TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG
TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Thuật ngữ “Tớn dụng” xuất phát từ chữ Latin CREDITIUM với nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm.
Trong từ điển tiếng Việt (1997) thì Tín dụng là sự vay mượn vật tư, tiền mặt, hàng hóa.
Theo K.Marx: Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu tới người sử dụng sau một thời gian nhất định thu hồi một lượng giá trị lớn hơn so với lượng giá trị ban đầu.
Theo luật các Tổ chức tín dụng (2004): Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác.
1.1.2.í nghĩa hoạt động tín dụng đối với ngân hàng
Trong nền kinh tế thị trường cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất cho NHTM. Đối với hầu hết các ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới hơn 1/2 tổng tài sản có và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng Mặt khác, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng, thì nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến rủi ro về lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro nguồn vốn Do đó các ngân hàng phải có những biện pháp quản lý hoạt động tín dụng một cách thích hợp để nâng cao chất lượng tín dụng Nhằm mang lại hiệu quả kinh doanh cao cho ngân hàng.
1.1.3 Các loại tín dụng ngân hàng
Ngân hàng cung cấp rất nhiều loại tín dụng, cho nhiều đối tượng khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau.
1.1.3.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay
Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay có thời hạn đến 1 năm Thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu cá nhân.
Cho vay trung hạn: Là hình thức cho vay có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm. Cho vay trung hạn dùng để cho vay vốn mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới thiết bị kỹ thuật và mở rộng, xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Cho vay dài hạn: Là hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm Được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến, đầu tư công nghệ mới và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.
1.1.3.2 Căn cứ vào bảo đảm tín dụng
Tín dụng không có bảo đảm: Là tín dụng không có tài sản cầm cố thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ 3.
Tín dụng có bảo đảm: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ 3.
1.1.3.3 Căn cứ vào mục đích tín dụng
Tín dụng bất động sản: Đây là các khoản tín dụng được bảo đảm bằng bất động sản, bao gồm: tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai, tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa
Tín dụng công thương nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp để trang trải các chi phí như mua nguyên vật liệu, trả thuế, và chi trả lương. Tín dụng nông nghiệp: Đây là khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nông nghiệp nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc.
Tín dụng cá nhân: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các cá nhân để mua sắm hàng hoá tiêu dùng đắt tiền như xe hơi, nhà, trang thiết bị trong nhà Tín dụng cho các tổ chức tài chính: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác.
Cho thuê tài chính: là hoạt động tín dụng trung, dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khỏc trờn cơ sở hợp động cho thuê giữa bên cho thuê và bờn thuờ
Tín dụng khác: bao gồm các khoản tín dụng như tín dụng kinh doanh chứng khoán
1.1.4 Rủi ro tín dụng ngân hàng
1.1.4.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng
Rủi ro tín dụng (rủi ro về sự tổn thất tài chính) được định nghĩa là khoản lỗ tiềm tàng vốn có được tạo ra khi cấp tín dụng cho một khách hàng Có nghĩa là khả năng khách hàng không trả được nợ theo hợp đồng gắn liền với mỗi khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ Hoặc nói một cách cụ thể hơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ các tài sản có sinh lời của các ngân hàng có thể không được hoàn trả đầy đủ xét cả về mặt số lượng và thời hạn.
Rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan Rủi ro tín dụng thường chiếm tỷ trọng cao nhất trong hoạt động của NHTM.Nhiều quan điểm cho rằng rủi ro tín dụng là bạn đường trong kinh doanh của NHTM, chỉ có thể đề phòng hạn chế chứ không thể loại bỏ hoàn toàn Do vậy rủi ro tín dụng luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng.Và khi tổn thất dưới mức tỷ lệ tổn thất dự kiến đối với hoạt động tín dụng thì ngân hàng coi đó là một thành công trong quản lý.
1.1.4.2 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng a.Nếu căn cứ theo phương thức quản lý rủi ro tín dụng người ta chia rủi ro tín dụng thành bốn loại
Không thu được lãi đúng hạn
Khi người vay không trả lãi đúng hạn, Ngân hàng sẽ chuyển số lãi đó vào khoản mục lãi treo phát sinh Đây là loại rủi ro được xếp vào mức độ rủi ro thấp vì phần lớn đều xuất phát từ việc thiếu cân đối trong kỳ hạn thu nợ và trả nợ của khách hàng, ngoại trừ trường hợp khách hàng muốn quỵt nợ hay chiếm dụng vốn của ngân hàng.
Không thu được vốn đúng hạn
Khi không thu được vốn đúng hạn thì dường như một phần lượng vốn lớn bị mất Khi đó, ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang mục nợ quá hạn phát sinh Khoản mục này phát sinh vào thời gian đáo hạn của hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, đó có thể chưa phải là khoản mất mát thực của Ngân hàng vì có thể tiến độ hoạt động kinh doanh của khách hàng chậm so với kế hoạch đề ra.
Không thu được đủ lãi.
QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng
Là phương pháp nghiên cứu, so sánh trong phân tích hoạt động tín dụng, từ đó đưa ra để phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng với những rủi ro thường gặp, rút ra được những mặt hạn chế, những nguyên nhân, bài học kinh nghiệm Để từ đó có biện pháp nhằm quản lí rủi ro trong hiện tại và tương lai.
1.2.2 Mục đích của quản lý rủi ro tín dụng
1.2.2.1.Đảm bảo tính thanh khoản
Rủi ro tín dụng có ảnh hưởng đến thu nhập và uy tín của ngân hàng bởi vì:Nhiệm vụ đầu tiên của ngân hàng là nhằm bảo vệ tiền gửi của khách hàng Nếu một khoản cho vay nào đó bị thất thoát (không thu hồi được) thì trước tiên làm cho ngân hàng không có khả năng thanh toán cho người gửi tiền Ngân hàng cũng phải có trách nhiệm với các cổ đông, phải đảm bảo mức chia lãi tức cổ phần hợp lý cũng như đảm bảo mức lương nhất định đối với nhân viên ngân hàng Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng, đem lại 85->90% thu nhập của ngân hàng Nếu những doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đỏ vỡ, nhất là những doanh nghiệp vay nhiều vốn của một ngân hàng và không có khả năng khắc phục được, thì sau đó sẽ dẫn đến sự đổ vỡ của chính bản thân ngân hàng Bởi nếu ngân hàng bị rủi ro trong hoạt động tín dụng và phải dùng vốn để trang trải cho các khoản thất thoát này thì đến một chừng mực nào đó sẽ không thể thực hiện việc “xoỏ sổ” những khoản thất thoát này nữa và ngân hàng có thể bị lâm vào tình trạng mất khả năng thanh toán cho người gửi tiền Giảm uy tín đối với khách hàng đến gửi tiền do đó làm giảm nguồn vốn mà ngân hàng có thể huy động được. Để đạt được lợi nhuận cao thu hút nhiều khách hàng, tăng sức cạnh tranh, các ngân hàng tìm cách mở rộng tín dụng, cung ứng nhiều dịch vụ cho khách hàng nhưng đồng thời cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn, các loại rủi ro này luôn tiềm ẩn làm tăng chi phí để bù đắp rủi ro làm giảm lợi nhuận, lỗ hoặc mất vốn; thiếu hụt nguồn vốn để chi trả tiền gửi cho khách hàng, các khoản vay của tổ chức tín dụng, tài chính khác do không thu hồi được các khoản nợ và lãi đến hạn, dẫn đến mất khả năng chi trả, khả năng thanh toán dễ rơi vào tình trạng phá sản; ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng cho vay, nếu nghiêm trọng và kéo dài dễ gây hiệu ứng phản ứng dây truyền đe doạ đến hàng loạt các ngân hàng khác do khách hàng đua nhau rút tiền gửi ở ngân hàng Nền kinh tế lâm vào khủng hoảng tài chính tiền tệ. Hoạt động tín dụng là hoạt động tiêu biểu của hầu hết các ngân hàng, hoạt động này đòi hỏi ngân hàng phải tìm mọi cách để kiểm soát được khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, ít nhất cũng là dự tính, phán đoán khả năng này Rủi ro trong hoạt động tín dụng không chỉ xảy ra đối với các khoản tín dụng bình thường mà còn xảy ra đối với các khoản ngoại bảng như bảo lãnh L/C.
1.2.2.2 Đảm bảo tính sinh lời
Khi có tổn thất xảy ra, trước hết thu nhập của ngân hàng giảm sút, dẫn đến tỷ suất lợi tức và thị giá cổ phiếu của ngân hàng giảm Việc cổ phiếu giảm giá sẽ có thể kéo theo việc bán hàng loạt cổ phiếu trên thị trường, là điểm mở đầu của quá trình mua lại, sát nhập, thay thế ban quản lý ngân hàng Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến nhiều hậu quả, mọi người sẽ mất lòng tin ở ngân hàng và việc huy động vốn của ngân hàng cũng sẽ gặp khó khăn Rủi ro tín dụng không chỉ có ảnh hưởng đến phạm vi của một ngân hàng nào đó mà nó ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng, đến thị trường tài chính, từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế.
Do đó việc quản lý để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng là điều rất cần thiết trong quá trình thực hiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Ngân hàng là một trung gian tài chính, hoạt động của mỗi ngân hàng có sự tác động mạnh mẽ đến toàn bộ hệ thống tài chính Nếu có sự thất thoát trong hoạt động tín dụng nào đó, dù chỉ một ngân hàng và ở một mức nhất định nào đó cũng sẽ đe doạ đến tính an toàn và tính ổn định của toàn hệ thống ngân hàng Từ đó sẽ dẫn đến các chính sách tài chính cũng không còn phù hợp và hệ thống tài chính tiền tệ không còn được vững mạnh Giảm uy tín trên thị trường tài chính thế giới Vì lẽ đó mà các ngân hàng Trung ương đều quy định mọi ngân hàng phải tuân thủ quy trình phân tích rủi ro trong cho vay.
1.2.3 Nội dung của quản lý rủi ro tín dụng
1.2.3.1.Xác định và hạn chế các khoản tín dụng có vấn đề
Những khoản tín dụng có vấn đề thường cú cỏc biểu hiện sau :
- Trả nợ vay không đúng hạn
- Thường xuyên sửa đổi thời hạn, xin gia hạn tín dụng
- Lãi suất tín dụng cao bất thường ( để bù đắp rủi ro tín dụng )
- Tài khoản phải thu hay tồn kho tăng không bình thường
- Tỷ lệ nợ / vốn chủ sở hữu tăng
- Thất lạc hồ sơ tài chớnh,đặc biệt là báo cáo tài chính khách hàng
- Chất lượng đảm bảo tín dụng thấp
- Khách hàng dựa vào nguồn thu bất thường để trả nợ như bán nhà xưởng. máy móc thiết bị…
Ngân hàng căn cứ vào những dấu hiệu của khoản tín dụng, từ đó xác định tính chất của khoản vay nhằm đưa ra những phương án để quản lí khoản tín dụng đú.Nếu khoản tín dụng có dấu hiệu bất thường ( thường là một trong các nguyên nhân trên ),ngân hàng có thể kịp thời đưa ra biện pháp để xử lí như ngừng cấp tín dụng hoặc hạn chế khoản tín dụng đó, đưa vào giám sát đăc biệt.
1.2.3.2.Phân loại,quản lí nợ
Một trong những nội dung quan trọng của quản lí tín dụng ngân hàng chính là việc phân loại và quản lí nợ.Để đánh giá mức độ của rủi ro tín dụng, chúng ta phải phân tích được các chỉ tiêu dư nợ tín dụng.
Là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.Khi một món nợ không trả được vào kỳ hạn nợ, toàn bộ gốc còn lại của hợp đồng sẽ được chuyển thành nợ quá hạn
Nợ quá hạn nói chung được xem như một dấu hiệu của một vấn đề rủi ro tiềm ẩn Để hiểu bản chất của khoản nợ quá hạn chúng ta phải tìm hiểu nguyên nhân của khoản nợ quá hạn đó bằng việc: cán bộ tín dụng kiểm tra các báo cáo tài chính, hồ sơ lưu trữ kho hàng, danh mục các khoản phải thu và các thông tin tài chính khác. Nếu nợ quá hạn là một biểu hiện của một doanh nghiệp không muốn hoặc không có khả năng hoàn trả thì có thể khoản vay đã có vấn đề nghiêm trọng và có thể không cứu vãn được Nếu việc nợ quá hạn hình thành do việc tiêu thụ hàng hoá hoặc thu hồi các khoản phải thu chậm hơn dự tính, hoặc do việc chậm trễ không lường trước được trong việc vận chuyển hàng từ nơi sản xuất đến thị trường tiêu thụ thì vấn đề có thể là chưa đến mức trầm trọng Nếu vào ngày đáo hạn người vay đưa ra yêu cầu giãn nợ hoặc xin vay tiếp mà không dự tính trước thỡ đõy cũng có thể là một biểu hiện của việc phá vỡ thoả thuận hoàn trả và điều đó cũng nghiêm trọng giống như nợ quá hạn Nếu Tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ dẫn đến chi phí tăng cao ngoài dự kiến, thậm chí là thua lỗ Mặt khác nếu tỷ lệ nợ quá hạn,nợ xấu cao, gấp 2-4 lần giới hạn an toàn của quốc tế không thực hiện đúng như các cam kết mở L/C, uy tín của hệ thống NHTM trong nước và quốc tế sẽ giảm sút nghiêm trọng Hậu quả chung là các NHTM quốc doanh phải củng cố, cơ cấu lại, phải thành lập các công ty khai thác tài sản thế chấp.
- Tỷ lệ nợ quá hạn trên tồng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100%
Tổng dư nợ tín dụng
Tỷ lệ này phản ánh trực tiếp chất lượng tín dụng của ngân hàng, tỷ lệ này càng cao thì mức độ rủi ro càng lớn.Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước cho phép các NHTM có tỷ lệ dư nợ không quá 5%, nghĩa là trong 100 đồng vốn ngân hàng bỏ ra cho vay thì nợ quá hạn tối đa chỉ được phép là 5 đồng Ở Việt Nam, tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5% được xếp loại A, 5% - 8% được xếp loại B, trên 8% xếp loại C Để đảm bảo quản lý chặt chẽ các khoản nợ quá hạn trong hệ thống NHTM Việt Nam được phân loại theo thời gian và được chia theo thời hạn thành cỏc nhúm sau:
Nợ quá hạn dưới 90 ngày là : Nợ cần chú ý
Nợ quá hạn từ 90 tới 180 ngày là : Nợ dưới tiêu chuẩn
Nợ quá hạn từ 181 tới 360 ngày là : Nợ nghi ngờ
Nợ quá hạn trên 361 ngày là : Nợ có khả năng mất vốn
- Nợ khó đòi và tỉ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ
Nợ khó đòi là các khoản nợ quá hạn và kèm theo một số tiêu chí khác như: quá một kỳ gia hạn nợ hoặc không có tài sản đảm bảo, tài sản đảm bảo không bán được, con nợ thua lỗ triền miên, phá sản…
Tỷ lệ nợ khó đòi = x 100%
Tỷ lệ này phản ánh tổn thất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.Nếu tỷ lệ nợ khó đòi chiểm tỷ trọng lớn trong các khoản nợ tín dụng thì rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng cao.
Tuy nhiên một ngân hàng có thể có những cách định lượng các chỉ tiêu trên nhằm phản ánh sai lệch rủi ro, ví dụ như: giãn nợ, đảo nợ Do đó một số ngân hàng phản ánh rủi ro tín dụng không chỉ bằng các chỉ tiêu trên mà quan trọng hơn bằng chỉ tiêu rủi ro tiềm năng: các khoản tín dụng có chất lượng trung bình và xấu trên tổng tín dụng.
Các chỉ tiêu này có liên quan chặt chẽ với nhau và phản ánh các mức độ rủi ro tín dụng khác nhau Đối với ngân hàng, việc khách hàng không trả đúng hạn có liên quan đến thanh khoản và rủi ro thanh khoản: Chi phí gia tăng để tìm nguồn mới để chi trả tiền gửi và cho vay đúng hợp đồng.
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước nếu tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của ngân hàng nào mà lớn hơn 5% thì ngân hàng đó được xem là có chất lượng tín dụng kém Tuy nhiên, có trường hợp tỷ lệ nợ quá hạn ở dưới mức cho phép song vẫn không được đánh giá là tốt nếu trong số nợ quá hạn đó, nợ quá hạn không có khả năng thu hồi chiếm tỷ trọng lớn hơn hoặc giá trị tài sản thế chấp không đủ để thu hồi nợ.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH LONG BIấN
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG SACOMBANK
2.1.1.Quỏ trình hình thành và phát triển của Sacombank
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín nằm trong hệ thống các Ngân hàng Thương mại Việt Nam, chịu sự kiểm tra và giám sát của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam.
Tên tổ chức: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GềN THƯƠNG TÍN
Tên giao dịch quốc tế: SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL JOINT STOCK BANK
Giấy phép số: 0006/NH-CP ngày 05/12/1991 do Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam cấp Thời hạn hoạt động của Ngân hàng là 50 năm kể từ ngày của giấy phép đầu tiên
Trụ sở chính : 266 – 268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường 8, Quận 3,TP.HCM, Việt Nam
Mức vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng.
Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín được chính thức được thành lập và đi vào hoạt động thành lập vào ngày 21 tháng 12 năm 1991 trên cơ sở hợp nhất 4 tổ chức tín dụng tại TP.HCM là: Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò Vấp, HTX Tín dụng Lữ Gia, HTX Tõm Bỡnh và HTX Thành Công, với các nhiệm vụ chính là huy động vốn, cấp tín dụng và thực hiện các dịch vụ Ngân hàng Theo đó, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên ở Việt Nam và hoạt động chủ yếu tại vùng ven TP.HCM.Với tầm nhìn Phấn đấu trở thành Ngân hàng bán lẻ hiện đại, đa năng hàng đầu Việt Nam và khu vực Đông Dương và sứ mệnh tối đa hóa giá trị cho Khách hàng, Nhà đầu tư và đội ngũ Nhân viên Đồng thời thể hiện cao nhất trách nhiệm xã hội đối với cộng đồng với tôn chỉ hành động “ Vì cộng đồng - phát triển địa phương ”.
Năm 1993:Là ngân hàng TMCP đầu tiên của TP.HCM khai trương chi nhánh tại Hà Nội, phát hành kỳ phiếu có mục đích và thực hiện dịch vụ chuyển tiền nhanh từ Hà Nội đi TP.HCM và ngược lại, góp phần giảm dần tình trạng sử dụng tiền mặt giữa hai trung tâm kinh tế lớn nhất nước.
Năm 1995: Tiến hành Đại hội đại biểu cổ đông cải tổ, đồng thời hoạch định chiến lược phát triển đến năm 2010 Ông Đặng Văn Thành được tín nhiệm bầu làm Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Đại hội là bước ngoặt mở ra thời kỳ đổi mới quan trọng trong quá trình phát triển của Sacombank.
Năm 1997: Là ngân hàng đầu tiên phát hành cổ phiếu đại chúng với mệnh giá 200.000 đồng/cổ phiếu để tăng vốn điều lệ lên 71 tỷ đồng với gần 9.000 cổ đông tham gia góp vốn.
Năm 1999: Khánh thành trụ sở tại 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3,
TP.HCM, là thông điệp khẳng định Sacombank sẽ gắn bó lâu dài, cam kết đồng hành cùng khách hàng, cổ đông, nhà đầu tư và các tổ chức kinh tế trên bước đường phát triển.
Năm 2001: Tập đoàn Tài chính Dragon Financial Holdings (Anh Quốc) tham gia góp 10% vốn điều lệ của Sacombank, mở đường cho việc tham gia góp vốn cổ phần của Công ty Tài chính Quốc tế (International Finance Corporation – IFC, trực thuộc World Bank) vào năm 2002 và Ngân hàng ANZ vào năm 2005. Nhờ vào sự hợp tác này màSacombank đã sớm nhận được sự hỗ trợ về kinh nghiệm quản lý, công nghệ ngân hàng, quản lý rủiro, đào tạo và phát triển nguồn nhân lực từ các cổ đông chiến lược nước ngoài.
Năm 2002: Thành lập Công ty trực thuộc đầu tiên - Công ty Quản lý nợ và
Khai thác tài sản Sacombank-SBA, bước đầu thực hiện chiến lược đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ tài chính trọn gói.
Năm 2003: Là doanh nghiệp đầu tiên được phép thành lập Công ty Liên doanh Quản lý Quỹ đầu tư Chứng khoán Việt Nam (VietFund Management -
VFM), là liên doanh giữa Sacombank (nắm giữ 51% vốn điều lệ) và Dragon Capital (nắm giữ 49% vốn điều lệ).
Năm 2004: Ký kết hợp đồng triển khai hệ thống Corebanking T-24 với công ty Temenos (Thụy Sĩ) nhằm nâng cao chất lượng hoạt động, quản lý và phát triển các dịch vụ ngân hàng điện tử.
Năm 2005: Thành lập Chi nhánh 8 Tháng 3, là mô hình ngân hàng dành riêng cho phụ nữ đầu tiên tại Việt Nam hoạt động với sứ mệnh vì sự tiến bộ của phụ nữ Việt Nam hiện đại.
- Là ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam tiên phong niêm yết cổ phiếu tại HOSE với tổng số vốn niêm yết là 1.900 tỷ đồng
- Thành lập các công ty trực thuộc bao gồm: Công ty Kiều hối Sacombank- SBR, Công ty Cho thuê tài chính Sacombank-SBL, Công ty Chứng khoán Sacombank-SBS.
- Thành lập Chi nhánh Hoa Việt, là mô hình ngân hàng đặc thù phục vụ cho cộng đồng Hoa ngữ
- Phủ kín mạng lưới hoạt động tại các tỉnh, thành phố miền Tây Nam Bộ, Đông Nam Bộ, Nam Trung Bộ và Tõy nguyờn.
-Tháng 03, xây dựng và đưa vào vận hành Trung tâm dữ liệu (Data Center) hiện đại nhất khu vực nhằm đảm bảo tính an toàn tuyệt đối hệ thống trung tâm dữ liệu dự phòng.
- Tháng 11, thành lập Công ty vàng bạc đá quý Sacombank-SBJ.
- Tháng 12, là ngân hàng TMCP đầu tiên của Việt Nam khai trương chi nhánh tại Lào.
- Tháng 05, cổ phiếu STB của Sacombank được vinh danh là một trong 19 cổ phiếu vàng của Việt Nam Suốt từ thời điểm chính thức niêm yết trên Sàn giao dịch chứng khoán TP.HCM, STB luôn nằm trong nhóm cổ phiếu nhận được sự quan tâm của các nhà đầu tư trong và ngoài nước.
- Tháng 06, khai trương chi nhánh tại Phnụm Pờnh, hoàn thành việc mở rộng mạng lưới tại khu vực Đông Dương, góp phần tích cực trong quá trình giao thương kinh tế của các doanh nghiệp giữa ba nước Việt Nam, Lào và Campuchia.
- Tháng 09, chính thức hoàn tất quá trình chuyển đổi và nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi (core banking) từ Smartbank lên T24, phiên bản R8 tại tất cả các điểm giao dịch trong và ngoài nước.
Năm 2010:Kết thúc thắng lợi các mục tiêu phát triển giai đoạn 2001 - 2010 với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 64%/năm; đồng thời thực hiện thành công chương trình tái cấu trúc song song với việc xây dựng nền tảng vận hành vững chắc, chuẩn bị đủ các nguồn lực để thực hiện tốt đẹp các mục tiêu phát triển giai đoạn
Sơ đồ 2.1:Mụ hỡnh quản lý theo khu vực của Sacombank
2.1.2 Sacombank chi nhánh Long Biên
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK LONG BIấN
Khác với các Ngân hàng thương mại quốc doanh, Sacombank là một ngân hàng thương mại cổ phần ngoài quốc doanh kinh doanh trong nền kinh tế thị trường, đối tác của Ngân hàng chủ yếu là do tiếp thị mà có được Vì vậy, công tác tiếp thị được coi là mở đầu không thể thiếu trong một quy trình tác nghiệp của mỗi cán bộ tín dụng ngân hàng, qua công tác tiếp thị cán bộ tín dụng đã phần nào hiểu được lĩnh vực, ngành hàng kinh doanh và tìm hiểu được nhu cầu của doanh nghiệp, từ đó có hướng tài trợ, hợp tác với doanh nghiệp.
+ Hướng dẫn khách hàng hoàn thiện bộ hồ sơ vay vốn
Sau khi tiếp thị và tìm được những khách hàng tiềm năng, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng cách để hoàn thiện một bộ hồ sơ đầy đủ theo yêu cầu của ngân hàng Một bộ hồ sơ đầy đủ sẽ gồm 4 phần:
* Hồ sơ bảo đảm tiền vay
+ Thẩm định các điều kiện tín dụng Để thẩm định một khoản vay, ta phải tiến hành các bước sau: a, Thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng
* Với khách hàng là doanh nghiệp
- Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của: Quyết định thành lập, đăng ký kinh doanh đối với doanh nghiệp nhà nước Giấy phép đầu tư đối với doanh nghiệp hoạt động theo luật đầu tư nước ngoài Đăng ký kinh doanh đối với doanh nghiệp hoạt động theo luật doanh nghiệp.
- Quyền hạn, trách nhiệm của các bên trong hợp đồng liên doanh đối với Công ty liên doanh
- Các quy định về quyền hạn, trách nhiệm trong điều lệ doanh nghiệp
- Tính pháp lý của các quyết định bổ nhiệm Giám đốc(TGĐ), kế toán trưởng
- Người đại diện pháp nhân của doanh nghiệp là ai (chủ tịch HĐQT hay Giám đốc)
* Đối với khách hàng là tư nhân,
- Có đầy đủ năng lực dân sự theo quy định của Bộ luật dân sự
- Có xác nhận về nhân thân thông qua các giấy tờ như: Hộ khẩu thường trú, chứng minh thư nhân dân, xác nhận của cơ quan đơn vị chính quyền địa phương. b, Thẩm định năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng
* Ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh
- Kiểm tra sự phù hợp về ngành nghề ghi trong đăng ký kinh doanh với ngành nghề kinh doanh hiện tại của khách hàng có phù hợp với dự án, phương án dự kiến đầu tư không
- Ngành nghề kinh doanh có được phép hoạt động không, xu hướng phát triển của ngành
* Mô hình tổ chức, bố trí lao động
Chúng ta cần tìm hiểu về quy mô hoạt động, cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động sản xuất kinh doanh, số lượng lao động trực tiếp, gián tiếp và trình độ tương ứng của họ, bên cạnh đó mức lương cũng phản ánh phần nào tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
* Quản trị, điều hành của ban lãnh đạo
Một doanh nghiệp cũng được đánh giá qua ban lãnh đạo của chính doanh nghiệp đó: họ là ai, trình độ chuyên môn của họ như thế nào, kinh nghiệm và năng lực điều hành của họ và quan trọng là khả năng nắm bắt thị trường của các cấp lãnh đạo này.
* Tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng Để nắm bắt được tình hình sản xuất kinh doanh của một khách hàng chúng ta cần biết về thương hiệu sản phẩm của doanh nghiệp, mạng lưới phân phối, lợi thế của doanh nghiệp, khả năng cạnh tranh, chiến lược kinh doanh và các mối quan hệ của doanh nghiệp có liên quan đến việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đó.
* Đỏnh giỏ các rủi ro có thể xảy ra đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng (Rủi ro về chính sách, chế độ của Nhà nước, rủi ro thị trường )
* Quan hệ của khách hàng đối với các tổ chức tín dụng (quan hệ với tổ chức tín dụng nào chưa, dư nợ bao nhiêu, đó cú nợ quá hạn chưa, tình hình tăng trưởng dư nợ trong thời gian gần đây). c, Thẩm định tình hình tài chính của khách hàng.
* Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh.
- Doanh thu từ hoạt động kinh doanh chính (phản ánh sản lượng, tình hình sản xuất và tình hình bán hàng ).
- Lợi nhuận (của các loại sản phẩm và của các đơn vị thành viên).
- Phân tích nguyên liệu đầu vào, giá vốn, chi phí quản lý và chi phí bán hàng, biến động tổng chi phí cũng như các yếu tố chi phí ảnh hưởng tới giá thành của sản phẩm.
- Phõn tớch các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động, khả năng sinh lời, sự tăng trưởng doanh thu.
- Đánh giá nguyên nhân của việc tăng trưởng doanh thu, chi phí và lợi nhuận.
- Dự đoán xu hướng tăng giảm doanh thu, chi phí và lợi nhuận trong tương lai.
* Phân tích tình hình tài chính
- Phân tích cơ cấu nguồn vốn kinh doanh, vốn lưu động thường xuyên và sử dụng vốn, khả năng thanh toán, vòng quay của vốn.
- Tình trạng các khoản phải thu, mức độ phân tán rủi ro của các khoản phải thu, tỷ trọng hàng bán chịu trong doanh thu, tính luân chuyển, số ngày phải thu.
- Tình trạng hàng tồn kho, hàng tồn kho ứ đọng kém chất lượng, lượng hàng tồn kho so với doanh số xuất bán bình quân tháng, vòng quay hàng tồn kho, số ngày tồn kho.
- Tỡnh trạng các khoản phải trả cao hay thấp, áp lực thanh toán phải trả, tỷ trọng hàng mua chịu chiếm bao nhiêu % trong tổng lượng hàng nhập, số ngày phải trả bình quân?
- Tình hình vay nợ tại các tổ chức tín dụng, tình trạng các khoản nợ?
- Chúng ta đánh giá tình hình tài chính thông qua cỏc nhúm chỉ số:
Nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán
Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động
Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sinh lời
Nhóm chỉ tiêu phản ánh cơ cấu vốn
Nhóm chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng của doanh nghiệp
* Phân tích lưu chuyển tiền tệ
- Đây là công cụ quan trọng trong hành trang của CBTD, nó không bị ảnh hưởng bởi các nguyên tắc kế toán Ngân hàng trước hết quan tâm đến năng lực của khách hàng làm ra tiền bởi khoản vay chỉ có thể trả bằng tiền chứ không phải bằng doanh thu hay lợi nhuận.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
2.3.1.Xác định mục tiêu rõ ràng và trên cơ sở đó thiết lập chính sách tín dụng của chi nhánh Đây là biện pháp đầu tiên trong công tác quản lý rủi ro tín dụng bao giờ cũng hướng đến giảm thiểu rủi ro tín dụng, đó cũng chính là việc làm thế nào để tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống mức thấp nhất Góp phần đưa hoạt động của toàn hệ thống phát triển ổn định, Sacombank đã sử dụng mô hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng để đảm bảo tính khách quan trong quá trình cấp tín dụng,đo lường rủi ro trong hoạt động tín dụng và để trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.Việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng được thực hiện khi khách hàng đến giao dịch lần đầu và được xem xét định kỳ.Hệ thống xếp hạng tín dụng của Sacombank được xây dựng nhằm tính toán các chỉ số rủi ro dựa trên các chuẩn mực quản lý rủi ro tín dụng bao gồm : a EL(Expected Loss) nghĩa là “Khoản lỗ dự kiến” của 1 khoản vay để làm cơ sở xác định mức độ rủi ro của khoản vay đó và là một yếu tố cộng them vào giá thành sản phẩm b.PD (Probability of Default): xác suất khách hàng không trả được nợ. c LGD(Loss Given Default) : nghĩa là “Tỷ lệ lỗ khi tiến hành thanh lý tài sản đảm bảo” d EAD ( Exposure at Default) :Nghĩa là “Dư nợ của khách hàng tại thời điểm vỡ nợ “
2.3.2 Phân tích và thẩm định tín dụng
Phân tích và thẩm định tín dụng là hai khâu quan trọng nhất trong toàn bộ quy trình tín dụng Hai khâu này nếu thực hiện tốt sẽ góp phần đáng kể trong việc quản lý và giảm thiểu RRTD.
Phân tích tín dụng nhằm đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng để quyết định cho vay, theo đó ngân hàng chỉ cho vay khi đánh giá khách hàng có khả năng trả được nợ.
Hiện nay cụng tác quản lý tín dụng bao gồm phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp và phân tích sự khả thi của phương án sản xuất kinh doanh Phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp sử dụng các dữ liệu từ các báo cáo tài chính của doanh nghiệp và áp dụng kỹ thuật phân tích tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn Tuy nhiên, việc phân tích các dữ liệu trong quá khứ, cho vay ở hiện tại và thu hồi nợ lại diễn ra ở tương lai nên phân tích tinh hình tài chính doanh nghiệp có những hạn chế nhất định và cần được bổ sung bằng phân tích phương án sản xuất kinh doanh Đây là sự kết hợp giữa quá khứ và tương lai nhằm đánh giá chính xác hơn khả năng trả nợ của khách hàng.
Còn thẩm định tín dụng là đánh giá mức độ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh và dự án đầu tư mà khách hàng lập và nộp cho ngân hàng trong hồ sơ vay vốn Theo đó, Chi nhánh chỉ cho vay khi kết quả thẩm định đánh giá phương án sản xuất kinh doanh và dự án đầu tư của khách hàng là đỏng tớn cậy Công tác thẩm định tín dụng bao gồm ba nội dung chính: thẩm định dòng tiền của dự án đầu tư, thẩm định chi phí sử dụng vốn của doanh nghiệp, thẩm định cách xác định và sử dụng các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án như NPV, IRR và thời gian hoàn vốn Từ đó, Chi nhánh có cơ sở đánh giá RRTD và quyết định cho vay.
Phương pháp phân tích và thẩm định tín dụng tại chi nhánh thường sử dụng khi khách hàng có đề nghị vay vốn lần đầu hoặc những khách hàng vay vốn không thường xuyên mà vay vốn theo từng phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư.
Bảo đảm tín dụng (hay bảo đảm tiền vay) là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biệp pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay.
Các hình thức bảo đảm tín dụng tại chi nhánh bao gồm: Thế chấp tài sản ,cầm cố tài sản , bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, bảo đảm bằng hình thức bảo lãnh Tuy nhiên tại chi nhánh, trong những trường hợp khách hàng không trả được nợ vay và tòa án đã phán quyết thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ nhưng công việc thanh lý tài sản đôi khi không thể thực hiện được, hoặc thực hiện quá chậm và giá trị tài sản thanh lý sau cùng thu về có thể thấp hơn giá trị nợ phải thu hồi
Việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Chi nhánh Long Biên thực hiện theo một trong những phương thức dưới đây:
- Bán tài sản đảm bảo thông qua phương thức bán đấu giá hoặc trực tiếp cho người mua.
- Đơn vị kinh doanh nhận chính tài sản để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ được đảm bảo theo quy định.
- Đơn vị kinh doanh được trực tiếp nhận các khoản tiền hoặc tài sản trả nợ thay của tổ chức, cá nhân khác.
- Trong trường hợp đơn vị kinh doanh không có thỏa thuận với người có tài sản về phương thức xử lý tài sản đảm bảo là động sản, thì tài sản đảm bảo được bán đấu giá theo quy định của pháp luật Riêng đối với tài sản đảm bảo có thể xác định được giá trị cụ thể và rõ ràng trên thị trường thì đơn vị kinh doanh được bán theo giá thi trường mà không phải qua thủ tục bán đấu giá, đồng thời phải thông báo cho bên bảo đảm và cỏc bờn cựng nhận bảo đảm khác.
2.3.4 Lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng
Việc cho vay có tài sản đảm bảo không phải lúc nào Chi nhánh Long biên cũng thực hiện được, vì khách hàng đôi khi không có đủ tài sản đảm bảo nợ vay, và cũng cú lỳc tài sản đảm báo nợ vay chưa thể giúp ngân hàng thu hồi được khoản vay Trong những tình huống như vậy, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh là lập quỹ dự phòng RRTD nhằm khắc phục rủi ro nếu có trong những tình huống này Nhìn vào bảng báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh Long Biên, ta có thể thấy dự phòng RRTD được trích ra theo định kỳ từ thu nhập của ngân hàng trước khi nộp thuế để hình thành nên quỹ dự phòng RRTD Trong trường hợp xảy ra khoản tín dụng không thể thu hồi, ngân hàng có thể sử dụng quỹ dự phòng này để bù đắp nhằm khác phục rủi ro
2.3.5 Hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng
Quy trình quản lý và xử lý nợ có vấn đề:
Bước 1: Phát hiện dấu hiệu khoản nợ có vấn đề và thực hiện phân loại nợ
Thông qua việc phân loại nợ, kiểm tra báo cáo tài chính của khách hàng, các giao dịch với ngân hàng, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, từ các nguồn thông tin khác cán bộ tín dụng lấy làm căn cứ để nhận biết về các khoản nợ có vấn đề
Sau khi nhận biết các khoản nợ trên tiến hành kiểm tra thông tin, thực hiện phân loại nợ và đề xuất biện pháp xử lý
Bước 2: Kiểm tra hồ sơ
Tiến hành kiểm tra các loại hồ sơ sau: hồ sơ khách hàng, nội dung khoản tín dụng, hồ sơ tài sản bảo đảm tại quy trình kiểm tra, giám sát quy trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng trong hệ thống
Bước 3: Định giá lại TSBĐ
Tiến hành định giá lại TSBĐ theo quy định bảo đảm tiền vay của Sacobank Nghiên cứu, báo cáo đề xuất cho lãnh đạo về khả năng biện pháp bổ sung TSB Đ trong trường hợp TSBĐ suy giảm trên tổng giá trị TSBĐ sau khi định giá lại không đủ để đảm bảo cho dư nợ
Bước 4: Gặp gỡ, thảo luận với khách hàng
Tìm hiểu kiểm tra những thông tin còn chưa rõ hoặc có sự nghi nghờ
Trao đổi về khả năng hợp tác với ngân hàng để giải quyết các khoản nợ vay có vấn đề.
Thảo luận về biện pháp quản lý tiền hàng và gửi ngân hàng của khách hàng, thảo luận về kế hoạch tiến độ phương án giải quyết nợ có vấn đề.
Bước 5: Xây dựng, phê duyệt phương án xử lý nợ có vấn đề
Bước 6: Thực hiện phương pháp xử lý nợ
Trên cơ sở phản ánh xử lý nợ đã được phê duyệt cán bộ liên quan thực hiện trình người có thẩm quyền phê duyệt từng biện pháp xử lý nợ và thực hiện theo nội dung đã phê duyệt
ĐÁNH GIÁ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
2.4.1 Những kết quả đã đạt được
Tuy chi nhánh mới thành lập nhưng trong quá trình 6 năm hoạt động của mình, chi nhánh đã đạt được nhiều thành tích đáng trân trọng về nhiều mặt.Do đặc thù là 1 ngân hàng bán lẻ hiện đại nên Sacombank chủ yếu tập trung vào bộ phận khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, cơ cấu sử dụng vốn của ngõn hàng thể hiện khỏ rừ điều này.Giai đoạn đi vào hoạt động của chi nhánh là giai đoạnViệt Nam đang trong giai đoạn đầu gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO nên nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành ngân hàng nói riêng đã có cơ hội phát triển rất mạnh mẽ,và chi nhánh cũng không năm ngoài sự phát triển đú.Cỏc chỉ số về huy động vốn, sử dụng vốn, các chỉ tiêu lợi nhuận của chi nhánh đã phản ánh rõ điều này.
Tuy vậy, tốc độ phát triển nhanh cũng có nghĩa là rủi ro rất cao,và ban lãnh đạo chi nhánh cũng đã ý thức rõ được điều này Công tác quản lí rủi ro của ngân hàng đã rất được chú trọng.
Bên cạnh đó, cơ cấu dư nợ của chi nhánh cũng đã được điều chỉnh theo hướng giảm tỉ trọng những khoản vay trung và dài hạn ( là những khoản rủi ro cao) trong cơ cấu dư nợ.Điều chỉnh hợp lý cơ cấu để cho vừa đảm bảo lợi nhuận, lại vừa đảm bảo quản líđược mức đọ rủi ro.
Tuy chi nhánh được thành lập chưa lâu nhưng ngân hàng Sacombank thì lại là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên ở Việt Nam, và là một trong những NHTMCP có qui mô vốn và tổ chức lớn nhất, vì vậy, chi nhánh Long Biên cũng được hưởng những lợi thế nhất định từ ảnh hưởng chung của hệ thống mang lại, chính sách tín dụng của chi nhánh là rất rõ ràng, từng bước xác định và quản lí
“người bạn đồng hành” rủi ro.
Nhằm thực hiên tốt công tác quản lí rủi ro, trong thời gian vừa qua, chất lượng cán bộ tín dụng của ngân hàng cũng đã được nâng cao đáng kể Đội ngũ cán bộ có trình độ cao ( đại học và sau đại học ), thường xuyên được trau dồi kiến thức và đạo đức,tõm huyết với nghề nghiệp, ngoài việc đảm bảo một mức thu nhập bình quân khá so với mặt bằng chung các ngân hàng TMCP,chi nhỏnh cũn thường xuyên quan tâm, chăm lo tới hoàn cảnh gia đình từng cán bộ, lắng nghe tâm tư, nguyện vọng của họ, từ đó sắp xếp, bố trí phân công công việc cho thật hợp lí nhằm phát huy tối đa năng lực của mỗi người và làm cho anh chị em cán bộ có thể yên tâm cụng tỏc.Việc quản lí tốt về mặt con người đã giúp ích rất nhiều cho việc quản lớ,hạn chế rủi ro về mặt đạo đức, một loại rủi ro rất nguy hiểm với tín dụng.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng cũng được nâng cao rừ rệt.Ngõn hàng đã phân loại tính chất của các khoản nợ một cách rõ ràng, từ đó đưa ra các biện pháp để quản lớ cỏc khoản nợ xấu, nợ quỏ hạn.Bờn cạnh đó, bước đầu ngân hàng đã thực hiện phân loại khách hàng rất tốt, duy trì được hệ thống khách hàng có số dư tiền gửi lớn và thường xuyờn,thực hiện tốt các công tác chăm sóc khách hàng, thiết lập được danh sách những khách hàng lớn, có những chính sách chăm sóc cụ thể.
Một vấn đề nữa mà chi nhánh đã làm rất tốt nhằm thực hiện việc quản lí rủi ro tín dụng ngay từ những bước đầu của tín dụng đó là thực hiện công tác tiếp thị và huy động vốn rất căn bản và minh bạch bằng việc chú trọng công tác tiếp thị tại chỗ và tiếp thị huy động vốn thông qua các phương tiện thông tin đại chúng
2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân
- Việc thu thập thông tin trong nhận diện rủi ro còn hạn chế
Chất lượng thông tin ở nước ta còn hạn chế, thông tin không nhanh nhạy, kịp thời, chính xác Những thông tin khách hàng cung cấp thường là những thông tin nghèo nàn thường mang tính liệt kê, báo cáo, chưa qua phân tích chưa có dự báo, ngăn ngừa Với hệ thống thông tin của riêng ngành đảm bảo được sự bảo mật tối đa về thông tin nhưng gặp khó khăn trong việc cung cấp và chia sẻ thông tin nên thông tin tín dụng còn thiếu tính đa chiều do nguồn cung cấp thông tin yếu, không đa dạng
Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập: Hiện nay ở Việt Nam chưa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng Đó cũng là thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tương xứng Nếu các ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng trong điều kiện môi trường thông tin không cân xứng thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống ngân hàng. Ở hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam với quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với tổng số vốn tự có cao Ngoài ra, ở những doanh nghiệp thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp tuân thủ trung thực và rõ ràng Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính hình thức, ít có yếu tố thực chất.
- Việc đo lường và ước tính tổn thất rủi ro tín dụng chưa theo chuẩn mực quốc tế
Hiện nay việc thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro ngày càng tiến gần tới chuẩn mực quốc tế Nhưng với tư cách là một NHTM lớn thì để đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế thì tiêu chí phân loại nợ trên vẫn chưa phản ánh chính xác chất lượng hoạt động tín dụng Các tiêu chí phân loại nợ và trích lập dự phòng hiện nay mới chỉ theo “tuổi nợ’ mà chưa đánh giá được tình hình thanh toán nợ và tình hình tài chính của khách hàng vay mà 2 tiêu chí này lại là yếu tố ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng khoản vay
Bên cạnh đó, trong công tác tín dụng nói chung và quản lí rủi ro tín dụng nói riêng, trên địa bàn Hà Nội, hệ thống các chi nhánh của Sacombank cũng gặp không ít khó khăn mà chủ yếu là từ các chính sách của Sacombank vẫn chưa thực sự phù hợp với đặc điểm của khu vực do yếu tố vựng miền,cỏc thủ tục rườm rà Mặt khác, do địa bàn có vị trí địa lý cách xa trụ sở chính ( Thành phố Hồ Chí Minh ) cũng là một trở ngại cho các chi nhánh triển khai các chính sách, quy chế có liên quan đến tín dụng, quản lí tín dụng, công tác đào tạo và đặc biệt là thời gian kiểm tra, giải quyết hồ sơ vay tại các chi nhánh đang là một điểm yếu lớn cần được khắc phục.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK LONG BIấN
TRIỂN VỌNG VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH GIAI ĐOẠN 2011-2020
Với chiến lược phát triển Sacombank giai đoạn 2011- 2020 tiếp tục kiên định với mục tiêu “trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực” và theo định hướng hoạt động “hiệu quả - an toàn - bền vững” Với tầm nhìn đó, để hoàn thành sứ mệnh “khụng ngừng phát triển nhằm cung ứng đến khách hàng những giải pháp tài chính trọn gói, đa tiện ích, thiết thực với giá thành hợp lý, để không ngừng tối đa hóa giá trị gia tăng của khách hàng, đồng thời, đóng góp vào sự phát triển chung của xã hội và cộng đồng”, chiến lược của Sacombank Long Biên thời kỳ 2011 -
2020 là tuân thủ 5 giá trị cốt lõi:
Luôn đổi mới, năng động và sáng tạo;
Cam kết với mục tiêu chất lượng;
Trách nhiệm đối với cộng đồng và xã hội.
Tạo dựng sự khác biệt.
Từ mục tiêu kỳ vọng “xõy dựng Ngân Hàng Sacombank trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu”,Sacombank chi nhánh Long Biên đã xây dựng cỏc nhúm mục tiêu với các giải pháp và lộ trình cụ thể cho mình như sau:
3.1.1 Chiến lược nguồn nhân lực
Mục tiêu: số lượng cán bộ nhân viên (CBNV) toàn Chi nhánh Ngân hàng đến năm 2015 là 200 người.
• Tăng cường tuyển dụng những nhân sự giỏi có năng lực đáp ứng yêu cầu tuyển dụng của nội bộ;
• Phát hiện nhân sự giỏi nội bộ, đào tạo chuẩn bị cho nhân sự kế thừa; nhân sự nghỉ việc dưới 10%/năm.
3.1.2 Chiến lược công nghệ ngân hàng
Công nghệ thông tin (CNTT) đóng vai trò rất lớn trong việc tăng trưởng kinh doanh Theo định hướng phát triển của một ngân hàng hiện đại, Chi nhánh cần phải thực thi chiến lược công nghệ mạnh cho thời kỳ 2011 - 2020 nhằm:
• Tăng năng suất làm việc của nhân viên tác nghiệp và đa dạng SPDV hiện đại như các ngân hàng quốc tế dựa trên nền tảng công nghệ tiên tiến qua việc liên tục hoàn thiện, bổ sung và nâng cấp hệ thống T24;
• Nâng cao năng lực cạnh tranh và năng lực quản lý của Ngân hàng, qua việc triệt để khai thác tính năng vượt trội của hệ thống ngân hàng lõi (corebanking), hệ thống kho dữ liệu (Data warehouse) và tiếp tục triển khai các dự án khác (trong cũng như ngoài T24), nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị thông tin (MIS) giúp cho việc ra quyết định triển khai các chiến lược phát triển phù hợp theo từng thời kỳ và nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn hệ thống.
3.1.3 Chiến lược phân đoạn thị trường mục tiêu theo đối tượng khách hàng
- Duy trì tăng trưởng tín dụng ở mức hợp lý, ưu tiên các đối tượng khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ,chỳ trọng đến các doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu và có khả năng cạnh tranh lõu dài,cỏc cá nhân sản xuất kinh doanh nhỏ và tiểu thương tại các khu đô thị,khu tập trung thương mại.
- Các cá nhân thuộc tầng lớp trung lưu trở lên
-Cán bộ công nhân viên có nghề nghiệp chuyên môn và công tác trong các ngành có thu nhập ổn định.
3.1.4.Chiến lược sản phẩm dịch vụ
Tập trung phát triển SPDV bán lẻ, theo đó tăng dần tỷ trọng nguồn thu từ dịch vụ trong cơ cấu thu nhập Tỷ trọng tổng doanh thu từ dịch vụ/tổng thu nhập củaNgân hàng mỗi năm sẽ đạt tỷ lệ bình quân 12-18% cho giai đoạn 2011 – 2020. hướng ngân hàng bán lẻ, trong đó chú trọng hoạt động bỏn chộo SPDV với các đối tác có liên kết và các công ty thành viên trong Tập đoàn Sacombank, nhằm cung ứng cho thị trường các sản phẩm tài chính trọn gói với giá thành hợp lý.
• Đảm bảo chất lượng SPDV ngân hàng tốt nhất và nhằm tối đa hóa mức độ hài lòng của khách hàng.
• Tạo sự khác biệt trong SPDV nhằm mang lại hiệu quả thiết thực cũng như nâng cao tính cạnh tranh của Ngân hàng.
Trong giai đoạn 10 năm tới (2011 - 2020),Sacombank chi nhánh Long Biên tiếp tục tập trung vào các mục tiêu tàichớnh sau:
• Lợi nhuận trước thuế tăng trưởng bình quân 17-20%/ năm
• Tổng nguồn vốn tăng trưởng ở mức 15-18%/ năm cho giai đoạn 2011 -
2020 Trong đó, huy động từ dân cư chiếm 65-85% trong tổng cơ cấu huy động của Ngân hàng.
• Dư nợ cho vay tăng trưởng bình quân 18-20%/ năm trong giai đoạn 2011 -
GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TẠI SACOMBANK LONG BIấN
Chấp hành tốt các quy định của NHNN về quy định tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng theo quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005; Quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NH ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN ban hành Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với cỏc nhúm nợ quy định tại khoản 1 Điều 6 là:
Bảng 3.1: Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quyết định 493/ 2005 /QĐ- NHNN
Xếp hạng Mô tả tiêu chuẩn Tỷ lệ lập dự phòng rủi ro
Nhóm 1 Nợ đủ tiêu chuẩn: Nợ trong giới hạn được đánh giá là có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi đúng thời hạn 0%
Nợ cần chú ý: Khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày, khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại
Nợ dưới tiêu chuẩn: Nợ quá hạn từ 91 đến 181 ngày và là khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn nợ được cơ cấu lại
Nợ nghi ngờ: Nợ quá hạn 181 đến 360 ngày, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại
Nợ có khả năng mất vốn: Nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ khoanh chờ chính phủ xử lý, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại
Số tiền dự phòng cụ thể phải trích được tính theo công thức sau:
R= max {0, (A - C)} * r Trong đó: R: số tiền dự phòng cụ thể phải trích.
A: giá trị của khoản nợ.
C: giá trị của tài sản bảo đảm. r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể.
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định.
Công tác thẩm định rất quan trọng trước khi ngân hàng ra quyết định cho vay. Công tác thẩm định bao gồm: thẩm định khách hàng và thẩm định dự án, thẩm định giá trị các TSBĐ.
Uy tín của khách hàng qua các luồng thông tin và sự giới thiệu của khách hàng chỉ tiêu tương đối như: hệ số tài trợ, khả năng thanh toán nhánh, khả năng thanh toán lãi vay, tài sản lưu động
Năng lực tạo ra lợi nhuận từ phía người vay như: năng lực quản trị (kiến thức, kinh nghiệm, lợi nhuận, sự lặp lại của lợi nhuận, sự gia tăng vốn tự có); các yếu tố ảnh hưởng đến lượng hàng hoá tiêu thụ, giá bán, giá thành và chi phí là những yếu tố căn bản quyết định lợi nhuận tạo ra của doanh nghiệp Nó bao gồm chất lượng hàng hoá, địa điểm, chất lượng cạnh tranh, khả năng khai thác, giá thành nguyên liệu, thị trường tiêu thụ sản phẩm. Đối với tất cả những dự án vay vốn lớn hay nhỏ đều phải tuân theo đúng quy trình phân tích tín dụng Những dự án vay vốn lớn,chi nhánh Long Biên nên quy định thuê tổ chức tư vấn độc lập, có tư cách pháp nhân, có năng lực uy tín để thẩm định, xác nhận trước khi chấp thuận cho vay Việc này có thể làm tăng chi phí cho ngân hàng nhưng đảm bảo an toàn khi ngân hàng quyết định cho vay; bởi cán bộ thẩm định của ngân hàng tuy có kinh nghiệm nhưng chưa toàn diện nên việc chấp thuận hoặc từ chối cho vay có thể chưa chính xác. Đảm bảo tín dụng cần bổ sung, hoàn thiện trong kỹ thuật thẩm định ở các mặt như: Nơi lưu giữ tài sản, giá trị thị trường củớiTBĐ, mức vốn cho vay trên TSBĐ. Thẩm định hiệu quả của dự án hiện nay là vấn đề khó đối với các cán bộ ngân hàng Nội dung của dự án gồm nhiều yếu tố mang tính dự báo, đặc biệt đối với dự án trung và dại hạn, dự án đầu tư mới, hoặc dự án có quy mô đầu tư lớn Các chỉ tiêu hiệu quả như NPV đều được tớnh trờn số liệu của 5 đến 10 năm sau Trong quá trình hoạt động còn tính đến sự tác động của nhiều yếu tố đến NPV như lãi suất chiết khấu, cỏc dũng tiền Do đó công tác thẩm định tài chính dự án cần phải được hoàn thiện hơn.
3.2.3 Nâng cao chất lượng các bảo đảm tín dụng.
Cho vay có tài sản đảm bảo và có sự quản lý tốt danh mục tài sản bảo đảm(TSBĐ) là một trong những yếu tố góp phần nâng cao chất lượng các khoản cho vay, hạn chế tổn thất của ngân hàng trong trường hợp các khoản vay quá hạn của khách hàng không trả được nợ, ngân hàng buộc phải xử lý TSBĐ để thu hồi nợ.
Chính vì vậy, chất lượng của TSBĐ, mà cụ thể là giá trị thị trường của TSBĐ tại thời điểm ngân hàng xử lý TSBĐ sẽ có tính chất quyết định đến nguồn thu nợ của ngân hàng. Đánh giá lại giá trị TSBĐ của các khoản nợ thuộc nhóm 5 sát với giá có thể bán được trên thị trường Tài sản có thể bán được nhưng cần thời gian dài thì không được tính vào giá trị để loại trừ khi tính toán trích lập dự phòng rủi ro.
Tài sản bảo đảm, về bản chất tạo nguồn thu thư hai, khi nguồn thu thứ nhất không đủ, không kịp thời, nhằm bù đắp thiệt hại cho ngân hàng Tuy nhiên trong một số trường hợp cho vay không cần có TSBĐ, do đó Chi nhánh cũng phải linh hoạt trong việc áp dụng chính sách cho vay có TSBĐ hay không có TSBĐ Giá trị TSBĐ mà ngân hàng yêu cầu không phải phụ thuộc hoàn toàn vào quy mô tài trợ, mà chủ yếu phụ thuộc vào rủi ro dự kiến Với các khách hàng khác nhau, mức độ rủi ro là khác nhau, ngân hàng có thể yêu cầu giá trị đảm bảo với tỷ lệ khác nhau so với số tiền cho vay Đảm bảo có thể lớn hơn giá trị khoản cho vay, hoặc chỉ chiếm một phần như đảm bảo bằng số dư bù, bằng sổ lương, đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
3.2.4 Nâng cao chất lượng cán bộ làm công tác tín dụng.
Cán bộ làm công tác tín dụng là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để phân tích và đưa ra quyết định cú nờn cho vay hay không, do đó trình độ của cán bộ tín dụng có tính chất quyết định đến chất lượng tín dụng, và ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Cán bộ tín dụng có trình độ cao sẽ đánh giá được đầy đủ những thông tin cần thiết liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đó sẽ đưa ra được những ý kiến chính xác.
Tiếp tục đào tạo nâng cao năng lực của các cán bộ làm công tác tín dụng để cho quá trình thẩm định trước khi ra quyết định cho vay được chính xác hơn và đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng hơn.
3.2.5 Thực hiện tốt phương thức đa dạng hóa rủi ro tín dụng.
Lựa chọn đầu tư vốn vào các loại hình sản xuất kinh doanh khác nhau: điều này sẽ hạn chế rủi ro khi một loại hình nào đó gặp rủi ro cũn cỏc loại hình doanh nghiệp khỏc ớt gặp rủi ro, tức là “khụng bỏ tất cả trứng vào cùng một giỏ” Cần thận trọng khi đầu tư vốn quá mức cần thiết vào các dự án cho vay dài hạn vì thường gặp rủi ro cao hơn cho vay ngắn hạn Đa dạng hoỏ cỏc loại hình dịch vụ. Chi nhánh cần phải đa dạng hoỏ cỏc phương thức cho vay Hiện nay ngân hàng mới chỉ áp dụng cho vay từng lần là phổ biến, còn cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ Khi áp dụng cho vay từng lần, mỗi lần khách hàng vay vốn lại phải lập những thủ tục cần thiết để vay vốn, như vậy mất rất nhiều thời gian cho cả khách hàng lẫn ngân hàng còn cho vay theo hạn mức tín dụng thì ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau còn mức dư nợ thị trườngối đa trong thời gian nhất định căn cứ vào tình hình sản xuất kinh doanh và TSĐB của khách hàng.
Ngoài ra Chi nhánh nên áp dụng nghiệp vụ thấu chi nhiều hơn, ưu điểm của nghiệp vụ này là khách hàng được sử dụng vốn một cách linh hoạt và chủ động Đối với các khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, tài khoản tiền gửi phát sinh không thường xuyên, đồng thời phát sinh nợ chỉ trong thời gian ngắn thì ngân hàng nên cho phép khách hàng sử dụng tài khoản vãng lai Khi tài khoản này là dư cú thỡ khách hàng là chủ nợ của ngân hàng và ngược lại thì ngân hàng là chủ nợ của khách hàng.
3.2.6 Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay.
Củng cố và kiện toàn hoạt động kiểm soát nội bộ Mục đích của công tác kiểm tra, giám sát vốn vay nhằm đảm bảo hoạt động cho vay phát triển, an toàn và đem lại hiệu quả cao, hạn chế và kiểm soát được rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cho vay Đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật, cơ chế cho vay, đảm bảo tiền vay hiện hành.Phát hiện sớm và đề ra các biện pháp ngăn chặn kịp thời những vi phạm các cam kết, nghĩa vụ của khách hàng trong quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ, những sai phạm, tiêu cực gây thất thoát vốn của cán bộ ngân hàng;giúp cán bộ tín dụng và lãnh đạo của Chi nhánh nắm bắt và đánh giá đúng thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh, việc sử dụng vốn vay của khách hàng, những tồn tại, khó khăn trong quá trình quản lý cho vay để có biện pháp điều chỉnh thích hợp Đưa ra các quyết định đúng đắn trong việc mở rộng, thu hẹp hoặc dừng cho vay cho đến khi xử lý TSBĐ, hoặc áp dụng các biện pháp phù hợp đối với khách hàng được kiểm tra.
Quy trình kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng:
Thường xuyên theo dõi diễn biến dư nợ của khách hàng (tăng, giảm), trạng thái nợ của hợp đồng tín dụng (trong hạn, nợ quá hạn, nợ liên vụ án), phân loại nhóm nợ của khách hàng (nhóm 1, nhóm 2 ) Đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch đã được thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng, chậm nhất là 7 ngày trước khi đến hạn trả nợ gốc, lãi, Chi nhánh phải gửi thông báo nhắc nhở khách hàng thu xếp nguồn trả nợ đúng hạn.
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ
Chính phủ có vai trò quyết định trong việc đảm bảo cho việc định hướng về hoạt động phòng ngừa rủi ro dược thực hiện trong hoạt động của ngân hàng thương mại Một số kiến nghị cụ thể đối với Chính phủ để đảm bảo công tác quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng:
- Thứ nhất, tiếp tục ra các giải pháp nhằm tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố và phát triển hệ thổng chính trị, thị trường chứng khoán và hệ thống ngân hàng.
- Thứ hai, hoàn thiện khung pháp lý buộc các doanh nghiệp phải cú cỏc báo cáo tài chính trung thực và chính xác, giỳp cỏc ngân hàng dễ dàng hơn trong việc đánh giá và thẩm định khách hàng từ đó giảm thiểu khả năng gặp phải rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.
- Thứ ba, Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm cả đầu tư nước ngoài vào nền kinh tế nói chung và khu vực ngân hàng nói riêng sao cho phù hợp với cơ sở hạ tầng tài chính trong nước.
- Thứ tư, nâng cao tính độc lập cũng như tăng cường quyền hạn quản lý nhà nước về hoạt động kinh doanh tiền tệ cho NHNN.
Tăng cường hơn nữa hiệu quả quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng. Ngân hàng Nhà nước cần tham mưu cho Chính phủ trong việc hoạch định chính sách tiền tệ, đảm bảo sự ổn định trong nền kinh tế và sự an toàn trong hệ thống các ngân hàng thương mại
Hoàn thiện hệ thống văn bản hướng dẫn thi hành luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng để tránh tình trạng lách luật, cũng như có tính hệ thống hơn trong hoạt động Ngân hàng.
Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát từ phía NHNN, xây dựng hệ thống thanh tra đủ mạnh cả về số lượng và chất lượng, đảm bảo thực hiện hoạt động kiểm soát của hệ thống NHNN có hiệu quả và độ an toàn cao nhất.
Hình thành quỹ bảo hiểm tín dụng: đây là một biện pháp nhằm chia sẻ rủi ro,hạn chế bớt những thiệt hại do rủi ro gây ra trong quan hệ tín dụng
Trích lập quỹ dự phòng rủi ro NHNH nên sớm có quy chế về trích lập và sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp cho các ngân hàng thi có rủi ro xảy ra Điều này sẽ đảm bảo sự hoạt động bình thường cho các ngân hàng, tự bù đắp rủi ro.
Nâng cao thụng tớn phòng ngừa rủi ro: NHNN cần có những chính sách và biện pháp tích cực để giải quyết những hạn chế và nâng cao chất lượng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, những thông tin thị trường quan trọng, phục vụ hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng Trong đó, cần áp dụng ngay một biện pháp đó là áp dụng hệ thống thông tin điện tử và có biện pháp bảo mật thích hợp
Trung tâm tín dụng (CIC) của NHNN cần phát huy hơn nữa vai trò của mình trong việc cung cấp thông tin một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời.
Nâng cao hiệu quả của trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHTMCP, thường xuyên cung cấp thông tin cho các chi nhánh về những khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng, phân tích đánh giá khách hàng từ các thông tin thu thập được.
Thường xuyên tổ chức các lớp huấn luyện về nghiệp vụ tín dụng, thẩm định và luật pháp để nâng cao trình độ của cán bộ làm công tác thẩm định và tín dụng.Ban hành các hướng dẫn kịp thời các chủ trương, chính sách của Chính phủ vàNHNN cho các chi nhánh NHNN nên tăng cường hơn nữa việc kiểm soát cácNHTMCP thông qua hình thức giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
