Chuyên đề bảo hiểm xã hội tự nguyện những thuận lợi và khó khăn trong triển khai bảo hiểm xã hội tự nguyện ở việt nam

Lời mở đầu Trong năm gần đây, kinh tế Việt nam có bước chuyển mạnh mẽ với dấu mốc kiện Việt Nam trở thành thành viên thức tổ chức thương mại quốc tế (WTO) Kinh tế ViệtNam dần tiến tới hội nhập sâu rộng với kinh tế giới, đời sống đại phận người dân có nhiều thay đổi Để đảm bảo hội nhập sâu sắc chủ động đối phó với rủi ro sống cho người dân xây dựng đất nước phát triển vững mạnh điều quan trọng phải đảm bảo ổn định công xã hội Bảo Hiểm Xã Hội(BHXH) nói chung Bảo Hiểm Xã Hội tự nguyện nói riêng sách lớn Đảng nhà nước ta, mang chất nhân văn sâu sắc sống an lành người góp phần ổn định đời sống, sản xuất cho người tham gia bảo hiểm Đặc biệt BHXH tự nguyện đời với mục tiêu hướng tới đảm bảo đời sống ổn định cho đại phận người dân khơng nằm nhóm tham gia BHXH bắt buộc, tiềm phát triển BHXH tự nguyện nước ta to lớn Bởi nên em định chọn lựa viết chuyên đề : “Những thuận lợi khó khăn triển khai Bảo Hiểm Xã Hội tự nguyện Việt Nam.” Do hiểu biết cịn hạn chế nên em khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em kính mong thầy bổ sung ý kiến giúp đỡ em để đề tài Em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn thầy.! CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM XÃ HỘI TỰ NGUYỆN A Khái niệm Bảo Hiểm Xã Hội tự nguyện Sự tất yếu khách quan hình thành BHXH tự nguyện Khi người lao động gặp phải rủi ro làm thu nhập giảm chi phí tăng Bên cạnh đó, phát triển phân công lao động trao đổi hàng hoá làm xuất kinh tế hàng hoá dẫn đến việc thuê mướn lao động Giới chủ có lúc khơng trả, có lúc chi trả dồn dập dẫn đến phát sinh mâu thuẫn cần có can thiệp nhà nước Buộc giới chủ giới thợ phải đóng góp khoản tiền định hàng tháng Đảm bảo sống cho người lao động gặp rủi ro ; Giới chủ nhận thấy có lợi, đảm bảo sản xuất diễn bình thường Sự đời BHXH tự nguyện - Khi nhu cầu tiêu dùng người bảo hiểm tăng cao làm trợ cấp ngày cao - Những người không nằm phạm vi tham gia BHXH bắt buộc có nhu cầu Làm xuất hình thức BHXH tự nguyện Bảo hiểm xã hội tự nguyện áp dụng hình thức bảo hiểm xã hội bổ sung cho bảo hiểm xã hội bắt buộc Bảo hiểm xã hội tự nguyện mở cho người lao động tự nguyện tham gia Khái niệm BHXH tự nguyện Bảo hiểm xã hội tự nguyện loại hình bảo hiểm xã hội nhà nước ban hành quản lý để vận động, khuyến khích người lao động người sử dụng lao động tự nguyện tham gia; nhằm đảm bảo bù đắp phần thu nhập cho thân người lao động gia định họ bị giảm nguồn thu nhập gặp phải rủi ro xã hội, ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, tuổi già, tử tuất…; đồng thời góp phần đảm bảo cơng an sinh xã hội Cơ sở hình thành - Có nhiều người lao động tham gia người sử dụng lao động tự nguyện tham gia với điều kiện: có nhu cầu thực BHXH; Có khả tài để đóng phí BHXH tự nguyện ; Có thống với quy định cụ thể loại hình BHXH tự nguyện - Có tổ chức, quan đứng thực BHXH tự nguyện - Được Nhà nước bảo hộ hỗ trợ cần thiết B Bản chất BHXH tự nguyện Bản chất kinh tế Người tham gia đóng góp khoản tiền trích thu nhập để lập quỹ dự trữ Mục đích để trợ cấp cho người gặp rủi ro tránh hụt hẫng thu nhập cho họ Chỉ đóng góp phần nhỏ, từ nhiều nguồn hình thành khác Tạo nên quỹ BHXH có khoản tiền lớn đảm bảo chi trả tài cho họ phát sinh nhu cầu tốn Quỹ hoạt động theo nguyên tắc “lấy số đông bù số người rủi ro” Khoản tiền tạm thời nhàn rỗi sử dụng cho hoạt động đầu tư sinh lời Quỹ BHXH với tư cách yếu tố cấu thành nên hệ thống tài quốc gia Bản chất xã hội Mục tiêu BHXH hoạt động vô vi lợi Người tham gia BHXH hưởng khoản trợ cấp họ bị khả giảm khả thu nhập từ lao động Đóng góp người lao động khơng đủ chi trả chế độ nên Nhà nước phải trợ giúp Giúp cho NLĐ vượt qua khó khăn, ổn định sống tiếp tục tham gia lao động sản xuất Góp phần ổn định an ninh trị, an tồn xã hội, góp phần xố đói giảm nghèo Là tiêu đánh giá mức độ phát triển quốc gia C Nguyên tắc BHXH tự nguyện Nguyên tắc tự nguyện BHXH tự nguyện xây dựng sở tự nguyện người lao động với tư cách người tham gia BHXH người hưởng BHXH Đối tượng vừa chủ tư liệu sản xuất vừa chủ sức lao động Quan hệ họ với BHXH quan hệ “lỏng” quan hệ “mềm”, khơng mang tính bắt buộc quan hệ lao động Bộ luật Lao động điều chỉnh Bởi họ tham gia BHXH mang tính “tự nguyện”, sở suy nghĩ “tính lợi ích” tham gia BHXH Mọi người có quyền tham gia Bảo Hiểm Quyền BHXH người lao động biểu cụ thể quyền người BHXH khơng phải có sẵn phải tạo cách đóng góp tài (điều kiện để NLĐ hưởng) Giữa nguyên lý BHXH thực tiễn có khoảng cách; Căn vào đặc điểm tình hình KTXH giai đoạn khác để điều chỉnh hoàn thiện chế độ BHXH Nguyên tắc Nhà nước phải có trách nhiệm BHXH quỹ BHXH tự nguyện người lao động, người lao động có trách nhiệm phải tự bảo hiểm cho Khi người lao động bị rủi ro khơng có BHXH Nhà Nước Ngân sách giúp đỡ NLĐ BHXH xuất Nhà Nước có điều kiện có trách nhiệm tổ chức tham gia vào hoạt động (Mặc dù có tách bạch BHXH tự nguyện với NSNN cần bảo trợ) Trách nhiệm Nhà nước thông qua quan BHXH – quan Nhà nước quản lý quỹ BHXH: Thực biện pháp đầu tư tăng trưởng quỹ nhằm bảo tồn quỹ, đảm bảo tài để chi trả chế độ BHXH Đối với người lao động: Trước chia sẻ rủi ro chia sẻ hỗ trợ phải biết tự gánh chịu trực tiếp trước hết => thân người lao động phải có trách nhiệm tham gia BHXH để tự bảo hiểm cho Ngun tắc số đơng bù số BHXH hình thức chia sẻ rủi ro số người cho số đơng người gánh chịu Cách làm riêng có BHXH người tham gia BHXH đóng góp tồn tích dần thành quỹ BHXH độc lập tập trung dùng để chi trả trợ; đóng góp thực kỳ (tháng, quý, năm) để giảm gánh nặng tài cho người tham gia BHXH đóng góp số đơng Số đơng người tham gia, có người đủ điều kiện hưởng trợ cấp Trong có người tham gia, mức đóng nhiều mức trợ cấp lấy đóng góp số đơng bù Ngun tắc kết hợp hài hịa lợi ích, cacskhar phương pháp đáp ứng nhu cầu BHXH Cân đối lợi ích việc đóng phí BHXH cao hay thấp với mức thu nhập dành cho chi tiêu cá nhân: - Đóng thấp: Lợi ích trước mắt tăng, trợ cấp hưởng thấp - Hưởng trợ cấp cao phải đóng cao, giảm chi phí chi tiêu - Đóng thấp hưởng trợ cấp cao: Mất cân đối quỹ Trong nghiên cứu xây dựng thiết chế điều hành BHXH cụ thể cần phải tìm giải pháp để kết hợp hài hồ lợi ích lâu dài người lao động, đảm bảo kết hợp hài hồ lợi ích người tham gia BHXH lợi ích Nhà nước Nguyên tắc mức hưởng tiền lương hưu dựa mức đóng góp BHXH Là hình thức tự nguyện, khơng bao hàm thức trợ cấp ưu đãi nên BHXH tự nguyện phải xây dựng nguyên tắc mức hưởng tiền lương hưu phải tỷ lệ thuận với mức đòng góp BHXH, đồng thời nguyên tắc đảm bảo quỹ BHXH an tồn, khuyến khích người lao động tham gia BHXH tự nguyện Phần đóng góp hưởng thụ người tham gia BHXH tự nguyện cần phải tiền tệ hoá Nguyên tắc đảm bảo thuận tiện cho việc quản lý quỹ BHXH (Sự thuận tiện quản lý thu tiền vật) Tuy nhiên mối quan hệ đóng góp hưởng thụ cần xem xét mối quan hệ với giá sản phẩm thiết yếu sống, sinh hoạt hàng ngày, đảm bảo cho sách BHXH tự nguyện mang tính thực thi cao Chương II NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG VIỆC THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH BHXH Ở VIỆT NAM HIỆN NAY I Một số vấn đề BHXH tự nguyện nước ta Luật BHXH Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XI, Kỳ họp thứ thông qua ngày 29/6/2006 có hiệu lực thi hành từ 01/01/2007 Đối với BHXH tự nguyện, hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2008 BHXH tự nguyện quy định Luật BHXH Chương IV từ Điều 69 đến Điều 79 Chương VI, Mục Quỹ BHXH tự nguyện từ Điều 98 đến Điều 101 Như vậy, sau nhiều năm mong đợi, đến người lao động không thuộc diện tham gia BHXH bắt buộc có hội tham gia BHXH tự nguyện - họ thực bình đẳng người lao động khác sách BHXH Đồng thời, sau nhiều năm nghiên cứu, tranh luận, soạn thảo giai đoạn sách BHXH tự nguyện đời tương đối hoàn thiện tương thích với loại hình BHXH bắt buộc Có thể khái quát sách BHXH tự nguyện dành cho người lao động khơng có quan hệ lao động (người lao động tự hành nghề người lao động tự do) Người tham gia BHXH tự nguyện thực hai chế độ dài hạn hưu trí tử tuất BHXH tự nguyện trước hết loại hình BHXH, phản ánh đầy đủ chất BHXH bảo đảm xã hội yếu tố lao động sản xuất - nhìn từ góc độ kinh tế - hoạt động nhằm bảo đảm ổn định đời sống cho người lao động trước rủi ro xã hội nhìn từ giác độ xã hội - mà trước hết người lao động phụ thuộc (người lao động khơng có tư liệu sản xuất, người làm cơng hưởng lương, có quan hệ lao động người sử dụng lao động người lao động) sau mở rộng đến người tự hành nghề, người lao động tự hay người làm việc độc lập Tính tự nguyện loại hình BHXH tự nguyện thể chỗ người không thuộc diện tham gia BHXH bắt buộc quyền lựa chọn định tham gia loại hình BHXH Đây lựa chọn cần thiết người lao động Bởi lẽ trước đây, mà phạm vi đối tượng tham gia BHXH bắt buộc cịn hạn hẹp nhiều doanh nghiệp bảo hiểm tư nhân (bảo hiểm mang tính thương mại) tung thị trường bảo hiểm sản phảm thuộc lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ mang tên bảo hiểm hưu trí để thu hút nhu cầu tham gia bảo hiểm người lao động chưa tham gia BHXH bắt buộc Thậm chí, người ta cịn quảng cáo bảo hiểm hưu trí xã hội dành cho người hưởng ngân sách nhà nước việc đưa sản phẩm bảo hiểm hưu trí tư nhân nhằm đáp ứng nhu cầu hưởng hưu trí đa phần người chưa tham gia BHXH bắt buộcThêm vào đó, hoạt động bảo hiểm nhân thọ nói chung sản phẩm bảo hiểm hưu trí tư nhân cần thiết xã hội khuyến khích phát triển nước ta, có điều người lao động lựa chọn tham gia hiểu đầy đủ chất Cụ thể, tham gia bảo hiểm hưu trí tư nhân người ta lựa chọn mức đóng cố định tương ứng với sau thời gian đóng góp định nhận mức lương hưu cố định theo danh mục đóng - hưởng tính sẵn Thơng thường lương hưu tính tổng số tiền đóng vào quỹ BHXH tự nguyện tiền sinh lời từ hoạt động đầu tư, trừ chi phí quản lý, chia cho số tháng bình quân hưởng lương hưu Riêng bảo hiểm hưu trí tư nhân cịn phải trừ thêm phần lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo hiểm trước chia cho số tháng bình quân hưởng lương hưu Cịn tham gia BHXH hưu trí tự nguyện BHXH bắt buộc, “lương hưu điều chỉnh sở mức tăng số giá sinh hoạt tăng trưởng kinh tế” Đây vừa ưu quyền lợi cho người tham gia BHXH tự nguyện vừa thể tính ưu việt phương thức hoạt động BHXH Phương thức khơng t dựa sở mức đóng để xác định mức hưởng mà gắn kết điều chỉnh với yếu tố kinh tế - xã hội vĩ mô theo thời kỳ Tức mức lương hưu trí BHXH tự nguyện nói chung phải dựa sở quan hệ tương quan với mức đóng thời gian đóng quan hệ tỷ lệ có điều tiết xã hội giai đoạn định, chịu tác động loạt yếu tố kinh tế xã hội có liên quan khác như: tốc độ phát triển kinh tế quốc dân, thu nhập quốc dân hàng năm, dân số, mức sống xã hội tuổi thọ bình quân xã hội Hơn nữa, hoạt động BHXH tự nguyện khơng giữ vai trị điều tiết xã hội hệ mà gắn kết hệ với nghĩa vụ, trách nhiệm quyền lợi Người lao động tham gia chế độ hưu trí đóng góp họ hơm để hưởng cho 20 - 30 năm có 40 năm sau đến tuổi hưu; đồng thời, mức sống họ hưởng trợ cấp hưu trí phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển kinh tế - xã hội tương lai Chính hoạt động BHXH liên kết lợi ích thành viên xã hội từ hệ sang hệ khác hệ phải có trách nhiệm bảo vệ thể chế trị bảo vệ lợi ích riêng họ kể tương lai Cũng quỹ BHXH bắt buộc, quỹ BHXH tự nguyện Nhà nước bảo hộ, không bị phá sản Điều thể quán phương thức quản lý quỹ BHXH chỗ dựa vững tạo niềm tin cho người lao động tự tham gia BHXH tự nguyện - họ nhận bảo vệ Nhà nước Nhóm đối tượng tham gia BHXH tự nguyện tính chất độc lập lao động sản xuất kinh doanh tự giác lựa chọn mức thu nhập làm đóng góp BHXH dựa sở kết hoạt động sản xuất kinh doanh thân họ tháng, năm thời kỳ sau đảm bảo sống họ, lựa chọn phương thức đóng góp theo kỳ (hằng tháng, quý, tháng) cho phù hợp Đương nhiên tham gia BHXH tự nguyện người lao động phải tuân thủ đáp ứng đầy đủ quy định mức đóng thời gian đóng đủ điều kiện để hưởng chế độ hưu trí tử tuất Sở dĩ phải nhấn mạnh đến tính hồn thiện sách BHXH tự nguyện thực trước hết khắc phục bất hợp lý số mơ hình BHXH tự nguyện trước nước ta Điểm lại sách bảo hiểm mang tính xã hội năm qua cho thấy, thực BHXH HTX tổ hợp sản xuất tiểu thủ công nghiệp theo Quyết định số 292/BCN/LĐ ngày 15/11/1982 Liên hiệp xã tiểu thủ công nghiệp Trung ương ban hành kèm theo Điều lệ tạm thời chế độ BHXH xã viên HTX tổ hợp sản xuất tiểu thủ cơng nghiệp Chính sách trì thời gian ngắn vấp phải khó khăn lớn quản lý, tổ chức thực nguồn chi trả nên tồn đến năm cuối thập kỷ 80 loại hình BHXH chấm dứt Một số địa phương xuất phát từ nhu cầu thực tiễn tự tạo dựng thực phạm vi địa phương chế độ BHXH riêng như: Hà Tây, Bắc Ninh, Nam Định, Thái Bình, Nghệ An, Hà Tĩnh Thậm chí có nơi tổ chức đóng góp BHXH vật thóc Các hình thức bảo hiểm mang tính cộng đồng hoạt động tự phát, sơ khai, thực phạm vi hẹp sau thời gian ngắn ngừng trệ Ngay BHXH nông dân Nghệ An tiến hành hơn, kể từ khâu ban hành sách 10 khác biệt khung quyền lợi điều kiện hưởng so với BHXH bắt buộc Cụ thể khác biệt là: - BHXH tự nguyện bao gồm chế độ hưu trí tử tuất - BHXH tự nguyện khơng có trợ cấp tuất hàng tháng - Người tham gia BHXH tự nguyện không nghỉ hưu trước tuổi quy định (nam đủ 60 tuổi, nữ đủ 55 tuổi) - Người tham gia BHXH tự nguyện phải có thời gian đóng góp năm hưởng trợ cấp mai táng phí - Khơng có bảo đảm cân mức lương tối thiểu thời điểm hưởng lương hưu mức lương hưu thấp mức lương tối thiểu Hy vọng trình thực tương lai không xa người lao động thực hiểu đầy đủ chất chế độ BHXH hoàn toàn tự giác tham gia BHXH, nhu cầu tham gia BHXH trở thành nhu cầu thiết thực người lao động số nước cơng nghiệp phát triển khoảng cách dần thu hẹp cần hiểu thêm khái niệm BHXH tự nguyện nước ta so sánh với BHXH tự nguyện nước ngồi hay cịn gọi BHXH theo luật xã hội nước công nghiệp phát triển người ta cho đặc trưng BHXH dựa nghĩa vụ BHXH Sự bảo hiểm mang tính bắt buộc Tính bắt buộc thể chỗ việc tham gia bảo hiểm không xem xét đến mong muốn riêng cá nhân người lao động ý muốn người sử dụng lao động Còn BHXH tự nguyện lại BHXH trình BHXH nghĩa vụ có phụ thuộc vào nguyện vọng riêng cá nhân Tất nhiên BHXH nghĩa vụ với BHXH tự nguyện có phạm vi đối tượng tham gia điều kiện tham gia khác Đồng thời, bảo vệ BHXH tự nguyện (quyền bảo hiểm) đóng vai trị to lớn so với khởi đầu việc tham gia BHXH nghĩa vụ 15 Cuối cùng, điều đáng ý đối tượng tham gia BHXH tự nguyện lớn, đặc trưng nhóm đối tượng phần lớn ln khơng ổn định loại hình tính chất cơng việc, chỗ làm việc, thời gian làm việc thu nhập Do vậy, để triển khai thực thành cơng sách BHXH tự nguyện bên cạnh việc sớm ban hành văn pháp luật như: Nghị định, Thơng tư hướng dẫn thực cần làm tốt cơng tác tun truyền phải có lộ trình thực cho nhóm đối tượng theo ngành nghề theo vùng cách hợp lý sở cải tiến cơng nghệ hóa quy trình quản lý thu quản lý đối tượng tham gia việc tổ chức thực II Những thuận lợi khó khăn việc triển khai sách BHXH tự nguyện nước ta Những thuận lợi thực sách BHXH tự nguyện 1.1 “ Thị trường” to lớn đầy tiềm Theo thống kê, nước có 44,385 triệu người độ tuổi lao động, có 11,106 triệu người thuộc khu vực làm công ăn lương Như số lao động khu vực phi thức, thuộc diện vận động tham gia BHXH tự nguyện 33 triệu người, gấp lần số lượng người thuộc diện tham gia BHXH bắt buộc Đối với BHXH Việt Nam “thị trường” to lớn đầy tiềm năng, đông đảo đối tượng, đa dạng điều kiện, hoàn cảnh khả kinh tế Và “thị trường” hoàn toàn mở người lao đông (NLĐ) nước Vấn đề cịn lại nhà tổ chức sách tiếp cận, thuyết phục, tìm giải pháp khả thi thực để đông đảo NLĐ thuộc khu vực dễ dàng tham gia Cũng theo nghiên cứu khả tham gia BHXH tự nguyện người dân trình xây dựng Luật, Viện Khoa học LĐTB&XH, Bộ LĐTB&XH, đưa số 41% số người độ tuổi lao động thuộc 16 khu vực phi thức cho biết, họ tham gia BHXH tự nguyện Đây số có nhiều ý nghĩa, làm tốt công tác tuyên truyền, cộng với hiệu ứng dây chuyền, BHXH tự nguyện nước ta thành công triển khai BHXH tự nguyện triển khai đem lại nhiều lợi ích Bởi nay, nhiều người mang nặng tâm lý muốn có chế độ ổn định hết tuổi lao động (lương hưu) Vì vậy, NLĐ hưởng lương hưu, chắn, áp lực công việc khối doanh nghiệp Nhà nước giảm đáng kể NLĐ yên tâm làm việc thành phần kinh tế, kể kinh tế hộ gia đình Riêng BHXH Việt Nam, triển khai BHXH tự nguyện, quỹ BHXH tự nguyện có nguồn thu lớn nguồn tài quan trọng, bổ sung nguồn vốn cho đầu tư phát triển kinh tế đất nước Theo đánh giá chuyên gia lao động việc làm, việc Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức Thương mại giới (WTO) tác động mạnh mẽ vào lĩnh vực lao động, việc làm Đặc biệt, nhu cầu việc làm thị trường lao động tăng lên nhiều người tự chuyển đổi bắt buộc phải chuyển đổi vị trí làm việc Yếu tố ảnh hưởng tới đối tượng tham gia BHXH, BHYT từ ảnh hưởng tới quỹ BHXH việc giải sách Và để lấp khoảng trống này, có BHXH tự nguyện đáp ứng bảo vệ quyền lợi người lao động họ thất nghiệp tạm thời việc làm Vì vậy, đời BHXH tự nguyện hoàn toàn thích ứng với q trình hội nhập Thực sách BHXH tự nguyện mở hội cho số đông người lao động (NLĐ) BHXH tự nguyện sách lớn Đảng, Nhà nước, tiếp tục đảm bảo an sinh xã hội, bảo đảm sống cho NLĐ Loại hình mở phù hợp với kinh tế thị trường, có chế tham gia, mức đóng, phương thức đóng thuận tiện, linh hoạt, 17 xác Chính sách BHXH tự nguyện đáp ứng mong đợi đông đảo người dân 1.2 Sự phát triển kinh tế xã hội làm gia tăng nhu cầu tham gia BHXH TN người dân Nền kinh tế nước ta phát triển liên tục mức cao nhiều năm, thu nhập nhân dân hơn, đến lúc cần triển khai thực BHXH tự nguyện để chăm lo BHXH cho đối tượng không thuộc diện tham gia BHXH tự nguyện Mặt khác, tiến trình hồ nhập kinh tế quốc tế kinh tế thị trường, thực rộng rãi BHXH làm giảm bớt phân hóa xã hội Từ yêu cầu cho thấy, đối tượng vận động tham gia BHXH tự nguyện lớn Việc triển khai thực BHXHTN có nhiều ý nghĩa trị, kinh tế, xã hội lớn Cho nên, bước ngoặt lộ trình thực BHXH nước ta Chính sách thực có hiệu góp phần quan trọng việc ổn định đời sống cho hàng triệu người lao động, ổn định xã hội, bước tiến thực công bằng, dân chủ, văn minh BHXHTN cịn giải pháp cần thiết để q trình hội nhập kinh tế quốc tế vững chắc, hạn chế phân hoá xã hội kinh tế thị trường Với sách BHXH tự nguyện sau người nơng dân, người làm dịch vụ mua bán nhỏ, người tự tạo việc làm; tham gia BHXHTN có lương hưu kèm theo chế độ BHYT, từ trần có mai táng phí thân nhân trợ cấp từ trần người lao động làm việc có hưởng tiền lương, tiền cơng Ngồi cịn có chế độ trợ cấp lần đối tượng dừng đóng BHXHTN nhiều lý khách quan 18 Những khó khăn thực sách BHXH tự nguyện 2.1 Ít người tham gia, tiềm thị trường lớn Số người tham gia BHXH tự nguyện thấp tổng số người lao động khơng nằm diện đóng BHXH bắt buộc lớn Khoảng 30 triệu người diện tham gia BHXH tự nguyện người lao động tự do, lao động làng nghề, nông dân hợp tác xã vùng miền khác nước Chính vậy, mức thu nhập chi phí sinh hoạt nhóm người khác Vì nhu cầu, nguyện vọng nhóm người mức đóng chế độ hưởng BHXH tự nguyện khác 2.2 Người lao động thành phố lớn, kinh doanh tự băn khoăn chế độ BHXH tự nguyện; người lao động số vùng nơng thơn lại băn khoăn mức đóng q cao Người nơng dân người lao động tự Việt Nam đa số làm đủ trang trải sống ngày, nhiều người làm cịn khơng đủ ăn nên việc tham gia BHXH TN việc khó khăn Trong số lao động thành phố lớn lại mong muốn mức phí cao để có mức hưởng cao chế độ đầy đủ Bởi vậy, phân hóa xã hội tạo khó khăn lớn việc thực sách BHXH TN 2.3 Nhiều khó khăn q trình triển khai Đối tượng tham gia Bảo hiểm xã hội tự nguyện công dân Việt Nam trọng độ tuổi lao động, không thuộc diện áp dụng pháp luật Bảo hiểm xã hội bắt buộc Thời gian ban đầu triển khai có nhiều người tham gia, lại bỏ cho dù phải khoản đóng bảo hiểm trước Vì ngồi ngun nhân trên, người dân cịn thấy người tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc có tới chế độ Nhà nước hỗ trợ đóng phí Trong 19 Bảo hiểm xã hội tự nguyện, họ phải lo đóng phí hồn tồn mà người tham gia hưởng chế độ hưu trí tử tuất Với người dân, thói quen nhìn thấy lợi trước mắt, chưa thấy lợi ích lâu dài tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện nên tỷ lệ người dân nông thôn tham gia loại hình bảo hiểm cịn thấp điều dễ lý giải 2.4 Khâu quản lý thu phí BHXHTN chứa đựng nhiều bất cập Cách thu phí bảo hiểm cịn lỏng lẻo Lẽ phí phải đóng đặn đảm bảo tính ln chuyển đầu tư có hiệu quả, dự thảo lại cho phép người tham gia bảo hiểm tự nguyện đóng dồn 3-6 tháng, chí vài năm lần Như xảy trường hợp người già đóng phí bảo hiểm cục để hưởng lương hưu Như trái nguyên tắc bảo hiểm Dự kiến, quỹ bảo hiểm tự nguyện giao cho BHXH Việt Nam quản lý Song số người đặt vấn đề để cơng ty bảo hiểm thương mại phát triển loại dịch vụ phúc lợi xã hội đặc biệt này, với điều kiện họ đáp ứng tiêu chuẩn nhà nước chịu kiểm tra Chính phủ 2.5 Công tác tuyên truyền, vận động loại hình BHXH cịn nhiều hạn chế, chưa sâu rộng, cụ thể, thiếu hình thức phù hợp nhằm tác động trực tiếp đến đối tượng, đặc biệt khu vực nông thôn, làng nghề, sở dịch vụ Nhận thức vai trị, vị trí cơng tác tuyên truyền chưa đầy đủ, người ao động mà phận cán BHXH chưa hiểu đầy đủ nắm sách BHXH phạm vi nhiệm vụ giao Thiếu chiến lược kế hoạch dài hạn cho công tác tuyên 20