Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh tại agribank quy nhơn

Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng GVHD: Trịnh Thị Thúy LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết thực tập tổng hợp: Nền kinh tế nước ta giai đoạn phát triển mạnh, với việc Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) tổ chức, cá nhân cần nhiều vốn để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Do đó, ngân hàng có vai trị vơ quan trọng Sự phát triển hệ thống ngân hàng phản ánh rõ nét đời sống kinh tế toàn xã hội Cùng với phát triển kinh tế, hoạt động ngân hàng không ngừng phát triển Các ngân hàng liên tục mở rộng mạng lưới chi nhánh khắp tỉnh, thành phố cung cấp sản phẩm dịch vụ tài ngày đa dạng cho nhiều ngành nghề lĩnh vực khác nhau, tích cực huy động nguồn tiền gửi dân cư để mở rộng cho cho vay ngắn, trung dài hạn Trong hệ thống NHTM, Agribank ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ cán nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng ngồi nước, giữ vai trị chủ đạo chủ lực phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn Đồng thời, Agribank ngân hàng hoàn thành Dự án Hiện đại hóa hệ thống tốn kế toán khách hàng (IPCAS) Ngân hàng Thế giới tài trợ Với hệ thống IPCAS hoàn thiện, Agribank đủ lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại, với độ an toàn xác cao đến đối tượng khách hàng ngồi nước Nhằm mục đích tạo điều kiện cho sinh viên tìm hiểu, học tập cách làm việc bước đầu tiếp cận, làm quen với vấn đề thực tế ngân hàng sở kiến thức nhà trường trang bị để nắm vững kiến thức mà có, giúp sinh viên có hội trực tiếp tiếp xúc với môi trường làm việc thực tế để sau dễ dàng thích nghi hơn, trường Đại học Quy Nhơn thực kế hoạch thực tập Tổng hợp cho sinh viên chuyên ngành Tài – Ngân hàng Xuất phát từ tầm quan trọng đó, cho phép Nhà trường Ban lãnh đạo NHNo&PTNT thành phố Quy Nhơn em thực tập Ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình Trịnh Thị Thúy Hồng toàn thể cán nhân viên NHNo&PTNT thành phố Quy Nhơn, đặc biệt cô anh chị phịng Tín dụng tạo điều kiện cho em hồn thành báo cáo Tổng hợp Mục đích báo cáo: Giúp sinh viên tìm hiểu, làm quen vấn đề thực tế hoạt động ngân hàng, đồng thời vận dụng kiến thức học để tiến hành phân tích số hoạt SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền Trang Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng GVHD: Trịnh Thị Thúy động chủ yếu ngân hàng Từ đó, đưa nhận xét, đánh giá điểm mạnh, điểm yếu mặt hoạt động mà sinh viên tiến hành phân tích Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Bài báo cáo tập trung vào nghiên cứu trình hình thành tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT thành phố Quy Nhơn, đặc biệt tình hình huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng năm từ 2007 đến 2009 Phương pháp nghiên cứu: Báo cáo thực tập tổng hợp áp dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử làm sở kết hợp với phương pháp phân tích tổng hợp, thống kê, đối chiếu, so sánh Kết cấu báo cáo: Ngoài lời mở đầu phần kết luận, báo cáo thực tập gồm phần chính: Phần 1: Giới thiệu khái quát NHNo&PTNT Phần 2: Phân tích tình hình hoạt động NHNo&PTNT Phần 3: Đánh giá chung đề xuất hoàn thiện Do thời gian thực tập ngắn lực, khả hiểu biết thực tế hoạt động ngân hàng cịn hạn chế nên báo cáo khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong góp ý quý thầy cô, cô anh chị ngân hàng bạn để báo cáo hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Quy nhơn, tháng năm 2010 Sinh viên thực Lâm Thị Diệu Hiền SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền Trang Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng GVHD: Trịnh Thị Thúy PHẦN 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT THÀNH PHỐ QUY NHƠN 1.1 Quá trình phát triển NHNo&PTNT Quy Nhơn: Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 Hội đồng Bộ trưởng (nay Chính phủ) việc thành lập ngân hàng chuyên doanh, có Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Việt Nam hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, nông thơn Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp hình thành sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: tất chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phòng Tín dụng Nơng nghiệp, quỹ tiết kiệm chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Trung Ương hình thành sở tiếp nhận Vụ Tín dụng Nơng nghiệp Ngân hàng Nhà nước số cán Vụ Tín dụng Thương nghiệp, Ngân hàng Đầu tư Xây dựng, Vụ Kế toán số đơn vị Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Ngân hàng thương mại đa năng, hoạt động chủ yếu lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm hoạt động trước pháp luật Ngày 15/11/1996, Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định thành lập từ tháng 07/1988, chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam, thành lập có 11 chi nhánh trực thuộc bao gồm: chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Quy Nhơn 10 Ngân hàng 10 huyện tỉnh Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Quy Nhơn chi nhánh ngân hàng thương mại quốc doanh chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng ngân hàng, đại diện pháp nhân, có dấu riêng,hạch tốn kinh tế nội bộ, nhận khốn tài với ngân hàng cấp hoạt động kinh doanh theo điều lệ, quy chế tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn thành phố Quy Nhơn SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền Trang Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng GVHD: Trịnh Thị Thúy Tên giao dịch quốc tế: Quynhon Branch Bank For Agriculture and Rural Development Tên viết tắt: Agribank Quy Nhơn Trụ sở: 44 Lê Thánh Tôn, thành phố Quy Nhơn, tỉnh Bình Định Từ ngày thành lập NHNo&PTNT thành phố Quy Nhơn ngày phát triển quy mô lẫn tốc độ, chi nhánh có số dư nguồn vốn huy động cho vay lớn so với chi nhánh (các huyện) trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Bình Định, góp phần thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà phát triển, xứng đáng Ngân hàng góp phần vào ổn định phát triển nông nghiệp, nông thôn 1.2 Chức năng, nhiệm vụ NHNo&PTNT Quy Nhơn: 1.2.1 Các lĩnh vực, nhiệm vụ chi nhánh thực : NHNo&PTNT thành phố Quy Nhơn đại diện pháp nhân hoạt động theo điều lệ NHNo&PTNT Việt Nam, kinh doanh đa lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng địa bàn thành phố đơn vị nhận khốn tài theo quy chế tài Tổng Giám Đốc NHNo&PTNT Việt Nam, giao tiêu, tính tốn xét duyệt hưởng lương theo kết kinh doanh đơn vị Với tư cách NHTM, NHNo&PTNT thành phố Quy Nhơn có chức bản: chức trung gian tài chính,chức tạo tiền chức sản xuất cụ thể hóa thành nhiệm vụ sau: - Căn thông báo NHNo&PTNT Việt Nam ấn định lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay để huy động khoản tiền tệ chưa sử dụng chủ thể khác địa bàn thành phố để hình thành quỹ cho vay tập trung, sở sử dụng vay - Thực cho vay ngắn, trung, dài hạn đồng Việt Nam ngoại tệ thành phần kinh tế địa bàn thành phố Quy Nhơn Cho vay cầm cố, trả góp, vay theo lương nhân viên Nhà nước tầng lớp dân cư - Huy động sử dụng nguồn lực để tạo “sản phẩm” dịch vụ ngân hàng, cung cấp phương tiện dịch vụ tốn ngồi hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam cho đơn vị, cá nhân mở tài khoản Ngân hàng - Có nhiệm vụ thực yêu cầu sử dụng vốn tiền gửi Ngân hàng chủ tài khoản quyền hạn họ, đảm bảo khả toán theo yêu cầu khách hàng ln giữ bí mật hoạt động nghiệp vụ khách hàng Ngân hàng - Thực kiểm tra việc sử dụng vốn vay ngân hàng khách hàng mà cho vay, áp dụng chế tài tín dụng tốn khách hàng vi phạm, trường hợp cần thiết khởi kiện trước quan pháp luật - Tài trợ xuất toán quốc tế - Tư vấn đầu tư cho dự án đầu tư VNĐ ngoại tệ - Thực dịch vụ chi trả kiều hối cho khách hàng SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền Trang Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng GVHD: Trịnh Thị Thúy - Thực nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng kinh doanh xuất nhập khẩu, đấu thầu, thực hợp đồng vay vốn nước - Thực nhiệm vụ khác Chính phủ giao 1.2.2 Giới thiệu hàng hóa, dịch vụ chủ yếu chi nhánh: 1.2.2.1 Dịch vụ tiền gửi:  Tiền gửi toán: + Tài khoản doanh nghiệp, tổ chức + Tài khoản cá nhân + Đồng tài khoản  Tiền gửi tiết kiệm: + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn + Tiền gửi tiết kiệm hưởng lãi bậc thang + Tiền gửi tiết kiệm gửi góp + Tiết kiệm dự thưởng bậc thang + Phát hành giấy tờ có giá + Các hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNN 1.2.2.2 Dịch vụ tín dụng:  Tín dụng đầu tư,sản xuất, kinh doanh  Tín dụng xuất  Tín dụng tiêu dùng 1.2.2.3 Dịch vụ bảo lãnh:  Các loại bảo lãnh: + Bảo lãnh vay vốn + Bảo lãnh toán + Bảo lãnh dự thầu + Bảo lãnh thực hợp đồng + Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm + Bảo lãnh hồn tốn + Các loại bảo lãnh khác  Các hình thức phát hành bảo lãnh: + Phát hành thư bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh thơng qua mạng truyền tin có ký hiệu mật; + Ký xác nhận bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu; + Các hình thức khác theo quy định pháp luật 1.2.2.4 Dịch vụ toán quốc tế:  Thanh tốn theo phương thức tín dụng chứng từ: + L/C nhập + L/C xuất SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền Trang Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng GVHD: Trịnh Thị Thúy  Thanh toán nhờ thu: + Nhờ thu hàng nhập + Nhờ thu hàng xuất  Thanh tốn chuyển tiền với nước ngồi: + Chuyển tiền + Chuyển tiền đến 1.2.2.5 Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ: + Mua bán ngoại tệ giao (Spot transaction) + Mua bán ngoại tệ kỳ hạn (Forward transaction) + Mua bán ngoại tệ hoán đổi (Swap transaction) + Mua bán ngoại tệ theo quyền chọn (Option transaction) + Và hình thức giao dịch khác theo quy định quản lý ngoại hối nước CHXHCN Việt Nam NHNN Việt Nam 1.2.2.6 Dịch vụ thẻ:  Thẻ ghi nợ nội địa  Thẻ tín dụng nội địa 1.2.2.7 Dịch vụ chuyển tiền:  Chuyển tiền điện tử nước  Chuyển tiền từ nước Việt Nam qua hệ thống chuyển tiền  Chuyển tiền từ nước Việt Nam qua hệ thống Western Union 1.2.2.8 Dịch vụ khác:  Đại lý nhận lệnh chứng khoán  Ngân hàng điện tử: Mobile Banking, Internet Banking  Cho thuê tài 1.3 Bộ máy tổ chức NHNo&PTNT Quy Nhơn: 1.3.1 Mơ hình tổ chức cấu máy quản lý: Cơ cấu tổ chức máy ngân hàng giữ vị trí quan trọng, yếu tố ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Một cấu máy tổ chức hợp lý tạo chế thơng thống, động, tạo điều kiện để ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động Về mặt tổ chức, NHNo&PTNT thành phố Quy Nhơn gồm có: 51 cán cơng nhân viên bố trí vào phận sau: - Ban Giám đốc gồm người: Giám đốc, Phó giám đốc phụ trách tín dụng, Phó giám đốc phụ trách kế tốn- ngân quỹ - Phịng kế hoạch kinh doanh gồm người: trưởng phòng nhân viên - Phịng hành nhân gồm người: trưởng phịng nhân viên - Phịng kế tốn ngân quỹ gồm 14 người: trưởng phịng, phó phịng, 12 nhân viên - Có phịng giao dịch, đó: SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền Trang Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng GVHD: Trịnh Thị Thúy + Phòng giao dịch Hải Cảng, Phòng giao dịch Đống Đa, phòng giao dịch Lê Hồng Phong, Phòng giao dịch Trần Hưng Đạo: phòng người, gồm: trưởng phịng, kế tốn, tín dụng, thủ quỹ kiêm kiểm ngân + Phịng giao dịch Ngơ Mây, phịng giao dịch Tây Sơn: phịng có người, gồm: trưởng phịng kiêm tín dụng, kế toán thủ quỹ kiêm kiểm ngân Sơ đồ 1.1: Cơ cấu máy tổ chức NHNo&PTNT Quy Nhơn GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC P KIỂM SỐT PHĨ GIÁM ĐỐC P KẾ HOẠCH KINH DOANH P KẾ TOÁN NGÂN QUỸ P HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ PGD PGD PGD Lê Trần Ngô Hồng Hưng Mây Phong Đạo g 1.3.2 Chức nhiệm vụ phận quản lý: 1.3.2.1 Ban Giám Đốc:  Giám đốc: NHNo & PTNT bổ nhiệm, phụ trách chung người trực tiếp điều hành hoạt động chi nhánh chịu trách nhiệm mặt hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Tổ chức triển khai thực chủ trương Đảng, sách pháp luật Nhà Nước kế hoạch ngành,của Ngân hàng cấp đơn vị Quyết định vấn đề tổ chức cán đào tạo Ngân hàng NHNo&PTNT cấp uỷ quyền  Phó Giám đốc: chịu trách nhiệm điều hành hoạt động Giám đốc uỷ quyền, người chịu trách nhiệm cá nhân trước Giám đốc Pháp luật cơng việc giải PGD Tây Sơn PGD Hải Cảng SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền PGD Đống Đa Trang Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng GVHD: Trịnh Thị Thúy 1.3.2.2 Các phòng chức năng:  Phòng kế hoạch kinh doanh: Là đầu mối tham mưu đề xuất với Giám đốc chi nhánh xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách ưu đãi đối tượng khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu,và gắn tín dụng với sản xuất, lưu thơng tiêu dùng Cụ thể là: + Trưởng phịng kế hoạch kinh doanh: điều hành hoạt động phịng kinh doanh, phân cơng cán địa bàn, giao khoán tiêu kế hoạch kinh doanh, quản lý chấp hành giấc thể lệ (theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam) + Phó phịng kế hoạch kinh doanh: người giúp trưởng phòng, thay mặt trưởng phòng thực cơng việc trưởng phịng vắng trưởng phòng uỷ quyền Lập báo cáo thống kê, tổng hợp + Các nhân viên: thực nghiệp vụ cho vay, thu nợ, HĐV, quản lý địa bàn  Phịng kế tốn - ngân quỹ: + Bộ phận kế tốn: - Tính tốn ghi chép tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo thứ tự thời gian, địa điểm định thước đo tiền tệ cách đầy đủ xác, khách quan kịp thời dễ hiểu - Tổ chức quản lý hệ thống sổ sách,chứng từ kế toán theo chế độ - Trực tiếp giao dịch với khách hàng theo phần hành kế toán cho vay,kế toán tiền gửi,dịch vụ toán… - Quản lý chặt chẽ nguồn vốn tiền tệ hoạt động thu chi - Hạch toán nghiệp vụ kinh doanh, hách toán liên ngân hàng,thanh toán bù trừ, thẩm định, xét duyệt cho vay khách hàng mở tài khoản giao dịch; kiểm tra hồ sơ pháp lý,hồ sơ vay vốn,lưu giữ hồ sơ vay vốn,hồ sơ pháp lý doanh nghiệp - Lập báo cáo tài loại báo cáo theo quy định theo yêu cầu giám đốc + Bộ phận ngân quỹ: - Thực hoạt động dự trữ tiền mặt, thu chi tiền mặt, chuyển tiền, thu chi nội Ngân hàng - Trên sở dòng tiền nhập quỹ - xuất quỹ, thực phân tích giúp cho Ngân hàng đảm bảo mục tiêu, đảm bảo chi trả Xác định mức dự trữ, mức thu chi để báo cáo lên cấp nhận mức kinh phí điều động - Thực nghiệp vụ phát tiền vay vốn theo quy định Giám đốc người uỷ quyền, quản lý an toàn kho quỹ vận chuyển tiền mặt đường  Phịng hành - nhân sự: Có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc, thực công tác tổ chức cán bao gồm: đề bạt, bổ nhiệm, thuyên chuyển, nâng SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền Trang Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng GVHD: Trịnh Thị Thúy lương, tuyển dụng cán công nhân viên chức thuộc thẩm quyền quản lý Giám đốc chi nhánh, đồng thời thực công tác hậu cần (mua sắm, nâng cao, sữa chữa, bảo dưỡng tài sản công cụ lao động) phục vụ cho trình hoạt động Chi nhánh  Phịng kiểm sốt: Phịng kiểm sốt thực kiểm tra trực tiếp hoạt động, nhiệm vụ lĩnh vực, kiểm toán hoạt động nhiệm vụ thời kì, lĩnh vực; báo cáo kịp thời với ban lãnh đạo đưa kiến, khắc phục khuyết điểm, tồn 1.3.2.3 Các phòng giao dịch: Đây đơn vị trực thuộc Chi nhánh, có chức nhiệm vụ chủ yếu huy động, cho vay, toán, chuyển tiền cho thành phần kinh tế theo phân công uỷ quyền Giám đốc Chi nhánh Với cấu máy mơ hình tổ chức cán trên, NHNo&PTNT chi nhánh Thành phố Quy Nhơn năm qua gặt hái đựơc nhiều thành công tốt đẹp hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng quản lý người 1.4 Các hoạt động chi nhánh:  Huy động vốn: nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác; phát hành kỳ phiếu để huy động vốn tổ chức, cá nhân  Cho vay: cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn pháp nhân, cá nhân,hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, cơng ty hợp doanh nhằm đáp ứng tất nhu cầu vốn trừ nhu cầu mà pháp luật cấm  Thực nghiệp vụ bảo lãnh: bảo lãnh vay vốn; bảo lãnh toán; bảo lãnh dự thầu; bảo lãnh thực hợp đồng loại bảo lãnh khác  Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ: cung cấp phương tiện toán; thực dịch vụ toán nước cho khách hàng; thực dịch vụ toán quốc tế; thực dịch vụ thu phát tiên mặt cho khách hàng; dịch vụ toán khác theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam  Cho thuê tài chính: nhận khoản tín dụng trung, dài hạn thơng qua việc th máy móc, thiết bị động sản khác từ cơng ty cho th tài chính, qua khách hàng sử dụng tài sản th tốn dần tiền thuê suốt thời hạn thoả thuận  Bao toán: tài trợ xuất – nhập khẩu; cho vay thấu chi; cho vay theo hạn mức tín dụng  Thực số dịch vụ ngân hàng khác như: + Tham gia thị trường tiền tệ thơng qua hình thức mua bán cơng cụ thị trường tiền tệ; + Kinh doanh ngoại hối: huy động vốn cho vay; mua bán ngoại tệ; SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền Trang Báo cáo thực tập tổng hợp Hồng + + + + GVHD: Trịnh Thị Thúy Tư vấn đầu tư cho dự án đầu tư đồng Việt Nam ngoại tệ; Cung ứng dịch vụ bảo hiểm; Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá; Các dịch vụ ngân hàng khác NHNN NHNo&PTNT Việt Nam cho phép SVTH: Lâm Thị Diệu Hiền Trang 10