KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÁI BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU VẬN CHUYỂN BẰNG ĐƯỜNG BIỂN
Khái quát chung về tái bảo hiểm
1.1.1 Tái bảo hiểm và sự phát triển của tái bảo hiểm
1.1.1.1 Đặc trưng của bảo hiểm và sự cần thiết của tái bảo hiểm Để bảo vệ cho hoạt động kinh doanh, tránh được tình thế rủi ro mạo hiểm thì một điều cơ bản mà doanh nghiệp cần phải làm đó là phân tán rủi ro, và tái bảo hiểm là một công cụ hữu ích để thực hiện việc này Tái bảo hiểm là một trong những công đoạn trong hoạt động chuyển giao rủi ro Trở thành một mắt xích quan trọng trong các công ty bảo hiểm nói riêng và thị trường bảo hiểm nói chung
Xét trên phương diện kỹ thuật bảo hiểm, tái bảo hiểm được hiểu là một loại nghiệp vụ cho phép người bảo hiểm chuyển một phần trách nhiệm (rủi ro) Đã được thống nhất với người được bảo hiểm cho người bảo hiểm khác, dựa trên cơ sở nhượng lại một phần phí bảo hiểm mà đã thu từ người được bảo Hiểm cho người bảo hiểm.
Một triết lý kinh doanh áp dụng với mọi ngành nghề là không nên bỏ trứng vào cùng một giỏ và doanh nghiệp bảo hiểm cũng không phải ngoại lệ, với một doanh nghiệp bảo hiểm Dù tiềm lực kinh tế tài chính có mạnh đến đâu, dù có nhiều năm kinh nghiệm đến đâu cũng không thể tránh khỏi mọi rủi ro Trong quá trình bảo hiểm được, trước thực tế hiện nay nhu cầu bảo hiểm ngày càng tăng thì việc phân tán rủi ro là tất yếu để giúp các nhà bảo hiểm hợp tác để đáp ứng tối đa loại cầu này Nhìn chung, có thể sử dụng nhiều cách để phân tán rủi ro như đồng bảo hiểm hoặc phân chia lớp rủi ro, nhưng với nhiều phương pháp đa dạng của tái bảo hiểm thì tái bảo hiểm vẫn phổ biến hơn cả Thậm chí tái bảo hiểm còn là lối thoát duy nhất cho các công ty bảo hiểm nhỏ, mỏng vốn Họ không có khả năng bảo hiểm cho các đơn bảo hiểm lớn, hoặc những đơn bảo hiểm trách nhiệm dân sự nguy hiểm Bảo hiểm cho những loại rủi ro tiềm ẩn nguy cơ phát sinh hiện tượng tích tụ, tập trung, tích lũy tổn thất; bảo hiểm các rủi ro mới… và bằng cách tái bảo hiểm thì họ có thể nhận và tái đi các hợp đồng đó, đó chính là một con đường để các công ty bảo hiểm nhỏ, ít kinh nghiệm có thể tích lũy kinh nghiệm và tồn tại trên thị trường.
Thực tế chứng minh là tái bảo hiểm, không chỉ có tác động đến hoạt động kinh doanh của riêng công ty bảo hiểm mà còn tác động đến cả thị trường bảo hiểm của quốc gia và toàn thế giới Tác dụng của tái bảo hiểm được thể hiện ở nhiều phương diện:
+ Tăng khả năng chấp nhận của người bảo hiểm: Tái bảo hiểm giúp các doanh nghiệp tăng khả năng chấp nhận các yêu cầu bảo hiểm lớn, nhờ sự hỗ trợ của nhà tái bảo hiểm Vì năng lực tài chính của các công ty là có hạn, nên họ không thể chấp nhận những đơn bảo hiểm cho những rủi ro có khả năng tổn thất lớn vượt quá khả năng thanh toán của mình, một ví dụ điển hình là: một công ty bảo hiểm có hợp đồng tái bảo hiểm mức dôi 5 lớp thì họ sẽ thoải mái nhận đơn bảo hiểm có số tiền bảo hiểm vượt quá khả năng tài chính của công ty mấy lần.
+ Trợ giúp các doanh nghiệp bảo hiểm, thị trường bảo hiểm (nhất là đối với các doanh nghiệp bảo hiểm và thị trường bảo hiểm non trẻ): tái bảo hiểm giúp cho doanh nghiệp bảo hiểm Tăng cường khả năng chấp nhận bảo hiểm và có được sự tư vấn nghiệp vụ kỹ thuật của người nhận tái bảo hiểm, người nhận tái bảo hiểm lớn chuyên nghiệp, có kỹ thuật có lợi thế hơn hẳn so với các công ty khác về việc có số liệu về thống kê rủi ro, tổn thất và nắm bắt những xu hướng chuyển động, phát triển của thị trường, không chỉ trong lãnh thổ một quốc gia mà trên toàn thế giới Cùng với đó là kinh nghiệm kỹ thuật nghiệp vụ được tích lũy qua nhiều năm Cho nên sự tư vấn của các công ty tái bảo hiểm lâu năm là rất cần thiết cho các công ty bảo hiểm và thị trường bảo hiểm non trẻ Sự tham gia vào thị trường tái bảo hiểm là rất cần thiết vì đây là một thị trường không biên giới giữa các doanh nghiệp Các thị trường bảo hiểm non trẻ sẽ tiếp nhận được các công nghệ kỹ thuật và bị buộc phải nâng lên một chuẩn mực Độ chuyên nghiệp và mặt bằng kỹ thuật cũng được nâng tầm lên cùng với thế giới.
+ Bảo vệ sự ổn định trong kinh doanh: Cho dù đã có số liệu thống kê rủi ro, tổn thất qua nhiều năm Nhưng doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm cũng không thể tránh khỏi sự chi phối của của những biến cố bất ngờ nhất là những biến cố mang tính thảm họa, những sai lệch trong thống kê, xác suất rủi ro đã gây ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng thanh toán, sự dự báo của các công ty bảo hiểm, những hợp đồng tái bảo hiểm vượt mức bồi thường cho thảm họa lớn, hợp đồng vượt tỷ lệ bồi thường ,sẽ làm giảm nhẹ đi các tổn thất mà người bảo hiểm phải gánh chịu.
+ Mở rộng phạm vi phân tán rủi ro: Sử dụng tái bảo hiểm trong kinh doanh bảo hiểm là một cách đế phân tán rủi ro ra phạm vi quốc gia Thậm chí là mở rộng ra phạm vi quốc tế, nhưng điều này lại dẫn đến ảnh hưởng xấu đó là phản ứng dây chuyền của rủi ro tổn thất giữa các doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm
1.1.1.2 Các chủ thể tham gia tái bảo hiểm
- Công ty nhượng tái bảo hiểm: là thuật ngữ để chỉ các công ty bảo hiểm gốc. Thông qua phòng tái bảo hiểm của công ty đã nhượng bán đi một phần dịch vụ của mình khai thác được cho các công ty tái bảo hiểm, hoặc cũng có thể là công ty bảo hiểm khác Tuy nhiên, công ty nhượng tái cũng có thể, là một công ty tái bảo hiểm vì họ có thể nhận dịch vụ từ công ty bảo hiểm gốc và bán lại
- Công ty nhận tái bảo hiểm: là công ty tái bảo hiểm hoặc, công ty bảo hiểm khác nhận chia sẻ dịch vụ với công ty nhượng tái bảo hiểm.
- Môi giới tái bảo hiểm: là những người có chuyên môn, và có kinh nghiệm có thể giúp cho các công ty bảo hiểm trong việc lựa chọn các phương thức tái, và lựa chọn nhà tái bảo hiểm sao cho phù hợp nhất Các nhà môi giới tái bảo hiểm đều có mối quan hệ rộng, chặt chẽ với các nhà tái bảo hiểm trên thế giới.
- Nghiệp đoàn Lloyd’s: Các nghiệp đoàn của Lloyd’s vừa là những người mua và vừa là người bán tái bảo hiểm trong cùng một thị trường, trên thực tế, một phần lớn dịch vụ của các nghiệp đoàn là tái bảo hiểm.
Người được bảo hiểm (Rủi ro được bảo hiểm) Hợp đồng bảo hiểm gốc Insurance
Người bảo hiểm gốc (Người nhượng tái bảo hiểm) Hợp đồng tái bảo hiểm Reinsurance
Người nhận tái bảo hiểm
Hợp đồng nhượng tái Retrocession bảo hiểm Người nhận tái bảo hiểm thứ cấp
Hình 1.1: Các chủ thể tham gia trong hợp đồng tái bảo hiểm
(Nguồn: Bài giảng Tái bảo hiểm, trường đại học Kinh Tế Quốc Dân)
Sơ đồ trên thể hiện đầy đủ các chủ thể tham gia trong việc thực hiện các hợp đồng bảo hiểm gốc giữa người được bảo hiểm và các nhà bảo hiểm gốc, song song với đó là hợp đồng tái bảo hiểm giữa các nhà bảo hiểm gốc và các nhà nhận tái, các nhà nhận tái có thể nhượng tái cho các nhà nhận tái thứ cấp để bảo vệ cho chính mình Nguyên tắc thực hiện sơ đồ trên đó là khi phát sinh, sự kiện bảo hiểm nhà bảo hiểm gốc sẽ chịu trách nhiệm chi trả cho người được bảo hiểm trước và nếu sự kiện thuộc phạm vi trong hợp đồng tái bảo hiểm thì người nhận tái sẽ phải chịu trách nhiệm theo hợp đồng đã quy định Một điều kiện tiên quyết đó là người được bảo hiểm không có quyền khiếu nại, đòi bồi thường với các nhà tái bảo hiểm.
1.1.1.3 Phân biệt đồng bảo hiểm và tái bảo hiểm a) Đồng bảo hiểm là hình thức bao gồm hai hay, nhiều doanh nghiệp bảo hiểm cùng thỏa thuận bảo hiểm cho một đối tượng bảo Hiểm thông qua hợp đồng đồng bảo hiểm xác nhận rõ trách nhiệm của các bên tham gia, ví dụ một hợp đồng bảo hiểm xây dựng X trị giá hai nghìn tỷ đồng được ký với ba công ty bảo hiểm là : PTI nhận bảo hiểm 40% giá trị hợp đồng, PJICO nhận bảo hiểm 40%, BIC nhận bảo hiểm 20% Như vậy, khi tổn thất xảy ra thì người, được bảo hiểm sẽ phải đòi bồi thường ở cả ba công ty bảo hiểm nói trên theo Hạn mức trách nhiệm mà họ đã nhận, ví dụ tổn thất ngày 27/08/2012 với số tiền bồi thường là 100 tỷ thì PTI bồi thường cho người được bảo hiểm là 40 tỷ, PJICO phải bồi thường 40 tỷ và BIC trả
20 tỷ cho người được bảo hiểm Hình thức đồng bảo hiểm có ưu điểm và nhược điểm sau:
+ Ưu điểm: Phương thức đồng, bảo hiểm khá đơn giản Dễ tính toán, rủi ro được phân tán nhanh
+ Nhược điểm: Với một đối tượng bảo hiểm có giá trị bảo hiểm lớn, thì khi thu xếp bảo hiểm, người được bảo, hiểm trực tiếp hoặc thông qua môi giới ký kết với rất nhiều hợp đồng với các công ty Dẫn đến mất thời gian đàm phán vì mỗi công ty lại có khả năng tài chính khác nhau, khả năng giữ lại cũng khác nhau, một khó khăn nữa là khi có tổn thất thì, các công ty đồng bảo hiểm đều gửi phiếu thanh toán riêng rẽ Việc bồi thường phải thông, qua sự đồng nhất của các công ty bảo hiểm tham gia hợp đồng, chính điều, này lại gây ra việc người được bảo hiểm khó có thể nhận được ngay bồi thường để quay lại hoạt động kinh doanh của mình. b) Tái bảo hiểm: tái bảo hiểm là hình thức Chuyển nhượng rủi ro từ nhà bảo hiểm này sang nhà bảo hiểm khác, được hai bên thỏa thuận thông qua hợp đồng ký kết.
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển và tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
1.2.1 Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển 1.2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển a) Trên thế giới
Bảo hiểm hàng hải đã có lịch sử rất lâu đời, nó ra đời và phát triển cùng với sự phát triển của hàng hoá, và ngoại thương Khoảng thế kỷ V trước công nguyên, khi vận chuyển hàng hoá, bằng đường biển đã ra đời và phát triển thì những người trong nghề đã nhận biết Được sự cần thiết của việc tránh tổn thất toàn bộ một lô hàng bằng cách chia nhỏ, phân tán chuyên chở trên nhiều thuyền khác nhau Đây có thể nói là hình thức sơ khai của bảo hiểm hàng hoá.
Vào khoảng thế kỷ XV, XVI một số các nước ở Châu Âu đã tìm ra các con đường thương mại đến các nước ở Châu Á, Châu Mỹ để từ đó tạo ra “Cuộc cách mạng thương mại” Qua cuộc cách mạng này mà các nước ở Châu Âu đã có một mạng lưới thương mại quốc tế để tìm kiếm tài nguyên khoáng sản tại các nước họ đi đến nhằm tạo sự giàu có cho quốc gia Trong thời kỳ này việc xảy ra rủi ro trong những lần đi biển là rất lớn vậy nên lợi nhuận của các thương gia thông thương sang các nước khác giảm đi đáng kể Nguyên nhân là thời gian trên biển của các đội tàu là khá dài, cộng thêm vào đó là những biến cố xảy ra bất ngờ như bão, cướp biển,các thủy thủ chết vị bệnh tật… gây ra làm cho giới thương nhân lo lắng nhằm đối phó với các tổn thất nặng nề có khả năng dẫn tới phá sản họ đã đi vay vốn để buôn bán kinh doanh Nếu hành trình gặp phải rủi ro gây ra tổn thất toàn bộ thì các thương nhân được xoá nợ, nếu hành trình may mắn thành công thì ngoài vốn vay họ còn phải trả chủ nợ một khoản tiền lãi với lãi suất rất cao Để chủ tàu không phải chịu mất trắng mỗi lần gặp biến cố, các chủ đầu tư vào lô hàng thấy mình cũng có trách nhiệm gánh chịu một phần rủi ro ấy Thời điểm lúc bấy giờ có hai hình thức được sử dụng phổ biển là:
- Cách thứ nhất là Hình thức cổ phần, đây là hình thức mà theo đó các chủ hàng cùng tập hợp lại, và sở hữu cổ phần theo giá trị mỗi người đóng góp của chuyến hàng Khi tổn thất xảy ra tất cả những người tham gia chuyến hàng, đều cùng nhau gánh chịu tổn thất đó.
- Cách thứ hai là Bảo hiểm, đây là cách thức tốt nhất để bảo vệ quyền lợi cho các chủ tàu và chủ hàng, cụ thể là chủ tàu hoặc chủ hàng trả tiền cho công ty bảo hiểm với điều kiện công ty bảo hiểm sẽ phải bồi thường khi con tàu không hoàn thành được chuyến đi cụ thể nào đó Những công ty bảo hiểm này tập trung lại, tạo lập một quỹ riêng để chi trả để cho người được bảo hiểm khi có tổn thất xảy ra
Năm 1182 ở Lomborde - Bắc Ý, đơn bảo hiểm hàng hoá đã xuất hiện và phổ biến khá rộng rãi, trong đó, người bán đơn bảo hiểm này cam kết với khách hàng sẽ thực hiện tất cả những, nội dung điều khoản đã ghi trong đơn Từ đó, các thuật ngữ như hợp đồng bảo hiểm, và người bảo hiểm đã ra đời; và người làm bảo hiểm được coi như là một nghề Năm 1468, xuất hiện đầu tiên là đạo luật về bảo hiểm hàng hải ra đời tại Venise- Ý, tiếp theo đó là các thể lệ, công ước, hiệp ước quốc tế liên quan đến hàng hải hàng loạt ra đời như: mẫu hợp đồng bảo hiểm của Lloyd's 1776 và Luật bảo hiểm của Anh năm 1906 (MiA - Marine insurance Act 1906), công ước Brucxen năm 1924, Hague Visby 1986, Hămbua năm 1978, Incoterms 1953, 1980,
Nói về bảo hiểm hàng hải thì luôn phải nhắc đến nước Anh và Lloyd's vìAnh là một trong những nước có sự phát triển mạnh mẽ về thương mại và hàng hải lớn nhất trên thế giới Nước Anh nổi tiếng là một nước tư bản có sự giao lưu buôn bán hàng hóa rộng khắp trên thế giới, đây chính là nơi mà có các đội tàu buôn lớn mạnh nhất và là trung tâm, thương mại hàng hải của thế giới Chính vì thế, nướcAnh có thể coi là nước sớm nhất có những nguyên tắc về hàng hải nói chung và bảo hiểm hàng hải nói riêng Năm 1779, các hội viên của Lloyd's đã tập hợp tất cả các nguyên tắc bảo hiểm hàng, hải được lưu hành và hợp lại một hợp đồng chung gọi là hợp đồng Lloyd's Hợp đồng này đã được Quốc hội Anh thông qua và được sử dụng trên nhiều nước cho đến 1982 Từ ngày 1/1/1982, Hiệp hội bảo hiểm London đã đưa chính thức đơn mẫu bảo hiểm hàng hải mà mẫu này vẫn còn đang được sử dụng ở hầu hết các nước trên thế giới hiện nay. b) Ở Việt Nam
Trong khoảng thời gian đầu (trước năm 1964), bảo hiểm Việt Nam vẫn còn quá mới mẻ trên thị trường kinh doanh Ở thời điểm đó thì chỉ có công ty Bảo hiểm Việt Nam nay là Tổng công Ty Bảo hiểm Việt Nam (gọi tắt là Bảo Việt) mới có quyền kinh doanh trong lĩnh vực này Đến ngày 15/01/1965 thì công ty Bảo hiểm Việt Nam mới chính thức, đi vào hoạt động, khoảng thời gian trước, khi chính thức đi vào hoạt động, thì Bảo Việt, được coi như là một đại lý cho bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu, cho công ty Bảo hiểm nhân dân Trung Quốc Và thực hiện mua theo giá FOB, CF và bán theo giá CIF với mục đích chính là học hỏi kinh nghiệm
Giai đoạn 1965 – 1975, sau khi chính thức đi vào hoạt động, Bảo Việt đã tiến hành triển, khai ba nghiệp vụ bảo hiểm để đối ngoại, và một trong số đó là bảo hiểm hàng hóa, xuất nhập khẩu Năm 1965, Bộ Tài chính, đã ban hành quy tắc chung về Bảo hiểm hàng hoá vận chuyển bằng đường biển Sau đó, Bộ Tài Chính tiếp tục đưa ra Quy tắc chung 1990 và Luật Hàng hải Việt Nam, các quy định mà Bộ Tài Chính đưa ra đều, rất phù hợp với thực tiễn phát triển của ngành hàng hải và nền kinh tế thương mại Ngoài ra, quy tắc chung này còn là khung cơ sở pháp lý, chủ yếu điều chỉnh các Vấn đề liên quan đến, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển Đây chính là thời điểm đánh dấu sự ra đời, chính thức của bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển tại Việt Nam.
Hiện nay, nền kinh tế Việt Nam đang trong thời kỳ phát triển một cách mạnh mẽ, mặc dù, nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu là một nghiệp vụ truyền thống của Các công ty bảo hiểm Việt Nam nhưng lại không được các công ty bảo hiểm trên thị trường chú trọng tới khâu khai thác bảo hiểm gốc Tuy vậy, mảng bảo hiểm này vẫn, còn là tiềm năng cần được các công ty bảo hiểm quan tâm tới Trong thời điểm này, các công ty bảo hiểm Việt Nam vẫn duy trì và phát triển nghiệp vụ này với các biện pháp, chiến lược để giành thắng lợi trong cạnh tranh.
1.2.1.2 Đặc điểm cơ bản của bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
- Trong hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá có nhiều bên liên quan, được thực hiện thông qua ba loại hợp đồng sau đây:
Hợp đồng mua bán: là sự cam kết giữa người mua và người bán, trong hợp đồng này thể hiện sự chuyển giao quyền sở hữu hàng hoá từ người bán sang người mua.
Hợp đồng vận chuyển: đây là hợp đồng cam kết giữa người có quyền chon tàu và chủ tàu.
Ba loại hợp đồng trên là cơ sở pháp lý để phân định trách nhiệm của các bên liên quan và trách nhiệm này phụ thuộc, vào điều kiện giao hàng của hợp đồng mua bán Hai loại hợp đồng sau cùng tuỳ theo điều kiện giao hàng được áp dụng là FOB hay CIF mà xác định các bên liên quan Nếu hợp đồng sử dụng điều kiện FOB tức là dịch vụ vận chuyển và mua bảo hiểm cho hàng hoá do người mua đảm nhận với người vận chuyển và công ty bảo hiểm Ngược lại, với điều kiện CIF, các dịch vụ này sẽ do người bán đảm nhận.
- Hàng hoá xuất nhập khẩu, vận chuyển bằng đường biển thường xuyên gặp nhiều rủi ro như yếu tố thiên nhiên mang tính thảm họa (bão, sóng thần, lốc…); yếu tố kỹ thuật (trục trặc con tàu, kỹ thuật dự báo thời tiết…); yếu tố xã hội, con người (mất cắp, bị cướp…)
- Hàng hoá xuất nhập khẩu thường được vận chuyển bằng nhiều loại phương tiện khác nhau như đường sông, đường hàng không, đường biển… nhưng phổ biến nhất cũng như gặp nhiều rủi ro gây tổn thất nặng nề nhất vẫn là vận chuyển bằng đường biển.
1.2.2 Tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
1.2.2.1 Sự cần thiết của tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển a) Đối với công ty nhượng tái bảo hiểm
Nói chung, tái bảo hiểm không thể thay đổi công việc kinh doanh của công ty bảo hiểm, cũng không thể thay, đổi bất cứ điều kiện trong phạm vi bảo hiểm nhưng tái bảo hiểm thực sự là một công cụ đắc lực cho nhà nhượng tái bảo hiểm.
- Tái bảo hiểm giúp công ty nhượng tái có thể nhận bảo hiểm cho những hợp đồng có giới hạn bảo hiểm lớn, nhưng vẫn có thể kiểm soát được độ rủi ro của hợp đồng ấy, vẫn đảm bảo độ an toàn về mặt tài chính cho công ty Công ty nhượng có thể tái đi một phần của mọi hợp Đồng tái hoặc chỉ tái đi những hợp đồng lớn sao cho mức tổn thất giữ lại ròng cho toàn bộ số đơn phù hợp với thặng dư vốn của công ty.
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÁI BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU VẬN CHUYỂN BẰNG ĐƯỜNG BIỂN TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM BƯU ĐIỆN- PTI
Vài nét về Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Bưu điện- PTI
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Tên đầy đủ và chính thức : Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Bưu điện
Tên giao dịch bằng tiếng việt : Bảo hiểm Bưu điện
Tên tiếng Anh : Post and Telecommunication Joint Stock Insurance Corporation.
Trụ sở chính: Tầng 8, Số 4A Láng Hạ, Quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Bưu điện (PTI) tiền thân là Công ty Cổ phần Bảo hiểm Bưu điện được Uỷ ban Nhân dân thành phố Hà Nội, thành lập theo Giấy phép số 3633/GP-UB, ngày 01/08/1998 và Sở Kế hoạch & Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 055051 ngày 12/08/1998
Các cổ đông sáng lập PTI đều là những công ty vững mạnh, hoạt động khá tốt trong nền kinh tế đó là: Tập đoàn Bưu chính Viễn thông Việt Nam (VNPT), Tổng công ty Cổ phần Tái, bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (VINARE), Tổng công ty Cổ phần Bảo Minh, Tổng công ty Xây dựng Hà Nội (HACC), Tổng công ty xuất nhập khẩu xây dựng Việt, Nam (VINACONEX), Công ty Cổ phần Thương mại Bưu chính Viễn thông (COKYVINA), Ngân hàng thương mại quốc tế Việt Nam Trong các cổ đông trên, thì, tập đoàn VNPT vừa là cổ đông, vừa là khách hàng thường xuyên lớn nhất của PTI.
Bảng 2.1 : Danh sách cổ đông sáng lập và tỷ lệ cổ phần nắm giữ tại PTI tính đến ngày 21/09/2010
Tên Cổ đông Số cổ phần Giá trị
(triệu đồng) Tỷ lệ(%) Tập đoàn Bưu Chính Viễn thông
Tổng Công ty Cổ phần Bảo Minh 3.969.000 39.690,00 8,82
Tổng Công ty Cổ phần Tái Bảo hiểm Quốc gia Việt Nam 3.175.200 31.752,00 7,06
Ngân hàng thương mại quốc tế
Tổng Công ty cổ phần Xuất nhập khẩu và Xây dựng Việt Nam 934.759 9.347,59 2,08
Công ty cổ phần Thương mại Bưu chính Viễn Thông 934.759 9.347,59 2,08
Tổng Công ty Xây dựng Hà Nội 748.459 7.484,59 1,66
( Nguồn: Báo cáo tài chính chỉnh hợp của PTI năm 2011)
Kể từ khi thành lập năm 1998 và đi vào kinh doanh cho đến nay, PTI đã đem đến cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ thiết thực, có chất lượng trên thị trường bảo hiểm Việt Nam Khách hàng được PTI cung cấp sản phẩm bao gồm cả khách hàng cá nhân, và khách hàng doanh nghiệp với hơn 100 sản phẩm bảo hiểm thuộc 4 nhóm sản phẩm chính đó là: Bảo hiểm xe cơ giới, Bảo hiểm con người, Bảo hiểm tài sản kỹ thuật và Bảo hiểm hàng hải. a) Lĩnh vực kinh doanh
Hiện nay, PTI tham gia vào tất cả các lĩnh vực kinh doanh trên thị trường, đó là kinh doanh bảo hiểm gốc, kinh doanh tái bảo hiểm, giám định tổn thất, hoạt động đầu tư Qua 14 năm tham gia hoạt động, kinh doanh trên thị trường bảo hiểm, PTI luôn đứng trong tốp 5 về doanh thu phí bảo hiểm gốc Và doanh thu phí bảo hiểm gốc tăng mạnh qua các năm Về lĩnh vực tái bảo hiểm, PTI có nhiều ưu thế trong việc đàm phán hợp đồng nhượng tái bảo hiểm với các doanh nghiệp tái bảo hiểm. Mặt khác, PTI cũng rất cẩn trọng trong việc lựa chọn các nhà tái bảo hiểm trên cơ sở mức độ chuyên nghiệp và khả năng tài chính của các công ty đó Một hoạt động kinh doanh không thể thiếu trong các công ty bảo hiểm trên thị trường nói chung vàPTI nói riêng đó chính, là hoạt động đầu tư tài chính Trong những năm gần đây,hoạt động tài chính đã chiếm hơn 80% lợi nhuận trước thuế của PTI.
Cụ thể các lĩnh vực kinh doanh của PTI được liệt kê như sau:
Về lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm gốc: o Bảo hiểm sức khỏe và tai nạn con người o Bảo hiểm tài sản kỹ thuật o Bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường bộ, đường biển, đường sông, đường sắt và đường không o Bảo hiểm trách nhiệm chung o Bảo hiểm xe cơ giới o Bảo hiểm cháy nổ o Bảo hiểm thiệt hại kinh doanh o Bảo hiểm vệ tinh o Bảo hiểm hàng không o Bảo hiểm tàu
Về kinh doanh tái bảo hiểm: thực hiện nhận và nhượng tái đối với các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ.
Giám định tổn thất: Giám định, điều tra, tính toán, phân bổ tổn thất, đại lý giám định tổn thất, yêu cầu người thứ ba bồi hoàn.
Về lĩnh vực đầu tư tài chính: o Mua trái phiếu chính phủ. o Mua trái phiếu, cổ phiếu doanh nghiệp. o Kinh doanh bất động sản. o Góp vốn vào các doanh nghiệp khác. o Cho vay theo quy định của Luật tổ chức tín dụng. o Gửi tiền tại các tổ chức Tín dụng. o Các hoạt động khác theo quy định của Pháp luật. b) Mạng lưới chi nhánh
Từ ngày 30/06/2010, được chấp thuận của Bộ Tài Chính, PTI chính thức chuyển đổi sang hình thức Tổng Công ty Cổ phần Bưu điện bao gồm 25 chi nhánh trên khắp đất nước chuyển đổi thành các công ty thành viên trực thuộc Hiện nay có gần 890 cán bộ nhân viên làm việc tại trụ sở chính đặt tại Hà nội và ở các công ty thành viên, cùng với mạng lưới gần 13000 đại lý viên Có một mạng lưới rộng khắp là do PTI đã triển khai bán lẻ các sản phẩm bảo hiểm thông qua hệ thống bưu cục của Tổng công ty Bưu chính (VNPost) trên toàn quốc c) Cơ cấu và bộ máy tổ chức
+ Đại hội đồng cổ đông Đại hội đồng cổ đông là cơ quan quyền lực cao, nhất của Tổng Công ty Đại hội đồng cổ đông quyết định tổ chức lại và giải thể, Tổng Công ty, quyết định định hướng phát triển của Tổng Công ty, bổ nhiệm, miễn nhiệm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban Kiểm soát.
Hội đồng quản trị là cơ quan quản trị cao nhất, của Tổng Công ty, có đầy đủ quyền hạn để thay mặt Đại hội đồng cổ đông quyết định đến các vấn đề liên quan đến mục tiêu và các lợi ích của Tổng công ty, ngọai trừ, các vấn đề thuộc quyền hạn của Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị do Đại hội đồng cổ đông bầu ra Cơ cấu của Hội đồng quản trị hiện tại bao gồm: chủ tịch Hội đồng quản trị, 4 ủy viên Hội đồng quản trị.
Ban Tổng Giám đốc bao gồm Tổng Giám đốc và các Phó Tổng Giám đốc do Hội đồng quản trị quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm Tổng Giám đốc là người đại diện theo pháp luật của Tổng Công ty, và là người điều hành cao nhất mọi hoạt động kinh doanh hàng ngày của Tổng Công ty Ban Tổng Giám đốc hiện tại của PTI bao gồm Tổng Giám đốc và bốn Phó Tổng Giám đốc.
Ban Kiểm soát, do Đại hội đồng cổ đông bầu ra, là tổ chức thay mặt cổ đông để kiểm soát, mọi hoạt động kinh doanh, quản trị và điều hành của Tổng Công ty. Ban Kiểm soát của PTI hiện nay bao gồm một trưởng Ban Kiểm soát và hai ủy viên.
+ Các Khối, Ban trong Tổng Công ty
Các Khối, Ban trong PTI được thể hiện một cách tổng quát trong sơ đồ sau:
Hình 2.1: Sơ đồ phòng, ban của PTI
( Nguồn: Bản báo cáo tài chính của PTI năm 2011)
Sơ đồ trên cho thấy rõ bộ máy làm việc tại Hội sở chính của PTI Cụ thể chức năng của từng phòng ban như sau:
+ Khối kinh doanh bao gồm hai phòng ban là Ban phát triển kinh doanh và Ban bảo hiểm dự án. o Ban phát triển kinh doanh: ban này có chức năng, tham mưu cho Ban Tổng Giam đốc trong việc định hướng phát triển kinh doanh, phát triển thị trường. Ngoài ra còn mở rộng kênh phân phối, sản phẩm, tổ chức kinh, doanh và chăm sóc khách hàng. o Ban bảo hiểm dự án: ban này có chức năng hỗ trợ, các đơn vị thành viên trực thuộc trong các công tác về khai thác các dự án lớn, khai thác qua, môi giới và trực tiếp kinh doanh.
+ Khối nghiệp vụ bao gồm 5 ban: Ban bảo hiểm Tài sản kỹ thuật, Ban Bảo hiểmHàng hải, Ban Bảo hiểm Xe cơ giới, Ban Bảo hiểm Con người, Ban Tái bảo hiểm. o Ban bảo hiểm Tài sản kỹ thuật: có chức năng tham vấn, cho Ban Tổng Giám đốc trong công tác quản lý, chỉ đạo và, tổ chức công tác kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm tài sản kỹ thuật. o Ban Bảo hiểm Hàng hải: ban này có chức năng tham vấn cho Ban Tổng Giám đốc trong công tác quản lý, chỉ đạo và, tổ chức công tác kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm hàng hải. o Ban Bảo hiểm Xe cơ giới: ban này có chức năng tham vấn cho Ban Tổng Giám đốc trong công tác quản lý, chỉ đạo, và tổ chức công tác kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm xe cơ giới. o Ban bảo hiểm con người: ban này có chức năng tham vấn cho Ban Tổng Giám đốc trong công tác quản lý, chỉ đạo, và tổ chức công tác kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm con người. o Ban Tái bảo hiểm: ban này có chức năng tham vấn, cho Ban Tổng Giám đốc trong công tác quản lý, chỉ đạo và tổ chức công tác kinh doanh lĩnh vực nhận và nhượng tái bảo hiểm.
+ Khối chức năng : o Văn phòng: Văn phòng có chức năng tham vấn cho Ban Tổng Giám đốc trong công tác tổng hợp, văn thư, hành chính, quản trị, đối ngoại. o Ban Tổ chức nhân sự và đào tạo: ban này có chức năng tham vấn cho Tổng Giám đốc trong công tác tổ chức, cán bộ, đào tạo và thực hiện, các chế độ đãi ngộ cho người lao động đúng quy định của Nhà nước và Tổng công ty. o Ban Pháp chế và Kiểm soát nội bộ: ban này có chức năng, tham vấn cho Tổng Giám đốc trong công tác tuân thủ quy định của Nhà nước, Tổng công ty và quản trị rủi ro. o Ban Kế hoạch- Tài chính- Kế toán: ban này có chức năng tham vấn cho Tổng Giám đốc trong công tác xây dựng cơ chế và kế hoạch kinh doanh; tổ chức và quản lý công tác tài chính- kế toán theo quy định của Nhà nước và Tổng công ty. o Ban Công nghệ thông tin: ban này có chức năng tham vấn, cho Tổng Giám đốc trong công tác nghiên cứu ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản trị doanh nghiệp và các hoạt động hỗ trợ kinh doanh.
+ Khối đầu tư: bao gồm Ban đầu tư, hệ thống các công ty con, công ty liên kết Trong đó, Ban đầu tư có chức năng tham mưu cho Tổng Giám đốc trong công tác quản lý và sử dụng có hiệu quả nguồn vốn, quỹ, đầu tư tài chính, quản lý cổ đông, quản lý việc đầu tư tại các công ty con và công ty liên kết. d) Quan hệ hợp tác
Hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI
2.3.1 Hoạt động nhượng tái bảo hiểm a) Cơ cấu hợp đồng Đối với các hợp đồng cố định kết hợp số thành và mức dôi PTI luôn chọn nhà tái bảo hiểm là Vinare với tỷ lệ nhượng là 20% Vinare được thành lập vào năm
1996 và được coi là công ty tái chuyên nghiệp đầu tiên ở nước ta Ở thời điểm đó,
Bộ Tài chính quy định các công ty bảo hiểm trong nước khi thực hiện việc nhượng tái bảo hiểm thì luôn phải thu xếp tái cho Vinare 20% Tuy nhiên, từ năm 2006 quy định này được hủy bỏ, để có sự cạnh tranh lành mạnh giữa các doanh nghiệp bảo hiểm trong và ngoài nước Dù như vây, PTI luôn thu xếp nhượng tái cho Vinare với tỷ lệ 20% với các hợp đồng cố định để giữ mối quan hệ giữa hai công ty
Với các hợp đồng cố định mức dôi, trong 3 năm trở lại đây, PTI chọn công ty bảo hiểm lớn trên thế giới CCR với tổng giới hạn hợp đồng trong năm 2010 là 9 triệu USD (30 lines) và năm 2011, 2012 là 10,5 triệu USD (30 lines).
Phần trách nhiệm còn lại được PTI nhượng ra thị trường theo tái bảo hiểm tạm thời với các phương thức thích hợp
Cụ thể cơ cấu hợp đồng của PTI được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.5: Cơ cấu hợp đồng của PTI Đơn vị tiền: USD
I Hợp đồng cố định kết hợp số thành và mức dôi
2 Mức giữ lại của PTI 300.000 350.000
II Hợp đồng cố định mức dôi
1 Nhà tái đứng đầu CCR CCR
2 Mức giữ lại của PTI 300.000 350.000
(Nguồn: Ban tái bảo hiểm của PTI) b) Hoạt động nhượng tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
Nhìn chung, doanh thu phí nhượng tái của nghiệp vụ bảo hiểm này có sự cải thiện qua các năm, lý do một phần là vì giá trị hàng hóa xuất nhập khẩu có xu hướng tăng, ngoài ra do năm 2010 có sự tăng về vốn điều lệ nên khả năng giữ lại của PTI tăng lên Tuy nhiên, do các hợp đồng bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường, biển có giá trị bảo hiểm lớn nhưng tính chất rủi ro cao nên khi chấp nhận bảo hiểm cho nghiệp vụ này, PTI chấp nhận tái đi với tỷ lệ có thể lên đến 50%- 70% Từ các lý do trên mà doanh thu phí nhượng tái của PTI có sự tăng giảm mà không có dao động quá lớn.
Bảng 2.6: Doanh thu phí nhượng tái bảo hiểm nghiệp vụ hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI giai đoạn 2007-2011 Đơn vị: 1000VNĐ
Năm nghiệp vụ Phát sinh tái bảo hiểm
(Nguồn: Ban tái bảo hiểm của PTI)
Nhìn chung phát sinh doanh thu phí nhượng tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển giai đoạn 2007-2009 có xu hướng giảm, năm 2007 PTI phát sinh tái bảo hiểm 14,447 tỷ đồng đến năm 2009 thì giảm xuống chỉ còn 7,613 tỷ đồng, nguyên nhân dẫn đến thực trạng này là do khả năng tài chính của công ty ngày càng tốt lên, mức giữ lại của công ty nhiều lên. Theo báo cáo tài chính năm 2009 nhận thấy giai đoạn 2007-2009 công ty đạt mức tăng trưởng cao hơn, mức tăng trưởng bình quân của toàn thị trường, tỷ lệ bồi thường bảo hiểm gốc/doanh thu bảo hiểm gốc năm 2009 của PTI là 27,2% thấp hơn so với tỷ lệ bồi thường bình quân toàn thị trường (38,6%), do đó PTI là doanh nghiệp Bảo hiểm có tỷ lệ bồi thường thấp thứ 3 trong top 10 doanh nghiệp bảo hiểm dẫn đầu Bên cạnh đó tổng quỹ dự, phòng nghiệp vụ của PTI năm 2009 đạt 416 tỷ đồng và là doanh nghiệp có tỷ trọng quỹ dự phòng trên doanh thu lớn nhất toàn thị trường (chiếm đến 84%) điều này, chứng tỏ công ty có khả năng thanh toán tốt đảm bảo cho khách hàng bảo hiểm tại PTI Riêng năm 2008, do tình hình kinh tế khủng hoảng một cách nghiêm trọng nên, hoạt động xuất nhập khẩu cũng bị kéo theo giảm xuống dẫn đến doanh thu phí gốc của bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển giảm xuống, từ đó xảy ra sự sụt giảm của phí nhượng tái bảo hiểm nghiệp vụ này
Sang đến hai năm tiếp theo 2010 và 2011, doanh thu phí tái bảo hiểm nghiệp vụ này lại tăng lên đến 10,202 tỷ đồng (năm 2010) và 11,848 tỷ đồng (năm 2011); điều này phù hợp trước bối cảnh kinh tế khó khăn, đang phục hồi nhưng còn rất chậm chạp do đó nhu cầu bảo hiểm giảm, khả năng thanh toán phí bị ảnh hưởng khá nhiều, cùng với đó quản lý nhà nước về hoạt động kinh doanh bảo hiểm ngày càng hoàn thiện theo hướng cạnh tranh, bình đẳng giữa các doanh nghiệp chính vì thế cũng vừa tạo cơ hội vừa tạo thách thức cho PTI Một đặc điểm cơ bản của bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển đó là xác suất xảy rủi ro trong khi vận chuyển là rất cao và mức độ tổn thất xảy ra là mang tính thảm họa, chính vì tỷ lệ tái đi của mỗi hợp đồng là tương đối lớn (50-70%), dẫn đến phát sinh tái bảo hiểm cũng tăng theo.
Bảng 2.7: Tình hình tổn thất theo doanh thu phí nhượng tái của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển tại PTI giai đoạn 2007-2011 Đơn vị: 1000VNĐ
Năm nghiệp vụ Phát sinh tổn thất Doanh thu phí
% Tỷ lệ tổn thất/ Doanh thu phí
( Nguồn: Ban Tái bảo hiểm của PTI)
Nhìn chung, tình hình tỷ lệ tổn thất nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển của PTI là khá thấp so với tỷ lệ tổn thất trung bình chung trên toàn thị trường (thường năm trong khoảng 50-70%) Trong khoảng
5 năm trở lại đây, giai đoạn từ năm 2007 đến năm 2011, PTI luôn duy trì tỷ lệ tổn thất trung bình khoảng 30% Duy chỉ có năm 2007, tỷ lệ tổn thất tăng đột biến lên đến 64,30%, nguyên nhân chính là do tình hình thiên tai, lũ lụt gây sự tàn phá nặng nề gây tổn thất cho PTI lẫn toàn thị trường Trong 2 năm 2010-2011, tỷ lệ tổn thất giảm bớt chỉ có trung bình 15%, điều này cho thấy hiệu quả của việc giám sát, kiểm tra chất lượng tàu cũng như sử dụng, các biện pháp an ninh để theo dõi hành trình của con tàu Cùng với đó sự hạn chế được nạn cướp biển bằng cách thuê đội bảo vệ quốc tế dọc theo các eo biển đã làm giảm sự tổn thất cho các chuyến hàng của Việt Nam Theo xu hướng này, PTI có thế mạnh trong việc kiểm soát tốt tổn thất và sẽ có lợi thế hơn rất nhiều so với các doanh nghiệp bảo hiểm khác trên thị trường.
2.3.2 Hoạt động nhận tái bảo hiểm
Nhận thấy doanh thu nhận tái bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa vận chuyển trong những năm gần đây chiếm 12-15% doanh thu nhận tái của toàn công ty Công ty đặt ra những chỉ tiêu kế hoạch về doanh thu nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ này và đã đạt được là nhờ việc tăng cường nhận tái tạm thời còn các hợp động nhận tái cố định hầu như không có sự tăng vọt về doanh thu hàng năm Tuy nhiên, trong thời điểm thị trường bảo hiểm và tái bảo hiểm sôi động như hiện nay cùng với sự mở rộng về quy mô và gia tăng lượng vốn của các doanh nghiệp bảo hiểm, các công ty bảo hiểm mở rộng giới hạn hợp đồng nên việc nhận tái tạm thời cũng ít đi trên thị trường bảo hiểm trong nước Điều này cũng gây một số khó khăn cho PTI.
Bảng 2.8: Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển đường biển tại PTI giai đoạn 2007-2011 Đơn vị: 1000 VNĐ
Năm nghiệp vụ Doanh thu phí nhận tái Tốc độ tăng doanh thu phí
(Nguồn: Ban tái bảo hiểm của PTI)
Từ bảng trên cho thấy xu hướng doanh thu phí nhận tái trong giai đoạn 2007-
2011 không có sự ổn định Điển hình là năm 2009 doanh thu phí nhận tái nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu, vận chuyển bằng đường biển có sự giảm mạnh so với năm 2008 (năm 2009 doanh thu nhận tái đạt 4,473 tỷ đồng, giảm 26,29% so với năm 2008) Nguyên nhân chính là do năm 2008 là một năm tài chính khó khăn cộng với thiên tai xảy ra dày đặc nên xảy ra nhiều tổn thất cho các công ty bảo hiểm và PTI không phải ngoại lệ, dẫn đến năm 2009 rất nhiều các hợp đồng nhận tái về bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển năm trước không được PTI tái tục.Chính vì thế mà doanh thu phí, nhận tái của PTI giảm mạnh so với các năm trước đó Sang đến giai đoạn tiếp theo, giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2011 cho thấy sự tăng đều về doanh thu nhận tái qua các năm Một điểm đặc biệt sự tăng đột biến doanh thu phí từ hoạt động nhận tái bảo hiểm năm 2010 lên đến 10,708 tỷ đồng, tăng 139,41% so với năm 2009 Nguyên nhân của thực trạng trên đó chính là sự mở rộng các mối quan hệ làm ăn với các công ty bảo hiểm và tái bảo hiểm trong và ngoài nước nhằm mục đích là học hỏi kinh nghiệm từ đối tác, phát triển và đa dạng hóa nghiệp vụ nhận tái bảo hiểm Một nguyên nhân khác cũng không kém phần quan trọng đó chính là sự gia, tăng vốn điều lệ từ 300 tỷ đồng lên đến 450 tỷ đồng, điều này làm khả năng tài chính của công ty tốt hơn dẫn đến hoạt động nhận tái của công ty sôi nổi hơn
Bảng 2.9 : Tình hình tổn thất của nhận tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển của PTI giai đoạn 2007-2011 Đơn vị: USD
Số thành Mức dôi Bắt buộc Tạm thời
( Nguồn: Ban Tái bảo hiểm của PTI)
Qua bảng số liệu trên có thể thấy được tổn thất phần lớn xảy ra ở hợp đồng nhận tái bảo hiểm cố định (chủ yếu là ở hợp đồng tái bảo hiểm mức dôi) và hợp đồng nhận tái bảo hiểm tạm thời Cụ thể là trong giai đoạn 2007- 2011, tỷ lệ tổn thất của hợp đồng tái bảo hiểm mức dôi luôn cao nhất trong bốn loại hợp đồng với năm
2007 là 31,63%; các năm tiếp theo chứng kiến sự tăng giảm đột ngột của tỷ lệ tổn thất: 2 năm có tỷ lệ tổn thất tăng mạnh là năm 2008 (38,38%) và năm 2010 (31.82%) Sang đến năm 2011, tỷ lệ tổn thất của hợp đồng mức dôi được cải thiện, chỉ còn 10,63%.
Bảng 2.10 : Tình hình tổn thất theo doanh thu phí nhận tái của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI giai đoạn 2007-2011 Đơn vị: 1000 VNĐ
Năm nghiệp vụ Phát sinh tổn thất Doanh thu nhận tái
% Tỷ lệ tổn thất/ Doanh thu phí
(Nguồn: Ban Tái bảo hiểm của PTI)
Trong giai đoạn 2007-2011, nhìn chung tỷ lệ tổn thất của nghiệp vụ chiếm trung bình 50% doanh thu phí nhận tái, ngoại trừ năm 2009 trải qua những vụ tổn thất lớn với tỷ lệ tổn thất, lên đến 121,55% Điểm đặc biệt, năm 2009 PTI có sự giảm về doanh thu phí so với năm 2008 (giảm 26,29%) và sự phát sinh tổn thất lớn (gấp 2,54 lần so với năm 2008) Đây chính là thực trạng mà không chỉ PTI gặp phải mà còn là của hầu hết các công ty bảo hiểm Việt Nam Với nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển, được triển khai lâu năm nhưng PTI cũng như các công, ty bảo hiểm khi khai thác, bảo hiểm gốc chỉ giữ lại một tỷ lệ thấp, phần còn lại sẽ tái đi Khi PTI với vai trò là công ty nhận tái bảo hiểm thì chỉ là nhận theo mối, quan hệ lâu năm với mục đích là san sẻ bớt rủi ro cho công ty bảo hiểm gốc Do đó việc gặp phải những tổn thất nặng nề là không thể tránh khỏi vì nghiệp vụ này chịu xác suất rủi ro từ thiên tai thiên nhiên rất lớn.
Đánh giá kết quả kinh doanh tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI
2.4.1 Hoạt động nhượng tái bảo hiểm
Với công tác thu xếp nhượng tái, PTI lựa chọn 2 dạng hợp đồng chủ yếu đó là hợp đồng cố định và hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời Cụ thể là:
+ Công tác thu xếp tái bảo hiểm cố định
Thông qua phương án tái bảo hiểm, đã được phê duyệt bởi Ban Giám đốc,tổng hợp số liệu thống kê về doanh thu phí, cũng như về tổn thất, Ban Tái bảo hiểm thu xếp các hợp đồng tái bảo hiểm cố định, dưới 2 loại là: hợp đồng tái bảo hiểm số thành và hợp đồng tái bảo hiểm mức dôi Trong đó, hợp đồng tái bảo hiểm mức dôi mang lại tỷ lệ tổn thất cao hơn rất nhiều so với hợp đồng số thành Thực tế cho thấy rằng các hợp đồng tái bảo hiểm mới, hoặc tái tục trong, những năm tiếp theo đều có những điều khoản mở rộng tương đối, so với năm trước đó Việc thu xếp tái tục các hợp đồng tại PTI được tiến hành đúng, thời hạn và đảm, bảo an toàn về tài chính cho công ty.
Dựa trên cơ sở thống kê, phí tái bảo hiểm các năm trước, khảo sát phí của các công ty bảo hiểm cạnh tranh, trên thị trường và chiến lược định hướng tốc độ phát triển của PTI, ban Tái bảo hiểm xây dựng kế hoạch, nhượng tái bảo hiểm cho năm sau Đến 31/12 hàng năm, ban Tái bảo hiểm sẽ tiến, hành thanh toán phí tái đối với các hợp đồng tái cố định, và các hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời đã phát sinh.
+ Công tác thu xếp tái bảo hiểm tạm thời
Dựa trên chiến lược phát triển của PTI, các dịch vụ bảo hiểm hàng hóa trong đó có bảo hiểm hàng hóa, xuất nhập khẩu vận, chuyển bằng đường biển được chú trọng khai thác bảo hiểm gốc, nhất là các chi, nhánh lớn như Hội sở Hà Nội, chi nhánh Hồ Chí Minh Với tính chất của nghiệp, vụ là xác suất rủi ro cao và tổn thất mang tính thảm họa, mà ban Tái bảo hiểm của PTI luôn đặt ra mục tiêu để hỗ trợ các đơn vị khai thác gốc, bằng cách tái bảo hiểm để giảm thiểu tổn thất Ban Tái bảo hiểm đã tăng cường việc thiết lập và củng cố, các mối quan hệ với các công ty bảo hiểm trong nước Và nhất là các công ty nhận, tái bảo hiểm nước ngoài Swiss Re là một ví dụ cho việc này PTI bắt đầu quan hệ, hợp tác với Swiss Re từ năm 2001, sự hợp tác này đã và sẽ mang đến lợi ích cho cả, 2 bên dựa trên thế mạnh của 2 công ty Swiss Re cung cấp cho PTI công nghệ, chương trình quản lý, các đại lý bảo hiểm tối ưu, phát triển sản phẩm mới, đào tạo nhân lực, tham gia các hợp đồng có giá trị lớn, tăng khả năng nhận bảo hiểm cho PTI Ngược lại, PTI giúp Swiss Re mở rộng khách hàng, mở rộng thị trường và hơn hết, PTI tham gia các hợp đồng tái bảo hiểm với Swiss Re.
Trong những năm trở lại đây, trong số các dịch vụ được yêu cầu thu xếp tạm thời, một số nghiệp vụ như hàng hóa, thân tàu, và xe cơ giới là số lượng dịch vụ cấp được đơn bảo hiểm chiếm tỷ trọng ngày càng tăng.
2.4.2 Hoạt động nhận tái bảo hiểm
Nhận thấy trong giai đoạn từ năm 2008, đến năm 2011, nếu tính trung bình thì doanh thu nhận tái của nghiệp vụ bảo hiểm, hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển chỉ chiếm khoảng 15,43% so với doanh thu nhận tái toàn doanh nghiệp Có một điểm đáng chú ý đó là doanh thu nhận tái từ các hợp đồng nhận tái bảo hiểm cố định thường đã được dự kiến, từ cuối năm trước, nên muốn tạo sự tăng đột ngột của doanh thu thì cần hoạt động, sôi nổi hơn với những hợp đồng nhận tái bảo hiểm tạm thời Tuy nhiên, không chỉ PTI mà hầu hết các công ty bảo hiểm trên thị trường đều có chiến lược gia tăng, các hợp đồng tái cố định chính vì thế các hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời không được triển khai nhiều trên thị trường.
Trong năm 2011, PTI tăng cường hoạt động chuyển nhượng với các công ty bảo hiểm nước ngoài, ngoài ra PTI cũng, thường, xuyên quan hệ với các công ty bảo hiểm trong nước như ViNaRe, PVI, Bảo Minh, BIC, PJICO,…bằng các hợp đồng tái bảo hiểm cố định Thời gian trước PTI, chỉ nhận tái bảo hiểm từ ViNaRe, PVI và PJICO nhưng hiện tại PTI còn nhận thêm, bảo hiểm hàng hóa từ VNI Tuy nhiên, doanh thu nhận tái bảo hiểm từ nghiệp vụ, bảo hiểm hàng hóa cũng chưa được tốt cho lắm.
Bảng 2.11: Bảng tình hình phát sinh nhận tái hiểm nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển của PTI giai đoạn 2008- 2011 Đơn vị: VNĐ
Năm nghiệp vụ Doanh thu nhận tái nghiệp vụ (2)
Doanh thu nhận tái bảo hiểm toàn doanh nghiệp (3)
( Nguồn: Ban Tái bảo hiểm của PTI)
Hoạt động nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm này chiếm tương đối so với tổng doanh thu nhận tái, toàn doanh nghiệp Điển hình trong năm 2010 và 2011, doanh thu nhận tái bảo, hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển chiếm xấp xỉ 20%, điều này chứng tỏ PTI đang dần dần cải thiện khả năng nhận tái của mình.
Ngoài việc kinh doanh, hoạt động nhận tái và nhượng tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển, PTI còn rất chú trọng đến tình hình tổn thất, và các đơn vị rủi ro xảy ra trong năm để còn có định hướng tốt cho các năm kế tiếp.
Bảng 2.12: Tình hình tổn thất và số đơn vị rủi ro của kinh doanh của nghiệp vụ của PTI giai đoạn 2008- 2010 Đơn vị: USD
Giới hạn Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số đơn vị rủi ro
Tổng giá trị tổn thất
Số đơn vị rủi ro
Tổng giá trị tổn thất
Số đơn vị rủi ro
Tổng giá trị tổn thất
(Nguồn: Ban Tái bảo hiểm của PTI)
Nhìn chung, xu hướng trong 3 năm 2008, 2009, 2010 chủ yếu tập trung vào những đơn vị rủi ro có giá trị nhỏ hơn 50.000 USD, tuy nhiên những đơn vị có giá trị nằm trong khoảng từ 1 triệu đô- 25 triệu đô lại gây tổn thất nặng nề nhất cho PTI.
- Năm 2008 có 41 đơn vị rủi ro trong năm, trong đó 12 đơn vị rủi ro có giá trị dưới 50.000 USD nhưng chỉ, gây ra tổn thất có giá trị bằng 2,26% tổng tổn thất màPTI phải gánh chịu 8 đơn vị có giá trị từ 1 triệu đô đến 25 triệu đô gây tổn thất178.581 USD, chiếm đến 80,45 % tổng tổn thất.
- Năm 2009, tuy xảy ra rất nhiều bão lũ nhưng số vụ tổn thất được duy trì như năm 2008 Có một điều khác trong năm 2008 đó là với 5 đơn vị rủi ro có giá trị trong khoảng (125.000 USD, 187.500 USD) có tổng giá trị tổn thất cao nhất trong năm là 35.323 USD, chiếm 29,38%.
- Năm 2010 chứng kiến số lượng đơn vị rủi ro tăng nhanh với 86 đơn vị rủi ro, gấp 2,1 lần so với 2 năm trước đó Trong đó, Số vụ gặp rủi ro tập trung vào giá trị 50.000 USD-125.000 USD, có tới 25 đơn vị rủi ro nhưng chỉ chiếm có 15,47% tổng tổn thất trong năm 2010 Giá trị tổn thất nặng nề nhất rơi vào khoảng giá trị 1.000.000 USD- 25.000.000 USD, có tỷ trọng tới hơn 50%. Đặc biệt hơn, phân lớp bối cảnh tổn thất năm 2011 thể hiện rõ ràng hơn thông qua bảng sau đây:
Bảng 2.13 : Tình hình tổn thất và số đơn vị rủi ro kinh doanh nghiệp vụ của PTI năm 2011 Đơn vị: USD
Từ Đến Số đơn vị rủi ro
Tổng giá trị tổn thất
(Nguồn: Ban Tái bảo hiểm của PTI)
Năm 2011 cho thấy sự tăng đột biến của số đơn vị rủi ro lên đến 127 đơn vị, và có đến 68 đơn vị rủi ro có giá trị nhỏ hơn 50.000 USD/ 1đơn vị rủi ro Các đơn vị rủi ro được phân bổ không đều như các năm trước, điều này cho thấy xu hướng cho năm 2012 cũng có thể tương tự như năm 2011 Với tỷ trọng tập trung vào những đơn vị có giá trị dưới 50.000USD chứng tỏ hầu hết PTI bảo hiểm cho những đơn tàu và hàng có trị giá tầm trung.
Những thuận lợi, khó khăn của PTI trong hoạt động tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển
+ Tiềm năng thị trường bảo hiểm: Kim ngạch xuất nhập khẩu hàng hóa của thị trường Việt nam tăng qua các năm tuy nhiên, các doanh nghiệp bảo hiểm trong nước lại không tận dụng được, thị trường này, hàng năm các doanh nghiệp bảo hiểm chỉ bảo hiểm được 7% tổng kim ngạch xuất khẩu và 35% tổng kim ngạch nhập khẩu Đây là một con số khiêm, tốn không phản, ánh đúng tiềm năng xuất nhập khẩu của nước ta.
Mặt khác, thị trường bảo hiểm nói chung là một mảnh đất màu mỡ mà các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam, chưa khai thác hết Từ trước đến nay quan điểm của người Việt Nam cho rằng, bảo hiểm chỉ là một ngành dịch vụ nên ít được quan tâm, trong khi ở các nước trên thế, giới sự đóng góp trong GDP của ngành bảo hiểm chiếm một tỷ lệ cao Cụ thể là, ở các nước phát triển, doanh thu này chiếm khoảng 8-15% GDP ngược lại ở Việt, Nam tỷ lệ này chỉ có 2% Một điểm cần nhấn mạnh là hệ thống pháp luật của nhà nước về kinh doanh bảo hiểm dần hoàn thiện với cơ chế mở và thông thoáng, cho phép, các doanh nghiệp được kinh doanh bảo hiểm tạo nguồn vốn cho nhà nước, và đóng góp cho GDP.
+ Những thuận lợi từ phía công ty: PTI có một hệ thống khách hàng ổn định do đã có kinh nghiệm hoạt, động lâu năm trong ngành cùng với một mạng lưới bao gồm 25 công ty con phủ rộng, khắp cả nước Ngoài ra PTI đang sở hữu một đội ngũ nhân viên trẻ, năng động, có trình độ chuyên môn tốt và có đạo đức nghề nghiệp Đây là một trong những nhân, tố quan trọng để PTI tiếp tục duy trì tốt hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển nói riêng b) Khó khăn.
+ Các yếu tố bên ngoài:
- Tập quán nhập và xuất hàng: Một thực trạng đã diễn ra tại Việt Nam trong quá trình xuất và nhập hàng đó là: xuất khẩu với giá FOB và nhập hàng theo giá CIF mà trên thực tế các nước, trên thế giới lại là xuất CIF nhập FOB, điều này có nghĩa là người bán có quyền, mua bảo hiểm và thuê tàu chuyên chở (khi Việt Nam là nước nhập khẩu) và quyền mua bảo hiểm thuộc về người mua hàng (khi Việt
Nam là nước xuất khẩu) Điều này đồng nghĩa với việc một nguồn ngoại tệ đáng kể chảy ra các công ty bảo hiểm, nước ngoài Một bất lợi khác, đó là khi xảy ra tổn thất, người được bảo hiểm có thể, không được nhận bồi thường từ các nhà bảo hiểm nước ngoài ,dù bị thiệt hại, vì các công ty bảo hiểm nước ngoài chỉ mua bảo hiểm điều kiện tối thiểu(C)
- Pháp luật : Luật Kinh doanh bảo hiểm quy định “các tổ chức, cá nhân có nhu cầu bảo hiểm chỉ được tham gia, bảo hiểm tại các doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động ở Việt Nam”, nhưng hàng hóa, nhập khẩu có phải là đối tượng điều chỉnh của pháp luật hay không? Ngoài ra, thực trạng người bán hàng mua bảo hiểm hộ người nhập hàng, cũng khiến quy định của Luật Kinh doanh bảo hiểm không còn ý nghĩa.
- Thảm họa thiên nhiên: Hiện nay, ngành bảo hiểm đứng trước những thách thức lớn khi chấp nhận, bảo hiểm cho các rủi ro từ các yếu tố thiên nhiên Đặc biệt là đối với lĩnh vực bảo, hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển, yếu tố thảm họa thiên, nhiên như bão lũ, sóng thần, lốc xoáy… trên biển mang đến rủi ro rất lớn cho các, công ty bảo hiểm Chính vì thế khi thực hiện bảo hiểm cho nghiệp vụ này, với vai trò là công ty nhận tái bảo hiểm PTI chỉ nhận trong nước theo mối quan hệ lâu dài; còn với vai trò là công ty nhượng tái bảo hiểm PTI chấp nhận bảo hiểm cho nghiệp vụ, với một mức phù hợp với khả năng tài chính của mình, phần còn lại nhượng cho, công ty bảo hiểm trong nước theo mối quan hệ lâu dài; còn với vai trò là công ty nhượng tái bảo hiểm PTI chấp nhận bảo hiểm cho nghiệp vụ với một mức phù hợp với khả năng tài chính của mình, phần còn lại nhượng cho công ty bảo hiểm trong nước hoặc công ty bảo hiểm nước ngoài để san sẻ phần rủi ro
+ Các yếu tố bên trong công ty: chủ yếu là do công tác khai thác bảo hiểm gốc của công ty
Bảng 2.14: Tình hình doanh thu bảo hiểm gốc của PTI giai đoạn 2009-2011 Đơn vị: Triệu đồng
(%) Bảo hiểm tài sản kỹ thuật 172.419 37,89% 220.851 32,27% 165.028 15,22%
Bảo hiểm phi hàng hải 237.390 52,17% 392.708 57,36% 556.763 67,00%
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2009, 2010, 2011)
Nhìn chung, trong giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2011 doanh thu bảo hiểm gốc của bảo hiểm hàng hải tăng, nhẹ qua từng năm và chiếm một tỷ trọng khiêm tốn so với tổng doanh thu bảo hiểm gốc khai thác của PTI Cụ thể là năm 2009 tỷ trọng doanh thu bảo hiểm gốc của bảo hiểm hàng hải chỉ là 9,94% tương đương 45.217 triệu đồng, trong khi đó bảo hiểm, phi hàng hải chiếm 52,17% tương đương237.390 triệu đồng và còn lại là bảo hiểm tài sản kỹ thuật Đến năm 2010, tình hình cũng tương tự năm 2009, bảo hiểm hàng hải có tỷ trọng doanh thu tăng nhẹ(10,36%) Năm 2011 có sự chuyển biến nhẹ nhưng cũng không vượt trội khi doanh thu bảo hiểm hàng hải đạt 192.787 triệu đồng, gấp 2,72 lần so với năm trước đó.Như vậy, tuy việc khai thác bảo hiểm gốc bảo hiểm hàng hải ở PTI có nhiều khả quan nhưng cần phải thúc đẩy mạnh mẽ hơn nữa vì nếu so với nhóm bảo hiểm còn lại, nhóm bảo hiểm hàng hải vẫn chưa có sự cải thiện rõ rệt.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ TÁI BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU VẬN CHUYỂN BẰNG ĐƯỜNG BIỂN TẠI TỔNG CÔNG TY BẢO HIỂM BƯU ĐIỆN- PTI
Phương hướng phát triển kinh doanh Tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại công ty trong thời gian tới
3.1.1 Dự đoán nhu cầu thị trường hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển trong thời gian tới
Năm 2012 đã chứng kiến một sự, khởi sắc đáng kể của lĩnh vực xuất nhập khẩu Việt Nam, tuy nhiên vẫn có những, khó khăn nhất định trên thị trường Theo số liệu thống kê của Tổng Cục Thông kê, Việt Nam, tuy vẫn là một nước nhập siêu nhưng Viêt Nam đã có những chuyển biến đáng kể, cụ thể là: a) Đối với xuất khẩu: Chỉ tính riêng tháng 10 thì kim ngạch xuất khẩu tính đạt 9,9 tỷ USD, tăng 4,4% so với tháng 9, và tăng 17,4% so với cùng kỳ năm 2011. Trong mười tháng đầu năm nay, thì kim ngạch xuất khẩu đạt 93,5 tỷ USD, tăng 18,4% so với cùng kỳ năm trước Cụ thể là:
Ở khu vực kinh tế trong nước đạt 34,9 tỷ USD, tăng 0,8% so với năm trước.
Ở Khu vực có vốn đầu tư nước ngoài( kể cả dầu thô) đạt 58,6 tỷ USD, tăng 32,2%.
Trong mười tháng đầu năm nay, các mặt hàng chủ lực đạt kim ngạch xuất khẩu đã tăng, cao hơn hẳn so với cùng kỳ năm 2011 Các số liệu trong mười tháng đầu năm 2012 như sau:
Nhóm 1: tăng mạnh nhất về giá trị xuất khẩu là: điện thoại các loại, và linh kiện điện tử với giá trị đạt 9,9 tỷ USD, tăng 107,6%.
Nhóm 2: tăng mạnh thứ hai là điện tử, máy tính và linh kiện đạt 6,1 tỷ USD, tăng 69.3%; phương tiện vận tải, và phụ tùng đạt 3,8 tỷ USD, tăng 37,1%; cà phê đạt 3,1 tỷ USD, tăng 35,4%; máy móc thiết bị, dụng cụ phụ tùng đạt 4,6 tỷ USD, tăng 32,2%
Nhóm 3: có độ tăng về giá, trị nhập khẩu thuộc tầm trung: gỗ và sản phẩm gỗ đạt gần 3,8 tỷ USD, tăng 19,1%; túi xách, ví, va li, mũ, ô dù đạt 1,2 tỷ USD, tăng18,5%.; sản phẩm chất dẻo đạt 1,3 tỷ USD, tăng 17,4%; dầu thô đạt 7 tỷ USD, tăng15,6%; giày dép đạt 5,7 tỷ USD, tăng 10,5%
Nhóm thứ 4 có sự giảm giá, trị xuất khẩu so với năm 2011 là gạo và than đá, giá trị 2 mặt hàng xuất khẩu cho thấy, xu hướng giảm so với cùng kỳ năm 2011, trong đó gạo đạt 3,1 tỷ USD, giảm 3,9%, chủ yếu do giá trên thị trường thế giới giảm; than đá đạt 978 triệu USD, giảm 26% về, kim ngạch và giảm 16,1% về lượng. b) Đối với lĩnh vực nhập khẩu: Kim ngạch hàng hóa nhập khẩu tháng mười ước tính đạt 10,4 tỷ USD, tăng 11,7% so với tháng trước và tăng 12,6% so với cùng kỳ năm trước Tính chung mười, tháng năm nay, kim ngạch hàng hóa nhập khẩu đạt 93,8 tỷ USD, tăng 6,8% so với, cùng kỳ năm 2011 Cụ thể giá trị nhập khẩu trong mười tháng đầu năm 2012 của các khu vực kinh tế là:
Khu vực kinh tế trong nước đạt 44,6 tỷ USD, giảm 7,3%
Khu vực có vốn đầu tư nước ngoài đạt 49,2 tỷ USD, tăng 23,9%
Trong mười tháng năm nay, các mặt hàng nhập khẩu chủ yếu có kim ngạch tăng so với cùng kỳ năm trước Cụ thể số liệu được thể hiện như sau:
Nhóm 1: tăng mạnh nhất là điện thoại các loại và linh kiện đạt 3,8 tỷ USD, tăng 81,2%; điện tử, máy tính và linh kiện đạt 10,7 tỷ USD, tăng 77,5%.
Nhóm 2: đây là nhóm, giá trị nhập khẩu tăng trung bình, đó là sản phẩm chất dẻo đạt 1,7 tỷ USD, tăng 23,4%; tân dược đạt 1,5 tỷ USD, tăng 19,8%; phương tiện vận tải và phụ tùng đạt 1,2 tỷ USD, tăng 18,9%
Nhóm 3: có sự tăng nhẹ về giá trị nhập khẩu, đó là: vải đạt 5,7 tỷ USD, tăng 1,5%; chất dẻo đạt 3,9 tỷ USD, tăng 1,3%; nguyên phụ liệu dệt may giày, dép đạt 2,6 tỷ USD, tăng 3,4%; hóa chất đạt 2,3 tỷ USD, tăng 4,9%; sản phẩm hóa chất đạt
2 tỷ USD, tăng 2,8%; thức ăn, gia súc, và nguyên phụ liệu đạt 2 tỷ USD, tăng 8,6%; máy móc thiết bị, dụng cụ phụ tùng đạt 13,4 tỷ USD, tăng 5%.
Nhóm 4: đây là nhóm mặt hàng, có sự giảm về giá trị nhập khẩu so với năm 2011: Xăng dầu đạt 7,9 tỷ USD, giảm 6,3%; tiếp theo là sắt thép đạt 5,1 tỷ USD, giảm 4,3%; kim loại thường đạt 2,1 tỷ USD, giảm 6,2%; ô tô đạt 1,7 tỷ USD, giảm 34,1%, trong đó ô tô nguyên chiếc đạt 498 triệu USD, giảm 44,9%; phân bón đạt 1,3 tỷ USD, giảm 9,9%; sợi dệt đạt 1,1 tỷ USD, giảm 12,1%; bông đạt 714 triệu USD, giảm 20,6%
Như vậy, ước tính được cán cân thương mại năm 2012 của Việt Nam tiếp tục âm Theo số liệu của Tổng Cục Thống Kê, thì nhập siêu tháng mười vào khoảng
500 triệu USD, bằng 5% kim ngạch hàng hóa xuất khẩu trong khi nhập siêu mười tháng năm 2012 là 357 triệu USD, bằng 0,4% tổng kim ngạch hàng hóa xuất khẩu.
Việt Nam tiếp tục vẫn là một nước, có giá trị nhập siêu tương đối lớn Chính vì thế dự báo trong những tháng cuối, năm 2012 và những tháng đầu năm 2013 sẽ vẫn có những khó khăn nhất định trong lĩnh vực hàng hóa xuất nhập khẩu.
Một thực tế nữa liên quan đến, loại hình bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng biển đó là: theo số liệu thu thập được của Tổng Cục Thống kê Việt Nam vận tải hàng hóa mười tháng ước tính đạt 790,1 triệu tấn, tăng 9% và 153,6 tỷ tấn.km, giảm 12,7% so với cùng kỳ, năm trước, đáng quan tâm hơn đó là vận tải đường biển đạt 37 triệu tấn, giảm 17% và đạt 104,5 tỷ tấn.km, giảm 22% so với cùng kỳ năm 2011 Đây là một thực, trạng gây khó khăn cho kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển.
3.1.2 Phương hướng phát triển kinh doanh tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển của PTI.
Trong năm 2011, tình hình, thiên tai trên thế giới cũng như ở Việt Nam vô cùng nghiêm trọng, đã gây ra tổn thất to lớn đối với nền kinh tế đất nước Lúc này vai trò của các công ty bảo hiểm, được thể hiện rõ rệt hơn bao giờ hết Điển hình nhất là trận lũ lụt tại Thái Lan, xảy ra vào tháng 11/2011, trận lũ lụt này đã gây tổn thất 40 tỷ USD, các nhà bảo hiểm, bồi thường ước tính 12 tỷ USD Hiện nay, Việt Nam đang là một trong ba nước, Đông Nam Á chịu tổn thất nặng nề nhất, ngoài ra nước ta còn là nước thứ 2 trên thế, giới chịu sự biến đổi khí hậu mạnh mẽ nhất Từ đó có thể thấy rằng trong những, năm, tiếp theo nhất định rằng các nước trên thế giới nói chung hay Việt Nam, nói riêng sẽ phải gánh chịu sự gia tăng của số lượng các thảm họa thiên nhiên Nhận định này, sẽ làm cho vai trò của tái bảo hiểm càng quan trọng hơn và cần phải tái bảo hiểm ra toàn cầu
Tuy ngành bảo hiểm, là thực sự cần thiết trong việc bù đắp thiên tai, làm ổn định đời sống và sản xuất, nhưng, chính ngành bảo hiểm và tái bảo hiểm cũng bị ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp, từ các thảm họa này Chính vì thế, với tình hình thiên tai cùng xu hướng biến đổi, khí hậu tại Việt Nam hiện nay, dự đoán trong những năm tiếp theo, tình hình tài chính các công ty bảo hiểm có thể sẽ có thể gặp rất nhiều khó khăn Bên cạnh đó, với biến động của kinh tế bất ổn, việc đầu tư có lãi thấp sẽ làm tăng phí tái tục trong, năm 2013 Điều này sẽ gây ra thực trạng đó là sẽ có nhiều hợp đồng tái tục có thể bị hủy bỏ, sức cạnh tranh của các công ty bảo hiểmViệt Nam sẽ giảm đáng kể.
Dự báo trong năm tiếp theo, mức độ bồi thường của nghiệp vụ hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng, đường biển có thể tăng lên trong khi đó nền kinh tế nước ta đang rơi đáy của khủng, hoảng Chính vì thế việc bồi thường cho bất cứ hình thức dù là bảo hiểm hay, tái bảo hiểm thì cũng sẽ gây khó khăn cho công ty. Tuy vậy, nếu giữ tâm lý muốn, tăng sự an toàn và tránh các rủi ro thì các công ty bảo hiểm trên thị trường muốn, giảm mức trách nhiệm của mình xuống nên việc khai thác cũng sẽ giảm Điều này lại dẫn đến việc cung giảm, nhu cầu bảo hiểm lại tăng nên phí bảo hiểm tăng lên là điều không thể tránh khỏi.
Một số giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ Tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại Tổng công ty Bảo hiểm Bưu điện- PTI
3.2.1 Về phía Tổng công ty Bảo hiểm Bưu điện- PTI a) Nâng cao chất lượng khai thác bảo hiểm gốc của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển.
Việc khai thác bảo hiểm gốc nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu tạo doanh thu cho PTI không tương xứng với chi phí họ đã bỏ ra Tuy nhiên, đây là một thị, trường rất tiềm năng, và còn rất nhiều lợi ích mà PTI cần có Vì vậy, việc nâng cao chất lượng khai thác, là rất cần thiết Muốn như vậy thì PTI nên chú ý nâng cao nghiệp vụ, chất lượng nhân viên đại lý, dịch vụ chăm sóc khách hàng cần chuyên, nghiệp và hoàn thiện hơn, tiếp đó cắt, giảm chi phí có thể để nâng cao sức cạnh tranh của bản thân PTI trên thị trường bảo hiểm Việt Nam.
Ngoài ra, PTI cần có những biện pháp để mở rộng hoạt động khai thác như tăng cường, quảng cáo trên các phương tiện, thông tin đại chúng vào các giờ vàng để tăng ý thức, bảo hiểm của những người chưa quan tâm vì người Việt Nam vẫn không có thói quen coi bảo hiểm, là một dịch, vụ cần thiết cho bản thân Ngoài mục đích trên, thì PTI cũng cần phải quảng bá cho chính thương hiệu của công ty b) Nâng cao, chất lượng hiệu quả trong việc giám sát, bồi thường hoạt động của PTI về nghiệp vụ bảo hiểm – tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển. Đây là công việc, được thực hiện để kiểm tra xem PTI có tuân thủ theo đúng hành lang pháp lý của Việt Nam:
- Thứ nhất là cần kiểm tra, về tính pháp lý của các hợp đồng tái xem các quy tắc, điều khoản, biểu phí có đúng, như các tổ, chức bảo hiểm đã đăng ký trước.
- Thứ hai cần phải giám sát công ty về mặt tài chính để đảm bảo công ty có đủ khả năng để thực hiện trách nhiệm của mình, như trong hợp đồng đã ký kết Nó bao gồm các quy định liên quan, đến xác định khả năng thanh toán ( ở các mặt như vốn điều lệ, vốn dự trữ ), các quy định về dự phòng nghiệp vụ c) Lựa chọn phương thức tái bảo hiểm sao cho phù hợp Đặc trưng của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa vận chuyển đó là nhiều đơn bảo hiểm về hàng hóa được vận chuyển trên cùng một con tàu, khởi hành cùng địa điểm, cùng một thời gian Điều này, dẫn đến sự tích tụ rủi ro của các đơn bảo hiểm, nên PTI cần phải tính toán giá trị, bảo hiểm từ đó dẫn đến lựa chọn cách thức tái, hợp đồng tái bảo hiểm phù hợp, sao cho công ty được an toàn nhất Chính vì thế công tác thống kê phải được chú, trọng lên hàng đầu, càng có kinh nghiệm lâu năm thì PTI càng có số liệu thống kê Chính xác để từ đó dự đoán chính xác giá trị những tích tụ rủi ro giữa tàu và hàng, giá trị của con tàu tham gia bảo hiểm, xác định giá trị chuyến hàng Cuối cùng từ những, dự đoán trên và khả năng tài chính của công ty, PTI xác định mức giữ lại và mức tái đi sao cho hợp lý nhất. d) Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho các cán bộ phòng tái.
Hiện nay, hầu hết các cán bộ làm việc tại hội sở chính của PTI nói chung và các cán bộ ban Tái bảo hiểm nói riêng đều là những người trẻ tuổi, năng động, có nhiệt huyết và có tâm với nghề Đều có trình độ đại học nên họ thích ứng nhanh với môi trường và thị trường bảo hiểm, nhanh nhậy xử lý trong công việc, tuy nhiên do vẫn còn trẻ nên không thể có đủ kinh nghiệm trong một số vấn đề nhất định Do đó, công ty cần phải tổ chức những cuộc, hội thảo với các đối tác nước ngoài để nâng cao trình độ chuyên môn, học tập và trao đổi những kinh nghiệm của các công ty bảo hiểm nước ngoài, giúp các nhân, viên phòng tái hiểu rõ hơn về thị trường và luật lệ tái bảo hiểm quốc tế Ngoài ra công ty nên đầu tư cho các cán bộ ban tái bảo hiểm trẻ đi học những khóa chuyên sâu, về bảo hiểm nhưng phải đảm bảo có hiệu quả, đáp ứng cho nhu cầu thực tế để, tránh lãng phí cho doanh nghiệp Để tránh việc đào tạo không có chất lượng, PTI cũng cần chú ý đến khâu tuyển dụng nhân viên, phải có những tiêu chí nhất định cần thiết như có trình độ chuyên môn, có khả năng giao tiếp tốt bằng tiếng anh, có ngoại hình khá (do đặc trưng của các nhân viên phòng tái bảo hiểm là phải làm việc với các đối tác nước ngoài nên khả năng giao tiếp bằng tiếng anh và trình độ chuyên môn giỏi là rất cần thiết). e) Cần hoàn thiện hệ thống thông tin cho tốt và chuyên nghiệp trong cách phục vụ khách hàng
Với xu hướng toàn cầu hóa thông tin thì vai trò của công nghệ thông tin ngày càng rõ ràng hơn ở bất kể lĩnh vực nào Ngành bảo hiểm cũng tương tự như vậy, tuy nhiên với tái bảo hiểm thì vai trò này, lại là đặc biệt quan trọng.
Có một hệ thống thông tin tốt sẽ giúp cho PTI thuận lợi cho việc hoạt động trao đổi thông tin giữa các ban trong công ty, mạng lưới đại lý với công ty và sẽ thuận lợi cho việc hoạt động kinh doanh Cùng với đó, việc giao dịch với các công ty khác cũng trở nên dễ dàng hơn Cụ thể là, PTI cần cải tiến mạnh mẽ các nội dung, phần mềm ứng dụng trong, quản lý Hầu hết các các báo cáo, các thông tin trong công tác quản lý của ban Lãnh đạo và các đơn vị trên toàn hệ thống đều được thực hiện qua phần mềm, điều này rất tiện và tiết kiệm thời gian cho các nhân viên chi nhánh Hàng năm, PTI cũng, nên tiến hành nâng cấp và cải thiện, vừa tạo sự thuận lợi và chuyên nghiệp cho các nhân viên trong công ty trong viêc trao đổi với nhau và trao đổi với các, công ty bạn Ngoài ra, PTI cần chú trọng tới việc hoàn thiện chương trình tái bảo hiểm, trả tiền bồi thường qua hệ thống VNPost, quản lý và giải quyết bồi thường cho bảo hiểm con người trên hệ thống VNPost
Ngành bảo hiểm được coi là một ngành dịch vụ, chính vì thế cần phải có phong cách chuyên nghiệp, trong bán hàng, giao tiếp và đối ngoại với các công ty bảo hiểm trong nước cũng như các công ty bảo hiểm nước ngoài Có mối quan hệ tốt với các công ty bảo, hiểm là một điều cấn thiết trong hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm Hiện nay, PTI thực hiện nhiều hợp đồng nhượng tái bảo hiểm được ký kết với các nhà nhận tái bảo hiểm, có tên tuổi và đứng đầu thị trường quốc tế như Swiss Re, Munich Re, Tokio Marine, Mitsui Summitomo…Song hành cùng với mối quan hệ rất tốt giữa PTI, và các nhà tái bảo hiểm uy tín trong và ngoài nước, PTI còn xây dựng mối quan hệ gắn bó với các nhà môi giới tái bảo hiểm chuyên nghiệp như: Marsh, Aon Benfield, Grassavoye Willis Đây chính là một thuận lợi của PTI so với các công, ty trên thị trường bảo hiểm Việt Nam.
3.2.2 Về phía các công ty xuất nhập khẩu
Với các công ty xuất nhập khẩu, để phát triển tốt kinh doanh tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận, chuyển bằng đường biển của các công ty bảo hiểm toàn thị trường nói chung và PTI, nói riêng, một điều kiện tiên quyết đó chính là cần thay đổi tập quán nhập hàng theo giá CIF Như đã, phân tích ở chương II, nhập hàng theo giá CIF gây rất nhiều bất, lợi cho doanh nghiệp Việt Nam và chỉ tạo doanh thu cho các công ty bảo hiểm, nước ngoài, từ đó sẽ làm thiệt hại đến toàn nền kinh tế quốc dân Chính vì vậy, các doanh nghiệp, xuất khẩu Việt Nam nên xuất khẩu theo giá CIF và nhập khẩu theo giá FOB thì, mới hỗ trợ được ngành bảo hiểm trong nước.
3.2.3 Về phía Hiệp hội bảo hiểm
Hiệp hội bảo hiểm là cơ quan đại diện của các doanh nghiệp bảo hiểm trong mối quan hệ với cơ quan, nhà nước và các, tổ chức chính trị Cơ quan này bảo vệ các doanh nghiệp bảo hiểm, thành viên, hướng dẫn, giúp đỡ các hội viên trong các vấn đề kỹ thuật nghiệp vụ, như thông kê, tư vấn pháp lý, đào tạo Một vai trò quan trọng của Hiệp hội đó, chính là đưa ra tiếng nói chung của các doanh nghiệp bảo hiểm trong mối quan hệ với các cơ quan quản lý nhà nước, các tổ chức kinh tế chính trị Chính vì thế Hiệp hội, có thể đưa ra những ý kiến đóng góp cho các văn bản pháp luật của Nhà nước, để phù hợp với thực tiễn diễn ra trên thị trường mà các doanh nghiệp bảo hiểm hội viên phản ánh Để từ đó pháp luật và các chính sách điều tiết kinh tế của Nhà, nước đưa ra hợp lý với ngành bảo hiểm.
Hiện nay, thị trường, bảo hiểm Việt Nam tuy vẫn còn non trẻ nhưng đã có mối quan hệ rất tốt với các doanh nghiệp quốc tế nên do đó việc Hiệp hội tổ chức diễn đàn tập huấn phổ biến, kiến thức, pháp luật và chủ trương chính sách của Nhà nước và phù hợp với luật pháp quốc tế trở nên rất quan trọng với những người làm nghề bảo hiểm.
Ngoài ra, Hiệp hội bảo hiểm cần đưa ra các nguyên tắc cho các doanh nghiệp hội viên để tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh trong hoạt động của thị trường bảo hiểm.
Một số kiến nghị với nhà nước nhằm phát triển nghiệp vụ Tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại Tổng công ty Bảo hiểm Bưu điện- PTI
Việt Nam hiện nay được đánh giá là một thị trường bảo hiểm tiềm năng, là một “miếng mồi ngon” cho các nhà bảo hiểm nước ngoài Nhưng thực tế ở Việt Nam cơ chế chính sách luật pháp cũng như ở môi trường kinh doanh lại không thu hút, hấp dẫn các công, ty bảo hiểm nước ngoài khiến họ vẫn còn dè dặt trong các mối quan hệ với các công ty bảo hiểm nước ta Chính vì thế hệ thống pháp luật là rất quan trọng đối với, các mối quan hệ hợp tác làm ăn với các công ty nước ngoài.
Do đó, các luật như Luật đầu tư nước ngoài vào Việt Nam, Luật kinh doanh bảo hiểm…phải dần dần, hoàn thiện hơn phù hợp với thực trạng kinh doanh của các công ty bảo hiểm.
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu nói chung và bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển, bằng đường biển nói riêng có vị trí quan trọng trong nền kinh tế quốc dân của Việt Nam Nhưng việc thông lệ kinh doanh xuất nhập khẩu của nước ta thì lại ngược, hoàn toàn so với thông lệ quốc tế như đã nói ở chương II, hậu quả tất yếu đó, là các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ ở Việt Nam cũng như PTI gần như, mất hoàn toàn thị phần doanh thu trong lĩnh vực này, nhường chỗ cho các công ty, bảo hiểm nước ngoài Việc các doanh nghiệp nước ngoài, khi có quyền thuê tàu và giao hàng tại cảng Việt Nam, chọn doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam thay vì, chọn công ty bảo hiểm nước ngoài là thật ít ỏi Trong khi kim ngạch xuất, nhập khẩu hàng năm ở nước ta ngày càng có xu hướng tăng nhanh nên để tuột mất quyền, thu phí bảo hiểm lượng hàng hóa xuất nhập khẩu là một thiệt hại to lớn, đối, với doanh nghiệp bảo hiểm cũng như nên kinh tế quốc dân Mặt khác, khi các doanh nghiệp Việt Nam được làm việc với các công ty bảo hiểm Việt thì sẽ không có rào cản về ngôn ngữ, luật pháp Đứng trước thực trạng này, Nhà nước, cần có những, chính sách cụ thể liên quan đến việc mua bán hàng xuất nhập khẩu theo đúng tập quán của quốc tế Chính sách này giúp doanh nghiệp bảo hiểm trong nước, có lợi, rất nhiều vì lúc này quyền bảo hiểm sẽ thuộc về doanh nghiệp Việt Nam, từ đó sẽ giảm thuế xuất nhập khẩu, giảm thủ tục hải quan, tạo cơ hội cho ngành bảo hiểm, hàng hải và ngành vận tải biển phát triển… Bên cạnh đó, tạo lợi nhuận cho nền kinh tế quốc dân.
Một vấn đế khác mà nhà nước cần quan tâm đó là cần có quy hoạch phát triển, khoa học và hợp lý, cùng với đó là một sự đầu tư lớn cho việc nâng cấp các lực lượng vận tải biển để Việt Nam có thể, vận chuyển hàng hóa từ Việt Nam sang các, nước khách trên thế giới với độ an toàn cao, ít rủi ro và giá cước thật hợp lý. Các chính sách về vấn đề này của, Nhà nước khi đưa ra sẽ tạo niềm tin với các doanh nghiệp, Việt Nam yên tâm khi gửi hàng hóa cho các công ty vận tải Việt.
Tái bảo hiểm là một lĩnh vực rộng nên trong, giới hạn một bài luận văn em không thể đưa đến hết những nội dung phức tạp của, lý thuyết và thực trạng trên thị trường bảo hiểm Việt Nam, mà chỉ coi đó là phương tiện để đáng giá được thực tế hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm của PTI
Ngay từ khi bảo hiểm được ra đời thì việc tái, bảo hiểm bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển cũng được xuất hiện luôn vào thời điểm đó Được ra đời rất lâu năm trên thị trường bảo, hiểm thế giới, nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển được triển khai dễ dàng với các công ty bảo hiểm phi nhân thọ tại Việt Nam Nhưng với đặc trưng của của nghiệp vụ bảo hiểm là rủi ro cao nên các công ty bảo, hiểm Việt Nam non trẻ chỉ giữ lại phí bảo hiểm gốc với tỷ lệ thấp và phần còn lại thì tái đi Doanh thu từ phí bảo hiểm gốc nghiệp vụ này thấp nhưng, các công ty bảo hiểm Việt Nam lại luôn phải đối mặt với những tổn thất nghiêm trọng và rất phức tạp Chính vì thế việc khai thác bảo hiểm gốc nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu tại các công ty gặp rất nhiều khó khăn trở ngại
Thông qua đề tài luận văn: ”Phát triển hoạt động tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Bưu Điện- PTI ” em có cơ hội sử dụng những kiến thức đã được học để phân tích hoạt động thực tiễn của Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Bưu điện- PTI.
Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của thầy Nguyễn Thành
Vinh và tập thể cán bộ ban Tái bảo hiểm của công ty PTI đã giúp em hoàn thành bài luận văn này.
1 PGS.TS Nguyễn Văn Định (2008), "Giáo trình Bảo Hiểm” nhà xuất bản Kinh Tế Quốc Dân.
2 Đỗ Hữu Vinh, "Giáo trình Bảo hiểm và Giám định hàng hoá Xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển” nhà xuất bản Giao thông vận tải.
3 ThS Nguyễn Hải Đường, "Tài liệu học Tái Bảo Hiểm”.
4 Ban Tái bảo hiểm Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Bưu điện, "Tài liệu tái Bảo Hiểm”.
5 Hiệp Hội Bảo hiểm Việt Nam (2011), "Số liệu thị trường bảo hiểm Việt Nam”.
Trang web: www.avi.org.vn www.baohiem.pro.vn www.customs.gov.vn www.vinare.com.vn www.pti.com.vn www.gso.gov.vn
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
Hà Nội, ngày tháng năm 2012
