Các yếu tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGUYỄN KHÁNH LINH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 7340201 Họ tên sinh viên: NGUYỄN KHÁNH LINH Mã số sinh viên : 050607190229 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE17 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THẾ BÍNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TÓM TẮT Tiêu đề: Các yếu tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tóm tắt: Ngày nợ xấu mối quan tâm lớn ngân hàng nhà nƣớc ngân hàng thƣơng mại Việt Nam tác động xấu đến hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Vậy nên tác giả chọn nghiên cứu yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Khóa luận nghiên cứu dựa 20 ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn năm 2011 đến năm 2022 Sử dụng mơ hình Pooled OLS, FEM, REM sử dụng kiểm định Hausman để chọn mơ hình phù hợp Nghiên cứu kiểm tra sai sót mơ hình, bao gồm đa cộng tuyến, tự tƣơng quan, phƣơng sai sai số thay đổi Vì nghiên cứu có biến trễ nên mơ hình có khả có biến nội sinh Vậy nên tác giả sử dụng kiểm định hồi quy mô hình GMM để khắc phục khuyết tật mà mơ hình gặp phải Kết mà nghiên cứu cho biết biến tỷ lệ nợ xấu khứ, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng có mối quan hệ tích cực với tỷ lệ nợ xấu Các biến lại khả sinh lời, quy mô ngân hàng tốc độ tăng trƣởng kinh tế GDP tác động ngƣợc chiều Tuy nhiên so với giả thuyết ban đầu tác giả, biến tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng khơng tác động đến nợ xấu Sau tổng hợp kết nghiên cứu tác giả chọn yếu tố tác động đến nợ xấu đƣa số hàm ý sách bao gồm giảm tỷ lệ nợ xấu khứ, tăng tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng, kiềm hãm lạm phát, mở rộng quy mô ngân hàng, nâng cao tỷ suất sinh lời thúc đẩy tốc độ tăng trƣởng kinh tế GDP Từ khóa: Nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, Ngân hàng Thương mại, Việt Nam ii ABSTRACT Nowaday, bad debt is always a big concern of state banks and commercial banks in Vietnam due to its negative impacts on the banking system in particular and the economy in general That's why the author studies the factors affecting bad debt in commercial banks in Vietnam The thesis is based on 20 commercial banks in Vietnam in the period 20112022 Use models Pooled OLS, FEM, REM and use Hausman test to choose the appropriate model The study also examined errors in the model, including autocorrelation, multicollinearity, and variable variance Because the study used the lagged variable of the dependent variable as the independent variable, the research model is likely to have endogenous variables Therefore, the author used the GMM model regression test to overcome the defects The research results show that the variables of bad debt ratio in the past, credit risk provision ratio, and inflation rate have a positive relationship with the bad debt ratio The remaining variables are bank size, profitability and GDP growth rate, which have the opposite effect However, compared with the author's original hypothesis, the variable credit growth rate is not statistically significant in the model Based on the above research results to control bad debt, the author gives some relevant implications for bad debt control including reducing the bad debt ratio in the past, increasing the provision for credit risks and reducing the bad debt ratio slowing inflation, expanding bank scale, improving profitability and boosting GDP economic growth iii Keywords: Non-performing loans, Non-performing loans ratio, Commercial Bank, Vietnam LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận TP.HCM, ngày tháng năm 2023 Tác giả Nguyễn Khánh Linh iv LỜI CẢM ƠN Đầu tiên em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Quý Thầy Cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh dạy dỗ truyền đạt cho em kiến thức kinh nghiệm quý báu tảng để hồn thành khóa luận tốt nghiệp Đặc biệt, tơi muốn gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên hƣớng dẫn TS Nguyễn Thế Bính, ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn định hƣớng cho tơi q trình nghiên cứu Cuối cùng, tơi muốn gửi lời cảm ơn đến gia đình bạn bè đồng hành, hỗ trợ động viên tơi q trình hồn thành khóa luận Với kinh nghiệm kiến thức hạn chế nhƣ thời gian hạn chế, khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp từ q thầy Tác giả Nguyễn Khánh Linh v MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT .ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH ẢNH x CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5.1 Mơ hình nghiên cứu 1.5.2 Dữ liệu nghiên cứu 1.6 Đóng góp nghiên cứu 1.7 Kết cấu khóa luận vi CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC CÓ LIÊN QUAN 2.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1 Tổng quan nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 2.1.2 Những yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 2.2 Tổng quan nghiên cứu 12 2.2.1 Các nghiên cứu nƣớc 12 2.2.2 Các nghiên cứu nƣớc 13 KẾT LUẬN CHƢƠNG 19 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 20 3.1 Mơ hình nghiên cứu 20 3.1.1 Biến phụ thuộc 21 3.1.2 Biến độc lập 21 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 26 3.3 Phƣơng pháp xử lý liệu 27 3.3.1 Thống kê mô tả 27 3.3.2 Phân tích tƣơng quan 27 3.3.3 Phân tích hồi quy với mơ hình Pooled OLS, FEM, REM 27 3.3.4 Kiểm định khuyết tật mơ hình lựa chọn 28 3.3.5 Phân tích hồi quy với mơ hình GMM 29 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 32 4.1 Thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam 32 vii 4.2 Thống kê mô tả biến nghiên cứu 35 4.3 Kết mơ hình nghiên cứu 37 4.3.1 Phân tích tƣơng quan mơ hình nghiên cứu 37 4.3.2 Kiểm định tƣợng đa cộng tuyến 38 4.3.3 Kết ƣớc lƣợng mơ hình hồi quy 39 4.3.4 Kiểm định lựa chọn mơ hình 42 4.3.5 Kiểm định Hausman 42 4.3.6 Kiểm định tƣợng phƣơng sai thay đổi 43 4.3.7 Kiểm định tƣợng tự tƣơng quan 44 4.4 Thảo luận kết nghiên cứu 46 KẾT LUẬN CHƢƠNG 50 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 51 5.1 Kết luận 51 5.2 Hàm ý sách 52 5.3 Hạn chế đề tài gợi ý hƣớng nghiên cứu tƣơng lai 54 KẾT LUẬN CHƢƠNG 56 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC .iv PHỤ LỤC vii