Pháp luật về hợp đồng vay tài sản

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ∞0∞ LÊ THỊ TRẢI PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG VAY TÀI SẢN Tai Lieu Chat Luong LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ∞0∞ LÊ THỊ TRẢI PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG VAY TÀI SẢN Chuyên ngành: Luật kinh tế Mã số chuyên ngành: 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT KINH TẾ Giảng viên hướng dẫn: TS ĐOÀN THỊ PHƯƠNG DIỆP TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc KHOA ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC GIẤY XÁC NHẬN Tôi tên là: LÊ THỊ TRẢI Sinh ngày: 01/01/1987 Nơi sinh: Long An Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã học viên: 1883801070043 Tơi đồng ý cung cấp tồn văn thơng tin luận văn tốt nghiệp hợp lệ quyền cho Thư viện Trường Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh Thư viện Trường Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh kết nối tồn văn thơng tin luận văn tốt nghiệp vào hệ thống thông tin khoa học Sở Khoa học Công nghệ Thành phố Hồ Chí Minh Ký tên Lê Thị Trải i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn "Pháp luật hợp đồng vay tài sản" nghiên cứu tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan toàn phần hay phần nhỏ luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định Luận văn chưa nộp để nhận cấp trường đại học sở đào tạo khác TP Hồ Chí Minh, năm 2022 Tác giả Lê Thị Trải ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, nhận hỗ trợ, giúp đỡ tạo điều kiện từ nhiều quan, tổ chức cá nhân, gia đình, bạn bè đồng nghiệp Luận văn dựa tham khảo, học tập kinh nghiệm từ kết nghiên cứu liên quan, tạp chí chuyên ngành nhiều tác giả trường Đại học, tổ chức nghiên cứu, Trước hết, xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến Tiến sĩ Đồn Thị Phương Diệp - người hướng dẫn khoa học trực tiếp dành nhiều thời gian, công sức hướng dẫn thực nghiên cứu hoàn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn đến lãnh đạo trường, tồn thể q thầy, cơ, giảng viên Khoa Đào tạo sau đại học Khoa Luật Trường Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh tận tình truyền đạt kiến thức quý báu, giúp đỡ q trình học tập nghiên cứu Tuy có nhiều cố gắng, luận văn không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tơi kính mong q thầy cô, chuyên gia, người quan tâm đến đề tài, đồng nghiệp, tiếp tục có ý kiến đóng góp, giúp đỡ để đề tài hồn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn! iii TÓM TẮT Luận văn trình bày sở lý luận làm rõ quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản Về chất pháp lý hợp đồng vay tài sản, luận văn nêu khái niệm, phân tích đặc điểm hợp đồng vay tài sản, phân loại hợp đồng vay tài sản từ nêu bật ý nghĩa hợp đồng vay tài sản thực tiễn đời sống xã hội Luận văn phân tích quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản chủ thể vay, đối tượng vay, hình thức vay, quyền nghĩa vụ bên vay bên cho vay, lãi suất hợp đồng vay tài sản Luận văn phần nêu lên thực trạng áp dụng quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản thực trạng đối tượng hợp đồng vay tài sản, hình thức hợp đồng vay tài sản lãi suất hợp đồng vay tài sản Đồng thời, số bất cập, vướng mắc quy định pháp luật có liên quan đến hợp đồng vay tài sản Từ bất cập, hạn chế phát sinh thực trạng hợp đồng vay tài sản, tác giả mạnh dạng đưa vài kiến nghị nhằm hồn thiện quy định pháp luật dân nói chung chế định hợp đồng vay tài sản nói riêng góp phần tạo điều kiện thuận lợi, bảo vệ quyền lợi ích đáng, hạn chế rủi ro bên cho vay bên vay tham gia hợp đồng vay tài sản iv ABSTRACT The thesis presents the theoretical background and clarifies the legal provisions on property loan contracts Regarding the legal nature of property loan contracts, the thesis conceptualizes, analyzes the characteristics of the contracts, classified them and thereby highlights their roles in real life nowadays The thesis also analyzes the legal provisions in property loan contracts in terms of the owner of the loan, the one who gets the loan, types of loan, the rights and duties of both sides, and the interest rate The thesis partly raises the reality of applying the legal provisions on property loan contracts into life, for instance, the reality related to the potential subjects of the loan, types of loan contracts and their interest rates At the same time, it points out a number of shortcomings and problems in these legal regulations From that, the author has strongly made some recommendations to improve the provisions of civil law in general and the regulations on property loan contracts in specific This facilitates and helps protect the rights of the people involved and reduce the risks for both the owner and the subject of the loan v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii MỤC LỤC v PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG KHÁI QUÁT CHUNG VÀ QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG VAY TÀI SẢN 1.1 Khái quát chung hợp đồng vay tài sản 1.1.1 Khái niệm hợp đồng vay tài sản 1.1.2 Đặc điểm pháp lý đồng vay tài sản .9 1.1.3 Phân loại đồng vay tài sản .13 1.1.4 Ý nghĩa hợp đồng vay tài sản 16 1.2 Quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản 16 1.2.1 Chủ thể hợp đồng vay tài sản 16 1.2.2 Đối tượng hợp đồng vay tài sản 19 1.2.3 Hình thức hợp đồng vay tài sản .21 1.2.4 Quyền nghĩa vụ bên 23 1.2.5 Lãi suất .26 Tiểu kết chương 30 CHƯƠNG 31 THỰC TIỄN ÁP DỤNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN .31 QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG VAY TÀI SẢN 31 2.1 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản .31 2.1.1 Về đối tượng hợp đồng vay tài sản 31 2.1.2 Về hình thức hợp đồng vay tài sản 39 2.1.3 Về lãi suất hợp đồng vay tài sản 45 vi 2.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản .58 2.2.1 Về đối tượng hợp đồng vay tài sản 58 2.2.2 Về hình thức hợp đồng vay tài sản 59 2.2.3 Về lãi suất hợp đồng vay tài sản .60 Tiểu kết chương 65 KẾT LUẬN 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .68 57 chức tín dụng để giải quyết…” Quy định lại tương tự tinh thần quy định điểm a khoản Điều 466 khoản Điều 468 Bộ luật Dân 2015 xác định mức lãi suất phạt chậm trả lãi gốc theo mức lãi suất 10%/năm Số tiền phạt chậm trả lãi xác định hợp đồng tín dụng = Mức lãi suất chậm trả (tối đa 10%) x số tiền chậm trả x thời gian chậm trả x 365 ngày Đối với cách giải án theo quan điểm tác giả ngân hàng thỏa thuận với khách hàng lãi phạt chậm trả áp dụng pháp luật vào giải cần tuân thủ theo quy định điểm b khoản Điều Nghị 01/2019/NQ-HĐTP điểm b khoản Điều Thơng tư số 39/2016/TT-NNNN bên thỏa thuận lãi suất không 10%/năm tính dư lãi chậm trả tương ứng với thời gian chậm trả nợ gốc hạn Ngân hàng cho thỏa thuận lãi phạt chậm trả thỏa thuận lãi phạt vi phạm khách hàng không thực việc trả lãi hạn không theo quy định khoản Điều 25 Thông tư số 39/2016/TT-NNNN thỏa thuận phạt vi phạm bên thỏa thuận khoản lãi khác với quy định Việc giải tranh chấp thỏa thuận lãi phạt chậm trả hợp đồng vay tài sản Tịa án cấp số quan điểm chấp nhận theo thỏa thuận bên ví dụ nêu Tuy nhiên, có quan điểm cho thỏa thuận trái pháp luật Sau ví dụ việc Tịa án không chấp nhận thỏa thuận ngân hàng Trong vụ án nguyên đơn ngân hàng S với bị đơn cơng ty D điểm 5.2 Điều HĐTD số 251/HDTD/NH ngày 08/7/2009 bên thỏa thuận lãi suất hạn 150% hạn lãi suất chậm trả 150% lãi suất cho vay hạn số tiền lãi chậm toán hạn theo hợp đồng Thỏa thuận ngân hàng cho lãi chồng lãi, phạt chồng phạt lý để Hội đồng thẩm phán hủy án sơ thẩm, phúc thẩm theo Quyết định giám đốc thẩm số 03/2019/KDTM-GĐT ngày 03/04/2019.46 Hướng dẫn số 29/HĐ-VKSTC ngày 25/9/2020 Viện Kiểm sát nhân dân tối cao hướng dẫn số nội dung công tác kiểm sát việc giải vụ án kinh doanh, thương mại 46 58 2.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản Trong tổng số vụ án dân mà Tồ án phải xét xử vụ án tranh chấp hợp đồng vay tài sản chiếm phần lớn47 Qua nghiên cứu lý luận, phân tích quy định pháp lý thực tiễn áp dụng, vướng mắc bất cập hợp đồng vay tài sản, tác giả đưa số kiến nghị sau đây: 2.2.1 Về đối tượng hợp đồng vay tài sản Trong quan hệ vay tài sản, tiền đối tượng phổ biến chủ thể thỏa thuận xác lập giao dịch vay, tiền loại tài sản mà bên thực nghĩa vụ đối trừ thuận tiện dễ dàng, ngoại tệ loại tài sản hạn chế lưu thông thực tế chủ thể sử dụng ngoại tệ làm đối tượng giao dịch Vì xảy tranh chấp rơi vào trường hợp hợp đồng vơ hiệu lý giao dịch trái pháp luật, gây ảnh hưởng đến quyền lợi ích bên tham gia giao dịch, đặc biệt bên cho vay Do đó, tác giả kiến nghị cần linh hoạt việc xử lý hậu pháp lý hợp đồng vay ngoại tệ vơ hiệu, nên tham khảo hướng dẫn Tịa án nhân dân tối cao điểm b mục phần I Nghị số 04/2003/NQ-HĐTP ngày 27/5/2003 TANDTC hướng dẫn áp dụng số quy định pháp luật việc giải vụ án kinh tế: “Nếu nội dung hợp đồng bên có thỏa thuận giá cả, toán ngoại tệ, đó, bên khơng phép tốn ngoại tệ, sau đó, bên có thỏa thuận toán đồng Việt Nam nội dung hợp đồng bên thỏa thuận sử dụng ngoại tệ làm đồng tiền định giá (để đảm bảo ổn định giá trị hợp đồng) việc tốn đồng Việt Nam hợp đồng khơng bị coi vơ hiệu tồn bộ” nhằm giúp cho chủ thể có nhiều lựa chọn việc giữ giá trị đồng Việt Nam đưa vào tốn Cụ thể, hợp đồng vay tài sản có thỏa thuận đối tượng vay ngoại tệ nghĩa vụ trả tiền vay (và lãi) đồng Việt Nam có thỏa thuận đối tượng vay ngoại Theo Báo cáo số 01/BC-TA ngày 09 tháng 01 năm 2020 cúa Tòa án nhân dân tối cao tổng kết công tác năm 2019 nhiệm vụ trọng tâm năm 2020 Tòa án 47 59 tệ thực hợp đồng bên vay trả tiền vay (và lãi) đồng Việt Nam, cần xem xét hợp đồng vay ngoại tệ khơng vơ hiệu tồn Bên cạnh tiền đối tượng hợp đồng vay tài sản vật đối tượng vay, vật hợp đồng vay tài sản động sản, theo khoản Điều 466 Bộ luật Dân năm 2015 quy định: “nếu tài sản vật phải trả vật loại với số lượng, chất lượng, trừ trường hợp có thỏa thuận khác” Quy định chưa giải vấn đề tính lãi trường hợp vay vật Do đó, thực tế để tính lãi tài sản vay vật (vàng, kim khí q, thóc, gạo ) bên hợp đồng vay quan Nhà nước có thẩm quyền gặp lúng túng việc tính lãi Nhằm giải vấn đề này, người làm công tác thực tiễn đưa giải pháp quy đổi vật tiền để làm sở tính lãi Tuy nhiên, phương pháp giải không triệt để Bởi lẽ, thời điểm để xác định giá quy đổi thời điểm vay hay thời điểm trả nợ đặc biệt trường hợp vay vàng, giá vàng biến động theo ngày Vì vậy, tác giả kiến nghị cần bổ sung thêm nguyên tắc để tính lãi trường hợp vay vật gồm lãi hạn lãi hạn, theo đó, để làm sở tính lãi cần quy đổi vật tiền thời điểm trả nợ áp dụng quy tắc tính lãi với khoản tiền vay, trừ trường hợp bên có thỏa thuận khác 2.2.2 Về hình thức hợp đồng vay tài sản Hình thức hợp đồng vay tài sản quan trọng pháp luật quy định, hình thức khơng có giá trị chứng nảy sinh tranh chấp mà sở để xác định thời điểm có hiệu lực hợp đồng, thời điểm phát sinh lãi, thời điểm phát sinh phạt vi phạm hợp đồng, vấn đề hợp đồng vô hiệu, hậu pháp lý hợp đồng vơ hiệu hình thức Tuy Bộ luật Dân năm 2015 quy định chi tiết hình thức hợp đồng, thực tế, số lượng vụ tranh chấp hợp đồng vay tài sản chủ yếu hợp đồng vay lời nói Đối với hợp đồng vay xác lập hình thức lời nói, hợp đồng xảy tranh chấp bên phải có người làm chứng Đây vấn đề khó khăn cho Tịa án trình thu thập chứng để giải tranh chấp xảy tác giả kiến nghị: Bộ luật Dân năm 2015 việc quy định 60 hình thức chung loại hợp đồng, hình thức hợp đồng vay tài sản cần có quy định riêng, theo tác giả cần quy định theo hướng hình thức hợp đồng vay phải lập thành văn thông điệp điện tử nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Tòa án việc áp dụng quy định pháp luật có tranh chấp phát sinh, pháp luật số nước quy định hình thức hợp đồng vay tài sản như: Điều 653 Bộ luật Dân Thương mại Thái Lan quy định vay 50 bat phải thành lập văn bản; Điều 197 Luật Hợp đồng Trung Quốc quy định việc vay tiền dùng hình thức văn bản, trừ trường hợp bên có thoả thuận khác48 Ngồi hợp đồng vay tài sản có giá trị lớn từ 100.000.000đ cần bổ sung quy định bên vay phải thực biện pháp đảm bảo nghĩa vụ nhằm tránh tình trạng hợp đồng vay tài sản bị biến tướng thành hợp đồng mua bán tài sản 2.2.3 Về lãi suất hợp đồng vay tài sản Thứ nhất, khái niệm lãi suất Bộ luật Dân luật định hợp đồng vay tài sản, sở để quan ban ngành dựa vào quy định tài sản lĩnh vực cụ thể, đặc biệt hợp đồng tín dụng bên chủ thể ngân hàng bên khách hàng vay Do đó, Bộ luật Dân cần phải có quy định số khái niệm hợp đồng vay lãi, lãi suất; vậy, Bộ luật Dân năm 2015 chưa có quy định cụ thể khái niệm Vì vậy, tác giả kiến nghị cần bổ sung thêm quy định lãi lãi suất hợp đồng vay tài sản Theo đó, lãi khoản tiền lợi ích vật chất khác mà bên vay phải trả thêm cho bên cho vay số tiền vật chất vay để sử dụng tài sản vay Lãi tính tốn vào số tiền vay, thời gian vay lãi suất Còn lãi suất tỷ lệ mà theo tiền lãi người vay trả cho việc sử dụng tiền mà họ vay từ người cho vay Lãi suất xác định theo đơn vị thời gian cụ thể Thứ hai, lãi suất cho vay Lê Văn Cường (2021), Những bất cập quy định Bộ luật Dân năm 2015 hợp đồng vay tài sản, https://tapchitoaan.vn/bai-viet/nghien-cuu/nhung-bat-cap-trong-cac-quy-dinh-trong-bo-luat-dan-sunam-2015-ve-hop-dong-vay-tai-san, ngày đăng 04/03/2021, ngày truy cập 19/10/2021 48 61 Theo Điều 468 Bộ luật Dân năm 2015 quy định lãi suất cho vay không vượt 20%/năm khoản tiền vay có thêm cụm từ “trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác” Theo quy định này, trường hợp vay áp dụng quy định lãi suất Bộ luật Dân năm 2015 áp dụng luật khác có liên quan Trong hợp đồng vay tài sản luật có liên quan Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010; Luật Các tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ sung năm 2017 Tuy nhiên, Luật lại có quy định khác so với Bộ luật Dân năm 2015 “Tổ chức tín dụng khách hàng có quyền thỏa thuận lãi suất” Nội dung quy định theo tác giả có phân biệt giao dịch dân vi phạm nguyên tắc khoản Điều Bộ luật Dân năm 2015: “Mọi cá nhân, pháp nhân bình đẳng, khơng lấy lý để phân biệt đối xử; pháp luật bảo hộ quyền nhân thân tài sản” Mặt khác, tổ chức tín dụng khách hàng tự thỏa thuận lãi suất cho vay dựa theo quy định Điều 13 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN, trừ số trường hợp quy định có giới hạn lãi suất cho vay, tạo chế không công hợp đồng vay tài sản, chủ thể cho vay tổ chức tín dụng chịu điều chỉnh mức lãi suất trần không vượt 20%/năm, nhiên chủ thể cho vay tổ chức tín dụng lại áp dụng mức lãi suất theo thỏa thuận Bởi lẽ, hợp đồng vay tài sản mà chủ thể cá nhân thỏa thuận lãi suất cho vay 8%/tháng cấu thành tội cho vay nặng lãi theo quy định Khoản Điều 201 Bộ luật Hình năm 2015 sửa đổi, bổ sung năm 2017: “Người giao dịch dân mà cho vay với lãi suất gấp 05 lần trở lên mức lãi suất cao quy định Bộ luật Dân sự, thu lợi bất từ 30.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng bị xử phạt vi phạm hành hành vi bị kết án tội này, chưa xóa án tích mà cịn vi phạm bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng bị phạt cải tạo khơng giam giữ đến 03 năm” cịn tổ chức tín dụng khơng bị truy cứu trách nhiệm hình mà bị xử lý hành hành vi vi phạm liên quan đến áp dụng lãi suất cấp tín dụng khơng theo quy định pháp luật Như vậy, khơng có quy định rõ 62 ràng trần lãi suất hợp đồng tín dụng khơng có quy định việc pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình trường hợp cho vay lãi suất cao tạo bất bình đẳng chủ thể hợp đồng vay tài sản Để kiểm soát lãi suất cho vay hoạt động tín dụng ngân hàng cách dễ dàng cần phải quy định trần lãi suất lĩnh vực tín dụng ngân hàng Thực tế cho thấy, tổ chức tín dụng phép tự thỏa thuận lãi suất lãi suất mà tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng cao có lên đến 70%/năm Vì cần có giới hạn lãi suất trần cụ thể để quan tiến hành tố tụng xác định vi phạm điều chỉnh Theo tác giả nhằm đảm bảo tính thống văn quy phạm pháp luật tạo công chủ thể giao kết hợp đồng vay tài sản quan tố tụng có sở để xác định vi phạm điều chỉnh Khoản Điều 91 Luật Các tổ chức tín dụng sau: “Tổ chức tín dụng khách hàng có quyền thỏa thuận lãi suất cho vay theo cung cầu vốn thị trường không vượt 25%/năm khoản tiền vay” Tác giả đưa mức giới hạn giúp kéo gần cân khoảng cách chủ thể hợp đồng vay tài sản, làm rõ quy định lãi suất Bộ luật Dân Luật Các tổ chức tín dụng đáp ứng nhu cầu kinh tế tổ chức tín dụng khơng vượt q xa so với quy định giới hạn lãi suất Bộ luật Dân Đồng thời, việc quy định giới hạn giúp quan tiến hành tố tụng có sở pháp lý để xác minh vi phạm nhằm có điều chỉnh pháp luật dân hay có sở truy cứu trách nhiệm hình tạo thống luật chung luật chuyên ngành nhằm đảm bảo bình đẳng chủ thể tham gia quan hệ vay tài sản Ngoài để ngăn chặn tình trạng cho vay nặng lãi giúp cho việc xử lý hình có sở pháp lý hành vi cho vay nặng lãi tổ chức tín dụng cần bổ sung quy định chịu trách nhiệm hình pháp nhân hoạt động cho vay nặng lãi Thứ hai, lãi suất hạn Hiện Bộ luật Dân 2015 chưa đề cập đến lãi suất hạn gì, cần bổ sung khái niệm lãi suất hạn Bộ luật Dân để luật khác dựa vào Bộ luật Dân để quy định thống nhằm áp dụng pháp luật thống 63 thực tiễn Tác giả đề xuất khái niệm lãi suất hạn sau: “Lãi suất hạn tỉ lệ phần trăm tính số vốn vay mà bên vay phải trả cho bên cho vay vi phạm nghĩa vụ trả vốn lãi theo mức lãi suất 150% lãi suất vay theo hợp đồng tương ứng với thời gian chậm trả, trừ trường hợp có thỏa thuận khác” Thứ ba, lãi phạt chậm trả Trong thời gian qua, hợp đồng vay tài sản quan tố tụng chưa có nhận thức thống quy định pháp luật lãi phạt vi phạm, lãi phạt chậm trả Vì vậy, để tạo thống quan điểm phạt chậm trả lãi, phạt vi phạm hợp đồng tín dụng để quan tiến hành tố tụng có sở giải có tranh chấp xảy tác giả kiến nghị: Một là, cần bổ sung thêm quy định phạt vi phạm Điều 91 Luật Các tổ chức tín dụng khoản Điều 418 Bộ luật Dân có quy định: “ mức phạt vi phạm bên thỏa thuận, trừ trường hợp luật liên quan có quy định khác” Tuy nhiên Luật Các ổ chức tín dụng lại khơng có quy định phạt vi phạm mức phạt vi phạm mà Thông tư 39/2016/TT-NHNN điều chỉnh vấn đề khơng phù hợp văn luật Hai là, Bộ luật Dân năm 2015 cho phép bên thỏa thuận lúc hợp đồng vay lãi lãi phạt vi phạm, Điều 15 Thông tư 39/2016/TTNHNN cho phép bên thỏa thuận riêng biệt khoản lãi phạt vi phạm Điều Nghị 01/2019/NQ-HĐTP cho phép bên thỏa thuận lãi lãi phạt chậm trả theo quy định Tuy nhiên, quy định Điều 12 Nghị 01/2019/NQ-HĐTP “1 Hợp đồng vay tài sản có thỏa thuận xử lý hành vi không trả nợ hạn bên vay Tịa án xem xét, định theo nguyên tắc xử lý lần hành vi không trả nợ hạn Hợp đồng vay tài sản vừa có thỏa thuận phạt vi phạm, vừa có thỏa thuận lãi nợ gốc hạn hình thức khác áp dụng hành vi không trả nợ hạn bên vay Tịa án quy định tương ứng Bộ luật Dân sự, Luật Các tổ chức tín dụng văn quy phạm pháp luật quy định chi tiết, hướng dẫn áp dụng Bộ luật Dân sự, Luật Các tổ chức tín dụng thời điểm xác lập hợp đồng, thời điểm tính lãi suất để 64 xem xét, định xử lý hành vi không trả nợ hạn theo nguyên tắc hướng dẫn khoản Điều này” Quy định lại không cho phép thỏa thuận lãi phạt vi phạm tồn hợp đồng vay, với lý xử lý lần hợp đồng vay tài sản bên vừa có thỏa thuận lãi vừa có thỏa thuận phạt vi phạm Quy định lại mâu thuẫn với quy định Điều thân nghị trái với quy định luật khác cần phải xóa bỏ quy định để tạo thống quy định lãi phạt vi phạm 65 Tiểu kết chương Bộ luật Dân 2015 văn pháp luật có liên quan củng cố hồn thiện nhiều vấn đề liên quan đến quan hệ vay tài sản Tuy nhiên, thực tiễn áp dụng thi hành Bộ luật Dân tác giả nhận thấy số quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản chưa thống nhất, bất cập, chưa có nhiều văn quy phạm pháp luật hướng dẫn nên làm phát sinh tranh chấp chủ thể tham gia quan hệ vay tài sản việc thực quy định đối tượng vay tài sản, hình thức vay, lãi suất vay … cịn có chồng chéo, mâu thuẫn luật số quy định luật chưa thật cụ thể rõ ràng Từ bất cập, hạn chế, vướng mắc phát sinh từ thực trạng hợp đồng vay tài sản, tác giả mạnh dạn đề xuất số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật chế định hợp đồng vay tài sản tạo đồng thống luật chung luật chuyên ngành, hạn chế tranh chấp phát sinh, bảo vệ quyền lợi ích đáng cho chủ thể tham gia quan hệ vay tài sản 66 KẾT LUẬN Trong hoạt động đời sống xã hội hợp đồng vay tài sản có vai trị đặc biệt quan trọng việc lưu thơng nguồn vốn xã hội, góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hội phát triển Ngồi chế định hợp đồng tài sản cịn có tầm quan trọng việc bảo đảm cơng bằng, hài hịa lợi ích chủ thể tham gia hợp đồng vay tài sản Tuy nhiên, qua nghiên cứu thực tiễn hợp đồng vay tài sản, tác giả nhận thấy pháp luật hợp đồng vay tài sản nhiều vướng mắt, bất cập, hạn chế gây khó khăn cho chủ thể tham gia quan hệ vay tài sản Vì vậy, cần có phương thức giải tranh chấp hợp đồng vay tài sản để bảo vệ quyền lợi bên tranh chấp xảy Trong khuôn khổ phạm vi đề tài luận văn “Pháp luật hợp đồng vay tài sản”, luận văn tiến hành phân tích số bất cập, hạn chế quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản hợp đồng vay tài sản có đối tượng vay vật pháp luật chưa có quy định lãi suất; hình thức hợp đồng vay tài sản pháp luật chưa có quy định chặt chẽ làm cho hình thức hợp đồng vay tài sản bị biến tướng thành hợp đồng mua bán tài sản; hợp đồng tín dụng pháp luật chưa có quy định lãi suất trần giới hạn… Từ bất cập, vướng mắc quy định pháp luật có liên quan đến hợp đồng vay tài sản, nguyên nhân bất cập tác giả đưa số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật bổ sung quy định lãi suất loại tài sản vật, quy định hình thức hợp đồng vay tài sản phải văn bản, đồng thời hợp đồng vay tài sản có giá trị lớn cần bổ sung quy định bên vay phải thực biện pháp đảm bảo nghĩa vụ nhằm tránh tình trạng hợp đồng vay tài sản bị biến tướng thành hợp đồng mua bán tài sản; bổ sung khái niệm lãi suất, lãi suất hạn đưa mức lãi suất trần hợp đồng tín dụng, nhằm đảm bảo quyền lợi ích bên tham gia quan hệ vay tài sản nâng cao hiệu giải tranh chấp hợp đồng vay tài sản Tác giả hy vọng với kết nghiên cứu luận văn góp phần nhỏ vào việc đưa thực tiễn vào lý luận nhằm hoàn thiện quy định pháp luật quan 67 hệ vay tài sản, đồng thời góp phần bảo vệ quyền lợi ích đáng bên tham gia quan hệ vay tài sản 68 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A VĂN BẢN PHÁP LUẬT Bộ Luật Dân năm 2005 (Luật số: 33/2005/QH11 ngày 14 tháng năm 2005) Bộ luật Dân năm 2015 (Luật số: 91/2015/QH13 24 tháng 11 năm 2015); Luật Ngân hàng nhà nước 2010 (Luật số :46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010) Luật Các tổ chức tín dụng 2010 (Luật số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010) Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng (Luật số 17/2017/QH14 ngày 20 tháng 11 năm 2017) Nghị định số 21/2021/NĐ-CP ngày 19 tháng 03 năm 2021 Chính phủ quy định thi hành Bộ luật Dân bảo đảm thực nghĩa vụ Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 Ngân hàng Nhà nước Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nhà nước khách hàng Nghị 01/2019/NQ-HĐTP ngày 11 tháng 01 năm 2019 Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao hướng dẫn quy định lãi, lãi suất, phạt vi phạm 10 Hướng dẫn số 29/HĐ-VKSTC ngày 25/9/2020 Viện Kiểm sát nhân dân tối cao hướng dẫn số nội dung công tác kiểm sát việc giải vụ án kinh doanh, thương mại B SÁCH, LUẬN VĂN, TẠP CHÍ SÁCH 11 Nguyễn Văn Cừ, Trần Thị Huệ (2017), Bình luận khoa học Bộ luật Dân năm 2015, NXB Công an nhân dân 12 Nguyễn Mạnh Bách (2007), Các hợp đồng thương mại thông dụng, NXB Giao thông vận tải 69 13 Đỗ Văn Đại (2016), Bình luận khoa học Những điểm Bộ luật Dân năm 2015, NXB Hồng Đức - Hội Luật gia Việt Nam 14 Nguyễn Ngọc Điện (2018), Giáo trình Luật dân sự, tập 2, NXB Đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chi Minh 15 Trương Văn Hùng (2007), Từ điển tiếng Việt, NXB Thanh niên 16 Phạm Duy Nghĩa (2004), Chuyên khảo luật kinh tế (Chương trình sau đại học), NXB Đại học quốc gia Hà Nội 17 Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh (2019), Giáo trình Pháp luật hợp đồng bồi thường thiệt hại hợp đồng (Tái lần thứ nhất, có sửa đổi bổ sung), NXB Hồng Đức - Hội Luật gia Việt Nam LUẬN VĂN 18 Nguyễn Thị Lan Anh (2018), Hợp đồng vay tài sản - Thực tiễn giải tranh chấp Tịa án nhân dân huyện Ba Vì, thành phố Hà Nội, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội 19 Nguyễn Ngọc Chung (2017), Lãi suất hợp đồng vay tài sản theo quy định pháp luật Việt Nam, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội TẠP CHÍ 20 Ngơ Thị Mỹ Dung (2018), Xác định lãi suất chậm trả tranh chấp lãi suất hợp đồng vay tài sản, Tạp chí Viện Kiểm sát, (Số 17), trang 2-30 21 Tưởng Duy Lượng (2018), Những nội dung hợp đồng vay tài sản Bộ luật Dân năm 2015, Tạp chí Kiểm sát, (Số 17), trang 3-15, 30 22 Tưởng Duy Lượng (2019), Một số vấn đề lãi suất thỏa thuận Hợp đồng vay tài sản, Tạp chí Kiểm sát, (Số 2), trang 41- 42 23 Nguyễn Ngọc Huy (2021), Bàn hiệu lực hợp đồng vay tài sản có thỏa thuận đối tượng vay ngoại tệ, Tạp chí Tịa án nhân dân, (Số 6), trang C CỔNG THÔNG TIN ĐIỆN TỬ 24 Lê Văn Cường (2021), Những bất cập quy định Bộ luật Dân năm 2015 hợp đồng vay tài sản, https://tapchitoaan.vn/bai-viet/nghien-cuu/nhung- 70 bat-cap-trong-cac-quy-dinh-trong-bo-luat-dan-su-nam-2015-ve-hop-dong-vay-tai-san, truy cập ngày 19/10/2021 25 Đặng Thị Việt Đức, Phan Anh Tuấn (2020), Phân biệt loại lãi suất, https://unitrain.edu.vn/phan-biet-cac-loai-lai-suat/, ngày truy cập 28/3/2021 26 Lê Thị Thanh Xuân (2021), Vướng mắc cách tính lãi hạn hợp đồng vay khơng phải tổ chức tín dụng, https://tapchitoaan.vn/bai-viet/nghiencuu/vuong-mac-ve-cach-tinh-lai-qua-han-trong-hop-dong-vay-khong-phai-la-hopdong-tin-dung, ngày truy cập 01/09/2021 27 Bùi Văn Khanh (2021), Đánh giá chứng vụ án tranh chấp hợp đồng vay tiền có giấy vay tiền, http://toaandaklak.gov.vn/trao-doi-nghiepvu/danh-gia-chung-cu-trong-vu-an-tranh-chap-hop-dong-vay-tien-khi-chi-co-giayvay-tien-5380.html, ngày truy cập 23/8/2021 28 Nguyễn Thị Thu Hồng, Trịnh Tuấn Anh (2018), Một số lý luận hợp đồng vay tài sản, http://khoaluat.duytan.edu.vn/goc-hoc-tap/mot-so-van-de-ly-luanve-hop-dong-vay-tai-san/, ngày truy cập 22/3/2021 29 Trần Thị Thu Hiền (2019), Xác định lãi phạt chậm trả hợp đồng tín dụng cịn nhiều vướng mắt, bất cập, https://vksndtc.gov.vn/tintuc/Pages/lists.aspx?Cat=10&ItemID=467, ngày truy cập 15/10/2021 30 Văn Huy (2016), Ba lần xét xử có hồi kết, http://www.trogiupphaplybinhdinh.vn, ngày truy cập 30/7/2021 C TÀI LIỆU KHÁC 31 Bản án số 01/2019/KDTM-ST ngày 02/12/2019 tranh chấp hợp đồng tín dụng Tòa án nhân dân huyện Lâm Thao, tỉnh Phú Thọ 32 Bản án số 20/2020/DS-ST ngày 14/5/2020 tranh chấp hợp đồng vay tài sản Tòa án nhân dân quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ 33 Bản án số 05/2018/KDTM-ST ngày 05/10/2018 tranh chấp hợp đồng tín dụng Tịa án Thành Phố Đồng Hới tỉnh Quảng Bình 71 34 Bản án số 128/2020/DS-ST ngày 09/11/2020 tranh chấp hợp đồng vay tài sản Tòa án nhân dân Thành phố Vĩnh Long tỉnh Vĩnh Long 35 Bán án dân sơ thẩm số 24/2018/DSST ngày 30/11/2018 TAND huyện Gia Bình Bắc Ninh