Tìm hiểu và đưa ra những đánh giá ban đầu về các điều kiện thành lập hoạt động của các tổ chức tín dụng theo pháp luật hiện hành

LỜI MỞ ĐẦU Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật để hoạt động ngân hàng Có thể thấy, vấn đề thành lập, hoạt động tổ chức tín dụng quan trọng Do tính phức tạp nghiệp vụ kinh doanh tổ chức tín dụng cần thiết phải đảm bảo an toàn cho hệ thống tín dụng, nên nước ta, quy định pháp luật điều kiện cấp giấy phép thành lập hoạt động áp dụng tổ chức tín dụng chặt chẽ so với quy định áp dụng loại doanh nghiệp khác Để hiểu rõ điều kiện thành lập hoạt động tổ chức tín dụng, nhóm chúng em chọn đề: “Tìm hiểu đưa đánh giá ban đầu điều kiện thành lập, hoạt động tổ chức tín dụng theo pháp luật hành” làm đề tài cho tập nhóm tháng NỘI DUNG I Khái quát Khái niệm tổ chức tín dụng (TCTD) Khoản Điều Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 nhà nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thơng qua ngày 16/06/2010, có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2011 quy định: “Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng TCTD bao gồm ngân hàng, TCTD phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân.” Về chất TCTD doanh nghiệp, nhiên có đặc điểm riêng để dựa vào mà phân biệt chúng với doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực, ngành nghề khác Phân loại tổ chức tín dụng Các TCTD thành lập tồn theo hình thức pháp lý pháp luật quy định Mỗi loại hình TCTD tổ chức theo phương thức có đặc điểm riêng thực hoạt động kinh doanh theo phạm vi pháp luật quy định 2.1 Căn vào phạm vi nghiệp vụ kinh doanh, TCTD phân thành hai nhóm: - TCTD ngân hàng: loại hình TCTD thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm: ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác đầu tư, ngân hàng hợp tác nông thôn loại ngân hàng hợp tác khác… - TCTD phi ngân hàng: Đây loại hình TCTD thực số hoạt động ngân hàng nội dung kinh doanh thường xuyên, không nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, khơng làm dịch vụ tốn TCTD phi ngân hàng gồm: cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài TCTD phi ngân hàng khác 2.2 Căn vào tính chất sở hữu điều lệ TCTD Việt Nam phân thành loại hình sau: TCTD Nhà nước, TCTD cổ phần, TCTD hợp tác, quỹ tín dụng nhân dân TCTD có vốn đầu tư nước II Quy chế điều kiện thành lập hoạt động tổ chức tín dụng Để thành lập TCTD, cần có đủ yêu cầu điều kiện cấp giấy phép thành lập, thủ tục xin giấy phép thành lập trách nhiệm TCTD từ cấp giấy phép Theo quy định pháp luật hành, ngân hàng nhà nước quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho TCTD: “Ngân hàng nhà nước quan nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho tổ chức tín dụng ”( Điều 21 Luật tổ chức tín dụng năm 2010) Việc quy định ngân hàng nhà nước quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho TCTD giúp thống tránh tình trạng chồng chéo, phiền hà thủ tục hành TCTD có tính chất nghiệp vụ kinh doanh phức tạp loại hình doanh nghiệp khác Do đó, quy định thành lập hoạt động TCTD vô chặt chẽ, nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống tín dụng tồn quốc Để cấp giấy phép thành lập hoạt động, TCTD cần đáp ứng điều kiện sau: Điều kiện thứ nhất: Có nhu cầu hoạt động ngân hàng địa bàn xin hoạt động Yêu cầu nhằm giúp đảm bảo tồn phát triển tổ chức tín dụng, đồng thời đảm bảo việc phát triển TCTD có quy hoạch, thích ứng với u cầu địi hỏi kinh tế đời sống xã hội Thực chất điều kiện yêu cầu kiểm định nhu cầu kinh tế, TCTD đời địa bàn thiếu mơ đời đáp ứng tốt nhu cầu thị trường, tạo điều kiện thuận lợi cho tổn phát triển tổ chức Điều kiện thứ hai: Có vốn điều lệ, vốn cấp tối thiểu mức vốn pháp định quy định điểm a, khoản 1, Điều 20 Luật tổ chức tín dụng 2010 Mức vốn pháp định loại hình TCTD quy định Nghị định 10/2011/NĐCP Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 ban hành Danh mục mức vốn pháp định TCTD Theo TCTD cấp giấy phép thành lập hoạt động phải có biện pháp bảo đảm có số vốn điều lệ thực góp cấp tối thiểu tương đương mức vốn pháp định quy định Danh mục ban hành kèm theo, chậm vào ngày 31 tháng 12 năm 2011 TCTD doanh nghiệp có hình thức kinh doanh đặc biệt: Kinh doanh tiền tệ Do đó, doanh nghiệp khác, TCTD muốn kinh doanh cần phải có vốn Tuy nhiên vốn vừa để thực kinh doanh, chi phí bù đắp rủi ro kinh doanh, đồng thời để khẳng định lòng tin khách hàng TCTD Điều kiện thứ ba: Về thành viên sáng lập quản lý, điều hành tổ chức tín dụng quy định điểm b, khoản 1, Điều 20 Luật tổ chức tín dụng 2010 sau: “Chủ sở hữu tổ chức tín dụng cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập pháp nhân hoạt động hợp pháp có đủ lực tài để tham gia góp vốn; cổ đông sáng lập thành viên sáng lập cá nhân có lực hành vi dân đầy đủ có khả tài để góp vốn Điều kiện chủ sở hữu tổ chức tín dụng công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập Ngân hàng Nhà nước quy định.” Từ quy định trên, thành viên sáng lập TCTD cá nhân, tổ chức có uy tín lực tài Uy tín điều kiện đặc biệt quan trọng người kinh doanh tiền tệ Uy tín loại tài sản cố định vơ hình, hình thành qua thời gian, phải nhiều năm để tạo dựng củng cố uy tín Uy tín tín nhiệm mến phục người, bảo đảm cho thành cơng từ lại bồi đắp thêm uy tín Nó tạo lợi thương mại, tạo yêu thích khách hàng tổ chức tín dụng nơi có cá nhân, tổ chức có uy tín làm việc Bên cạnh uy tín vấn để khả tài thành viên sáng lập yếu tố quan trọng để thành viên thành lập tổ chức tín dụng Có khả tài có nghĩa tổ chức cá nhân có khả đáp ứng nhu cầu tài hoạt động tổ chức tín dụng, với hoạt động thành lập tổ chức tín dụng ban đầu Uy tín khả tài thành viên sáng lập uy tín khả tài tổ chức tín dụng TCTD có thành viên sáng lập có uy tín khả tài cao góp phần thu hút khách hàng, khẳng định lực tổ chức tín dụng, đồng thời đảm bảo tồn tại, hoạt động phát triển TCTD Điều kiện thứ tư: Về tiêu chuẩn người quản lý, người điều hành, thành viên Ban kiểm soát quy định Điều 50 Luật tổ chức tín dụng 2010 Người quản lý yếu tố quan trọng định đến thành bại kinh doanh tổ chức kinh tế Người quản lý TCTD bao gồm Chủ tịch, thành viên Hội đồng quản trị; Chủ tịch, thành viên Hội đồng thành viên; Tổng Giám đốc (Giám đốc) chức danh quản lý khác theo quy định Điều lệ tổ chức tín dụng Hoạt động kinh doanh TCTD hoạt động phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi người quản trị, điều hành phải có trình độ chun mơn cao Đây điều kiện đảm bảo cho hoạt động tổ chức tín dụng an tồn, hiệu quả, hạn chế tình trạng phá sản hệ thống tổ chức tín dụng Việc TCTD phá sản gây phản ứng dây chuyền ảnh hưởng tới trình hoạt động tổ chức tín dụng khác, ảnh hưởng xấu tới tình hình kinh tế đất nước Do đó, Điều 50 Luật tổ chức tín dụng 2010 quy định cụ thể tiêu chuẩn trở thành thành viên hội đồng quản trị, người điều hành tổ chức tín dụng Điều kiện thứ năm: Có Điều lệ phù hợp với quy định Luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật có liên quan theo quy định điểm d, khoản 1, Điều 20 Luật tổ chức tín dụng 2010 Điều lệ TCTD thực chất cụ thể hoá quy định pháp luật tổ chức hoạt động TCTD, nhằm xác định nội dung cụ thể mục tiêu, phương hương, hành vi, nội dung hoạt động, cách thức tổ chức máy quản lý, chế độ tài TCTD Nội dung điều lệ TCTD có giá trị pháp lý quan trọng tổ chức hoạt động TCTD, qua Nhà nước có biện pháp xử lý với vấn đề có liên quan phát sinh trình hoạt động TCTD Nội dung cụ thể điều lệ TCTD quy định chi tiết khoản Điều 31 Luật tổ chức tín dụng 2010 Điều kiện thứ sáu: Tổ chức tín dụng phải có phương án kinh doanh khả thi theo quy định điểm đ, khoản 1, Điều 20 Luật tổ chức tín dụng 2010 Đây điều kiện cần thiết đảm bảo cho TCTD đời hoạt động có hiệu Bởi vì, TCTD đời hoạt động có hiêu trước hết tổ chức phải có phương án kinh doanh cụ thể, có sở kinh doanh cụ thể, có sở khoa học thực tiễn, xác định hiệu lợi ích kinh tế mà mang lại III Nhận xét – đánh giá ban đầu điều kiện thành lập hoạt động tổ chức tín dụng Những điểm tiến quy định pháp luật hành điều kiện thành lập hoạt động tổ chức tín dụng Luật tổ chức tín dụng 2010 (Luật mới) có nhiều điểm sửa đổi, bổ sung so với Luật tổ chức tín dụng 1997, sửa đổi, bổ sung 2004 (Luật cũ) đặc biệt quy định điều kiện thành lập hoạt động TCTD So với luật cũ, Luật thể nhiều điểm tiến bộ, khắc phục bất cập tồn tại: 1.1 Về điều kiện thành lập tổ chức tín dụng - Hiện luật có quy định chặt chẽ điều kiện để cấp giấy phép thành lập hoạt động So với Luật cũ quy định Luật có bổ sung quy định điều kiện cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập TCTD, điều kiện, tiêu chuẩn người quản lý, điều hành, u cầu cơng khai lợi ích liên quan có liên quan đến TCTD, giới hạn tỷ lệ sở hữu cổ phần Việc quy định góp phần làm cho TCTD muốn thành lập phải đáp ứng yêu cầu này, từ TCTD thành lập tổ chức có đủ lực tài khả hoạt động có hiệu cao - Phạm vi điều chỉnh Luật bỏ quy định “các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng”, khắc phục bất cập Luật cũ Điều có nghĩa là, để cấp phép hoạt động ngân hàng, tổ chức phải thành lập TCTD Những tổ chức TCTD có hoạt động ngân hàng phải tổ chức lại hình thức TCTD phải chấm dứt hoạt động - Điểm c khoản 1, Điều 28 Luật cũ quy định: “Phần vốn pháp định góp bằng tiền phải gửi vào tài khoản phong tỏa không hưởng lãi Ngân hàng Nhà nước trước hoạt động tối thiểu 30 ngày Số vốn chỉ giải tỏa sau tổ chức tín dụng hoạt động.” Cịn điểm e khoản Điều 26 Luật quy định: “Vốn điều lệ, vốn cấp bằng đồng Việt Nam phải gửi đầy đủ vào tài khoản phong tỏa khơng hưởng lãi mở Ngân hàng Nhà nước 30 ngày trước ngày khai trương hoạt động Vốn điều lệ, vốn cấp giải tỏa tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đã khai trương hoạt động” Điểm khác Luật cũ khơng quy định phần vốn pháp định góp đồng Việt Nam, Dollar hay ngoại tệ khác Cịn Luật quy định cụ thể phần vốn điều lệ, vốn cấp mà TCTD gửi vào tài khoản Ngân hàng Nhà nước đồng Việt Nam Bên cạnh đó, thấy theo Luật cũ, số tiền mà TCTD gửi vào tài khoản phong tỏa Ngân hàng vốn pháp định, Luật lại quy định vốn điều lệ, vốn cấp Đây hiểu rằng, theo Luật cũ, TCTD phải gửi vào tài khoản phong tỏa Ngân hàng phần vốn pháp định, cịn phần cịn lại nhập vào với vốn pháp định tài khoản phong tỏa Ngân hàng mở Còn Luật mới, pháp luật quy định TCTD bắt buộc phải gửi phần vốn điều lệ, vốn cấp đăng kí với quan có thẩm quyền Có thể thấy, Luật quy định chặt chẽ so với Luật cũ phần vốn Điều giúp quan nhà nước có thẩm quyền dễ dàng khâu quản lý - Về điều lệ tổ chức tín dụng, Luật cũ quy định TCTD muốn tiến hành hoạt động ngân hàng, tổ chức phải có điều lệ Ngân hàng Nhà nước chuẩn y Trong Luật quy định “Đã đăng kí điều lệ Ngân hàng Nhà nước” Sự khác biệt nằm từ “chuẩn y” Chuẩn y hiểu đồng ý chấp thuận quan Nhà nước có thẩm quyền xem xét điều kiện TCTD, từ cấp giấy phép Đây thủ tục mang tính hành chính, khơng cần thiết, làm tăng thêm chi phí khác cho TCTD Do đó, nhà làm luật có thay đổi nhỏ mặt câu chữ lại mang ý nghĩa to lớn Đó lược bỏ chữ “chuẩn y”, thay vào “đăng kí” Việc đăng kí hiểu đơn giản nhà nước đặt điều kiện trước, tổ chức cần đáp ứng phép hoạt động, thay phải chờ xem xét, đồng ý từ phía quan quản lý TCTD phải đăng ký điều lệ với NHNN sau quan có thẩm quyền TCTD thông qua 1.2 Về hoạt động tổ chức tín dụng - Luật có ranh giới phân biệt hoạt động ngân hàng TCTD phi ngân hàng làm rõ Theo đó, TCTD phi ngân hàng không phép nhận tiền gửi dân cư (của cá nhân), không cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản khách hàng Quy định phù hợp với thông lệ áp dụng hầu mặt giảm bớt rủi ro cho hệ thống ngân hàng Mặt khác cho phép TCTD phi ngân hàng mở rộng phạm vi cung ứng dịch vụ ngân hàng quy định an toàn áp dụng mức độ thấp Trong luật cũ không quy định phân biệt phạm vi hoạt động loại hình TCTD nên triển khai thực gặp nhiều vướng mắc, đặc biệt việc xác định loại nghiệp vụ mà loại hình TCTD cụ thể phép thực Do vậy, ảnh hưởng đến hoạt động phát triển loại hình TCTD - Cơ chế cho vay đề cao nguyên tắc bình đẳng, tự nguyện bên, quán triệt phương châm xóa bao cấp hoạt động tín dụng, xác định tính chịu trách nhiệm TCTD cho vay - Đối tượng, phạm vi bảo lãnh mở rộng, thẩm quyền người ký bảo lãnh mở rộng; tổng giám đốc, giám đốc, phó giám đốc, giám đốc chi nhánh cịn có phó tổng giám đốc chi nhánh sở ủy quyền người đại diện hợp pháp - Cơng ty cho th tài tạo dựng quyền tự chủ định để thực hoạt động cho thuê tài chính: phép vay vốn nước ngoài, vay vốn TCTD nước, trực tiếp nhập máy móc thiết bị vật chất Những bất cập tồn quy định pháp luật hành điều kiện thành lập hoạt động tổ chức tín dụng Bên cạnh điểm tiến bộ, quy định pháp luật hành điều kiện thành lập hoạt động TCTD bộc lộ số bất cập đòi hỏi cần phải xem xét: 2.1 Về điều kiện thành lập tổ chức tín dụng - Để cấp giấy phép TCTD phải đáp ứng loạt yêu cầu quy định Điều 20 Luật TCTD 2010 Tuy nhiên để vào hoạt động TCTD cần phải đáp ứng loạt yêu cầu khác điều kiện khai trương hoạt động quy định Điều 26 Luật TCTD 2010 Như sau cấp giấy phép, TCTD cần phải NHNN công nhận đáp ứng loạt điều kiện khắt khe, phức tạp phép hoạt động Đó coi loại giấy phép “con” thiếu không phần quan trọng so với giấy phép “chính” Điều làm cho thời hạn cấp giấy phép kéo dài nhiều so với quy định thời hạn cấp giấy phép luật - Luật bổ sung thêm tiêu chuẩn, điều kiện người quản lý, người điều hành, thành viên ban kiểm soát, thành viên độc lập hội đồng quản trị như: hội đồng quản trị TCTD công ty cổ phần, cơng ty trách nhiệm hữu hạn phải có thành viên độc lập; thành viên độc lập hội đồng quản trị phải bảo đảm tính độc lập (không nhân viên, người quản lý, thành viên ban kiểm sốt, khơng nhận lợi ích khác, thân khơng sở hữu 1% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu TCTD, thân người có liên quan khơng sở hữu q 5% vốn điều 10 lệ vốn cổ phần có quyền biểu TCTD, khơng có người liên quan tham gia quản trị, điều hành TCTD); hội đồng quản trị TCTD tối thiểu phải có 50% thành viên hội đồng quản trị thành viên độc lập thành viên người điều hành TCTD Việc bổ sung quy định điều kiện cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập TCTD, điều kiện, tiêu chuẩn người quản lý, điều hành, yêu cầu cơng khai lợi ích liên quan có liên quan đến TCTD, giới hạn tỷ lệ sở hữu cổ phần chặt chẽ, thời gian tới khó có tổ chức tín dụng thành lập không đáp ứng điều kiện Điều cho thấy định hướng phát triển lĩnh vực ngân hàng khơng qn, giai đoạn 1998-2009 lại q dễ dãi cho phép thành lập nhiều TCTD không đủ lực tài quản lý 2.2 Về hoạt động tổ chức tín dụng - Các quy định chưa giải thích rõ coi “có nhu cầu hoạt động ngân hàng” “địa bàn” hiểu sao: phường, quận, huyện hay thành phố luật chưa quy định cụ thể Điều kiện định tính, khó xác định xác thực tế khơng phù hợp với thông lệ quốc tế yêu cầu Hiệp định Thương mại Việt Mỹ, Tổ chức thương mại giới (WTO) Về chất, điều kiện phải có “nhu cầu hoạt động ngân hàng địa bàn” yêu cầu “kiểm định nhu cầu kinh tế” gia nhập WTO, Việt Nam phải bãi bỏ điều kiện xem xét cấp phép cho nhà cung cấp dịch vụ tài nước ngồi (như cam kết với nhà cung cấp dịch vụ ngân hàng Hoa Kỳ Hiệp định thương mại Việt Mỹ) Vì điều kiện dẫn đến tình trạng tồn q nhiều q tổ chức tín dụng phạm vi định, gây cân đối xã hội 11 - Việc pháp luật quy định TCTD phi ngân hàng không nhận tiền gửi cá nhân điểm tương đồng so với pháp luật quốc tế, nhiên lại khiến cho tổ chức tín dụng phi ngân hàng gặp nhiều khó khăn huy động vốn Bên cạnh nhiều TCTD phi ngân hàng cơng ty tài thành lập để tiến hành hoạt động thu xếp vốn nội có cơng ty tài thành lập với mục đích cung cấp dịch vụ tín dụng cá nhân, tín dụng tiêu dùng cơng ty tài 100% vốn nước ngồi Vì việc quy định gây khó khăn định hoạt động huy động vốn TCTD phi ngân hàng - Đồng thời với quy định trên, luật hành có quy định tổ chức tín dụng phi ngân hàng nhận tiền gửi tổ chức không ghi rõ nhận tiền gửi không kỳ hạn hay có kỳ hạn, kỳ hạn dẫn đến nhiều tranh cãi Dự thảo nghị định hướng dẫn cơng ty tài ban hành với quy định rằng, cơng ty tài nhận tiền gửi tổ chức với kỳ hạn năm Quy định ban hành hạn chế lớn khả huy động vốn công ty tài chính, Luật khơng cho cơng ty tài huy động tiền gửi cá nhân - Phạm vi kinh doanh cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài quy định rõ ràng Tuy nhiên quy định cung cấp sản phẩm tài phái sinh lại quy định hoạt động ngân hàng thương mại mà không quy định tổ chức tín dụng phi ngân hàng Đây điểm hạn chế cho cơng ty tài việc phát triển sản phẩm tài đại KẾT THÚC VẤN ĐỀ Hệ thống TCTD cung ứng nhiều tiện ích ngân hàng, huy động vốn tạm thời nhàn rỗi để cung ứng vốn đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế đất nước, đặc 12 biệt làm cho công chúng tiếp cận nhiều với hoạt động ngân hàng, tham gia góp vốn vào thành lập TCTD Điều kết quy định pháp luật điều kiện thành lập hoạt động TCTD tạo sở pháp lí vững cho tổ chức cá nhân tham gia vào lĩnh vực Với việc ngày nhiều TCTD thành lập vào hoạt động tạo đà cho bước phát triển sau ngành ngân hàng nói riêng kinh tế đất nước nói chung PHỤ LỤC MỨC VỐN PHÁP ĐỊNH CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG (Ban hành kèm theo Nghị định số 10/2011/NĐ-CP ngày 26 tháng 01 năm 2011 Chính phủ) STT Loại hình tổ chức tín dụng Mức vốn pháp định áp dụng năm 2011 I Ngân hàng Ngân hàng thương mại a Ngân hàng thương mại Nhà nước 3.000 tỷ đồng b Ngân hàng thương mại cổ phần 3.000 tỷ đồng c Ngân hàng liên doanh 3.000 tỷ đồng d Ngân hàng 100% vốn nước 3.000 tỷ đồng đ Chi nhánh Ngân hàng nước 15 triệu USD 13 Ngân hàng sách 5.000 tỷ đồng Ngân hàng đầu tư 3.000 tỷ đồng Ngân hàng phát triển 5.000 tỷ đồng Ngân hàng hợp tác 3.000 tỷ đồng Quỹ tín dụng nhân dân a Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương b Quỹ tín dụng nhân dân sở II Tổ chức tín dụng phi ngân hàng Cơng ty tài 500 tỷ đồng Cơng ty cho th tài 150 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng 0,1 tỷ đồng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình luật ngân hàng Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, Nxb CAND, Hà Nội, 2008; Giáo trình luật ngân hàng Việt Nam, khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội, 2007; Luật tổ chức tín dụng năm 2010; Trần Thu Hiền, Pháp luật loại hình tổ chức tín dụng Việt Nam phương hướng hồn thiện, Khóa luận Tốt nghiệp, Hà Nội, 2005 Nghị định 10/2011/NĐ-CP Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 ban hành Danh mục mức vốn pháp định TCTD Website: http://vietstock.vn/ChannelID/757/Tin-tuc/181899-luat-cac-to- chuc-tin-dung-moi-va-cu.aspx 14 www.petrotimes.vn www.sbv.gov.vn MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 NỘI DUNG I Khái quát .1 Khái niệm tổ chức tín dụng (TCTD) Phân loại tổ chức tín dụng II Quy chế điều kiện thành lập hoạt động tổ chức tín dụng III Nhận xét – đánh giá ban đầu điều kiện thành lập hoạt động tổ chức tín dụng Những điểm tiến quy định pháp luật hành điều kiện thành lập hoạt động tổ chức tín dụng 15 Những bất cập tồn quy định pháp luật hành điều kiện thành lập hoạt động tổ chức tín dụng .10 KẾT THÚC VẤN ĐỀ .13 PHỤ LỤC 14 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 15 16