu kiƯn với khách hàng vay tài sản chấp hình thµnh tõ vèn vay 14 III: Quyền nghĩa vụ bên liên quan hoạt động cho vay có tài sản chấp hình thành từ vốn vay 16 IV: Quy tr×nh cho vay có tài sản chấp hình thành từ vốn vay .17 V: Vấn đề xử lý tài sản chấp hình thành từ vốn vay hoạt động kinh doanh NHTM 21 VI: ý nghÜa cña việc xử lý tài sản chấp hình thành từ vốn vay 28 ChơngII: Thực trạng xử lý tài sản chấp hình thành từ vốn vay Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quèc doanh ViÖt Nam(VP BANK) 31 A: Khái quát NHTMCP doanh nghiệp quốc doanh ViÖt Nam 31 I: Khái quát lịch sử hình thành phát triển 31 II: Chức nhiệm vụ 33 III: Bé m¸y tỉ chøc 34 IV: Những kết đạt đợc từ hoạt động kinh doanh VP Bank 37 V: Tổng quan khách hàng VPBANK 46 B: Thực trạng xử lý tài sản chấp hình thành tõ vèn vay t¹i VP Bank 48 Ch¬ng3: Giải pháp kiến nghị vấn đề xử lý tài sản chấp hình thành từ vốn vay 64 I: Định hớng Ngân hàng vấn đề xử lý tài sản chấp hình thành từ vốn vay 65 II: C¸c giải pháp xử lý tài sản chấp hình thành từ vốn vay 66 1.Nâng cao chất lợng côngg tác thẩm định Ngân hàng 66 2.Thờng xuyên kiểm tra, giám sát tiến độ hình thành tài sản 66 3.Xây dựng kế hoạch cho vay cụ thể phù hợp với yêu cầu thực tế 67 4.Định mức cho vay tuỳ theo đối tợng vay 67 5.Nâng cao trình độ cán công tác xử lý tài sản chấp .69 6.Cần xây dựng khung giá có biên độ giao động thích hợp 70 7.Đối với vấn đề phát mại tài sản thÕ chÊp 71 8.Ng©n hàng cần tích cực tham gia thị trờng nhà đất 71 9.Nâng cao hiệu công tác bán đấu giá tài sản .72 10.Nâng cao chất lợng công tác quản lý, điều hành xử lý tài sản chấp 72 III: Kiến nghị vấn đề xử lý tài sản chấp hình thành từ vốn vay 72 1.KiÕn nghÞ víi ChÝnh phđ 72 2.KiÕn nghÞ víi NHNN 79 KÕt ln Danh mơc tµi liệu tham khảo Lời mở đầu Giải nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh toán lớn đặt cho doanh nghiệp Việt Nam nói chung, doanh nghiệp quốc doanh nói riêng quan, cấp ngành liên quan, đặc biệt phải kể đến ngành Ngân hàng.Trong bối cảnh kinh tế đất nớc vào thời kỳ đổi mới, Nhà nớc với chủ trơng đa dạng hoá thành phần kinh tế, trọng phát triển kinh tế quốc doanh đà tạo nên tiền ®Ị quan träng cho sù ph¸t triĨn cđa khèi kinh tế nhng đặt họ trớc nhiều khó khăn lớn vốn.Bởi thân doanh nghiệp trình phát triển, bên cạnh việc tự huy động vốn thân hỗ trợ từ phía Ngân hàng Nhà Nớc vốn tín dụng ngân hàng đầu t lµ mét bé phËn rÊt quan träng Song hä thờng xuyên gặp phải trở ngại trình xin cấp tín dụng ngân hàng để phát triển sản xuất kinh doanh Chính thế, thực trạng đặt cân đối lớn cung vốn ngân hàng cầu vốn doanh nghiệp Để lý giải cho thực trạng trên, nguyên nhân quan trọng đợc xem xét xuất phát từ NHTM văn liên quan đến chế độ sách Nhà nớc Về phía Ngân hàng, bảo đảm an toàn tăng trởng tín dụng nguyên tắc quan trọng để đảm bảo lành mạnh hoạt động hệ thống ngân hàng Muốn ngân hàng phải quản lý khoản tiền cho vay cách hữu hiệu, TSTC đợc xem phần quan trọng để đảm bảo khoản vay ngân hàng Hơn quy chế cho vay NHNN,thờng yêu cầu NHTM phải cho vay có TSTC Tuy vậy, đòi hỏi TSTC nhiều doanh nghiệp, với doanh nghiệp quốc doanh xét duyệt cho vay lại yêu cầu khó thực thân doanh nghiệp hầu nh tài sản để đem chấp giá trị TSTC nhỏ, không đủ đảm bảo cho khoản vay Để giải khó khăn đó, NHNN đà cho phép doanh nghiệp đợc sử dụng TS hình thành từ vốn vay làm TSTC Và thực biện pháp đảm bảo tiền vay đà phát huy đợc lợi định Ngân hàng khách hàng, khối doanh nghiệp quốc doanh qua số năm vào thực Tuy nhiên, bên cạnh loại hình cho vay bộc lộ nhiều vấn đề nảy sinh, dẫn đến khoản nợ hạn, ảnh hởng không nhỏ đến chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng, gây nên tâm lý dè dặt Ngân hàng định cho vay, dẫn đến trở ngại cho doanh nghiệp có nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Vì vậy, để giảm bớt khó khăn khoản nợ không thu hồi đợc việc chọn hớngxử lý loại tài sản chấp quan trọng Do trình thực tập Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiƯp ngoµi qc doanh ViƯt Nam (Héi së Hµ Nội )-VP Bank-,em đà chọn đề tài : Xử lý tài sản chấp (TSTC) hình thành từ vốn vay Ngân hàng th ơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam làm đề tài nghiên cứu Đề tài nhằm đa giải pháp có tính đồng nhằm xử lý TSTC hình thành từ vốn vay, thu hồi khoản nợ hạn, nâng cao chất lợng khoản cho vay để vừa góp phần bớc giải nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, vừa tăng trởng d nợ tín dụng, đảm bảo quy định NHNN hết trì phát triển khách hàng tiềm Ngân hàng Đề tài gồm : Lời mở đầu Nội dung : Chơng Chơng 1: Những nguyên lý chung TSTC Cho vay có TSTC hoạt động kinh doanh NHTM Chơng 2: Thực trạng cho vay có TSTC hình thành từ vốn vay Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam Chơng 3: Giải pháp kiến nghị Kết luận Nội dung Chơng 1:Nguyên lý chung TSTC xử lý TSTC hoạt động kinh doanh NHTM A: Tín dụng Ngân hàng bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng NHTM I: Khái quát tín dụng Ngân hàng Là doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, NHTM đảm bảo đồng thời nhiều chức khác nhằm hớng tới mục tiêu lợi nhuận Bên cạnh chức trung gian toán, chức tín dụng chức đặc trng NHTM có ý nghĩa đặc biệt việc thúc đẩy kinh tế phát triển Các chức NHTM tác động qua lại lẫn thông qua nghiệp vụ ngân hàng:Nghiệp vụ huy động vốn ; Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ trung gian khác Trong nghiệp vụ tín dụng chiếm vị trí quan trọng, thể khả ngân hàng việc tìm kiếm lợi nhuận kinh tế Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng tổ chức kinh tế khác, doanh nghiệp cá nhân thông qua việc Ngân hàng vay vốn từ nguồn nhàn rỗi cung cấp cho nơi cần thời gian định.Đến thời hạn hai bên quy định, Ngân hàng nhận đợc vốn lÃi Thông qua nghiệp vụ này, Ngân hàng với t cách nơi tập trung đại phận vốn nhàn rỗi trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu t phát triển.Nhờ vậy, tín dụng ngân hàng vừa gióp doanh nghiƯp rót ng¾n thêi gian tÝch l vèn nhanh chóng cho đầu t mở rộng sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung tích luỹ vốn cho kinh tế đem lại cho ngân hàng nguồn thu nhập đáng kể 1; Đặc trng tín dụng Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng có đặc trng sau: Thứ nhất: Sự tin tởng tín nhiệm Ngân hàng khách hàng Phải có tin tởng quan hệ tín dụng đợc thiết lập Nghĩa ngời vay phải có uy tín, làm ăn hiệu Để có tin tởng này, Ngân hàng phải thực điều tra, phân tích khách hàng, khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu Thứ hai: Tính thời hạn cđa quan hƯ tÝn dơng: Thêi h¹n tÝn dơng chđ yếu phụ thuộc vào đặc điểm luân chuyển vốn đối tợng vay, phụ thuộc vào thời hạn huy động vốn Ngân hàng Tính thời hạn đà thúc đẩy ngời vay có trách nhiệm lo lắng, quan tâm tới đồng vốn mà họ đà vay để cho hoàn trả gốc lẫn lÃi hạn cho Ngân hàng Thứ ba: Tính hoàn trả: Ngân hàng đặc biệt quan tâm đến đặc trng Muốn vậy, trớc Ngân hàng cho vay, Ngân hàng cần xem xét, kiểm tra , đánh giá khách hàng xem có đủ điều kiện cho vay không Ngoài phải có kiến thức tổng hợp tình hình xà hội để t vấn cho khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh họ quan trọng giúp Ngân hàng hạn chế đợc rủi ro xảy đồng vốn cho vay 2; Những nguyên tắc tín dụng Tín dụng Ngân hàng dựa nguyên tắc Nguyên tắc thứ nhất: Tiền vay phải hoàn trả hạn vốn lÃi vay Đây nguyên tắc quan trọng hàng đầu đại phận vốn Ngân hàng nguồn vốn huy động khách hàng Đó phận tài sản chủ sở hữu mà Ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng, Ngân hàng có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút vốn khách hàng họ yêu cầu Nếu khoản tín dụng không đợc hoàn trả hạn định ảnh hởng đến khả hoàn trả Ngân hàng Để thực nguyên tắc này, lần cho vay Ngân hàng phải định kỳ hạn nợ phù hợp Khi đến kì hạn nợ, ngời vay phải lập giấy trả nợ cho Ngân hàng, không Ngân hàng tự động trích tài khoản tiền gửi ngời vay để thu nợ Nếu tài khoản tiền gửi không đủ số d chuyển nợ hạn Sau thời gian khách hàng không trả nợ, Ngân hàng phát mÃi tài sản đảm bảo Nguyên tắc hạn chế rủi ro khoản Nguyên tắc thứ hai: Vốn vay phải đợc sử dụng mục ®Ých TÝn dơng cung øng cho nỊn kinh tÕ ph¶i hớng đến mục tiêu yêu cầu phát triển kinh tế xà hội giai đoạn phát triển Đối với đơn vị kinh tế, tín dụng phải đáp ứng mục đích cụ thể trình hoạt động sản xuất kinh doanh để thúc đẩy đơn vị hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh Tín dụng mục đích nguyên tắc mà phơng châm hoạt động tín dụng Hiệu trớc hết đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế hàng hoá, tạo nhiều khối lợng sản phẩm, dịch vụ, ®ång thêi t¹o nhiỊu tÝch l ®Ĩ thùc hiƯn tái sản xuất mở rộng Để thực nguyên tắc này, Ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sư dơng tiỊn vay ®óng mơc ®Ých ®· ghi đơn xin vay, mục đích đà đợc Ngân hàng thẩm định Nếu phát khách hàng vi phạm nguyên tắc này, Ngân hàng đợc quyền thu nợ trớc hạn, khách hàng tiền chuyển nợ hạn Nguyên tắc thứ ba: Vốn vay phải có tài sản tơng đơng làm đảm bảo Tài sản đảm bảo tồn dới nhiều dạng:Tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay; Tài sản đảm bảo tài sản ngời vay ; Đảm bảo tín chấp bảo lÃnh bên thứ Đảm bảo tín dụng phơng tiện cho ngời chủ ngân hàng có thêm nguồn vốn khác dể thu hồi nợ mục đích cho vay bị phá sản Trong công việc kinh doanh, nguồn thu nợ thứ doanh thu vốn vay lu động, khấu hao lợi nhuận cho vay trung, dài hạn Trong cho vay tiêu dùng, nguồn thu nợ thứ ngân hàng thu nhập cá nhân nh tiền lơng, khoản thu nhập tài khoản thu nhập khác Khi đánh giá hoạt động khách hàng vay, thấy nguồn thu nợ thứ cha có sở vững buộc ngân hàng phải thiết lập thêm sở pháp lý dể có thêm nguồn thu nợ thứ hai Nguồn thu nợ bao gồm giá trị TSTC, cầm cố, bảo lÃnh bên thứ ban xuất mở rộng Đảm bảo tín dụng đợc coi tiêu chuẩn xét duyệt cho vay nhng phải thấy tiêu chuẩn quan trọng , hay nói cách khác mang tính nguyên tắc Tuy vậy, kinh tế thị trờng hoạt động kinh tế diễn đa dạngvà phức tạp, dự đoán rủi ro ngân hàng mang tính tơng đối.Trong môi trờng kinh doanh nh vậy,đảm bảo tín dụng tiêu chuẩn bổ sung hạn chế nhà quản trị tín dụng nh phòng ngừa diễn biến không thuận lợi môi trờng kinh doanh, tạo điều kiện cho Ngân hàng thu hồi nợ cách chắn, đồng thời có sở để mở rộng quy mô tín dụng góp phần nâng cao ý thức hoàn trả cđa ngêi vay 3; Rđi ro tÝn dơng Tuy nhiªn, dới giác độ tổ chức kinh doanh, NHTM chịu tác động lớn từ môi trờng kinh tế-xà hội-chính trị-luật pháp-cạnh tranh, làm phát sinh rủi ro không lờng trớc đợc, tác động sai lệch đảo lộn kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Một rủi ro thờng xảy có ảnh hởng xấu đến hoạt động Ngân hàng rủi ro tín dụng Đó rủi ro gắn liền với hoạt động Ngân hàng, cho vay gồm rủi ro xảy mát Ngày nay, dù có nhiều hình thức kinh doanh hoạt động Ngân hàng nhiều lĩnh vực khác nhau, nhng tín dụng Ngân hàng hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng.Vì tất nớc, rủi ro tín dụng vấn đề đợc quan tâm không phạm vi ngân hàng mà toàn kinh tế Rủi ro tín dụng rủi ro không thu đợc nợ đến hạn.Việc đánh giá rủi ro trách nhiệm nghề ngân hàng Các Ngân hàng tìm cách cực đại lợi nhuận qua việc tìm kiếm lợi tức cao có vay chứng khoán, đồng thời cố gắng giảm thiểu rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay nh: Sàng lọc giám sát khách hàng vay, thiết lập mối quan hệ lâu dài, quy định møc tÝn dơng, vËt thÕ chÊp, sè d bï vµ hạn chế tín dụng Dù vậy, không Ngân hàng nghĩ đợc hết bất ngờ viết quy định hạn chế vào hợp đồng cho vay, có hoạt động rủi ro ngời vay tiền, cha có quy định hạn chế loại bỏ đợc chúng Vì thế, Ngân hàng cần phải có sách cho vay rõ ràng để xác định phơng hớng sử dụng vốn, giảm bớt rủi ro trì hoạt động nh dự định Chính sách cho vay ngân hàng nên kết hợp bảo đảm chấp khả toán nợ II: Bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng 1;Lý hình thành tài sản đảm bảo hoạt động tín dụng Ngân hàng Tài sản Có phần sử dụng nguồn vốn đa vào kinh doanh trì khả toán Ngân hàng Chất lợng Tài sản Có tiêu tổng hợp nhất, nói lên khả bền vững mặt tài chính, khả sinh lời lực quản lý Ngân hàng Trong Tài sản Có, cho vay phận chiếm tỉ trọng lớn nhất, trực tiếp tác động đến lợi nhuận an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng.Vì vậy, việc quản lý khoản tiền cho vay nội dung đặc biệt quan trọng hoạt động cho vay NHTM Một nguyên tắc quản lý khoản tiền cho vay tài sản đảm bảo Những bắt buộc tài sản đảm bảo tiền cho vay công cụ quan trọng để quản lý Ngân hàng, làm giảm bớt tổn thất Ngân hàng trờng hợp ngời vay khả hoàn trả nợ Điều có ý nghĩa đặc biệt trờng hợp Ngân hàng phải đối mặt với rủi ro đạo đức khách hàng Ngân hàng cho vay với phơng án xin vay có sở để thực cách có hiệu có khả hoàn trả nợ điều kiện không đủ TS đảm bảo Tuy vậy, không Ngân hàng dự đoán biến động kinh tế, lêng tríc mäi rđi ro cã thĨ x¶y ra, tài sản đảm bảo biện pháp hữu hiệu để ngăn ngừa chống đỡ rủi ro tín dụng 2; Các hình thức bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng chia hình thức Bảo đảm đối vật Bảo đảm đối nhân 2.1: Bảo đảm đối nhân Với hình thức này,Ngân hàng cho vay dựa khả khách hàng không cần đa tài sản để đảm baỏ cho khoản vay Khoản vay muốn đợc Ngân hàng chấp thuận sở nh phải đảm bảo yêu cầu riêng Ngân hàng Bảo đảm đối nhân gồm hình thức: Tín chấp Bảo lÃnh *Bảo lÃnh Bảo lÃnh vay vốn Ngân hàng việc ngời thứ ba ( Pháp nhân thể nhân gọi bên bảo lÃnh ) cam kết với bên cho vay ( Bên nhận bảo lÃnh ) thực nghĩa vụ trả nợ thay cho bên vay vốn ( bên đợc bảo lÃnh ) đến hạn mà bên bảo lÃnh không hoàn trả đợc toàn hay phần nợ vay bao gồm gốc lÃi tiền phạt hạn cho bên nhận bảo lÃnh.Bên bảo lÃnh thực bảo lÃnh tài sản bên thoả thuận bên bảo lÃnh phải chấp, cầm cố bảo lÃnh uy tín Bảo lÃnh hình thức đảm bảo gián tiếp nhng đợc sử dụng tơng đối rộng Nó mang ý nghĩa quan trọng với việc mở rộng khuyến khích đầu t Điều quan trọng ngời bảo lÃnh đợc bảo l·nh ph¶i cã quan hƯ tÝn nhiƯm víi nhau,ph¶i biÕt trớc đợc đạo đức ngời vay, tính khả thi dự án mà ngời vay thực Bảo lÃnh bảo lÃnh phần toàn số nợ vay Nhiều bên bảo lÃnh bảo lÃnh cho bên để thực hợp đồng vay vốn Mỗi bên bảo lÃnh thực bảo lÃnh phần nợ gốc, lÃi ,phạt hạn ký hợp đồng bảo lÃnh độc lập Hoạt động bảo lÃnh Việt Nam chủ yếu NHTM đảm nhận cho khách hàng tham gia dự án xin vay ngân hàng khác *Bảo đảm uy tín-hiệu hoạt động kinh doanh Đây hình thức Ngân hàng cho khách hàng vay dựa uy tín khách hàng, khách hàng trao cho Ngân hàng vật làm tin Hình thức cho vay dựa sở tín nhiệm quan hệ tín dụng Ngân hàng Một khách hàng phải có đủ điều kiện vay vốn nh t cách pháp nhân, nợ hạn, có lợng vốn tự có định, có uy tín đợc Ngân hàng xem xét cho vay Để thực đợc hình thức bảo đảm này, Ngân hàng cần phải xem xét tình hình tài chính, tình hình kinh doanh đơn vị để rút kết luận khả toán, khả cân đối vốn, khả hoạt động sản xuất kinh doanh Hình thức bảo đảm thờng đợc áp dụng cho khu vực kinh tế quốc doanh Hình thức có nhiều u điểm việc thúc đẩy mối quan hệ làm ăn lâu dài Ngân hàng khách hàng, giảm bít quy tr×nh tÝn dơng thùc hiƯn mãn vay nhng rủi ro mang theo lớn 2.2: Bảo đảm đối vật Là hình thức bảo đảm tín dụng mà Ngân hàng đóng vai trò chủ nợ, đợc hởng số quyền hạn định tài sản khách hàng nhằm làm để thu hồi nợ trờng hợp nợ không trả khả hoàn trả Việc bảo đảm tài sản đợc thể dới hai hình thức *Thế chấp Thế chấp việc bên vay vốn Ngân hàng dùng tài sản bất động sản số động sản thuộc sở hữu để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ ( bao gồm nợ gốc, lÃi tiền phạt hạn ) bên cho vay Đây phơng thức thiết phải bảo đảm hoạt động cho vay doanh nghiƯp ngoµi