Pháp luật hiện hành về chiết khấu giấy tờ có giá

Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng A LỜI MỞ ĐẦU Chiết khấu giấy tờ có giá nghiệp vụ cấp tín dụng tương đối cổ điển ngân hàng thương mại Nghiệp vụ ngân hàng châu Âu áp dụng lần vào kỷ thứ XIII mà đối tượng chiết khấu lúc phiếu nợ thương mại (thương phiếu) thương gia châu Âu phát hành nhằm xác nhận quan hệ mua bán chịu hàng hóa họ với Ở Việt Nam nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá cịn non trẻ song rõ ràng nghiệp vụ hứa hẹn phát triện rộng rãi tương lai B NỘI DUNG I CÁC LOẠI GIẤY TỜ CÓ GIÁ ĐƯỢC PHÉP CHIẾT KHẤU Theo quy định Điều Quyết định số 1325/2004/QĐ-NHNN định thống đốc ngân hàng nhà nước: Về việc ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khách hàng, loại giấy tờ có giá tổ chức tín dụng lựa chọn chiết khấu, tái chiết khấu bao gồm: Các giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phát hành theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bao gồm : chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu Các giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phát hành thể hình thức chứng ghi sổ, loại giấy tờ có ghi danh khơng ghi danh Hình thức chứng ghi danh áp dụng với người mua cá nhân, hình thức chứng vơ danh áp dụng với người mua cá nhân tổ chức Hình thức ghi sổ áp dụng với người mua tổ chức có tài khoản tiền gửi tổ chức tín dụng phát hành Trường hợp phát hành giấy tờ có giá theo hình thức ghi sổ, tổ chức tín dụng phải cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá cho người mua Tín phiếu Ngân hàng Nhà nước phát hành theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam loại giấy tờ có giá khác Thống đốc Ngân hàng Nhà Page Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng nước qui định thời kỳ ( Điều định số 898/2003/QĐ - NHNN Về việc ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu Ngân hàng Nhà nước ngân hàng ) Các loại giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước chiết khấu đáp ứng đủ điều kiện sau: a Trường hợp chiết khấu tồn thời hạn cịn lại giấy tờ có giá: Thời hạn cịn lại tối đa giấy tờ có giá 91 ngày; b Trường hợp chiết khấu có kỳ hạn: Thời hạn cịn lại giấy tờ có giá phải dài thời hạn Ngân hàng Nhà nước chiết khấu; c Các giấy tờ có giá phát hành đồng Việt Nam (VNĐ) chuyển nhượng Các loại trái phiếu (là chứng nhận nghĩa vụ nợ người phát hành phải trả cho người sở hữu trái phiếu khoản tiền cụ thể (mệnh giá trái phiếu), thời gian xác định với lợi tức quy định) phát hành theo quy định Chính phủ hướng dẫn Bộ Tài chính, bao gồm: Trái phiếu kho bạc; Trái phiếu cơng trình trung ương; Trái phiếu đầu tư; Trái phiếu ngoại tệ; Công trái xây dựng Tổ quốc; Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh; Trái phiếu Chính quyền địa phương Các loại trái phiếu phát hành theo nhu cầu huy động vốn chủ thể tiến hành theo trình tự định Các tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu tổ chức khác phát hành chiết khấu, tái chiết khấu theo quy định pháp luật Các tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu phát hành theo trình tự, thủ tục nghiêm ngặt, theo quy định pháp luật Giao dịch chiết khấu loại giấy tờ có giá cần tuân theo trình tự thủ tục quy định Điều 11 Quyết định 1325/2004/NĐ-NHNN Để loại giấy tờ có giá chiết khấu, tái chiết khấu phải đáp ứng điều kiện sau: Page Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng Một là, Giấy tờ có giá thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng Về chất hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá quan hệ hợp đồng mua bán giấy tờ có giá, đồng thời hình thức cấp tín dụng chứa đựng rủi ro nên thực nghiệp vụ cho khách hàng, tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng phải chủ sở hữu hợp pháp giấy tờ có khách hàng chiết khấu Hai là, giấy tờ có giá chưa đến hạn tốn Theo thơng lệ thời hạn cịn lại giấy tờ có giá đề nghị chiết khấu thường ngắn hạn, nghĩa năm kể từ ngày đề nghị chiết khấu đến ngày giấy tờ có giá đáo hạn Ba là, giấy tờ có giá phép giao dịch (mua, bán, tặng cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, bảo lãnh giao dịch hợp pháp khác) Bản chất nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá việc tổ chức tín dụng thỏa thuận mua giấy tờ có giá khách hàng chưa đến hạn toán, dạng hợp đồng mua bán Bởi giấy tờ phải phép giao dịch Bốn là, giấy tờ có giá tốn theo quy định tổ chức phát hành Tổ chức phát hành giấy tờ có giá phải quy định việc toán loại giấy tờ vào thời hạn định, giá trị định phải tuân theo quy định pháp luật II CHIẾT KHẤU GIẤY TỜ CÓ GIÁ THEO PHÁP LUẬT HIỆN HÀNH Khái niệm, đặc điểm, chủ thể hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá 1.1 Khái niệm hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá Chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khách hàng nghiệp vụ tín dụng, theo tổ chức tín dụng thoả thuận mua giấy tờ có giá khách hàng trước hạn tốn Trong lĩnh vực ngân hàng, hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá thường biết đến với hai loại hình nghiệp vụ có mục đích khác nhau, hai loại chủ thể khác tiến hành là: Page Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng - Nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá Ngân hàng trung ương tiến hành khách hàng tổ chức tín dụng; - Nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng thực khách hàng tổ chức cá nhân 1.2 Đặc điểm hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá - Về chủ thể, bên cung ứng tín dụng tổ chức tín dụng nhận chiết khấu bên thụ hưởng tín dụng khách hàng xin chiết khấu nghĩa vụ hoàn trả tiền vay lại chuyển giao cho người thứ ba thực - Về hình thức pháp lý, nghiệp vụ tín dụng hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khách hàng lại thực thông qua hình thức pháp lý hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá khơng phải hợp đồng tín dụng - Về quy trình nghiệp vụ chiết khấu giấy từ có giá, ngồi thủ tục thẩm định hồ sơ chiết khấu phải làm thêm thủ tục chuyển giao quyền sở hữu giấy tờ có giá cho người mua tổ chức tín dụng để nhận khoản tiền bán giấy tờ có giá tổ chức tín dụng tốn - Về đối tượng chiết khấu, có giấy tờ có giá cịn thời hạn tốn ngắn hạn đối tượng chiết khấu tổ chức tín dụng - Về giá bán giấy tờ có giá, nguyên tắc bên tham gia hợp đồng chiết khấu có quyền thoả thuận với giá bán thực tế, giá bán giấy từ có giá thấp giá trị giấy tờ có giá mua bán - Về luật áp dụng, hoạt động chiết khấu vừa nghiệp vụ mua bán giấy tờ có giá vừa nghiệp vụ tín dụng tổ chức tín dụng hoạt động ngồi việc tn thủ quy tắc chung hợp đồng mua bán giấy tờ có giá cịn phải chịu điều chỉnh quy định pháp luật hoạt động ngân hàng Page Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng 1.3 Chủ thể tham gia giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá - Bên chiết khấu giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng tổ chức, cá nhân có nhu cầu xin chiết khấu giấy tờ có giá - Bên nhận chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Để thực hoạt động chiết khấu, tổ chức tín dụng cần đáp ứng yêu cầu: + Có giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng Ngân hàng nhà nước cấp, ghi rõ nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá; + Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá; + Có điều lệ Ngân hàng nhà nước chuẩn y; + Có người đại diện hợp pháp đủ lực thẩm quyền để ký kết hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá Hình thức nội dung giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá 2.1 Hình thức Về hình thức giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá xác lập thực tổ chức tín dụng với khách hàng thơng qua hình thức pháp lý hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá Theo quy định khoản Điều 11 quy chế chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khách hàng hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá phải lập thành văn có nội dung phù hợp với pháp luật phù hợp với hợp đồng mẫu hiệp hội ngân hàng ban hành 2.2 Nội dung Nội dung giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá bao gồm quy định quyền nghĩa vụ pháp lý bên tham gia vào quan hệ chiết khấu Nội dung giao dịch chiết khấu quy định cụ thể hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá kí kết bên a Quyền nghĩa vụ bên nhận chiết khấu Page Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng Bên nhận chiết khấu tổ chức tín dụng vừa đóng vai trị người cấp tín dụng vừa có tư cách mua giấy tờ có giá có quyền nghĩa vụ sau: * Quyền - Yêu cầu khách hàng chiết chuyển giao quyền sở hữu giấy tờ có giá cho theo quy định pháp luật chuyển nhượng giấy tờ có giá Theo tổ chức tín dụng – bên nhận chiết khấu trở thành người quyền khách hàng để tiếp tục theo đuổi quyền chủ nợ người có nghĩa vụ trả tiền theo giấy tờ có giá VD: Ngân hàng thương mại A cấp tín dụng (cho vay) công TNHH B số tiền 200 tỷ đồng với thời hạn năm Được 18 tháng ngân hàng A cần tiền gấp nên yêu cầu chiết khấu số tiền vay nợ với ngân hàng thương mại C ngân hàng đồng ý Do đó, kể từ ngày hợp đồng chiết khấu giao kết quyền sở hữu chứng vay nợ ngân hàng thương mại A với công ty B chuyển sang cho ngân hàng thương mại C - Quyền chiết khấu trừ khoản lợi tức chiết khấu, lợi tức tái chiết khấu từ mệnh giá giấy tờ có giá Theo quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá Lợi tức chiết khấu = Lãi suất chiết khấu x số tiền x thời gian chiết khấu Quyền ghi nhận sở khoa học nhằm bù đắp cho tổ chức tín dụng rủi ro mà họ phải gánh chịu chấp nhận mua giấy tờ có giá khách hàng trước thời hạn toán Quyền truy địi khoản nợ ghi giấy tờ có giá người xin chiết khấu, giấy tờ có giá khơng tốn người mắc nợ vào ngày đáo hạn Cũng ví dụ đến ngày tốn nợ cơng ty B với ngân hàng C mà công ty không thực nghĩa vụ trả nợ ngân hành C có quyền quay lại ngân hàng thương mại A để đòi khoản nợ mà nhận chiết khấu Tuy nhiên điểm cần ý trường hợp chiết khấu giấy tờ có giá khác Hối phiếu, Trái phiếu, kỳ phiếu… quyền truy địi tổ chức tín dụng nhận Page Bài tập nhóm – Môn Luật Ngân hàng chiết khấu khách hàng chiết khấu khấu phát sinh bên có thỏa thuận hợp đồng * Nghĩa vụ - Bên nhận chiết khấu phải toán số tiền mua giấy tờ có giá cho khách hàng chiết khấu sau chiết khấu trừ phần lợi tức chiết khấu theo thỏa thuận - Bên nhận chiết khấu phải cho khách hàng chiết khấu hành vi có lỗi gây thực hoạt động chiết khấu b Quyền nghĩa vụ bên chiết khấu Bên chiết khấu bên xin chiết khấu giấy tờ có giá với tổ chức tín dụng nhận chiết khấu Theo bên chiết khấu vừa người hưởng tín dụng vừa người thực bán giấy tờ có giá nên họ có quyền nghĩa vụ sau: - Chuyển giao quyền sở hữu giấy tờ có giá cho bên nhận chiết khấu theo quy định pháp luật - Thực yêu cầu hợp pháp khác bên nhận chiết khấu cung cấp tình trạng khoản nợ … liên quan đến giấy tờ có giá phép chiết khấu * Quyền - Yêu cầu bên nhận chiết khấu trả tiền mua giấy tờ có giá theo giá thỏa thuận hợp đồng chiết khấu - Quyền khiếu nại khởi kiện bên nhận chiết khấu hành vi vi phạm hợp đồng chủ thể Thủ tục chiết khấu giấy tờ có giá Thủ tục chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng có tính đặc thù, vừa mang dáng dấp quan hệ mua bán giấy tờ có giá, vừa thể trình tự giống việc giao kết hợp đồng tín dụng Theo Điều 11 Quy chế chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khách hàng, thủ tục chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ có giá bao gồm cá bước sau đây: Page Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng - Bước 1: Khách hàng có nhu cầu chiết khấu, tái chiết khấu lập hồ sơ chiết khấu, tái chiết khấu theo mẫu quy định gửi cho tổ chức tín dụng nơi lựa chọn - Bước 2: Tổ chức tín dụng nơi nhận hồ sơ chiết khấu tái chiết khấu tiến hành thẩm định điều kiện chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ khách hàng đề nghị chiết khấu, tái chiết khấu Nếu chấp thuận chiết khấu tái chiết khấu tổ chức tín dụng phải gửi văn đồng ý ghi rõ nội dung cần thiết chiết khấu, tái chiết khấu cho khách hàng Trong tường hợp từ chối tổ chức phải gửi văn từ chối có ghi rõ lý từ chối đến cho khách hàng, không khách hàng có quyền khiếu nại theo quy định pháp luật - Bước 3: Trong trường hợp tổ chức tín dụng chấp thuận chiết khấu, tái chiết khấu, khách hàng làm thủ tục chuyển giao quyền sở hữu giấy tờ có giá chấp thuận ho tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật - Bước 4: Trên sở giấy tờ có giá chuyển giao, tổ chức tín dụng tốn cho khách hàng số tiền mà họ hưởng sau khấu trừ khoản lợi tức chiết khấu, tái chiết khấu chi phí dịch vụ (nếu có) Nếu hợp đồng chiết khấu, tái chiết khấu có điều khoản cam kết mua lại, mà khách hàng thực cam kết tổ chức tín dụng phải chuyển giao lại giấy tờ có giá cho khách hàng theo thủ tục luật định Các phương thức chiết khấu, tái chiết khấu tổ chức tín dụng Có phương thức chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá, bao gồm: - Chiết khấu, tái chiết khấu tồn thời hạn cịn lại giấy tờ có giá (mua hẳn giấy tờ có giá); - Chiết khấu, tái chiết khấu phần thời hạn cịn lại giấy tờ có giá (mua có điều khoản cam kết bán lại cho khách hàng sau thời hạn định) 4.1.Chiết khấu, tái chiết khấu tồn thời hạn Page Bài tập nhóm – Môn Luật Ngân hàng Chiết khấu, tái chiết khấu tồn thời hạn cịn lại giấy tờ có giá phương thức mua hẳn hay mua đứt giấy tờ có giá theo giá chiết khấu, tái chiết khấu bên thỏa thuận Với phương thức này, khách hàng chuyển giao quyền sở hữu giấy tờ có giá cho tổ chức tín dụng mà khơng cam kết mua lại giấy tờ có giá sau thời hạn định kể từ ngày bán Khi giấy tờ có giá đến hạn tốn, tổ chức tín dụng xuất trình giấy tờ có giá để u cầu tổ chức phát hành tốn Có thể nhận thấy, dấu hiệu thể chất phương thức chiết khấu, tái chiết khấu toàn thời hạn giấy tờ có giá (mua hẳn giấy tờ có giá) là, suốt thời gian sở hữu giấy tờ có giá (tính từ giấy tờ có giá khách hàng chuyển giao toán người mắc nợ theo giấy tờ có giá), tổ chức tín dụng có quyền sở hữu tuyệt đối trọn vẹn, nghĩa không bị giới hạn khả chiếm hữu, sử dụng định đoạt giấy tờ có giá mua khách hàng Đây dấu hiệu chủ yếu để phân biệt với phương thức chiết khấu, tái chiết khấu có thời hạn (mua có điều khoản cam kết bán lại cho khách hàng sau thời hạn định) Thực tế cho thấy, phương thức thường bên lựa chọn áp dụng hai bên khơng có nhu cầu mua, bán lại giấy tờ có giá chiết khấu, tái chiết khấu Vì thế, việc thỏa thuận mua, bán đứt giấy tờ có giá lựa chọn hợp lý họ 4.2 Chiết khấu, tái chiết khấu có thời hạn Chiết khấu, tái chiết khấu có thời hạn thỏa thuận theo tổ chức tín dụng cam kết mua giấy tờ có giá khách hàng theo giá chiết khấu, tái chiết khấu bên thỏa thuận khách hàng cam kết mua lại giấy tờ có giá từ tổ chức tín dụng thời hạn định, trước đến hạn tốn giấy tờ có giá Với phương thức này, khách hàng phải chuyển giao quyền sở hữu giấy tờ có giá cho tổ chức tín dụng có cam kết mua lại giấy tờ có giá hết thời hạn chiết khấu, tái chiết khấu Do bên có thỏa thuận mua, bán Page Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng lại giấy tờ có giá chiết khấu, tái chiết khấu nên hai bên bị ràng buộc bời cam kết Về phía khách hàng, họ có bổn phận phải thực cam kết mua lại giấy tờ có giá chiết khấu, tái chiết khấu thời hạn cam kết mua lại Về phía tổ chức tín dụng, chủ thể có quyền sở hữu giấy tờ có giá mua chuyển giao từ khách hàng họ bị ràng buộc với cam kết bán lại cho khách hàng thời hạn chiết khấu, tái chiết khấu nên nguyên tắc, quyền sở hữu tổ chức tín dụng khơng tuyệt đối khơng trọn vẹn, thời hạn chiết khấu, tái chiết khấu, nghĩa bị hạn chế khả sử dụng định đoạt giấy tờ có giá mua III Ý KIẾN THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT CHIẾT KHẤU GIẤY TỜ CĨ GIÁ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Nhận định, đánh giá thực tiễn áp dụng pháp luật Trong thời gian dài, quy định pháp luật loại hình giao dịch chiết khâu giấy tờ có giá tỏ ỏi, tản mát chưa đầy đủ chưa quán Ngoài vài điều khoản ỏi Luật tổ chức tín dụng Luật thương mại, Nghị định 32/2001/NĐ – CP ngày 5/7/2001 phủ hướng dẫn chi tiết thực Pháp lệnh thương phiếu quy định trực tiếp hay gián tiếp nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá Các văn quy phạm pháp luật có giá trị thừa nhận tính hợp pháp giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá ngân hàng thương mại khách hàng không điều chỉnh cách chi tiết hiệu giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá Sau năm kể từ ngày luật tổ chức tín dụng 1997 có hiệu lực thi hành, Ngân hàng nhà nước ban hành văn riêng để quy định cụ thể chi tiết quy chế pháp lý dành riêng cho nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá là: Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm định số 1325/2004/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung định 17/2006/QĐ-NHNN Những quy định pháp luật phần cụ thể Page 10 Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng hóa nguyên tắc quy định chung cịn ỏi Luật tổ chức tín dụng hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá, tạo điều kiện cho hoạt động triển khai thực thực tế kinh doanh tổ chức tín dụng Tuy nhiên bên cạnh đó, pháp luật bộc lộ số điểm bất cập: Thứ nhất, Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng hành khơng quy định việc chiết khấu giấy tờ có giá hối phiếu Trong Điều 35 Luật công cụ chuyển nhượng năm 2005 quy định: “Hối phiếu địi nợ chiết khấu tái chiết khấu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tổ chức tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” Rõ ràng, tình trạng cho thấy “thiếu vắng” quy định chiết khấu hối phiếu hay nói cách khác “bỏ sót” đối tượng chiết khấu hối phiếu Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu hành Trên thực tế, tổ chức tín dụng tiến hành hoạt động chiết khấu hối phiếu địi nợ, nhiên họ gặp khó khăn trường hợp xảy tranh chấp với khách hàng khơng có quy định cụ thể pháp luật điều chỉnh hoạt động Thứ hai, Điểm b Khoản Điều Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá quy định: “trường hợp hết thời hạn chiết khấu, tái chiết khấu mà khách hàng khơng thực việc mua lại giấy tờ có giá tổ chức tín dụng chủ sở hữu hợp pháp hưởng toàn quyền lợi phát sinh từ giấy tờ có giá đó” Như hiểu, thời gian từ tổ chức tín dụng nhận chiết khấu đến khách hàng có nghĩa vụ thực cam kết mua lại giấy tờ có giá đó, tổ chức tín dụng khơng phải chủ sở hữu hợp pháp khơng hưởng tồn quyền lợi phát sinh từ giấy tờ Điều chất “mua” bên tổ chức tín dụng hoạt động “chiết khấu” giấy tờ có giá, dễ gây hiểu nhầm sang hoạt động cho vay có bảo đảm giấy tờ có giá Thứ ba, Khoản Điều quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá quy định chưa bao quát hết khách hàng có quyền chiết khấu giấy tờ có dừng lại liệt kê, chưa quy định điều kiện mà chủ thể phải thỏa Page 11 Bài tập nhóm – Môn Luật Ngân hàng mãn tham gia giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Bởi thực tế chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phải áp dụng quy định chung theo thông lệ tập quán giao dịch điều kiện khách hàng xin chiết khấu mà ngân hàng thương mại nước áp dụng Sự thiếu vắng quy định không gây hậu nghiêm trọng thực tế khiến cho tổ chức tín dụng khách hàng lúng túng cần áp dụng pháp luật để thực chiết khấu giấy tờ có giá Cuối thiếu vắng quy định pháp luật cụ thể quyền nghĩa vụ bên hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá Tuy việc thiếu sót khơng ảnh hưởng nghiêm trọng đến số lượng chất lượng giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá song sai sót đáng kể Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá Kiến nghị Sở dĩ nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá chưa ngân hàng áp dụng rộng rãi hai nguyên nhân sau: Một là, sách ngân hàng khách hàng họ chưa hiểu rõ chất pháp lý nghiệp vụ chiết khấu tính ưu việt nghiệp vụ chiết khấu, xét từ góc độ lợi ích ngân hàng khách hàng Hai là, thiếu vắng quy định pháp luật hành nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá, Luật tổ chức tín dụng ban hành có hiệu lực ngày 01/01/2011 chưa có văn hướng dẫn cụ thể nghiệp vụ Đây hai nguyên nhân khiến cho tổ chức tín dụng khơng áp dụng cấp tín dụng cho khách hàng cách thực nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá thực tế Khiến cho nghiệp vụ chưa phát triển lan rộng thực tế xứng tầm với tính ưu việt Page 12 Bài tập nhóm – Môn Luật Ngân hàng Qua thực đánh giá nhóm xin đưa số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật chiết khấu, tài chiết khấu giấy tờ có giá để áp dụng vào thực tiễn thống Thứ nhất, cần bổ sung đối tượng chiết khấu tái, chiết khấu hối phiếu vào phạm vi điều chỉnh quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá hành Việc bổ sung hối phiếu vào phạm vi điều chỉnh quy chế đảm bảo tính thống nhất, tồn diện đồng pháp luật mà cịn góp phần tạo sở pháp lý cụ thể chi việc xác lập giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng với khách hàng Thứ hai, cần sửa đổi quy định Điểm b Khoản Điều quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá theo quan điểm coi tổ chức tín dụng chủ thể có quyền sở hữu kể từ thời điểm khách hàng - người bán chuyển giao giấy tờ có giá cho Theo hướng sửa đổi bổ sung quy định sau:” trường hợp hết thời hạn chiết khấu, tái chiết khấu mà khách hàng không thực việc mua lại giấy tờ có giá họ quyền ưu tiên mua lại tổ chức tín dụng có quyền bán lại giấy tờ có giá cho muốn mua với tư cách chủ sở hữu hợp pháp giấy tờ có giá đó” Thứ ba, Cần bổ sung vào quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá quy định quyền nghĩa vụ bên hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá Việc quy định quyền nghĩa vụ bên chủ thể giúp họ biết phạm vi quyền hạn cụ thể, làm, pháp luật bảo vệ bị cấm bị hạn chế Như chủ thể yên tâm hơn tham gia giao dịch lẽ thiếu vắng quy định làm giảm tính chặt chẽ việc tham gia hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá gây khó khăn việc xác định đâu hành vi vi phạm chế tài có hành vi vi phạm xảy Thứ tư, cần bổ sung quy định điều kiện pháp lý cụ thể phải thoả mãn tham gia vào giao dịch chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Quy định tránh cho tổ chức tín dụng khách hàng khỏi lúng túng cần Page 13 Bài tập nhóm – Môn Luật Ngân hàng áp dụng pháp luật Việt Nam để xác lập giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá đồng thời khơng bắt buộc họ phải áp dụng quy định chung theo thông lệ tập quán giao dịch điều kiện khách hàng xin chiết khấu mà ngân hàng thương mại nước áp dụng Luật tổ chức tín dụng đời có hiệu lực từ ngày 2011 song hết quý I/2011 chưa có văn hướng dẫn cụ thể việc áp dụng nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Điểm mấu chốt quan chức cần nhanh chóng ban hành hệ thống văn hướng quy định nghiệp vụ C KẾT BÀI Nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng nước ta ngày có bước tiến mới, hứa hẹn loại hình cấp tín dụng triển vọng tương lai Cùng với đời Luật tổ chức tín dụng, Luật ngân hàng 2010 tới văn hướng dẫn chi tiết cụ thể nội dung Luật nói chung nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá nói riêng tạo khung pháp lý vững cho chủ thể áp dụng nghiệp vụ cách thuận lợi Page 14 Bài tập nhóm – Mơn Luật Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Giáo trình luật ngân hàng Việt Nam, Đại học Luật Hà Nội, Nxb CAND 2010 Giao dịch thương mại ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam TS Nguyễn Văn Tuyến, Nxb Tư pháp, Hà Nội năm 2005 Điều chỉnh pháp luật hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Việt Nam : Khố luận tốt nghiệp, Nguyễn Thị Nhung ; Người hướng dẫn: TS Nguyễn Văn Tuyến Hà Nội - 2006 Quyết định 17/2006/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung Điều 10 Điều 12 Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số 1325/2004/QĐNHNN ngày 15/10/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định 1325/2004/QĐ-NHNN chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá Quyết định số 898/2003/QĐ-NHNN ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu Ngân hàng Nhà nước ngân hàng Luật sửa đổi, bổ sung số điều luật luật tổ chức tín dụng năm 2004 - sở để phát triển, hoàn thiện hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng, ThS Nguyễn Chi Lan, Tạp chí Dân chủ pháp luật Bộ Tư pháp, Số 9/2004 Hoàn thiện pháp luật hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Việt Nam, Ngô Quốc Kỳ, Tư pháp, 2005 10 Pháp luật kinh tế Việt Nam hai mươi năm đổi mới: thành tựu chủ yếu, TS Bùi Ngọc Cường, Tạp chí Nhà nước pháp luật Viện Nhà nước pháp luật, Số 11/2006 Page 15