DỰ ÁN KINH DOANH Quán Cafe Âm nhạc

MỤC LỤC I SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ II TÓM TẮT DỰ ÁN Tổng quan dự án 2 Quy mô dự án hình thức đầu tư Kỹ thuật dự án Hoạt động kinh doanh III THUYẾT MINH DỰ ÁN 12 Căn lập báo cáo 12 Nghiên cứu thị trường 12 3.Tổ chức quản lý kế hoạch nhân cho dự án .15 IV PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH 16 Dự tính tổng mức đầu tư cấu nguồn vốn dự án 16 a Vốn đầu tư .16 b Kế hoạch doanh thu .18 c Dự tốn chi phí .19 d Báo cáo kết hoạt động kinh doanh theo giai đoạn 22 e Kế hoạch trả lãi gốc vay .23 f Hiệu dự án 24 NHÓM LẬP DỰ ÁN Nguyễn Thị Châm: Tổng hợp, nêu mục tiêu, hoàn thiện Dự án Nguyễn Thị Thanh Phương: Lập danh sách sản phẩm dự kiến ( nhà cung cấp nguyên liệu, sản phẩm, giá thành) Nguyễn Thị Hải Huế: Kế hoạch marketing (giao hàng tận nơi, giảm giá, thẻ tích điểm, phát hành thẻ khách hàng thân thiết …) Vũ Thị Thu Hà: Tổ chức quản lý kế hoạch nhân cho dự án Đồng Đức Lợi: Mua sắm trang thiết bị ( tìm nhà cung cấp, lựa chọn nhà cung cấp trang thiết bị) Vũ Văn Diễm: Nghiên cứu thị trường (lập phiếu điều tra khách hàng, khách hàng mục tiêu, đối thủ cạnh tranh) Vũ Thị Thanh Thảo: Phân tích tài Dự án (Dự tính tổng mức đầu tư, dự tính chi phí, dự tính doanh thu, báo cáo KQKD) Nguyễn Tuấn Tú : Phân tích tài Dự án ( Kế hoạch trả gốc lãi vay, hiệu dự án (thời gian thu hồi vốn, giá trị thuần, tỷ suất thu hồi vốn) I SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ Xã hội ngày phát triển, khiến phải chịu áp lực học tập, công việc mà không có, có thời gian, khơng gian để nghỉ ngơi, thư giãn sau khoảng thời vất vả Gặp gỡ bạn bè để tâm sự, chia sẻ công việc, học tập giúp cảm thấy thoải mái hơn, giảm bớt phần khó khăn học tập Từ thấy thoải mái cho học tập làm việc Từ mong muốn thân nhiều người có nhu cầu nhu cầu vui chơi giải trí người trở thành phần thiết yếu sống Hiện hình thức vui chơi, giải trí đa dạng, quán cafe trở thành thói quen khơng thể thiếu Bởi tơi muốn lên kế hoạch mở cho quán cafe, vừa nơi tụ tập bạn bè vừa kết hợp ý tưởng kinh doanh Hơn việc kinh doanh Cafe đem lại nguồn lợi nhuận cao, thu hồi vốn nhanh Với ý tưởng thiết kế tập trung vào xu hướng giới trẻ với vị trí qn thuận lợi tơi định triển khai dự án kinh doanh quán Cafe II TĨM TẮT DỰ ÁN Tổng quan dự án -Tên dự án : Quán cafe I & YOU -Địa điểm : 34 Hồ Đắc Di, Nam Đồng, Đống Đa, Hà Nội -Ngành nghề kinh doanh: Cung cấp dịch vụ giải khát -Mục tiêu: + Đạt 190 khách/ ngày + Doanh thu 200 triệu/ tháng + Tỷ suất lợi nhuận 50% + Khách hàng thường xuyên 150 người + Tạo khoảng không gian thư giãn cho khách hàng + Là nơi giao lưu sinh viên giới trẻ + Tối đa hóa hài lịng khách hàng Quy mơ dự án hình thức đầu tư - Vốn đầu tư ban đầu dự kiến : 820.000.000 đồng + Vốn tự có 600 triệu đồng + Vốn vay từ bạn bè gia đình : 220 triệu đồng với lãi suất 10%/năm - Thời gian dự kiến tính tốn: 02 năm, chia làm ba giai đoạn + Giai đoạn 1: Tháng 7/2015 - tháng 12/2015 giai đoạn nhập thị trường + Giai đoạn 2: Tháng 1/2016 - tháng 6/2016 giai đoạn tìm kiếm khách hàng + Giai đoạn : Tháng 7/2016 - tháng 6/2017 giai đoạn phát triển - Thời gian bắt đầu xây dựng: tháng 4/2015 - Thời gian vào hoạt động : 01/7/2015 - Hình thức đầu tư: sửa chữa lại tồn hệ thống bên theo thiết kế sẵn có, mua sắm thiết bị, công cụ dụng cụ Kỹ thuật dự án - Dự án triển khai vị trí 34 Hồ Đắc Di, Nam Đồng, Đống Đa, Hà Nội Với diện tích quán 80m2 (5x16m) thiết kế 03 tầng bố trí chỗ ngồi Tầng bố trí 12 bàn ghế; tầng tầng bố trí chia làm phần (phía trước bố trí 06 bàn ghế, phía sau thiết kế ngồi sàn) Tầng 2,3 thiết kế kính lớn kéo ra tận cửa vào ban công giúp khách hàng nhìn phía Hồ - Cơng suất thiết kế quán: 100 người Cùng với cảnh quan Hồ Đắc Di khơng gian vơ thống mát với nhiều xanh, diện tích để xe đủ để 40 xe, có chỗ để tơ Là ví trí đẹp trung tâm, hướng vào thuận lợi a Phong cách - Quán xây dựng thiết kế theo phong cách trẻ trung, ấm cúng phù hợp với đối tượng khách mà quán hướng đến học sinh, sinh viên người làm độ tuổi từ 16 – 35 có sống bận rộn, động nhu cầu khơng gian café thư giãn yên tĩnh hay việc mua đồ uống mang cần thiết - Sự thiết kế khéo léo tận dụng không gian giúp tạo cho quán phong cách riêng gần gũi ấm áp Thực tế cho thấy nhiều khách hàng bị quán thu hút hình ảnh đẹp, phong cách kiến trúc riêng b Mô tả - Tông màu chủ đạo quán màu kem sắc vàng sử dụng ánh sáng vàng tạo ấm áp Qua khảo sát thực tế tông màu đậm tạo cảm giác đầm ấm bắt mắt lại qn sử dụng Tơng màu riêng giúp việc xây dựng quảng bá hình ảnh cho quán dễ dàng thuận tiện - Nội thất: bàn ghế gỗ mộc, đơn giản phù hợp với phong cách tạo cảm giác ấm cúng, thoải mái, gần gũi mà lịch sự, sang trọng khơng cầu kì xa hoa  Tầng 1: 80m2  04 bàn ngồi trời: Mục đích tăng số lượng bàn cho khách ngồi quán trang trí cho mặt tiền quán  Trong nhà: Khu vực pha chế, bếp, kho, khu vệ sinh  Mục đích: Phục vụ hoạt động làm việc quán phục vụ đối tượng khách hàng mua đồ mang  Khu vực pha chế, bếp, chỗ rửa dọn: quầy pha chế rộng rãi, tiện nghi để tạo điều kiện tốt cho nhân viên làm việc, đáp ứng nhu cầu khách hàng  Kho: Ngay sát khu vực pha chế, thuận tiện cho công việc  Khu vệ sinh: riêng biệt  Tầng 2,3:  Phòng 1: 35 m2 Khơng gian bàn ghế thoải mái Phịng mở nhiều cửa sổ thiết kế với tủ kệ trang trí đẹp mắt, đồ đạc bày biện hợp lý, đặc biệt có nhiều sách truyện thể loại để khách vừa ngồi uống nước, vừa xem sách khơng gian qn thống mát, n tĩnh  Phịng 2: 30 m2 Khơng gian ngồi thảm gối ấm cúng lãng mạn Loại bàn ghế hướng bố trí (mang tính chất minh họa cho ý tưởng thiết kế quán) 4 Hoạt động kinh doanh a Giờ mở cửa 7h-23h tất ngày tuần b Danh sách sản phẩm dự kiến * Cafe STT Tên cafe Giá thành (1.000đ) 20 - 25 20 - 25 25 - 30 20 - 25 25 - 30 20 20 – 25 Cafe đen Cafe trắng Cafe capuchino Cafe đá Cafe Mo-ca Cafe đậm đà Cafe thêm hương vị * Nước hoa theo mùa STT Tên cafe Các loại sinh tố Nước ép hoa tươi Soomothies (hỗn hợp hoa say nhuyễn với đá sữa đặc) Giá thành (1.000đ) 30 - 40 35 - 40 35 - 45 * Nước uống pha chế STT Tên cafe Giá thành (1.000đ) 30 30 35 - 40 40 - 45 Trà thái Trà hoa Ice blended ( đồ uống đá xay) Các loại hương vị trà pha chế * Nước giải khát đóng chai STT Tên cafe Nước khống Nước uống có gas Bia ( Hà Nội, Sài Gòn, Heniken Giá thành (1.000đ) * Đồ ăn kèm STT Tên cafe Giá thành (1.000đ) 15 15 10 50 Hạt dưa Hạt hướng dương Bim bim Thịt bị khơ Bánh Tiêu chí sản phẩm:  Ngon, trình bày đẹp mắt  Đảm bảo chất lượng, đảm bảo tiêu chuẩn vệ sinh an toàn thực phẩm  Lựa chọn đa dạng, phong phú  Sản phẩm đồ uống có lợi cho sức khỏe  Thời gian phục vụ nhanh chóng  Giá sản phẩm hợp lý, có tính cạnh tranh Một số hình ảnh mang tính chất minh họa cho sản phẩm: III THUYẾT MINH DỰ ÁN Căn lập báo cáo a Căn pháp lý - Luật doanh nghiệp Việt Nam 2005 - Luật đầu tư Việt Nam 2005 - Nghị định 43/2010/NĐ-CP ngày 15/4/2010 Chính Phủ đăng ký doanh nghiệp - Nghị định 102/2010/NĐ-CP ngày 1/10/2010 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều luật luật doanh nghiệp 2005 - Luật lao động năm 2010 hiệu lực từ ngày 01/10/2010 - Văn pháp luật khác có liên quan b Các yếu tố vĩ mơ - Trong kinh tế thị trường việc mở loại hình kinh doanh khơng cịn khó khăn nên việc đăng ký kinh doanh quán Cafe dễ dàng - Thị trường kinh doanh quán Cafe chứa đựng hấp dẫn nhà đầu tư, kèm theo ý tưởng tạo bạo, sáng tạo phong cách thực Nghiên cứu thị trường a Khách hàng - Thơng tin q trình điều tra: + Điều tra ngẫu nhiên 200 người ( thiếu niên, sinh viên trường Đại học quanh khu vực) nhận định qua theo dõi số ngày ngẫu nhiên tuần + Thời gian tiến hành điều tra: 01/02/2015-20/3/2015 + Hình thức điều tra: trực tiếp phiếu điều tra với 05 câu hỏi ngắn (04 câu hỏi đóng + 01 câu hỏi mở) + Nội dung điều tra: Anh/chị có thường uống café đồ uống khác quán cafe không? Anh/chị thường uống cafe thuộc mơ hình nào? Lý Anh/chị uống cafe? Có/Khơng Cafe cóc, sân vườn, cao cấp, khơng gian giản dị thoải mái Giải trí, gặp gỡ bạn bè, thưởng thức, giao lưu, lý khác( ghi rõ) Số lần trung bình uống cafe < lần; 1-3 lần; 3-6 lần; > lần tuần? Bạn mong muốn điều tới quán cafe? 12 - Kết điều tra: Câu hỏi 1: 95% ý kiến có, 5% ý kiến khơng Câu hỏi 2: Cafe cóc 10% Câu hỏi 3: Giải trí 25% Câu hỏi 4: Cafe sân vườn 20% Gặp gỡ bạn bè 35% Cafe cao cấp 5% Thưởng thức 20% Giao lưu 5% Không gian giản dị 65% Lý khác 5% < lần 1-3 lần 3-6 lần > lần 5% 35% 50% 10% Câu hỏi 5: Tổng hợp nhận định chung mong muốn khơng gian thống đãng, đồ uống ngon, cách trí đơn giản tạo khơng khí ấm cúng, giá hợp lý b Khách hàng mục tiêu Hà Nội nơi có mức thu nhập cao, đơng dân cư, nhu cầu giao lưu, giải trí nguồn vơ lớn Thanh thiếu niên sinh viên hay tụ tập tán ngẫu Đối tượng coi quán cafe người bạn thân thiết ngồi hàng dài c Nhu cầu đặc điểm khách hàng Qua nghiên cứu điều tra nhận thấy khách hàng mục tiêu ln thích gặp gỡ bạn bè quán cafe không gian quen thuộc cho hoạt động Họ ln muốn gặp gỡ bạn bè để trao đổi khống thể bỏ sót từ " chém gió " Song giới trẻ họ muốn thưởng thức mẻ lạ mắt Tần suất tập trung đơng thường khoảng ngồi 14h kéo dài tới tối d Đối thủ cạnh tranh Loại hình cafe loại hình kinh doanh khơng có mẻ, có vốn đầu tư nhỏ mở cho qn cafe nhỏ Hơn nằm vị trí thuận lợi vơ bên đối diện Hồ Đắc Di, có nhiều quán cafe mọc lên san sát, tính mật độ trung bình 1,5 qn kinh doanh có qn cafe Tuy nhiên người xưa có câu " bn có bạn bán có phường" thu hút nhiều người ghé qua Tuy nhiên qua đánh giá kết điều tra có số quán đáp ứng cầu khách hàng mục tiêu Bên cạnh lợi diện tích qn lợi vơ quan trọng để thu hút lượng khách e Khả cạnh tranh quán - Điểm mạnh: + Sản phẩm bổ sung loại lạ theo xu hướng khám phá giới trẻ 13 + Đội ngũ nhân viên trang bị đồng phúc đơn giản ấn tượng để khách hàng nhớ tới (ít quán khu vực có điều này) + Diện tích qn rộng rãi, không gian ấm cúng kết hợp sáng không gian - Điểm yếu: + Quán mở hoàn toàn nên cần đẩy mạnh chiến dịch marketting để quáng bá hình ảnh quán + Kinh nghiệm quản lý chưa có f Nhà cung cấp Đây vai trò quan trọng dẫn tới thành cơng qn, giúp qn ổn định nguồn đầu vào giá lẫn chất lượng Cụ thể: - Cafe: nguồn hàng từ Buôn Ma Thuột ( có mối quan hệ từ trước) - Hoa quả: đầu mối chợ Long Biên ( có mối quan hệ từ trước) - Các nguyên liệu bổ trợ: cửa hàng 112 Hàng Buồm - Nguồn nhân lực: trung tâm giải pháp đồ uống quốc tế (người pha chế + nguyên liệu pha chế đặc biệt) g Chiến lược marketting - Tuần đầu khai trương giảm giá 20% - Giảm giá 30% vào 10h-12h 17h-19h thứ thứ hàng tuần - Thẻ tích điểm thơng thường mặt sau card cửa hàng: mua đồ uống tặng đồ uống miễn phí - Thẻ khách hàng thân thiết: hình thức thẻ đặc biệt cửa hàng Chúng phát hành thẻ khách hàng thân thiết với trị giá thẻ 200.000vnd, 500.000vnd 1.000.000vnd Khách hàng lựa chọn mua loại thẻ khách hàng thân thiết trả tiền trước để trừ dần tiền thẻ sau lần sử dụng sản phẩm dịch vụ cửa hàng, giá sản phẩm tính với mức ưu đãi giảm giá 5%, 7% 10% tương ứng với loại thẻ so với giá thông thường thực đơn - Lập trang facebook quán để chia hình ảnh, quảng cáo sản phẩm để khách hàng cập nhật để thưởng thức Facebook công cụ kết nối với khách hàng mục tiêu quán nhanh * Tác dụng: - Với khách hàng: tạo thêm lựa chọn khuyến mại cho khách hàng, đặc biệt với khách hàng thân thiết có số lần tới quán nhiều - Với cửa hàng: huy động lượng tiền toán trước từ khách hàng, tăng doanh thu cách đảm bảo 14 3.Tổ chức quản lý kế hoạch nhân cho dự án a Quản trị nhân T T Bộ phận Số lượng Quản lý 01 Thu ngân 01 Pha chế 01 Pha chế phụ 01 Nhân viên phục vụ Bảo vệ 12 (06 ng cố định 06 ng thay phiên theo ca) 02 (thay theo ca) Nhiệm vụ - Làm việc toàn thời gian - Quán xuyến tình hình hoạt động quán,quan sát thái thái độ nhân viên đảm bảo thái độ phục vụ niềm nở - Thời gian làm việc nhân viên - Nhận kiểm tra đầu vào - Cuối ca tổng kết doanh thu bán hàng cuối ngày báo cáo - Nhận phiếu yêu cầu từ phục vụ - Nhận phiếu toán;thanh toán tiền khách -Hỗ trợ quản lý - Pha chế sáng tạo loại nước uống đặc biệt coctail - Pha chế đồ uống hỗ trợ pha chế - Làm việc theo ca - Phục vụ tiếp khách,tiếp nhận yêu cầu khách chuyển bàn thu ngân - Bưng trả theo yêu cầu khách hàng dọn dẹp khách - Rửa cốc, chén - Ghi vé khách tới - Quan sát bảo vệ xe khách (* )Thời gian chia ca: - Sáng: 8:00 – 12:15 - Chiều: 12:15 – 17:45 - Tối: 17:45 – 22:30 b Cách thức quản lý 15 Mức lương 4.500.000 2.500.000 4.000.000 3.000.000 50k vnd/ Ng/ca 1.500.000 - Xây dựng hệ thống camera giám sát quán có kết kết nối internet để chủ quán giám sát từ xa - Phần mềm bán hàng tích hợp chức kế tốn giúp kiểm sốt tài tốt - Nhân viên quản lý thu ngân người gia đình, chịu trách nhiệm quản lý tình hình hoạt động tài quán - Quản lý trực tiếp qua phiếu, phục vụ ký tên vào tờ phục vụ mình, cuối ngày tổng kết phiếu theo ca - Sau 18h chủ quán tới nhận phiếu tập hợp ca (tối hôm qua, sáng chiều) từ quản lý đối chiếu với báo cáo in từ máy bán hàng Chế độ quản lý nhân viên: - Thử việc tuần - Ký hợp đồng làm việc thức tháng Báo trước tuần trường hợp xin nghỉ việc - năm nghỉ tối đa 24 ngày - Các trường hợp nghỉ phép phải bảo trước với quản lý cửa hàng ngày Chế độ đãi ngộ: - Ngoài lương cố định thỏa thuận hợp đồng hàng háng, nhân viên thưởng % lợi nhuận cửa hàng - Thưởng cho tất nhân viên vào dịp lễ, Tết IV PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH Dự tính tổng mức đầu tư cấu nguồn vốn dự án a Vốn đầu tư Tổng vốn đầu tư ban đầu : 820.000.000 đồng Vốn tự có: 600.000.000 đồng Vốn vay: 220.000.000 đồng Chi tiết vốn đầu tư ban đầu sau Đơn vị tính: đồng Chỉ tiêu Chi phí đầu tư ban đầu - Chi phí tu sửa quán trọn gói ( bao gồm sửa chữa+ lắp đặt hệ thống chiếu sáng + âm thanh) - Chi phí thiết bị nội thất + Ti vi LG 50inch full HD + Tủ lạnh đựng hoa Sanaky VH 358 + Hệ thống camera giám sát tầng ( 05 mắt) + Phần mềm bán hàng + Bàn 16 Số lượng 1 12 Số tiền 699,055,000 500,000,000 120,950,000 15,900,000 8,500,000 7,150,000 1,000,000 4,800,000 + Bộ bàn ghế nhà (20 bộ) + Bộ bàn ghế trời (04 bộ) + Bàn quầy bar + Điều hịa cơng suất 18000 BTU + Điều hịa cơng suất 12000 BTU + Máy điện thoại bàn + Model + wife - Dụng cụ nhà bếp + Máy say sinh tố + Máy ép hoa + Máy toast + Máy pha café + Bình lắc + Cây nước nóng lạnh Kangaroo + Đĩa hình bát tràng + Đĩa nhỏ bát tràng + Cốc sứ + Thìa dĩa + Bộ tách,đĩa +Ly cốc thủy tinh ( cốc) + Phin café + Giá đựng cốc + Giá đựng bát đĩa + tủ đựng cốc + bát đĩa - Đăng ký kinh Doanh - Chi phí làm menu - Đệm ngồi - Khăn trải bàn - Chi phí quảng cáo trọn gói Vốn lưu động - Chi phí thuế địa điểm - Lương NV - Tiền điện nước - Nguyên liệu đầu vào - Net - Tiền điện thoại - K+ Bóng đá Vốn dự phịng(3%) Tổng vốn đầu tư 20 1 1 3 2 40 70 70 70 50 15 50 2 36 30 tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng 17 30,000,000 2,400,000 3,500,000 14,000,000 32,000,000 500,000 1,200,000 71,885,000 4,680,000 1,800,000 1,000,000 1,200,000 255,000 3,200,000 10,000,000 10,500,000 19,600,000 2,100,000 10,000,000 2,250,000 3,500,000 300,000 300,000 1,200,000 500,000 250,000 2,520,000 1,200,000 1,500,000 96,185,000 25,000,000 34,000,000 1,800,000 34,405,000 385,000 500,000 95,000 23,857,200 820.000.000 b Kế hoạch doanh thu (Xác định doanh thu theo bình quân khách vào quán, lượng người ca tương ứng với công suất thiết kế quán 100 người) - Giai đoạn 1: Tháng 7-12/2015 + Chính sách bán hàng "tuần khám phá" giảm giá 50% tuần thứ 30% cho tuần thứ + Từ tuần thứ trở tiến hành kinh doanh bình thường kế hoạch định Tuần 3-12 13-24 Ca 60% 40% 30% 35% Ca 80% 75% 60% 65% Ca 95% 90% 75% 75% + Dự kiến Doanh thu khách: 30.000 đ Tháng Tuần Tổng Tháng 7/2015 24,675,000 13,545,000 34,650,000 34,650,000 107,520,00 Tháng 8/2015 34,650,000 34,650,000 34,650,000 34,650,000 138,600,00 Tháng 9/2015 34,650,000 34,650,000 34,650,000 34,650,000 138,600,00 Tháng 10/2015 36,750,000 36,750,000 36,750,000 36,750,000 147,000,00 Tháng 11/2015 36,750,000 36,750,000 36,750,000 36,750,000 147,000,00 Tháng 12/2015 36,750,000 36,750,000 36,750,000 36,750,000 147,000,00 - Giai đoạn 2: Tháng 1/2016-Tháng 6/2016 + Giai đoạn lượng khách tới quán ổn định,khách hàng biết tới quán Tuần 25-28 29-32 33-48 Ca 35% 35% 35% Ca 65% 70% 70% Ca 80% 80% 85% + Doanh thu khách: 35.000 đ + Dự kiến có khoảng lượt khách/ tháng tổ chức sinh nhật doanh thu/lượt 2,5 triệu đồng Tháng Tuần Sinh nhật Tổng Tháng 1/2016 44,100,000 44,100,000 44,100,000 44,100,000 7,500,000 183,900,00 Tháng 2/2016 45,325,000 45,325,000 45,325,000 45,325,000 7,500,000 188,800,00 Tháng 3/2016 46,550,000 46,550,000 46,550,000 46,550,000 7,500,000 193,700,00 - Giai đoạn 3: + Doanh thu khách :35.000 đ 18 Tháng 4/2016 46,550,000 46,550,000 46,550,000 46,550,000 7,500,000 193,700,00 Tháng 5/2016 46,550,000 46,550,000 46,550,000 46,550,000 7,500,000 193,700,00 Tháng 6/2016 46,550,000 46,550,000 46,550,000 46,550,000 7,500,000 193,700,00 + Dự kiến có lượt khách/ tháng tổ chức sinh nhật doanh thu/lượt triệu đồng Tuần 49-96 Tháng Tuần Sinh nhật Tổng Tháng Tuần Sinh nhật Tổng Ca 40% Ca 75% Ca 85% Tháng 7/2016 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 8/2016 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 9/2016 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 10/2016 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 11/2016 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 12/2016 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 1/2017 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 2/2017 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 3/2017 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 4/2017 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 5/2017 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 Tháng 6/2017 49,000,000 49,000,000 49,000,000 49,000,000 12,000,000 208,000,00 c Dự tốn chi phí Các yếu tố chi phí giả định sau: Chi phí Giả định 29,127,292 25,000,000 34,000,000 1,800,000 Tính tốn 1/5 doanh thu tháng 385,000 500,000 95,000 1,000,000 1,833,333 - Phân bổ khấu hao - Chi phí thuế địa điểm - Lương NV - Tiền điện nước - Nguyên liệu đầu vào (biến đổi) - Net - Tiền điện thoại - K+ Bóng đá Hao hụt CCDC Lãi vay Chi tiết dự tốn chi phí: -Giai đoạn 1: Chi phí - Phân bổ khấu hao Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 7/2015 8/2015 9/2015 10/2015 11/2015 12/2015 29,127,29 29,127,29 29,127,29 29,127,29 29,127,29 29,127,29 2 19 2 2