Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu acb

1 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU3 1.1 Sự thành lập Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu……………………… 1.2 Kết hoạt động kinh doanh thời gian qua…………………………….3 CHƯƠNG : RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU……… …………6 2.1 Tín dụng chung .6 2.2 Rủi ro tín dụng ……………………………………………………………… CHƯƠNG 3: NHỮNG NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG……………………… 3.1 Nguyên nhân rủi ro thuộc phía Ngân hàng……………………… …………9 3.2 Nguyên nhân rủi ro thuộc phía khách hàng…………………….………….12 CHƯƠNG : CHÍNH SÁCH VÀ QUY TRÌNH CHO VAY CỦA NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU NHẮM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG …………………………………………16 TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại hoạt động truyền thống quan trọng, hoạt động việc mang lại lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất huy động, chi phí hoạt động… nhân tố góp phần để thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn cho ngân hàng xảy việc khách hàng không trả nợ cho ngân hàng Chỉ cần khách hàng khả trả nợ cơng sức, lợi nhuận ngân hàng bị xóa bỏ cách nhanh chóng, khoản vay lớn cịn ảnh hưởng xấu đến tình hình tài danh tiếng ngân hàng Các ngân hàng thương mại Việt Nam trình phát triển mạnh số lượng quy mô hoạt động, sức cạnh tranh thị trường tài Việt Nam ngân hàng ngày mạnh mẽ tạo áp lực lớn cho ngân hàng thương mại trình kinh doanh Trong áp lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB ) có bước chuyển để cạnh tranh tồn mơi trường ngày khắc nghiệt Trong bước phát triển ACB ln coi quản lý rủi ro công tác quan trọng quản lý rủi ro tín dụng thành phần cần lưu ý hoạt động tín dụng hàm chứa nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn cho Ngân hàng tài uy tín Chính vậy, việc xây dựng hệ thống quản lý tín dụng hiệu cho ngân hàng thương mại công tác thiết thực nhằm giúp cho ngân hàng có khả phịng chống rủi ro hoạt động tín dụng mà nguyên nhân ngày trở nên đa dạng khó lường Thơng qua đề tài:”Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB )” nhóm chúng em em muốn người thấy cách mà ACB áp dụng để quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1.1 Sự thành lập Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cấp ngày 24/4/1993, Giấy phép số 533/GP-UB Ủy ban Nhân dân TP.HCM cấp ngày 13/5/1993 Ngày 04/6/1993 ACB thức vào hoạt động, ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thành lập bối cảnh đất nước chuyển sang kinh tế thị trường trụ sở đặt 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận TP.HCM 1.2 Kết hoạt động kinh doanh thời gian qua Sau 17 năm hoạt động, ACB giữ vững tăng trưởng mạnh mẽ ổn định Và điều thể số tài qua năm sau: (Nguồn: Báo cáo thường niên Báo cáo tài hợp Ngân hàng TMCP Á Châu năm 2007;2008;2009 báo cáo niên độ vào ngày 31/3/2010) TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng Qua bảng số liệu biểu đồ trên, nhận thấy tình hình kinh doanh hiệu ổn định qua năm Một ngân hàng thương mại hoạt động hiệu ngân hàng huy động nguồn vốn cần thiết cho hoạt động Trong tình hình cạnh tranh lãi suất thị trường có nhiều kênh thu hút vốn (cổ phiếu, trái phiếu, ) việc huy động vốn gặp khơng khó khăn, qua bảng số liệu cho thấy khả huy động vốn Ngân hàng Á châu giữ tốc độ tăng dần qua năm: Cuối năm 2007 đạt 74.943.072 tỷ đồng, tăng 89,5% so với năm 2006, vượt tiêu kế hoạch năm 2007 46,2% (kế hoạch 2007 51.261 tỷ đồng), đến năm 2008 đạt 91.173.530 tỷ đồng, tăng 21,66% so với năm 2007, huy độngtiền gửi toán tiết kiệm từ dân cư tăng đáng kể Sang năm 2009 tình hình kinh tế giới nước gặp nhiều khó khăn song lượng vốn ngân hàng huy động đạt 134.502.210, tăng 47,52% so với năm 2008, quý1/2010 đạt 139.108.784 tăng 3,42% so với năm 2009 kỳ vọng tăng mạnh quý Điều chứng tỏ tin tưởng khách hàng vào ACB ngày cao Nguyên nhân ngân hàng trì nhiều hình thức huy động đa dạng, áp dụng sách lãi suất linh hoạt cho địa bàn tăng cường công tác quảng bá hình ảnh Sau huy động nguồn vốn cần thiết, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải tìm khách hàng để cấp tín dụng nhằm giải phóng nguồn vốn tìm kiếm lợi nhuận Trong năm 2008 đạt 34.832.700 tỷ đồng, tăng 9,5% so với năm 2007 đến năm 2009 đạt 62.357.978tỷ đồng, tăng 79,02% so với năm 2008, sang đến cuối quý 1/2010 đạt 58.436.400 kỳ vọng tăng nhanh giai đoạn cịn lại thời gian doanh nghiệp đẩy mạnh hoạt động vay để đầu tư phát triển sau giai đoạn khủng hoảng kinh tế Đây thành động tìm kiếm khách hàng, chuyên nghiệp phong cách phục vụ liên tục đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Tổng tài sản TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng ACB cao so với ngân hàng đối thủ cạnh tranh số tuyệt đối tốc độ tăng trưởng Cụ thể, tổng tài sản năm 2009 tăng 59,42% so với năm 2008, đạt 167.881.047 tỷ đồng đến cuối Quý 1/2010 đạt 172.641.301 tỷ đồng, tăng 2,84% so với năm 2009 Quy mô tổng tài sản mang lại ưu cạnh tranh vốn hoạt động cho ACB so với ngân hàng thương mại cổ phần khác.Với định hướng chiến lược tăng trưởng cao, quản lý chi phí tốt trì nợ hạn mức thấp giúp nâng cao lợi nhuận ACB Lợi nhuận sau thuế năm 2007 đạt 1.760.008 tỷ đồng, trì ổn định hai năm 2008 – 2009 (năm 2008 2.210.682 tỷ đồng; năm 2009 2.201.204 tỷ đồng) ngân hàng có mức lợi nhuận trước thuế đứng đầu toàn hệ thống ngân hàng thương mại xét mặt quy mô tổng tài sản, ACB xếp vị trí thứ (sau ngân hàng thương mại Nhà nước) TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng CHƯƠNG 2: RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU Trước sâu phân tích tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng Á Châu, xem xét phân tích cấu cho vay chất lượng tín dụng thời gian qua 2.1 Tín dụng chung Qua bảng số liệu 1, nhìn chung hoạt động tín dụng Ngân hàng Á Châu thời gian qua tăng trưởng nhanh cao Tổng dư nợ tín dụng cuối năm 2008 tăng 9,5% so với năm 2007 sang năm 2009 tỷ lệ tăng so với năm 2008 79,62% số ấn tượng ACB Nếu phân tích theo thời hạn cho vay, tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn cao, năm 2007 chiếm 55% đến năm 2008 chiếm 46%, sang đến năm 2009 chiếm 57% quý 1/2010 50,7% so với tổng dư nợ cho vay Trong tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn 2007 đạt 45% đến năm 2008 đạt 54%, sang năm 2009 đạt 43% q 1/2010 49,3% Bởi khía cạnh thời hạn vay có thời hạn dài ẩn chứa nhiều rủi ro Cho nên ngân hàng ln có xu hướng dịch chuyển tăng tỷ trọng nợ vay ngắn hạn để mau thu hồi, quay vòng vốn nhanh đặc biệt điều kiện kinh tế phát triển nhanh, có nhiều biến động cạnh tranh Nếu phân tích theo loại tiền tệ cho vay hình thức cho vay đồng Việt Nam chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay năm 2008 chiếm 70%, đến năm 2009 chiếm 82,6% tổng dư nợ cho vay Tỷ lệ giải ngân ngoại tệ vàng năm 2008 chiếm 30% đến năm 2009 chiếm 17,42% tổng dư nợ cho vay Cơ cấu dư nợ phân loại theo thành phần kinh tế đến cuối năm 2009 cho thấy: chiếm tỷ lệ cao khách hàng công ty cổ phần;công ty trách nhiệm hữu hạn;doanh nghiệp tư nhân chiếm 55%, khách hàng cá nhân chiếm 37%, doanh nghiệp Nhà Nước chiếm 7,06% Danh mục cho vay theo nhóm khách hàng Ngân hàng Á Châu tiếp tục thay đổi tích cực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp Nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho vay thành phần kinh tế phi Nhà nước nhằm hỗ trợ mạnh nhu cầu vốn cho phát triển Khách hàng ngân hàng mở rộng phát triển đến thành phần kinh tế Với sách hợp lý, Ngân hàng Á Châu xây dựng cho đội ngũ khách hàng đa dạng, đơng đảo, vững mạnh gắn bó với ngân hàng Tình hình dư nợ nhìn chung qua năm tăng cao, tăng trưởng có sở gắn liền với yếu tố thúc đẩy như: nhu cầu vốn từ khách hàng, từ kinh tế nói chung kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh nói riêng Và chất lượng tín dụng quan trọng việc mở rộng tín dụng Phần phân tích tiêu dư nợ tín dụng cho thấy tăng trưởng cao tiêu thời TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng gian qua Tuy nhiên, hoạt động tín dụng có hiệu hay khơng lại phụ thuộc lớn vào chất lượng tín dụng 2.2 Rủi ro tín dụng Dù đạt kết đáng khích lệ hoạt động tín dụng, thực tế, vấn đề nợ hạn vấn đề mà Ngân hàng Á Châu cần phải quan tâm nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng (Nguồn: Báo cáo thường niên 2009 Báo cáo tài hợp niên độ ngày 31/03/2010 Ngân hàng TMCP Á Châu) TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng Theo bảng số liệu trên, ta thấy tỷ lệ nợ hạn chiếm tỷ lệ ngày tăng qua năm 2008, năm 2009 đặc biệt tỷ lệ nợ hạn 360 ngày tăng đột biến quý 1/2010 Phần lớn, khoản nợ hạn có khả thu hồi đảm bảo tài sản có tính khả mại cao, chủ yếu bất động sản Ngày 31/12/2008 dự phòng cho khoản cho vay khách hàng đạt 227.865 triệu đồng, tăng 69,4% so với năm 2007 Ngày 31/12/2009 dự phòng cho khoản cho vay khách hàng đạt 500.698 triệu đồng, tăng 119,73% so với kỳ năm 2008 Đồng thời, tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng Á Châu tính đến ngày 31/12/2009 9,73% cao gần 1,8% so với quy định Ngân Hàng Nhà Nước mức độ rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nhìn chung tăng Điều chứng tỏ Ngân hàng Á Châu có sách kiểm sốt chất lượng tín dụng tốt Trong tương lai tới, để xử lý nợ xấu tốt việc tìm hiểu nguyên nhân đề giải pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu điều cần thiết TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng CHƯƠNG 3: NHỮNG NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG 3.1 Nguyên nhân rủi ro thuộc phía Ngân hàng Những Tổ chức tín dụng quản lý tốt thường thực phân tích khoản cho vay gây tổn thất cho ngân hàng nhằm rút học kinh nghiệm Để phân tích xác nguyên nhân gây tổn thất, Tổ chức tín dụng phải thu thập đầy đủ thơng tin sách cho vay, chứng từ cho vay, cán tín dụng giải hồ sơ, tình hình biến động khách hàng, trình kiểm tra giám sát vốn vay,…Sau trường hợp sai sót quy trình cấp tín dụng: 3.1.1 Thơng tin tín dụng khơng đầy đủ xác Thơng tin tín dụng đầy đủ xác yếu tố định để đánh giá khả trả nợ thiện chí trả nợ người vay, đồng thời sở để mở rộng tín dụng Trong hồ sơ tín dụng khách hàng, Tổ chức tín dụng cần phải có thơng tin rõ ràng, đặc biệt báo cáo tài như: bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập, báo cáo lưu chuyển tiền tệ,… Và thơng tin tín dụng cần minh chứng cụ thể mục đích, yêu cầu vay, kế hoạch dự định nguồn chi trả, báo cáo tiến độ giám sát Trong trình cấp tín dụng, rủi ro phát sinh phần lớn thiếu thông tin thẩm định định cho vay; từ dẫn đến định cho vay sai lầm Cụ thể là: - Nhân viên A/O thiếu lực thẩm định, lười biếng thu thập thơng tin khách hàng đơi hồn toàn dựa tài liệu khách hàng cung cấp, thiếu xác minh lại thông tin thiếu phân tích tính hợp lý thơng tin nên tờ trình thẩm định khách hàng trình bày sn sẻ theo khn mẫu có sẵn chứa đựng thơng tin có lợi cho khách hàng - Về phía người xét duyệt cho vay, khối lượng hồ sơ vay cần xét duyệt nhiều nên nhiều thời gian đọc kỹ tờ trình thẩm định, cảm thấy an tâm đọc thông tin tài sản đảm bảo, tin tưởng vào thông tin mà nhân viên A/O đưa kiểm tra cấp mà định xét duyệt cho vay Đồng thời, điều kiện kinh tế Việt Nam, hoạt động kiểm toán chưa phát triển tính minh bạch tài cịn nhiều hạn chế, bên cạnh đó, cơng tác kế tốn báo cáo tài chưa thực đầy đủ theo quy định pháp luật nên Tổ chức tín dụng thường gặp nhiều khó khăn tính xác thông tin khách hàng cung cấp 3.1.2 Lạm dụng tài sản chấp Do thiếu thông tin trung thực khách hàng nên ngân hàng xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để phịng chống rủi ro tín dụng Tuy nhiên, ngân hàng trở nên dựa dẫm nhiều vào tài sản chấp thay đánh giá tính khả thi phương án kinh doanh nên dễ dẫn đến tâm lý ỷ lại dễ mắc sai lầm chủ quan Nhiều nhân viên A/O, người xét duyệt cho vay quan niệm có tài sản đảm bảo an tồn TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 10 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng cho khoản vay Điều nguy hiểm khoản vay cần trả nợ dòng tiền tạo phương án sản xuất kinh doanh tiền bán tài sản chấp Tài sản chấp đảm bảo cuối phương án kinh doanh khách hàng gặp rủi ro dự kiến mà Hơn nữa, rủi ro xảy ngân hàng gặp khó khăn trình xử lý tài sản chấp để thu nợ, chẳng hạn là: không thỏa thuận việc xử lý tài sản với chủ tài sản ngân hàng khơng thể tự xử lý được, việc bán tài sản đảm bảo đòi hỏi ngân hàng thực hàng loạt thủ tục rườm rà, thực chậm chí giá trị tài sản lý sau thu thấp giá trị nợ phải thu hồi,… 3.1.3 Thiếu kiểm tra giám sát vốn vay Trong thời gian cho vay, Tổ chức tín dụng cần thực đầy đủ việc kiểm tra giám sát khoản vay để nắm thay đổi hoạt động kinh doanh khách hàng, việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích hay khơng? tài sản đảm bảo có quản lý tốt hay không? Để bảo đảm khả hồn trả nợ vay khách hàng Vì vậy, trách nhiệm quan trọng cán tín dụng nói riêng ngân hàng nói chung Tuy nhiên, thời gian qua, Ngân hàng Á Châu chưa thực tốt công tác này, nguyên nhân là: - Do chạy theo thành tích “chỉ tiêu dư nợ” nên cán tín dụng ưu tiên giải hồ sơ tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng nên cán tín dụng chưa quan tâm mức đến công tác kiểm tra giám sát sau cho vay - Mặc dù Ngân hàng Á Châu có quy định rõ việc kiểm tra giám sát sau cho vay lỏng lẻo việc kiểm soát tuân thủ nhân viên tín dụng, nhân viên tín dụng không thực đầy đủ quy định có thực mang tính hình thức, đối phó cách gửi biên kiểm tra cho khách hàng ký mà thực tế lại không kiểm tra đơn vị làm biên kiểm tra có kiểm tra kiểm tốn nội ngân hàng có tra Ngân hàng Nhà nước nên dễ dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích gặp khó khăn tài mà tiếp tục giải ngân cho khách hàng hạn mức tín dụng cấp trước đó, việc kiểm tra giám sát khơng hiệu thiếu thơng tin cố khách hàng vay nên khoản vay lúc khởi đầu tốt sau trở thành khoản vay có vấn đề thua lỗ 3.1.4 Sự lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Kiểm soát nội ngân hàng tổng thể hệ thống văn quy định Ngân hàng, chế kiểm soát cài đặt tất nghiệp vụ thuộc hệ điều hành ngân hàng, hệ thống thông tin báo cáo để kiểm soát hoạt động quản lý, điều hành, tác nghiệp đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế kiểm sốt rủi ro phát sinh quy trình nghiệp vụ hoạt động ngân hàng TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 11 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng Kiểm sốt nội có điểm mạnh tra Ngân hàng Nhà nước tính thời gian nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh vấn đề tính sâu sát người kiểm tra viên, việc kiểm tra thực thường xuyên với cơng việc kinh doanh Kiểm sốt nội cần phải xem hệ thống “thắng” cỗ xe tín dụng Cỗ xe lao với vận tốc lớn hệ thống thắng phải an tồn, hiệu tránh cho cỗ xe khỏi vào ngã rẽ rủi ro vốn luôn tồn thường trực đường tới Nếu làm tốt, công tác trở thành chắn thứ đảm bảo an toàn cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động kiểm soát nội ngân hàng Á Châu thời gian qua chưa theo kịp với tốc độ tăng trưởng tín dụng Cơng tác chưa thực nhiệm vụ mà mang nặng tính hình thức Các báo cáo kiểm sốt nội thường tổng hợp, phân tích, thống kê số liệu từ báo cáo phận tín dụng nên chưa thể tính độc lập, tính kiểm tra cảnh báo Nguyên nhân lãnh đạo Ngân hàng Á Châu chưa thực trọng đến công tác thiếu nhân có đủ trình độ chun mơn để thực Nhân Ban Kiểm soát nội thường tuyển dụng từ nguồn cán tín dụng tính chất va chạm nhạy cảm công việc nên cán tín dụng thường từ chối thuyên chuyển cơng tác Cịn nguồn nhân từ ngành kiểm tốn thường khơng am hiểu sâu cơng tác tín dụng nên gặp khó khăn cơng việc Do đó, kiểm sốt nội ngân hàng khó có nhận định thực trạng tín dụng ngân hàng 3.1.5 Năng lực đội ngũ cán tín dụng cịn hạn chế Hiện nay, hàng loạt ngân hàng cổ phần đời, cạnh tranh ngân hàng ngày gia tăng kéo theo cạnh tranh nguồn nhân lực Để mở rộng mạng lưới hoạt động phục vụ cho tốc độ tăng trưởng nhanh, ngân hàng Á Châu có sách thu hút lao động Tuy nhiên, việc tuyển dụng lao động đa phần từ nguồn cán trường nên chưa đủ kinh nghiệm để thực việc thẩm định cho vay, chưa nhận thức đầy đủ u cầu tính phức tạp cơng tác tín dụng mơi trường Họ chưa đáp ứng đòi hỏi chế thị trường, khả trình độ đánh giá hiệu mức độ rủi ro phương án, dự án cịn yếu Khơng nhận biết dấu hiệu rủi ro xuất từ giai đoạn tiếp xúc khách hàng Chưa chấp hành đầy đủ quy trình, quy chế nghiệp vụ tín dụng ban hành, công tác thẩm định không kỹ mặt Bên cạnh đó, khối lượng cơng việc ngày q tải dẫn đến nguy khơng kiểm sốt tồn diện đầy đủ tình hình khách hàng mà phụ trách Ngồi ra, Ngân hàng Á Châu, số nhân viên nghỉ việc bình quân hàng năm 3%, mà đến phân nhân viên tín dụng áp lực cơng việc cho nhân viên tín dụng cịn lại nặng nề Ngồi ngun nhân lực chun mơn vấn đề đạo đức nhân viên tín dụng nguyên nhân gây rủi ro cho hoạt động tín dụng Dù nhân viên tín dụng, người liên quan đến công tác thẩm định, cho vay tận tâm khơng thể tránh hồn tồn rủi ro Vì ngun nhân TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 12 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng khách quan khách hàng vay vốn ngân hàng kinh doanh có hiệu Và đâu trọng đến cơng tác tín dụng, ln tn thủ quy trình từ xét duyệt cho vay, kiểm tra giám sát việc sử dụng tiền vay, thu hồi nợ, xử lý nợ, nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm cán đó, chất lượng tín dụng cao kiểm soát tốt, giảm thiểu rủi ro Ngược lại, đâu quan tâm trọng không đầy đủ mức chất lượng tín dụng thấp, rủi ro cao Và qua kết luận kiểm tra, kiểm toán nội ngân hàng, tra, kiểm tra Ngân hàng Nhà nước cho thấy, nhiều vay chất lượng, tồn đọng khơng có khả thu hồi có nguy trắng có nguyên nhân thẩm định sơ sài, hồ sơ có vấn đề, thiếu kiểm tra kiểm sốt Điều phần lực cán liên quan, phần khơng nhỏ gây nên tình trạng phận cán tín dụng, cán thẩm định,…liên quan đến công tác cho vay bị sa sút phẩm chất, đạo đức, thiếu trách nhiệm 3.1.6 Rủi do cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay Một số vấn đề bật hoạt động ngân hàng nước ta cạnh tranh sôi động nhiều lĩnh vực là: mở rộng đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, mở rộng mạng lưới, tập trung vào thành phố lớn khu công nghiệp, mở rộng cho vay tiêu dùng Tuy nhiên, có nhiều ngân hàng, nhiều chi nhánh phòng giao dịch thành lập cạnh tranh thị trường trở nên gay gắt Ngân hàng Á Châu phát triển mạng lưới hoạt động theo hướng này, phấn đấu đến năm 2010 đạt 350 chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc Xu hướng mở rộng mạng lưới hoạt động không tạo cạnh tranh ngân hàng với ngân hàng khác mà cịn cạnh tranh gay gắt khơng đáng có chi nhánh ngân hàng Hậu việc mở rộng mức mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch tranh giành khách hàng, hạ tiêu chuẩn nguyên tắc thận trọng an toàn ngân hàng Tâm lý sợ khách hàng dẫn đến khơng trường hợp chi nhánh Ngân hàng Á Châu sử dụng nhiều biện pháp đánh giá sơ sài hiệu đầu tư dự án, phương án sản xuất kinh doanh, không thường xuyên giám sát vốn vay đặc biệt khách hàng có trụ sở giao dịch ngồi địa bàn hoạt động,… khách có khả tài yếu kém, kết kinh doanh có lãi thấp lỗ, khả cạnh tranh thị trường yếu Và điều ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 3.2 Nguyên nhân rủi ro thuộc phía khách hàng Ngồi nhân tố chủ quan xuất phát từ phía Ngân hàng, cịn có nhân tố khách quan xuất phát từ phía khách hàng dẫn đến rủi ro tín dụng Cụ thể như: 3.2.1 Do lực tài khách hàng yếu TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 13 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng Quy mô tài sản nguồn vốn nhỏ, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao đặc điểm chung hầu hết Doanh nghiệp Việt Nam Với lực tài nên để hoạt động họ phải dựa vào số vốn vay ngân hàng, tỷ trọng vốn tự có tham gia vào dự án kinh doanh không đáng kể Cho nên thua lỗ, rủi ro kinh doanh doanh nghiệp tác động tới ngân hàng, doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản ngân hàng có nguy vốn Ngồi ra, thói quen ghi chép đầy đủ, xác rõ ràng sổ sách kế toán chưa doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh trung thực Do vậy, sổ sách kế toán mà doanh nghiệp cung cấp cho Ngân hàng Á Châu đề nghị vay vốn nhiều mang tính chất hình thức thực chất Và chưa có chế tài buộc doanh nghiệp phải kiểm toán báo cáo tài nên ngân hàng khơng thể buộc khách hàng Cho nên nhân viên A/O lập bảng phân tích tiêu tài doanh nghiệp dựa số liệu doanh nghiệp cung cấp thường thiếu tính thực tế xác thực Đây nguyên nhân Ngân hàng Á châu xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để phòng chống rủi ro tín dụng 3.2.2 Do lực quản trị điều hành kinh doanh yếu Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo chuẩn mực Quy mơ kinh doanh phình to so với tư quản lý nguyên nhân dẫn đến phá sản phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ phải thành công thực tế Qua hồ sơ phân tích, báo cáo nợ q hạn phịng tín dụng Ngân hàng Á Châu đa phần khách hàng hoạt động hiệu quy mô vừa nhỏ, sau đầu tư phát triển lớn mạnh với nhiều dự án kinh doanh lớn khả quản lý khơng theo kịp với tốc độ tăng trưởng làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, phát sinh khoản chi phí, thiệt hại, ảnh hưởng đến khả hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Và có số doanh nghiệp xảy tình trạng thường xuyên thay đổi người điều hành đơn vị, dẫn đến khơng theo dõi kịp q trình kinh doanh, phát triển doanh nghiệp nên làm cho tốc độ tăng trưởng chậm lại, chí thua lỗ 3.2.3 Do sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí trả nợ Đa số doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Để đảm bảo khả trả nợ theo kế hoạch kinh doanh thẩm định đòi hỏi doanh nghiệp phải sử dụng nguồn vốn giải ngân vào mục đích kinh doanh giải trình đảm bảo vịng quay vốn dịng tiền hạn trả nợ Nhận thức tầm quan trọng việc nên sau giải ngân, Ngân hàng Á Châu yêu cầu nhân viên A/O định kỳ 06 tháng 01 lần phải trực tiếp xuống doanh nghiệp giám sát tình hình sử dụng vốn vay phải làm báo cáo thực tế để đảm bảo việc sử dụng vốn vay mục đích cam kết qua để biết tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng nào? Có đảm bảo khả trả nợ vay cho ngân hàng TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 14 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng hay không? Tuy nhiên, sau kiểm tra khơng khách hàng cho biết phần vốn vay thực sử dụng vào hoạt động kinh doanh, phần khác dùng cho mục đích khác là: mua sắm vật dụng, chí tiêu xài cá nhân…Điều nguy hiểm, ảnh hưởng đến dòng tiền doanh nghiệp làm ảnh hưởng đến khả trả nợ vay cho ngân hàng, hệ dẫn đến phát sinh nợ xấu Thậm chí cịn có số trường hợp khách hàng xin vay ngắn hạn thực tế sử dụng vào công trình đầu tư trung dài hạn, tình hình kinh tế tăng trưởng nay, doanh nghiệp thường có nhu cầu đầu tư trung dài hạn để cải tiến mở rộng sản xuất kinh doanh, nguồn vốn ngân hàng duyệt cho vay có hạn điều dẫn đến tình trạng doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn mà không nghĩ đến việc nợ đến hạn không trả 3.2.4 Do khách hàng gian lận Tính khơng minh bạch thơng tin cịn xuất trình cho vay với hình thức gian lận Cho dù khơng phải cho vay thương mại hàm chứa khả gian lận, song thực tế đáng tiếc hành vi gian lận gây nên tổn thất lớn cho ngân hàng Gian lận coi hậu tệ hại thơng tin khơng minh bạch Nếu chủ nợ quan sát rõ ràng đầy đủ việc doanh nghiệp làm doanh nghiệp khơng thể gian lận tất hành động bất hợp pháp bị phát lơi ánh sáng Nhiều chủ nợ cho gian lận loại rủi ro khó quản lý Nếu nợ thơng minh cố tình lừa đảo ván gian lận dường sẵn sàng triệt hạ chủ nợ Khơng có ngạc nhiên chứng cho thấy tác giả vụ gian lận kinh động lại khách hàng vay nợ thông minh Vì vậy, nỗi lo lớn Ngân hàng Á Châu thân người làm cơng tác tín dụng Tổng hợp thơng tin nội Ngân hàng Á Châu vụ gian lận khách hàng thời gian qua, đúc kết sau: - Gian lận liên quan đến báo cáo tài gian lận kế tốn: hình thức gian lận xảy công ty cố tình khai mang số liệu báo cáo tài Nếu báo cáo tài khơng kiểm toán mà kế toán viên chuyên nghiệp xây dựng hành vi gian lận biểu việc doanh nghiệp thủ phạm cung cấp cho kế toán viên thơng tin giả dối trá - Gian lận liên quan đến tài sản đảm bảo: hình thức gian lận xảy bên vay cố tình khai man tồn tài sản đảm bảo cho khoản vay Ở đây, phổ biến gian lận công nợ hàng tồn kho-những tài sản hình thức cho vay sở tài sản - Gian lận liên quan đến việc ngụy tạo uy tín để lợi dụng vay tiền 3.3 Ngun nhân khách quan Ngồi ngun nhân từ phía ngân hàng khách hàng, khơng thể khơng kể đến số tác động khác gây rủi ro cho hoạt động tín dụng đến từ mơi trường kinh tế bên ngồi Cụ thể là: TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 15 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng - Rủi ro thay đổi môi trường tự nhiên như: thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh - Rủi ro biến động q nhanh khơng dự đốn thị trường giới - Rủi ro công hàng nhập lậu - Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương việc triển khai - Rủi ro tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước - Rủi ro hệ thống thông tin quản lý cịn bất cập Hiện nay, Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) Ngân hàng Nhà nước hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhiên, thơng tin cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu tra cứu thơng tin TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 16 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng CHƯƠNG 4: CHÍNH SÁCH VÀ QUY TRÌNH CHO VAY CỦA NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU NHẮM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Để thực mục tiêu rút ngắn thời gian làm thủ tục cho vay nhằm phục vụ khách hàng nhanh chóng đảm bảo an tồn vốn vay địi hỏi phải tn thủ cách nghiêm ngặt quy trình tín dụng đề Quy trình cho vay Ngân hàng Á Châu thực thông qua 15 bước sau: 4.1 Hướng dẫn thủ tục vay vốn tiếp nhận hồ sơ Tại Sở Giao dịch, chi nhánh phòng giao dịch, khách hàng có nhu cầu vay vốn tiếp nhận hướng dẫn thủ tục, điều kiện loại giấy tờ, hồ sơ cần thiết Và việc thực nhân viên quản lý phát triển khách hàng (A/O) nhân viên dịch vụ tín dụng (Loan CSR) 4.2 Thẩm định hồ sơ vay lập tờ trình Sau nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn từ khách hàng, nhân viên A/O tiến hành gửi hồ sơ tài sản đảm bảo cho nhân viên định giá tài sản (A/A) (tại trung tâm định giá tài sản trực thuộc Hội sở) để định giá tài sản chấp, cầm cố Nhân viên A/A lập tờ trình thẩm định tài sản sau thẩm định tài sản đảm bảo Và nhân viên A/O tiến hành lập tờ trình thẩm định tư cách khả tài khách hàng bao gồm: việc kiểm tra hồ sơ pháp lý (chứng minh nhân dân, hộ khẩu, giấy phép kinh doanh, giấy chứng nhận đăng ký thuế, định bổ nhiệm người đại diện pháp nhân,…), kiểm tra lịch sử vay - trả khách hàng kể với ngân hàng khác qua Trung tâm thông thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) để đánh giá uy tín khách hàng, đồng thời kiểm tra lực tài khách hàng thơng qua số liệu báo cáo tài khách hàng cung cấp (những thông tin phân tích tính tốn thành nhóm tiêu như: Khả tạo lợi nhuận, Khả khai thác sử dụng tài sản, Cơ cấu nguồn vốn tài trợ cuối Khả toán khách hàng) để từ đánh giá cách xác lực tài khách hàng, đồng thời tiến hành phân tích phương án vay vốn mặt: phương án sản xuất kinh doanh có phù hợp với nhiệm vụ sản xuất kinh doanh đăng ký khơng? Tính khả thi hiệu dự kiến phương án trên, nguồn trả nợ cho phương án vay có phù hợp đảm bảo khơng? Việc thẩm định phương án vay vốn để đạt hiệu cao địi hỏi nhân viên A/O phải có nghiệp vụ chun mơn vững vàng có kiến thức định nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác để có nhận định xác tính khả thi hiệu phương án Ngồi nhân viên A/O cịn phải cập nhật thông tin khách hàng vô phần mềm chấm điểm tín dụng nhằm để đảm bảo tính khách quan việc xem xét tư cách khách hàng 4.3 Quyết định cho vay thơng báo cho khách hàng TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 17 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng Sau hồn thành tờ trình thẩm định khách hàng, nhân viên A/O tiến hành trình cấp có thẩm quyền xem xét ký vào tờ trình thẩm định khách hàng Sau đó, nhân viên A/O tiến hành photo hồ sơ gởi cho thư ký Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng (để Thư ký gửi đến thành viên Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng) Tại buổi họp Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng, nhân viên A/O trình bày với thành viên nội dung thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng, phân tích, đánh giá đưa quan điểm khoản vay mà khách hàng đề nghị Các thành viên Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng trực tiếp vấn vấn đề có liên quan đến khách hàng vay nhân viên A/O Sau thành viên trao đổi thống ý kiến cho vay hay không cho vay điều kiện cần thiết cho vay, Thư ký lập Biên họp ghi nhận lại ý kiến thống thành viên Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng sau lập phúc đáp thơng báo kết xét duyệt khoản vay cho nhân viên A/O Tối đa ngày làm việc kể từ ngày Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng định cho vay khơng cho vay, nhân viên A/O nhân viên Loan CSR phải thơng báo kết cho khách hàng 4.4 Hồn tất thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo Căn vào kết phê duyệt cho vay Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng, nhân viên A/O chuyển giao toàn hồ sơ cho nhân viên Loan CSR để chuẩn bị hồ sơ giải ngân Nhân viên Loan CSR tiến hành chuyển hồ sơ tài sản đảm bảo kèm phúc đáp thông báo kết xét duyệt khoản vay cho Nhân viên pháp lý chứng từ quản lý tài sản (LDO) Nhân viên LDO chịu trách nhiệm hoàn tất thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo cho khoản vay 4.5 Nhận quản lý tài sản đảm bảo Khi khách hàng hoàn tất thủ tục pháp lý tải sản đảm bảo nợ vay, nhân viên LDO tiến hành thủ tục nhận quản lý tài sản chấp, cầm cố theo quy định 4.6 Lập Hợp đồng tín dụng/Khế ước nhận nợ Khi khách hàng có nhu cầu rút tiền vay, nhu cầu thực tế khách hàng nội dung phê duyệt Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng thực hoàn tất, nhân viên Loan CSR tiến hành soạn Hợp đồng tín dụng/Khế ước nhận nợ, chuyển cho khách hàng bên có liên quan ký, sau trình cấp có thẩm quyền ký 4.7 Tạo tài khoản vay giải ngân Căn vào Hợp đồng tín dụng/Khế ước nhận nợ, nhân viên Loan CSR chịu trách nhiệm thực thủ tục tạo tài khoản vay thích hợp cho khách hàng Sau tài khoản vay có đầy đủ thơng tin kết nối tài sản đảm bảo, nhân viên Loan CSR phối hợp với nhân viên kiểm sốt hiệu lực hóa khoản vay Sau đó, nhân viên giao dịch (Teller) thực giải ngân cho khách hàng TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 18 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng 4.8 Lưu trữ hồ sơ Việc lưu trữ hồ sơ tín dụng (bản chính) hồ sơ khác có liên quan nhân viên Loan CSR thực theo quy định 4.9 Kiểm tra, theo dõi khoản vay - thu nợ gốc lãi vay Sau giải ngân cho khách hàng, nhân viên A/O Loan CSR thường xuyên theo dõi tình hình trả nợ, kỳ hạn nợ khách hàng thơng qua hình TCBS (The Complete Banking Solution) bảng kê khoản nợ gốc, lãi vay đến hạn phát sinh trước ngày năm (5) hàng tháng Nhân viên Loan CSR có trách nhiệm soạn thư báo nợ gốc lãi vay đến hạn Nhân viên A/O Loan CSR tiến hành nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ đề xuất ý kiến xử lý nhận thấy khách hàng có dấu hiệu bất ổn tốn có thay đổi làm ảnh hưởng đến khoản vay Nhân viên A/O phải kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, thu nhập, công nợ khách hàng sau giải ngân để đảm bảo khoản vay sử dụng mục đích Khi kiểm tra, nhân viên A/O phải lập Biên kiểm tra (theo mẫu) Nếu khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích tình hình hoạt động ảnh hưởng xấu đến khả trả nợ khách hàng nhân viên A/O tiến hành lập tờ trình báo cáo đề xuất hướng xử lý trình cấp có thẩm quyền xem xét ký vào tờ trình 4.10 Cơ cấu lại thời hạn trả nợ Khi có nhu cầu cấu lại thời hạn trả nợ (gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ), khách hàng phải gửi Giấy đề nghị (theo mẫu) cho ngân hàng theo thời gian quy định Hợp đồng tín dụng Căn giấy đề nghị này, nhân viên A/O tiến hành khảo sát, đánh giá tình hình tài hoạt động khách hàng Sau lập tờ trình thẩm định khách hàng, phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, nguồn trả nợ nêu rõ lý gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ ý kiến đề xuất đồng ý khơng đồng ý, trình Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng xét duyệt (trình tự hồ sơ gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ giống bước định cho vay thông báo kết cho khách hàng) Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng phê duyệt gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ theo hình thức duyệt tờ trình lập Biên họp (theo mẫu) Trường hợp đồng ý gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, Biên họp phải nêu rõ: thời hạn gia hạn, lãi suất gia hạn, phương thức toán thời gian gia hạn/thay đổi kỳ hạn/số tiền trả kỳ hạn Sau nhận phê duyệt đồng ý, nhân viên Loan CSR tiến hành cập nhật, điều chỉnh thông tin thay đổi TCBS lập Phụ lục Hợp đồng tín dụng sửa đổi, bổ sung (theo mẫu) Trường hợp không đồng ý hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, nhân viên A/ O phải làm thủ tục chuyển khoản vay sang nợ hạn 4.11 Chuyển nợ hạn TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 19 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng Trong trường hợp: đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả đủ nợ đến hạn phải trả không đồng ý hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ; có định thu hồi nợ trước hạn vòng 30 ngày mà khách hàng khơng tốn đủ nợ vay nhân viên A/O lập tờ trình thẩm định khách hàng việc xét duyệt chuyển nợ hạn trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Căn vào phê duyệt cấp có thẩm quyền, nhân viên Loan CSR thực chuyển nợ hạn chương trình phần mềm TCBS Sau lập thư báo cho khách hàng việc chuyển nợ hạn, đồng thời lập Biên bàn giao hồ sơ vay cho Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu (ACBA) phận xử lý nợ để theo dõi, khởi kiện thu nợ vay 4.12 Khởi kiện thu hồi nợ xấu Căn vào hồ sơ khách hàng nợ hạn nhân viên Loan CSR chuyển sang, ACBA/Bộ phận xử lý nợ thực thu hồi nợ theo quy định chức năng, nhiệm vụ, tổ chức ACBA/Bộ phận xử lý nợ ACBA/Bộ phận xử lý nợ dùng số biện pháp xử lý nợ như: Đốc nợ (là việc áp dụng biện pháp đôn đốc khách hàng trả nợ mà chưa phải áp dụng biện pháp khởi kiện); Khởi kiện (là biện pháp thu hồi nợ việc tham gia tố tụng giai đoạn khởi kiện hoàn tất việc thi hành án để thu hồi nợ); Xử lý tài sản đảm bảo; Và số biện pháp khác như: chuyển nợ sang ngân hàng khác, bán nợ cho tổ chức mua bán nợ,… 4.13 Miễn, giảm lãi Khi khách hàng gặp khó khăn việc trả lãi vay có đề nghị nộp hồ sơ đề nghị miễn, giảm lãi vay, nhân viên Loan CSR tiếp nhận hồ sơ (bao gồm: Kế hoạch trả nợ cam kết trả nợ; Tài liệu chứng minh nguyên nhân, mức độ tổn thất tài sản; khó khăn tài chính; Báo cáo tài đến thời điểm gần nhất) Sau đó, nhân viên A/O tiến hành kiểm tra tính hợp lệ hồ sơ, thông tin, số liệu cung cấp đối chiếu với thực tế, lập tờ trình miễn, giảm lãi kèm hồ sơ trình cấp có thẩm quyền ký Trong tờ trình phải nêu rõ: trình cho vay, thu nợ biện pháp áp dụng; mức độ tổn thất tài sản khó khăn tài khách hàng; đề xuất mức miễn, giảm lãi Sau cấp có thẩm quyền xem xét hồ sơ vay có ý kiến đề nghị mức miễn, giảm lãi, nhân viên A/O trình lên Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng (theo trình tự giống bước định cho vay thông báo kết cho khách hàng) Sau nhận Biên họp Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng chấp thuận miễn, giảm lãi vay, nhân viên A/O thông báo cho nhân viên Loan CSR thực việc miễn, giảm lãi vay chương trình phần mềm TCBS thơng báo cho nhân viên Teller lý tài khoản vay khách hàng 4.14 Thanh lý khoản vay Hồ sơ vay lý khách hàng toán đầy đủ vốn vay, lãi vay chi phí khác có liên quan Nhân viên Teller thu vốn, lãi, phí, phạt,… TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33 20 Tiểu luận Tiền Tệ Ngân hàng lần cuối tài khoản vay khách hàng Cũng khoản phải thu tài khoản vay để xác định xử lý, tất toán khoản vay Khi khách hàng có đề nghị giải chấp tài sản, nhân viên Loan CSR tiếp nhận, kiểm tra dư nợ khách hàng làm giấy đề nghị giải chấp tài sản theo mẫu trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Sau nhận đề nghị giải chấp, nhân viên LDO tiến hành làm thủ tục giải chấp tài sản chấp Nhân viên Loan CSR kiểm tra lại q trình tốn khách hàng tất số dư (vốn, lãi, phí, phạt,…) TCH303(1-1112).2_LT Nhóm 33