Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàngtmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh ba đình

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng trung dài hạn NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc trưng 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Đặc trưng .4 1.1.2 Các hình thức cho vay trung dài hạn .5 1.1.2.1 Cho vay theo dự án 1.1.2.2 Tín dụng tuần hoàn 1.1.2.3 Tín dụng thuê mua- dịch vụ thuê mua 1.1.2.4 Nghiệp vụ đầu tư chứng khoán 1.1.3 Quy trình nguyên tắc cho vay 1.1.3.1 Quy trình cho vay 1.1.3.2 Nguyên tắc cho vay 1.2 Chất lượng tín dụng trung dài hạn 12 1.2.1 Quan niệm 12 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng trung dài hạn 13 1.2.2.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ: 13 1.2.2.2 Phân loại nợ trích lập DPRR 14 1.2.2.3 Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo 17 1.2.2.4 Nợ xử lý ngoại bảng .17 1.2.2.5 Lãi treo tỷ lệ lãi treo tổng thu nhập từ lãi 18 1.2.2.6 Chỉ tiêu lợi nhuận 18 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung dài hạn 19 1.3.1 Nhân tố chủ quan 19 1.3.1.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 19 1.3.1.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 23 1.3.2 Các nhân tố khách quan 24 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế 1.3.2.1 Mô trường pháp lý .24 1.3.2.2 Môi trường kinh tế xã hội 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH BA ĐÌNH 26 2.1 Khái quát NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Ba Đình 26 2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 26 2.1.2 Thực trạng kinh doanh Chi nhánh 27 2.1.2.1 Huy động vốn 27 2.1.2.2 Hoạt động cho vay đầu tư 30 2.1.2.3 Các hoạt động dịch vụ ngân hàng khác 32 2.1.2.4 Kết kinh doanh chủ yếu 34 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 35 2.2.1 Thực trạng tín dụng trung dài hạn 35 2.2.1.1 Những quy định tín dụng trung dài hạn chi nhánh BIDV Ba Đình 35 2.2.1.2 Tình hình tín dụng trung dài hạn 38 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Ba Đình 40 2.2.21 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn .40 2.2.2.2 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn 41 2.2.2.3 Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo 42 2.2.2.4 Nợ xử lý ngoại bảng .42 2.2.2.5 Lãi treo 43 2.2.2.6 Chỉ tiêu lợi nhuận 44 2.2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Ba Đình .45 2.2.3.1 Kết đạt 45 2.2.3.2 Hạn chế, nguyên nhân 46 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAMCHI NHÁNH BA ĐÌNH 49 3.1 Định hướng phát triển tín dụng trung – dài hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ba Đình đến năm 2015 49 3.2 Giải pháp nâng cao chất luợng tín dụng trung – dài hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ba Đình 51 3.2.1 Tăng cường huy động vốn trung – dài hạn để nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn 51 3.2.2 Hồn thiện sách tín dụng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn .53 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung – dài hạn .54 3.2.4 Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích xử lý nợ xấu 56 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng .57 3.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng .59 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ba Đình 60 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước 60 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 61 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp vay vốn .63 KẾT LUẬN 64 DANH MỤC TÀI LIỆU 65 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 28 Bảng 2.2: Tình hình cho vay 30 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng trung – dài hạn 38 Bảng 2.4 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tín dụng trung dài hạn 40 Bảng 2.5: Bảng tổng hợp phân loại nợ trung dài hạn .41 Bảng 2.6 : Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo 42 Bảng 2.7: Nợ xử lý ngoại bảng 42 Bảng 2.8 Tình hình lãi treo Chi nhánh 43 Bảng 2.9: Lợi nhuận ngân hàng 44 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế LỜI MỞ ĐẦU Chúng ta sống giới mới, giới tồn cầu hóa với thay đổi lớn, đa dạng phức tạp, có ảnh hưởng đến quốc gia cá nhân Trong xu hợp tác hội nhập tất lĩnh vực, đất nước ta với nhiệm vụ đặt vừa phát triển kinh tế tư chủ nghĩa quan hệ sản xuất xã hội chủ nghĩa Vì giai đoạn phải đầu tư nhiều để phát triển sở hạ tầng kinh tế, tạo đà phát triển vững sau Vấn đề đặt doanh nghiệp định chế tài đầu tư mua sắm tài sản cố định, mở rộng hoạt động sản xuất, kinh doanh đầu tư theo chiều sâu nhằm đại hóa kĩ thuật công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, đáp ứng nhu cầu ngày cao xã hội Doanh nghiệp cần phải đầu tư lượng vốn lớn thời gian tương đối dài Nguồn vốn sử dụng nguồn vốn tự có, vốn cổ phần, vốn Nhà Nước cấp, vốn liên doanh liên kết, vốn vay NHTM trung gian tài quan trọng bậc kinh tế Sự đời NHTM đóng vai trị tích cực việc chu chuyển vốn tổ chức cá nhân qua đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh đồng thời thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng tầng lớp dân cư Tín dụng nghiệp vụ NHTM, thông qua nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng cung cấp lượng vốn khổng lồ cho kinh tế Tại quốc gia phát triển, nguồn vốn từ hoạt động tín dụng ngân hàng chiếm khoảng 70% tổng lượng vốn huy động kinh tế.Tại Việt Nam, nguồn vốn từ hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp qua góp phần giải cơng ăn việc làm đóng góp tích cực cho q trình cơng nghiệp hóa, hiên đại hóa đất nước Để đáp ứng nguồn vốn đầu tư cho doanh nghiệp, nguồn vốn tín dụng trung dài hạn giữ vai trị vô quan trọng Đây nghiệp vụ quan trọng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế ngân hàng, có ý nghĩa thúc đẩy phát triển kinh tế.Chất lượng tín dụng trung - dài hạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố có yếu tố khách quan yếu tố chủ quan Trong năm qua, thị trường tài - tiền tệ Việt Nam diễn vô sôi động, hàng loạt NHTMCP thành lập khiến cạnh tranh ngân hàng diễn gay gắt Để đảm bảo cho tồn phát triển bền vững mình, ngân hàng buộc phải bước nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng qua nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay cải thiện kết kinh doanh Trong trình thực tập NH TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Ba Đình, em nhận thấy Chi nhánh đạt kết thiết thực việc nâng cao chất lượng tín dụng như: Dư nợ tín dụng không ngừng gia tăng, tỷ lệ nợ xấu giảm dần qua năm, cấu dư nợ có chuyển dịch theo hướng tích cực…Tuy nhiên, Chi nhánh số tồn như: Hiệu suất sử dụng vốn hoạt động tín dụng chưa cao, quy trình cho vay cịn bộc lộ nhiều hạn chế, cơng tác marketing lĩnh vực tín dụng cịn chưa thực hiệu quả… Nhận thức tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng, em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàngTMCP đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Ba Đình” với mục đích góp phần nhằm cải thiện chất lượng tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Ba Đình nói riêng hệ thống Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam nói chung Kết cấu chuyên đề thực tập gồm chương: Chương 1: Khái quát chất lượng tín dụng trung – dài hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tín dụng trung – dài hạn Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Ba Đình Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn Ngân Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế hàngTMCP đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Ba Đình Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Hoàng Xuân Quế anh chị phòng QHKHDN Chi nhánh Ba Đình Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam nhiệt tình giúp đỡ hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng trung dài hạn NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc trưng 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng trung dài hạn phận tín dụng ngân hàng phân chia theo tiêu thức thời hạn, hoạt động tài ngân hàng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm mục đích thực dự án phát triển sản xuất-kinh doanh phục vụ đời sống Theo quy định NHNN Việt Nam cho vay trung hạn khoản cho vay có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn 60 tháng trở lên Tín dụng dài hạn loại tín dụng cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, mua thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp 1.1.1.2 Đặc trưng  Độ rủ ro cao Do khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên khoản tín dụng TDH có độ rủi ro cao khả phân tích xác định rủi ro ngân hàng có hạn Chính thân ngân hàng khắc phục hết rủi ro Do khoản tín dụng TDH có thời gian đầu tư dài, dẫn đến mơi trường kinh tế có nhiều thay đổi: sách, thị trường…tác động tới khả hoàn trả nợ doanh nghiệp ngân hàng  Lợi nhuận từ khoản tín dụng TDH lớn Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế Khi dự án có độ rủi ro cao đồng nghĩa với việc lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư mong đợi cao Khơng nằm ngồi quy luật này, khoản tín dụng TDH ngân hàng thường mang lại cho ngân hàng khoản thu nhập lớn: lãi suất khoản tín dụng TDH cao  Vốn đầu tư lớn, thời gian dài thu hồi chậm Tín dụng trung dài hạn thường sử dụng để tài trợ cho dự án phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh, dịch vụ đởi sống, mua nhà thiết bị máy móc, phương tiện có quy mơ lớn… địi hỏi khối lượng vốn lớn, thời gian đầu tư dài thời gian thu hồi vốn chậm 1.1.2 Các hình thức cho vay trung dài hạn Tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ tồn với nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NH Ngày nay, điều kiện hoạt động kinh tế thị trường, khoa học kỹ thuật khơng ngừng phát triển, nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn địi hỏi phát triển theo góp phần quan trọng việc đổi đại hố trang thiết bị cơng nghệ sản xuất cho ngành kinh tế thành phần kinh tế Nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn NH năm gần triển khai theo hình thức sau: 1.1.2.1 Cho vay theo dự án Đây hình thức cấp tín dụng dựa sở dự án sau xem xét khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi dự án Do vậy, công việc NH không đơn cho vay mà thẩm định lại vấn đề: Chi phí sản xuất , giá thành thị trường tiêu thụ, quy trình cơng nghệ Bởi việc cấp định khoản tín dụng dàng buộc NH với người vay khoảng thời gian dài đến năm năm tuỳ theo dự án cần phải nghiên cứu cách nghiêm túc xem xét kỹ rủi ro xảy Hình thức cho vay theo dự án gồm:  Tín dụng hợp vốn (Cho vay đồng tài trợ): Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế Trong hoạt động thực tiễn NHTM lĩnh vực tín dụng, khơng trường hợp mức cho vay mức rủi ro mà thân NH đảm đương nổi, dẫn đến liên kết phối hợp NH tham gia tài trợ cho dự án Cho vay đồng tài trợ trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng cho dự án tổ chức tín dụng làm đầu mối, phối hợp với bên tài trợ để thực hiện, nhằm nâng cao lực hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh DN tổ chức tín dụng Quan hệ tín dụng hình thức đồng tài trợ gồm hai bên tham gia: Bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ - Bên đồng tài trợ: Tối thiểu phải có từ hai NH thành viên trở lên, NH thành viên tổ chức tín dụng nhiều chi nhánh tổ chức tín dụng uỷ quyền Các NH thành viên bàn bạc chọn tổ chức tín dụng làm đầu mối Nhìn chung, quan hệ tín dụng bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ thực thơng qua tổ chức tín dụng làm đầu mối - Bên nhận tài trợ: Thường pháp nhân cá nhân có nhu cầu vay vốn đầu tư cho dự án  Tín dụng trực tiếp Đây hình thức tín dụng trung- dài hạn phổ biến kinh tế thị trường NHTM tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm dự án đầu tư khách hàng mà họ lựa chọn để tài trợ Thực tế cho thấy việc lựa chọn dự án tốt yếu tố định hình thức tín dụng 1.1.2.2 Tín dụng tuần hồn Tín dụng tuần hồn coi tín dụng trung- dài hạn thời hạn hợp đồng kéo dài từ đến vài năm người vay rút tiền cần trả nợ có nguồn, thời gian hợp đồng có hiệu lực 10