Các yếu tố tác động đến nợ xấu của các ngân hàng tmcp việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ NGỌC THẮM CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã Số: 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2023 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã Số: 34 02 01 Họ tên sinh viên: NGUYỄN THỊ NGỌC THẮM Mã số sinh viên: 050607190476 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE14 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS LÊ ĐÌNH HẠC TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2023 TĨM TẮT Mục đích nghiên cứu nhằm mục đích phân tích “Các yếu tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam” từ năm 2011 đến năm 2021 Khóa luận sử dụng nguồn thơng tin liệu đƣợc thu thập từ báo cáo tài 22 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2021 Để tăng độ tin cậy tính xác thực, tác giả sử dụng phần mềm Stata phục vụ cho việc thực mơ hình Pooled OLS, FEM, REM Sau tiến hành xem xét so sánh kiểm định để đƣa đƣợc kết phù hợp nhất, mơ hình tác động cố định FEM Ngồi ra, để tăng độ xác, tác giả tiến hành kiểm định khuyết tật mơ hình FEM đƣợc kết luận nêu thông qua phƣơng pháp ƣớc lƣợng phƣơng sai thay đổi tƣợng tự tƣơng quan Cuối thực kiểm định ƣớc lƣợng mô hình FGLS để khắc phục khuyết tật gặp phải Kết cho thấy yếu tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam đƣợc tìm thấy mơ hình nghiên cứu đạt mức ý nghĩa thống kê 5% Trong đó, kết nghiên cứu cho thấy biến độc lập tỷ lệ nợ xấu kỳ trƣớc (NPL1), tỷ lệ lạm phát (INF) có tác động củng chiều với tỷ lệ nợ xấu (NPL) Ngƣợc lại, biến độc lập gồm tốc độ tăng trƣởng tín dụng (LG), tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE) lại có mối quan hệ ngƣợc chiều với biến phụ thuộc Bên cạnh đó, biến cịn lại quy mơ ngân hàng (SIZE), tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR) tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) theo kết cho thấy lại khơng có tác động lên tỷ lệ nợ xấu Dựa kết nghiên cứu đƣa ra, khóa luận sở tham khảo để đề xuất số kiến nghị giải rủi ro tác động đến vấn đề nợ xấu cho nhà quản trị ngân hàng Góp phần hỗ trợ việc giúp Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam có đƣợc nhìn bao qt khoản nợ xấu, có chiến lƣợc xây dựng thành cơng, đảm bảo cho hoạt động tín dụng có tính hiệu an toàn lâu dài, hạn chế gia tăng tỷ lệ nợ xấu tƣơng lai Từ khóa: Nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, Ngân hàng Thương mại Cổ phần, Việt Nam i ABSTRACT The purpose of the study is to analyze “Factors affecting non-performing loans of Vietnam Joint Stock Commercial Banks” from 2011 to 2021 The thesis uses data sources collected from the financial statements of 22 Joint Stock Commercial Banks in Vietnam for the period from 2011 to 2021 To increase the reliability and authenticity, the author assumes Using Stata software for the implementation of Pooled OLS, FEM, REM models Then review and compare the tests to give the most appropriate results, and that is the FEM fixed-effects model In addition, in order to increase the accuracy, the author conducts testing the defects in the FEM model that have been concluded above through the method of estimating variable variance and autocorrelation Finally, the FGLS model estimation test is performed to overcome the encountered defects The results show that the factors affecting the non-performing loans of Vietnam Joint Stock Commercial Banks found in the research model reach statistical significance at 5% In particular, the research results show that the independent variables of nonperforming loans ratio (NPL1) and inflation rate (INF) have a positive effect on nonperforming loans ratio (NPL) In contrast, the independent variables including credit growth rate (LG), return on equity (ROE) have a negative relationship with the dependent variable Besides, the remaining variables are bank size (SIZE), credit risk provision ratio (LLR) and economic growth rate (GDP) according to the results, which show no impact on the exchange rate non-performing loans ratio Based on the research results, the thesis can be a reference basis to propose some recommendations to solve the risks affecting the non-performing loans problem for bank administrators Contribute to helping Vietnam Joint Stock Commercial Banks get an overview of non-performing loans, have a successful construction strategy, ensure effective and safe credit activities in the long run, limiting the increase in nonperforming loans ratio in the future ii Keywords: Non-performing loans, non-performing loans ratio, Joint Stock Commercial Bank, Vietnam iii LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan đề tài khóa luận “Các yếu tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận cơng trình nghiên cứu cá nhân tác giả dƣới hƣớng dẫn PGS.TS Lê Đình Hạc TP.HCM, ngày tháng năm 2023 Tác giả Nguyễn Thị Ngọc Thắm iv LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tác giả xin cảm ơn đến quý thầy cô Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh giảng dạy nguồn kiến thức, tạo điều kiện giúp tác giả thực khóa luận tốt nghiệp cách thuận lợi, tiến độ chƣơng trình đào tạo Đặc biệt, tác giả xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lê Đình Hạc – Ngƣời hƣớng dẫn khoa học trực tiếp hƣớng dẫn tác giả thời gian thực cơng trình nghiên cứu phục vụ cho việc hồn thành khóa luận tốt nghiệp Với việc nhiều hạn chế mặt kiến thức vốn hiểu biết Cơng trình nghiên cứu cịn nhiều thiếu sót Vì vậy, tác giả mong nhận đƣợc góp ý, đánh giá để nâng cao nguồn tri thức, kinh nghiệm cho thân Tác giả xin chân thành cảm ơn! TP.HCM, ngày tháng năm 2023 Tác giả Nguyễn Thị Ngọc Thắm v MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iv LỜI CẢM ƠN v MỤC LỤC vi DANH MỤC VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG x DANH MỤC HÌNH xi CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.7 KẾT CẤU NGHIÊN CỨU KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU 2.1.1 Khái niệm nợ xấu 2.1.2 Phân loại nợ xấu 11 2.2 TÁC ĐỘNG CỦA NỢ XẤU 15 2.2.1 Đối với ngân hàng 15 2.2.2 Đối với kinh tế 16 2.3 CÁC LÝ THUYẾT LIÊN QUAN ĐẾN NỢ XẤU 16 2.4 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU 18 2.5 SƠ LƢỢC CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 21 2.5.1 Các nghiên cứu nƣớc 21 vi 2.5.2 Các nghiên cứu nƣớc 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG 26 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 27 3.1 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 27 3.1.1 Khái qt mơ hình nghiên cứu 27 3.2 CÁC BIẾN NGHIÊN CỨU 28 3.2.1 Biến phụ thuộc 28 3.2.2 Biến độc lập 28 3.3 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 34 3.4 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG 38 CHƢƠNG 4: THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 39 4.1 SƠ LƢỢC VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTMCP VÀ NỢ XẤU 39 4.1.1 Tình hình hoạt động NHTMCP 39 4.1.2 Diễn biến nợ xấu 42 4.2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 44 4.3 Phân tích tƣơng quan 49 4.3.1 Kiểm định tƣợng đa cộng tuyến 50 4.4 PHÂN TÍCH HỒI QUY TỔNG THỂ OLS, FEM VÀ REM 51 4.4.1 Hồi quy theo mơ hình POOLED OLS 51 4.4.2 So sánh mơ hình Pooled OLS, FEM REM 52 4.5 KIỂM ĐỊNH CÁC KHUYẾT TẬT MƠ HÌNH TÁC ĐỘNG CỐ ĐỊNH FEM 54 4.5.1 Kiểm định tƣợng tự tƣơng quan 54 4.5.2 Kiểm định tƣợng phƣơng sai thay đổi 54 4.5.3 Khắc phục khuyết tật mơ hình tác động cố định FEM 55 4.6 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 57 TÓM TẮT CHƢƠNG 60 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 61 5.1 KẾT LUẬN 61 5.2 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 61 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 62 vii 5.4 HƢỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 DANH MỤC PHỤ LỤC 68 viii