Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh hậu giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ VÕ VĂN THẢO CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CẦN THƠ, 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ VÕ VĂN THẢO CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên Ngành Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS PHAN ANH TÚ CẦN THƠ, 2020 i CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG Luận văn này, với tựa đề là: “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hậu Giang”, học viên Võ Văn Thảo thực theo hướng dẫn TS Phan Anh Tú Luận văn báo cáo Hội đồng chấm luận văn thông qua ngày 03/10/2020 ỦY VIÊN ỦY VIÊN - THƯ KÝ PGS.TS.Bùi Văn Trịnh TS.Nguyễn Thiện Phong PHẢN BIỆN PHẢN BIỆN TS.Nguyễn Minh Tiến TS.Vũ Thị Minh Hiền NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG TS.Phan Anh Tú TS.Nguyễn Ngọc Minh ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành nội dung nghiên cứu, lời xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến TS.Phan Anh Tú, Thầy nhiệt tình hướng dẫn, hỗ trợ tơi q trình thực luận văn tốt nghiệp Cảm ơn gia đình ln động viên giúp đỡ tơi nhiều mặt vật chất lẫn tinh thần thời gian học tập; cảm ơn bạn bè tạo điều kiện hỗ trợ tơi q trình học tập thực luận văn Luận văn tốt nghiệp khơng thể tránh số thiếu sót, mong nhận góp ý Q thầy bạn Lời sau cùng, cho phép tơi kính chúc Quý thầy cô nhiều sức khỏe, hạnh phúc thành cơng Trân trọng kính chào! Cần Thơ, ngày … tháng 10 năm 2020 Người thực Võ Văn Thảo iii TĨM TẮT Tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng, hoạt động thu nhiều lợi nhuận gặp khơng rủi ro Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, nghiên cứu phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) - Chi nhánh Hậu Giang với việc sử dụng liệu thu từ 200 hồ sơ tín dụng ngân hàng nhằm nghiên cứu thực trạng đề xuất hàm ý sách để hạn chế RRTD khách hàng cá nhân ngân hàng Phương pháp so sánh, thống kê phân tích hồi quy Binary Logistic sử dụng để ước lượng yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Kết cho thấy biến bao gồm: SDVV, NGANH, KNCBTD, KTGS, KNTC, TLTSĐB có mức độ tác động giảm dần đến RRTD Agribank – Hậu Giang biến KNKH khơng có ý nghĩa thống kê Trên sở nhìn nhận thực trạng, dựa định hướng phát triển, tác giả đề xuất hàm ý sách nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng iv ABSTRACT Credit is the most complicated business activity compared to other business activities of the bank Although it is profitable, it also faces many risks Stemming from the above practice, this study analyzes the factors that affect the credit risk of customers at the Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development (Agribank) Hau Giang Branch using the data collected from 200 bank credit profiles to research the current situation and propose policy implications to limit credit risk of individual customers at banks Comparative, Statistical and Binary Logistic Regression Analysis are used to estimate the factors affecting credit risk The results showed that variables including SDVV, NGANH, KNCBTD, KTGS, KNTC, TLTSĐB have a gradual decrease in the impact on credit risk at Agribank - Hau Giang and the variable KNKH does not have statistical significance On the basis of perceived reality, based on the orientation of development, the authors propose policy solutions to reduce risk for credit activities individual customers and strengthen risk management activities this at the bank v LỜI CAM KẾT Tôi xin cam đoan luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2020 Người thực Võ Văn Thảo vi MỤC LỤC CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC vi DANH SÁCH BẢNG ix DANH SÁCH HÌNH x DANH MỤC VIẾT TẮT xi CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu khảo sát 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp nghiên cứu 1.7 Kết cấu đề tài Tổng kết chương 1: CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng cá nhân 2.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng cá nhân 2.1.3 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng 2.1.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 2.1.6 Tác động rủi ro tín dụng 12 2.1.7 Các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng 13 2.1.8 Đo lường rủi ro tín dụng 15 vii 2.2 Tổng quan tài liệu 17 2.2.1 Các nghiên cứu giới 17 2.2.2 Các nghiên cứu nước 19 2.2.3 Tổng hợp kế thừa nghiên cứu 20 2.3 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 21 2.3.1 Đề xuất mơ hình nghiên cứu 21 2.3.2 Mô tả đề xuất giả thuyết nghiên cứu 22 Tổng kết chương 2: 26 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 3.1 Quy trình bước nghiên cứu 27 3.1.1 Quy trình nghiên cứu 27 3.1.2 Các bước nghiên cứu 27 3.2 Phương pháp thu thập số liệu 28 3.2.1 Phương pháp xác định cỡ mẫu 28 3.2.2 Phương pháp thu thập liệu 28 3.3 Phương pháp phân tích 29 3.3.1 Phương pháp so sánh 30 3.3.2 Phương pháp thống kê mô tả 31 3.3.3 Phương pháp hồi quy Binary Logistic 31 Tổng kết chương 3: 33 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 34 4.1 Tổng quan tỉnh Hậu Giang 34 4.1.1 Vị trí địa lý 34 4.1.2 Giới thiệu khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Hậu Giang 34 4.2 Tổng quan Agribank – Chi nhánh Hậu Giang 35 4.2.1 Tổng quan Agribank Việt Nam 35 4.2.2 Tổng quan Agribank – Chi nhánh Hậu Giang 36 4.2.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh Agribank – Hậu Giang 39 4.2.4 Định hướng phát triển hoạt động Agribank – Hậu Giang thời gian tới 42 4.2.5 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng Agribank – Hậu Giang 44 viii 4.3 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến RRTD khách hàng cá nhân Agribank – Hậu Giang 45 4.3.1 Kết nghiên cứu mục tiêu 45 4.3.2 Kết nghiên cứu mục tiêu 51 Tóm tắt Chương 4: 63 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 64 5.1 Kết luận 64 5.2 Hàm ý sách 65 5.2.1 Yếu tố sử dụng vốn vay 66 5.2.2 Yếu tố kiểm tra giám sát 66 5.2.3 Yếu tố kinh nghiệm cán tín dụng 66 5.2.4 Yếu tố khả tài 67 5.2.5 Yếu tố tỷ lệ tài sản đảm bảo 67 5.2.6 Yếu tố ngành nghề 68 5.3 Hạn chế nghiên cứu 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 PHỤ LỤC 72 PHỤ LỤC 73 62 tính tự chủ khách hàng lớn Đây điều kiện buộc khách hàng phải kiểm soát sử dụng vốn đầu tư cho lợi nhuận mang lại cao từ gia tăng khả trả nợ, giảm rủi ro tín dụng TLTSĐB yếu tố tác động đến RRTD Khi yếu tố khác không thay đổi, TLTSĐB tăng lên 1% tỷ lệ xác suất xảy RRTD tăng 1,053 lần hay giá trị log RRTD tăng thêm 0,052 đơn vị Nguyên nhân đa phần khoản vay có rủi ro chi nhánh có tỷ lệ vốn vay tài sản đảm bảo cao, đặc biệt khoản vay đầu tư bất động sản Tài sản chấp/ cầm cố khoản vay thường tài sản có nhiều rủi ro tài sản hình thành tương lai, hàng tồn kho, thành phẩm, cổ phiếu,… Tài sản đảm bảo điều kiện ràng buộc nghĩa vụ khách hàng với ngân hàng xem xét định cho vay Tuy nhiên, định cấp tín dụng ngân hàng khơng nên q phụ thuộc vào tài sản bảo đảm mà cần đánh giá lực, tính khả thi phương án, tính ổn định dịng tiền, thiện chí khách hàng Thực tế, qua trường RRTD giai đoạn 2014 – 2017 vừa qua cho thấy, tài sản bảo đảm cho khoản vay vốn vấn đề cần phải nghiêm túc chấn chỉnh Các sai phạm chủ yếu tính pháp lý tài sản, giá trị tài sản xác định cao thực tế nhiều lần, cán thẩm định cố tình sai phạm… Theo kết phân tích, yếu tố KNKH khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình mức ý nghĩa 5% Qua đó, cho thấy khách hàng vay với mục đích tiêu dùng hay có hay khơng có thâm niên hoạt động lâu năm lĩnh vực kinh doanh – sản xuất không ảnh hưởng đến việc trả nợ hạn cho ngân hàng nghiên cứu Tuy vậy, hiệu hoạt động kinh tế khách hàng hay nói cách khách khả trả nợ từ khoản vay không phụ thuộc vào yếu tố chủ quan xuất phát từ họ kinh nghiệm, cách sử dụng vốn,… mà phụ thuộc vào nhiều yếu tố khách quan kể đến sách Nhà nước, biến đổi khí hậu, tình trạng cân đối cung cầu số ngành xây dựng, nông lâm thủy sản,… số yếu tố khác có liên quan đến kinh tế nước Như vậy, nghiên cứu có yếu tố tác động đến RRTD NGANH, KNTC, TLTSĐB, NGANH, KNCBTD, KTGS Trong đó, biến NGANH TLTSĐB có mối tương quan thuận với RRTD, biến cịn lại có mối tương quan nghịch với RRTD Mức độ tác động biến RRTD xếp thứ tự từ 63 cao đến thấp SDVV, NGANH, KTGS, KNCBTD, KNTC, TLTSĐB Ngồi ra, biến KNKH khơng ảnh hưởng đến RRTD Bảng 4.18: Kết kiểm định giả thuyết Kí Giả thuyết hiệu Sig Ngành nghề khách hàng có tính rủi ro (ngàng kinh H1 doanh, xây dựng, dịch vụ, chứng khoán, bất động sản, ) 0,006 tác động chiều đến RRTD Agribank – Hậu Giang H2 H3 H4 H5 H6 H7 Khả tài khách hàng tác động ngược chiều đến RRTD Agribank – Hậu Giang Tỷ lệ tài sản đảm bảo khách hàng tác động chiều đến RRTD Agribank – Hậu Giang Kinh nghiệm khách hàng có tác động ngược chiều đến RRTD Agribank – Hậu Giang Sử dụng vốn vay mục đích tác động ngược chiều đến RRTD Agribank – Hậu Giang Kinh nghiệm cán tín dụng tác động ngược chiều đến RRTD Agribank – Hậu Giang Kiểm tra, giám sát nợ vay tác động ngược chiều đến RRTD Agribank – Hậu Giang 0,026 0,008 0,329 0,000 0,015 0,015 Kết luận Chấp nhận Chấp nhận Chấp nhận Bác bỏ Chấp nhận Chấp nhận Chấp nhận Nguồn: Kết khảo sát 200 khách hàng cá nhân, 2020 TÓM TẮT CHƯƠNG 4: Trong chương này, tác giả trình bày phân tích sơ tình hình hoạt động chung hoạt động tín dụng Agribank – Hậu Giang giai đoạn 2017-2019 Qua đó, thấy tranh tổng quát ngân hàng trạng bất cập Để tăng độ tin cậy cho nghiên cứu, tác giả phân tíc nhân tố ảnh hưởng đến RRTD khách hàng cá nhân Agribank – Hậu Giang thơng qua mơ hình Binary Logistic Bằng việc thu thập liệu từ 200 hồ sơ tín dụng phát sinh trước ngày 01/01/2019 cịn dư nợ đến 31/12/2019, tác giả đưa biến độc lập vào mơ hình biến bao gồm: SDVV, NGANH, KNCBTD, KTGS, KNTC, TLTSĐB có mức độ tác động giảm dần đến RRTD Agribank – Hậu Giang biến KNKH khơng có ý nghĩa thống kê 64 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 5.1 Kết luận Những năm vừa qua, việc xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại đẩy mạnh đạt kết đáng kể Tuy nhiên, rủi ro tín dụng ln ln tồn có nguy ảnh hưởng xấu đến hiệu hoạt động ngân hàng Hậu nợ xấu không ảnh hưởng phạm vi NHTM mà tác động đến kinh tế quốc gia Để có hàm ý sách nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Agribank – Hậu Giang cần phải xác định nguyên nhân gây rủi ro tín dụng chi nhánh Từ có biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Với yêu cầu đó, đề tài nêu số nội dung tổng quan rủi ro tín dụng; nhận dạng, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Những hàm ý sách mà tác giả kiến nghị chủ yếu tập trung vào nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Trong giai đoạn 2017 – 2019, ngân hàng hoạt động ln có lợi nhuận, cụ thể lợi nhuận năm 2018 183.523 triệu đồng, tăng 48% so với 2017 lợi nhuận năm 2019 193.619 triệu đồng, tăng 6% so với 2018 Trong đó, thu từ hoạt động tín dụng năm 2019 195.750 triệu đồng thu từ hoạt động dịch 25.211 triệu đồng Có thể thấy tỷ trọng thành phần ngày có thay đổi Tỷ trọng thu từ hoạt động dịch vụ ngày tăng năm 2017 chiếm 12,7% năm 2019 13,9% Trong năm 2017 - 2019, số khách hàng có dư nợ cao chi nhánh hoạt động không hiệu bị chuyển nhóm nợ dẫn đến số dự phịng rủi ro phải trích tăng dẫn đến lợi nhuận bị ảnh hưởng đáng kể Trong năm qua hoạt động tín dụng Agribank – Hậu Giang đáp ứng tốt nhu cầu vốn thành phần kinh tế khu vực Nhằm cạnh tranh với ngân hàng khác, Agribank – Hậu Giang đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng cho vay tín chấp, cho vay dự án, cấp hạn mức,… Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng đem lại phần lớn lợi nhuận hoạt động ngân hàng Do vậy, định hướng hoạt động kinh doanh Agribank – Hậu Giang trọng đến cơng tác tín dụng, việc phát triển hoạt động tín dụng địi hỏi phải lượng chất Theo đó, tổng dư nợ tăng năm, năm 2018 7.172.039 triệu đồng, tăng 17,89% năm 2019 8.619.574 triệu đồng, tăng 20,18% Tốc độ tăng trưởng dư nợ 65 góp phần quan trọng tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, cung ứng vốn cho kinh tế hỗ trợ phát triển bền vững kinh tế cho địa phương Nhìn chung cấu cho vay phân theo nhóm nợ Agribank – Hậu Giang đảm bảo, tỷ trọng dư nợ nhóm chiếm cao với 89,95% năm 2017 94,49% năm 2019 Dư nợ nhóm 2, 3, có xu hướng giảm Tỷ lệ nợ xấu giảm nằm tầm kiểm soát Các khoản vay hạn chủ yếu tập trung doanh nghiệp chế biến, xay xát giai đoạn vừa qua, đầu ngành gặp nhiều khó khăn Trong giai đoạn tới, mục tiêu đảm bảo mức tăng trưởng dư nợ theo kế hoạch kinh doanh đề ra, song song với kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu tăng thêm xử lý khoản nợ xấu cũ mà thị trường bất động sản hồi phục trở lại Bằng việc thu thập liệu từ 200 hồ sơ tín dụng phát sinh trước ngày 01/01/2019 cịn dư nợ đến 31/12/2019, tác giả đưa biến độc lập vào mơ hình Kết phân tích Binary Logistic cho thấy phân loại đối tượng có RRTD khơng có RRTD Theo đó, 146 trường hợp quan sát thực tế khơng có RRTD dự báo có 140 trường hợp khơng có RRTD có trường hợp có RRTD, tỷ lệ dự đốn 95,9% Trong 54 trường hợp quan sát thực tế có RRTD dự báo có 16 trường hợp khơng RRTD 38 trường hợp có RRTD, tỷ lệ dự đốn 70,4% Như vậy, tỷ lệ trung bình dự đốn mơ hình 89,0% Bên cạnh đó, có yếu tố tác động đến RRTD NGANH, KNTC, TLTSĐB, NGANH, KNCBTD, KTGS Trong đó, biến NGANH TLTSĐB có mối tương quan thuận với RRTD, biến cịn lại có mối tương quan nghịch với RRTD Mức độ tác động biến RRTD xếp thứ tự từ cao đến thấp SDVV, NGANH, KTGS, KNCBTD, KNTC, TLTSĐB Ngoài ra, biến KNKH không ảnh hưởng đến RRTD Tuy nhiên hạn chế mặt thời gian, điều kiện thu thập thông tin thực tế khả nghiên cứu nên đề tài cịn nhiều hạn chế định Vì thế, nghiên cứu đề tài tương lai cần phải tiếp tục trình tuân thủ quy định điều kiện thay đổi môi trường kinh doanh thực tiễn 5.2 Hàm ý sách Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng mức độ tác động yếu tố mơ hình đến RRTD khách hàng cá nhân tải Agribank – 66 Hậu Giang Căn vào định hướng phát triển tín dụng hạn chế RRTD, nghiên cứu đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế RRTD khách hàng cá nhân Agribank – Hậu Giang 5.2.1 Yếu tố sử dụng vốn vay Hạn chế giải ngân tiền mặt, nên sử dụng phương thức chuyển khoản trực tiếp cho người thụ hưởng 5.2.2 Yếu tố kiểm tra giám sát Thực tốt quy trình kiểm tra, giám sát sau cho vay như: thu thập chứng từ sử dụng vốn lần giải ngân đầy đủ, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng, cần theo dõi dòng tiền phương án vay vốn để kịp thời nhắc nhở khách hàng thực theo cam kết ban đầu 5.2.3 Yếu tố kinh nghiệm cán tín dụng Cần nâng cao lực cán tín dụng: cần thực biện pháp nhằm nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ thông qua công tác đào tạo cán bộ, đặc biệt cán tín dụng Tổ chức đào tạo, tập huấn chế tín dụng, cơng tác thẩm định, kiểm tra, quản lý giám sát khoản vay, quản lý tài sản bảo đảm…; Có lớp đào tạo chuyên sâu kỹ phân tích tài chính, thẩm định phương án vay vốn…; Các chi nhánh tăng cường tự đào tạo, kiểm tra nghiệp vụ cán gắn với đánh giá hồn thành cơng việc chi trả lương Về đạo đức, ý thức trách nhiệm: cán nhân viên ngân hàng cán làm cơng tác tín dụng phải ln tự rèn luyện đạo đức cá nhân, ln có ý thức trách nhiệm công việc Cán nhân viên ngân hàng cấp chức vụ khác phải gương mẫu tuân thủ quy trình, quy định cấp tín dụng, tài sản bảo đảm, phân loại nợ….và nhiều quy định khác Ngoài việc tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ tạo mơi trường làm việc thuận lợi cho cán bộ; cần phải vào hiệu cơng việc để có chế độ đãi ngộ xứng đáng, công bằng: Đối với cán đạt hiệu công việc, cần khen thưởng vật chất lẫn tinh thần để tạo động lực, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên chức vụ cao Đối với cán tín dụng có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ sai phạm mà có biện pháp xử lý thích hợp Gắn trách nhiệm cán tín dụng với chất lượng khoản vay cụ thể Nếu làm việc này, khơng kỷ cương 67 hoạt động tín dụng uy tín thân ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 5.2.4 Yếu tố khả tài Trong mơ hình, biến có tác động mạnh đến rủi ro tín dụng Kết hồi quy cho thấy, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án vay vốn nhiều rủi ro tín dụng thấp Khả tài người vay thể tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án vay số tài báo cáo tài doanh nghiệp Một tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án cao thể lực tài người vay, tạo an tâm cho Ngân hàng tài trợ vốn làm sở để Ngân hàng đánh giá lực khách hàng sử dụng vốn tự có để thực phương án kinh doanh giai đoạn đầu Vì thế, trình xét duyệt cho vay, ngân hàng cần ý đến khả tài khách hàng vay vốn Nếu trình đánh giá, xem xét khách hàng, thẩm định phương án thấy phương án nhiều rủi ro, ngân hàng yêu cầu khách hàng bổ sung thêm phần vốn tự có vào phương án để tăng cường trách nhiệm ý thức trả nợ khách hàng vay vốn Bên cạnh đó, xét thấy khả tài khách hàng khơng tốt ta xem xét thêm điều kiện khác tài sản đảm bảo, mức độ tín nhiệm khách hàng, Có thể cho vay lần theo hợp đồng phương án gắn với hợp đồng khả thi, đồng thời yêu cầu nguồn tiền từ hợp đồng phải vào tài khoản khách hàng mở Agribank – Hậu Giang Tuy có định mực tham gia vốn tự có loại khoản vay, CBTD Agribank -Hâu Giang cần phải thực quy chuẩn quy định tỷ lệ vốn tự có khách hàng tùy thuộc vào ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực có rủi ro cao bất động sản, chứng khốn, xây dựng,… địi hỏi tỷ lệ vốn tự có tham gia cao giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Còn ngành thương mại, sản xuất… vốn tự có khơng nên u cầu q cao gây khó khăn cho khách hàng việc thu xếp vốn, làm ảnh hưởng đến khả hoạt động kinh doanh 5.2.5 Yếu tố tỷ lệ tài sản đảm bảo Phải thẩm định thực tế TSĐB, thẩm định giá trị TSĐB phải kết hợp thị trường giá theo quy định (hoặc giá trị sổ sách tài sản máy móc, thiết bị, ) 68 Trường hợp cần thiết thỏa thuận với khách hàng mời tổ chức định giá độc lập có uy tín để định giá TSĐB Tuy nhiên, không nên trọng vào TSĐB mà cần đánh giá lực, tính khả thi phương án, tính ổn định dịng tiền thiện chí khách hàng 5.2.6 Yếu tố ngành nghề Kết hồi quy cho thấy yếu tố NGANH yếu tố tác động mơ hình Trong thực tế, khách hàng có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh, ngành nghề đánh giá rủi ro thấp khả xảy rủi ro ngân hàng khoản vay thấp Chính thế, để hạn chế RRTD, yếu tố ngành nghề khách hàng sở trình thẩm định khách hàng vay vốn CBTD cần lưu ý nhiều đến số năm hoạt động lĩnh vực vay vốn khách hàng, đặc biệt hoạt động ngành nghề đánh giá có rủi ro Kinh doanh BĐS, Xây dựng, Chứng khoán, Cần lựa chọn khách hàng có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực sản xuất đối tượng khách hàng có lượng khách hàng truyền thống, tạo nguồn thu nhập ổn định, bên cạnh có nhiều kinh nghiệm nên khả thích ứng với biến động thị trường cao,… Đối với số khách hàng kinh nghiệm hoạt động ngành nghề có tính rủi ro cao CBTD phải xem xét kèm thêm số điều kiện khác như: khả tài phải tốt tài sản đảm bảo nhận làm chấp phải có tính khoản cao,… để làm hạn chế rủi ro phải thấp 5.3 Hạn chế nghiên cứu Nghiên cứu tín dụng ngân hàng có nhiều vấn đề khác nhau, nghiên cứu tập trung sâu vào phân tích số nhân tố gây nên rủi ro tín dụng (chủ yếu gây nợ xấu) Agribank – Hậu Giang Do thời gian hạn chế nên liệu thu thập cịn ít, số lượng mẫu 200 hồ sơ vay so với 60.000 hồ sơ dư nợ đến 31.12.2019, chưa thể nói mẫu mang tính đại diện cho tổng thể khách hàng có dư nợ NH Nghiên cứu tương lai mở rộng thêm đối tượng điều tra Có nhiều ngun nhân gây nên rủi ro tín dụng Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu lượng hóa tất yếu tố tố nhằm làm sáng tỏ thêm nguyên nhân ảnh hưởng đến RRTD Vì thế, tương lai hy vọng đề tài 69 thực địa bàn rộng hơn, số mẫu lớn áp dụng cho Chi nhánh khu vực có chung đặc điểm khách hàng, ngành hàng,… Bên cạnh đó, lượng hóa thêm số yếu tố khác gây nên RRTD, đóng góp cơng cụ nhằm nhận biết phòng tránh RRTD ngân hàng 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu nước Cục thống kê, 2019 Niên giám thống kê Hậu Giang 2018 Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội khố XII thơng qua ngày 16/6/2010 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) Hoàng Trọng, Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 Thống kê ứng dụng Hà Nội: NXB Hà Nội Lê Khương Ninh, Lâm Thị Bích Ngọc, 2012 RRTD cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đồng sơng Cửu Long Tạp chí Kinh tế Ngân hàng châu Á, 73(2012) Nguyễn Đình Thọ , 2011 Phương pháp nghiên cứu khoa học kinh doanh Hồ Chí Minh: NXB Lao động – Xã hội Nguyễn Duệ, 2002 Giáo trình ngân hàng trung ương Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thùy Dương Nguyễn Thanh Tùng, 2012 Lựa chọn mô hình đo lường rủi ro cho khoản vay tập đoàn kinh tế Nhà nước NHTM Việt Nam Hà Nội, Học viện Ngân hàng Phan Đình Khơi & Nguyễn Việt Thành, 2017 Các yếu tố vi mô ảnh hưởng đến RRTD: Trường hợp ngân hàng thương mại cổ phần sở hữu nhà nước Hậu Giang Tạp chí Khoa học Trường Đại học Cần Thơ, Volume 48, pp 104-111 Phí Trọng Hiển, 2005 Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí ngân hàng, Volume 2005, pp 8-13 10 NHNN, Thông tư số 39/2013/TT-NHNN ngày 31/12/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định xác định, trích lập, quản lý sử dụng khoản dự phòng rủi ro Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 11 NHNN, Thông tư số 37/2018/TT-NHNN ngày 25/12/2018 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 39/2013/TTNHNN ngày 31/12/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định xác định, trích lập, quản lý sử dụng khoản dự phòng rủi ro Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2019 71 12 Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Lao động Xã hội 13 Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Cần Thơ Tạp chí Ngân hàng, 5(3/2011), pp 38-41 14 Trương Đông Lộc, 2010 Các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD NHTM nhà nước khu vực ĐBSCL Tạp chí Kinh tế Phát triể, Volume 156, pp 49-52 Tài liệu nước 15 Abhiman Das and Saibal Ghosh, 2007 Determinants of Credit Risk in Indian State-owned Banks: An Empirical Investigation, s.l.: MPRA paper 16 Inekwe, Murumba (2013), 2013 The Relationship between Real GDP and Nonperforming Loans: Evidence from Nigeria (1995 – 2009) International Journal of Capacity Building in Education and Management, 2(1), pp 1-7 17 John M Chapman, 1940 Factors Affecting Credit Risk in Personal Lending The National Bureau of Economic Research, pp 109-139 18 Memić, D., 2015 Assessing credit default using logistic regression and multiple discriminant analysis: Empirical evidence from Bosnia and Herzegovina Interdisciplinary Description of Complex Systems, 13(1), pp 128-153 19 Nabila Zribi and Younes Boujelbère, 2011 The factors influencing bank credit risk : The case of Tunisia Journal of Accounting and Taxation, 3(4), pp 70-78 20 Ravi Prakash Sharma Poudel, 2013 Macroeconomic Determinants of Credit Risk in Nepalese Banking Industry Toronto, Canada, Proceedings of 21st International Business Research Conference 21 Yamane, Taro, 1967 Statistics, An Introductory Analysis ed New York: Harper and Row 72 PHỤ LỤC PHIẾU THU THẬP THÔNG TIN Họ tên:………………………………………… …………. Nam /  Nữ Địa chỉ:…………………………………………………………………… Số thứ tự:…………………………………………………………………… PHẦN THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Q1: Vui lòng cho biết Khách hàng thuộc nhóm trình độ văn hóa nào? 1 Phổ thơng 2 Trung cấp – Cao đẳng 3 Đại học 4 Sau đại học Q2: Vui lòng cho biết Khách hàng thuộc nhóm nghề nghiệp nào? 1 Học sinh – sinh viên 2 Lao động phổ thơng 3 Nội trợ, hưu trí 4 Cán - Công/Viên chức 5 Nhân viên văn phịng 6 Kinh doanh 7 Nơng dân, sản xuất 8 Khác Q3: Vui lòng cho biết thu nhập hàng tháng Khách hàng? 1 Dưới triệu 2 Từ triệu đến 10 triệu 3 Từ 10 triệu đến 15 triệu 4 Trên 15 triệu Q4: Thời hạn vay Khách hàng hay lựa chọn để vay vốn bao lâu? 1 Ngắn hạn 2 Trung hạn 3 Dài hạn Q5: Khách hàng vay vốn với mục đích đầu tư vào gì? 1 Tiêu dùng 2 Sản xuất 3 Kinh doanh 4 Khác………… Q6: Số năm Khách hàng làm, hoạt động lĩnh vực dự định đầu tư ? PHẦN CỦA THÔNG TIN TỪ NGÂN HÀNG Q7: Tỷ lệ nguồn vốn tự có / tổng nhu cầu vốn cho dự án của Khách hàng ? Q8: Tỷ lệ tiền vay / giá trị tài sản đảm bảo Khách hàng ? Q9: Khách hàng sử dụng nguồn vốn mục đích mình? 1 Có 2 Khơng Q10: Số năm thâm niên CBTD chăm sóc Khách hàng ? Q11: Số lần kiểm tra trước khoản vay chuyển sang nợ xấu đến 31/12/2019 là? Q12: Phân loại nợ Khách hàng là? 1 Nhóm 4 Nhóm 2 Nhóm 3 Nhóm 5 Nhóm 73 PHỤ LỤC PL2.1: THỐNG KÊ MÔ TẢ Gioi tinh Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Nu Valid 56 28.0 28.0 28.0 Nam 144 72.0 72.0 100.0 Total 200 100.0 100.0 TDVH Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Pho thong 31 15.5 15.5 15.5 Trung cap - Cao dang 79 39.5 39.5 55.0 Dai hoc 82 41.0 41.0 96.0 4.0 4.0 100.0 200 100.0 100.0 Sau dai hoc Total Nghe nghiep Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Lao dong thong 14 7.0 7.0 7.0 Noi tro-Huu tri 16 8.0 8.0 15.0 Can bo-Cong/vien chuc 30 15.0 15.0 30.0 Nhan vien dan phong 30 15.0 15.0 45.0 Kinh doanh 32 16.0 16.0 61.0 Nong dan-San xuat 78 39.0 39.0 100.0 200 100.0 100.0 Total Thu nhap Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Duoi 5tr Valid 29 14.5 14.5 14.5 5-10tr 111 55.5 55.5 70.0 10-15tr 52 26.0 26.0 96.0 4.0 4.0 100.0 200 100.0 100.0 Tren 15tr Total 74 Thoi han vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Ngan han 109 54.5 54.5 54.5 Trung han 70 35.0 35.0 89.5 Dai han 21 10.5 10.5 100.0 200 100.0 100.0 Valid Total Muc dich vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Tieu dung 117 58.5 58.5 58.5 San xuat 67 33.5 33.5 92.0 Kinh doanh 15 7.5 7.5 99.5 Khac 5 100.0 Total 200 100.0 100.0 Descriptive Statistics N Minimum Maximum Mean Std Deviation So nam KD-SX-DT 200 1.22 1.741 KNTC 200 34 17.54 6.843 TLTSDB 200 10 70 47.11 15.961 Tham nien CBTD 200 11 5.14 2.475 KTGS 200 2.54 1.102 Valid N (listwise) 200 Su dung von Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Dung muc dich Valid Khong dung muc dich Total 149 74.5 74.5 74.5 51 25.5 25.5 100.0 200 100.0 100.0 75 Phan loai no Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Nhom 78 39.0 39.0 39.0 Nhom 68 34.0 34.0 73.0 Nhom 52 26.0 26.0 99.0 Nhom 1.0 1.0 100.0 200 100.0 100.0 Total PL2.2: PHÂN TÍCH HỒI QUY Correlations RRTD NGANH RRTD NGANH TLTSDB -.491** 000 049 043 000 000 000 000 200 200 200 200 200 200 200 200 302** 038 -.338** -.445** -.186** 010 -.208** 003 593 000 000 009 893 200 200 200 200 200 200 200 200 -.139* 038 -.335** 032 -.177* 404** 316** Sig (2-tailed) 049 593 000 651 012 000 000 N 200 200 200 200 200 200 200 200 Pearson Correlation 132* -.338** -.335** 174* 096 -.338** -.316** Sig (2-tailed) 043 000 000 014 178 000 000 N 200 200 200 200 200 200 200 200 -.280** -.445** 032 174* 201** 002 230** Sig (2-tailed) 000 000 651 014 004 981 001 N 200 200 200 200 200 200 200 200 -.549** -.186** -.177* 096 201** 072 306** Sig (2-tailed) 000 009 012 178 004 314 000 N 200 200 200 200 200 200 200 200 -.337** 010 404** -.338** 002 072 491** Sig (2-tailed) 000 893 000 000 981 314 N 200 200 200 200 200 200 200 200 -.491** -.208** 316** -.316** 230** 306** 491** Sig (2-tailed) 000 003 000 000 001 000 000 N 200 200 200 200 200 200 200 Pearson Correlation KNCBTD Pearson Correlation KTGS ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) * Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed) Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step KTGS -.337** 000 Pearson Correlation SDVV KNCBTD -.549** N Pearson Correlation KNKH SDVV -.280** Sig (2-tailed) Pearson Correlation KNTC KNKH 132* Sig (2-tailed) Pearson Correlation TLTSDB -.139* N KNTC 302** Pearson Correlation df Sig Step 125.196 000 Block 125.196 000 Model 125.196 000 000 200 76 Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Nagelkerke R Square Square 108.107a 465 676 a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 Classification Tablea Observed Predicted RRTD Percentage Khong rui ro Khong rui ro Correct Rui ro 140 95.9 16 38 70.4 RRTD Step Rui ro Overall Percentage 89.0 a The cut value is 500 Variables in the Equation B Wald df Sig Exp(B) NGANH 1.928 707 7.436 006 6.873 KNTC -.122 055 4.970 026 885 052 020 6.960 008 1.053 KNKH -.179 183 952 329 836 SDVV -4.387 1.011 18.844 000 012 KNCBTD -.340 139 5.965 015 712 KTGS -.841 346 5.923 015 431 Constant 3.732 1.917 3.790 052 41.772 TLTSDB Step 1a S.E a Variable(s) entered on step 1: NGANH, KNTC, TLTSDB, KNKH, SDVV, KNCBTD, KTGS Step number: Observed Groups and Predicted Probabilities 80 + + I I I I F I I R 60 + + E I I Q IK I U IK I E 40 +K + N IK I C IK I Y IK I 20 +K + IK I IK RI IKKKKKKKK KRKKK K K K RR R R R RI Predicted -+ -+ -+ -+ -+ -+ -+ -+ -+ -Prob: Group: KKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRR Predicted Probability is of Membership for Rui ro The Cut Value is 50 Symbols: K - Khong rui ro R - Rui ro Each Symbol Represents Cases