Microsoft Word KLTN BẢN CHÍNH docx BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH VÕ TƢỜNG VY TÁC ĐỘNG CỦA QUẢN TRỊ CÔNG TY ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH VÕ TƢỜNG VY TÁC ĐỘNG CỦA QUẢN TRỊ CÔNG TY ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TP Hồ Chí Minh, năm 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH Họ tên sinh viên: VÕ TƢỜNG VY Mã số sinh viên: 050607190675 Lớp sinh hoạt: HQ7 – GE16 TÁC ĐỘNG CỦA QUẢN TRỊ CƠNG TY ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS PHẠM HẢI NAM TP Hồ Chí Minh, năm 2023 I TÓM TẮT KHÓA LUẬN Nghiên cứu kiểm chứng yếu tố quản trị công ty tác động đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giai đoạn 2012-2022 Tác giả sử dụng phƣơng pháp GMM với liệu gồm 26 NHTM Việt Nam với 286 quan sát nhằm đánh giá 02 mơ hình rủi ro tín dụng đại diện NPL LLP Kết nghiên cứu cho thấy có mối tƣơng quan thuận chiều thành viên hội đồng quản trị độc lập (TVHĐQTĐL), giám đốc điều hành nữ (CEONU) với rủi ro tín dụng mối tƣơng quan ngƣợc chiều giám đốc điều hành kiêm nhiệm (CEOKN), thành viên hội đồng quản trị nữ (TVHĐQTNU) với rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Nghiên cứu xem xét đến mối quan hệ phi tuyến qui mô hội đồng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Kết cho thấy khơng có chứng kết luận mối quan hệ phi tuyến qui mô hội đồng quản trị (QMHĐQT) rủi ro tín dụng NHTM Từ khóa: Quản trị cơng ty, rủi ro tín dụng, ngân hàng thƣơng mại, phƣơng pháp GMM I II ABSTRACT This study examines the impact of corporate governance on the credit risk of Vietnamese commercial banks during the period 2012 - 2022 The author uses the GMM method with a dataset of 26 Vietnamese commercial banks with 286 observations to evaluate 02 credit risk models represented by NPL and LLP The research results show a positive correlation between Board independence (TVHDQTDL), female CEOs (CEONU) with the credit risk of Vietnamese commercial banks and a negative relationship between CEO duality (CEOKN), board's female members (TVHĐQTNU) with the credit risk of Vietnamese commercial banks The study tests the nonlinear relationship between board size (QMHĐQT) concentration and credit risk of Vietnamese commercial banks The results find that there is no conclusive evidence of the nonlinear relationship between board size (QMHĐQT) and credit risk of Vietnamese commercial banks Keywords: Corporate governance, credit risk, commercial banks, GMM method III LỜI CAM ĐOAN Kính gửi Ban giám hiệu quý thầy cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Một lần nữa, em xin khẳng định trung thực lời cam kết Xác nhận tác giả Võ Tƣờng Vy IV LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh tâm huyết truyền đạt kiến thức để từ tảng em hồn thành luận văn hơm Đặc biệt, em xin gửi lời tri ân sâu sắc đến TS Phạm Hải Nam _giảng viên hƣớng dẫn em Cảm ơn thầy hỗ trợ giúp đỡ em nhiều khoảng thời gian thực khóa luận tốt nghiệp Bản thân em thật cố gắng nỗ lực nghiên cứu hồn thành khóa luận nhƣng thời gian nghiên cứu kiến thức thân có hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đƣợc lời nhận xét đóng góp Q thầy để khóa luận đƣợc hồn thiện có ý nghĩa thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn! V MỤC LỤC TÓM TẮT KHÓA LUẬN i ABSTRACT .ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH ix DANH MỤC BẢNG BIỂU ĐỒ, HÌNH xi CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT VÀ LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.5.1 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5.2 Dữ liệu nghiên cứu 1.6 ĐÓNG GÓP ĐỀ TÀI 1.7 KẾT CẤU ĐỀ TÀI VI TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 KHÁI NIỆM QUẢN TRỊ CÔNG TY 2.1.1 Khái niệm quản trị công ty 2.1.2 Khái niệm quản trị công ty ngân hàng 2.2 LÝ THUYẾT ĐẠI DIỆN 2.2.1 Nghiên cứu Jensen Meckling 2.2.2 Nghiên cứu Fama Jensen 10 2.3 LÝ THUYẾT PHỤ THUỘC NGUỒN LỰC 10 2.4 KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG 10 2.4.1 Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro tín dụng 11 2.5 CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC CÓ LIÊN QUAN 12 2.6 KHOẢNG TRỐNG NGHIÊN CỨU 16 TÓM TẮT CHƢƠNG 16 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 17 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 17 3.2 GIẢI THÍCH CÁC BIẾN 18 3.2.1 Biến phụ thuộc 19 3.2.2 Biến độc lập 29 3.3 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 23 3.4 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 24 3.4.1 Phƣơng pháp định tính 24 VII 3.4.2 Phƣơng pháp định lƣợng 25 3.4.2.1 Phân tích thơng kê mô tả 25 3.4.2.2 Phân tích ma trận tƣơng quan 25 3.4.2.3 Phân tích mơ hình lựa chọn mơ hình tối ƣu 26 3.4.2.4 Kiểm định xử lý khuyết tật mơ hình 28 TÓM TẮT CHƢƠNG 29 CHƢƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 30 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ 31 4.2 PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN VÀ ĐA CỘNG TUYẾN 35 4.3 KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH 37 4.3.1 Lựa chọn kiểm định mơ hình hồi quy tốt với biến phụ thuộc NPL .39 4.3.2 Lựa chọn kiểm định mơ hình hồi quy tốt biến phụ thuộc LLP 36 4.4 PHƢƠNG PHÁP HỒI QUY BÌNH PHƢƠNG NHỎ NHẤT TỔNG QUÁT KHẢ THI (FGLS) 41 4.5 PHƢƠNG PHÁP HỒI QUY GMM 42 4.6 THẢO LUẬN NGHIÊN CỨU 45 4.6.1 Thảo luận biến độc lập 45 4.6.2 Thảo luận biến kiểm soát 48 TÓM TẮT CHƢƠNG 50 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 51 5.1 KẾT LUẬN 51 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 52 VIII 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 53 5.4 ĐỊNH HƢỚNG CÁC NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 53 TÓM TẮT CHƢƠNG 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 PHỤ LỤC 59