Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hậu giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ TRẦN QUỐC SỬ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HẬU GIANG, 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ TRẦN QUỐC SỬ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆPVÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS Võ Văn Dứt HẬU GIANG, 2022 i LỜI CẢM ƠN Qua thời gian học tập rèn luyện Trường Đại học Tây Đơ, lịng biết ơn kính trọng, tơi xin chân thành gửi lời cảm ơn chân thành đến: Ban Giám hiệu nhà trường, phòng, khoa thuộc Trường Đại học Tây Đô thầy giáo, cô giáo tham gia quản lý, giảng dạy Trong thời gian qua, quý Thầy, Cô tạo điều kiện thuận lợi cho tơi học tập nghiên cứu, tận tình truyền đạt kiến thức quý báu cho thời gian học tập trường giúp đỡ nhiệt tình tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu để tơi hồn thiện đề tài Tơi xin gởi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Võ Văn Dứt tận tình hướng dẫn, góp ý, giúp đỡ hỗ trợ tơi q trình thực đề tài Sau cùng, tơi chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp, người động viên, giúp đỡ thời gian học tập thực nghiên cứu Hậu Giang, ngày…tháng…năm 2022 Người thực TRẦN QUỐC SỬ ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Hậu Giang, ngày…tháng…năm 2022 Người thực TRẦN QUỐC SỬ iii TÓM TẮT Đề tài “ Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang” phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang Trên sở đó, tác giả phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang Đề tài sử dụng phương pháp phân tích hồi quy, cụ thể phương pháp ước lượng hồi quy nhị phân Probit Kết cho thấy rằng, có nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân kinh nghiệm khách hàng vay (X1), tài sản đảm bảo (X3), sử dụng vốn vay (X4), đa dạng hoá hoạt động kinh doanh (X6) kiểm tra, giám sát khoản vay (X7) Từ kết nghiên cứu, đề tài đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang số hàm ý quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang iv ABSTRACT The project "A number of solutions to limit credit risk at the Vietnam Bank for Agriculture, Hau Giang Branch" aims to analyze the current situation of credit risks at Hau Giang Branch On that basis, the author analyzes the factors affecting credit risk and proposed solutions to limit credit risk at the Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development, Hau Giang Branch The thesis uses regression analysis method, namely Probit binary regression estimation method The results show that, there are factors that affect credit risk are the experience of borrowers (X1), collaterals (X3), use of loans (X4), diversification of activities business (X6) and loan inspection and supervision (X7) From the research results, the thesis proposes a number of major solutions to limit credit risk at the Vietnam Bank for Agriculture Hau Giang Branch and some recommendations to the State Bank of Vietnam and the Vietnam Bank for Agriculture v LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Hậu Giang, ngày…tháng…năm 2022 Người thực TRẦN QUỐC SỬ vi MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii ABSTRACT iv LỜI CAM ĐOAN v MỤC LỤC vi DANH SÁCH BẢNG ix DANH SÁCH HÌNH x DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT xi CHƯƠNG TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Đóng góp luận văn 1.6 Kết cấu luận văn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC 2.1 Tín dụng rủi ro tín dụng KHCN ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm tín dụng .5 2.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.3 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng 2.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .9 2.1.6 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng .11 2.1.7 Lượng hoá đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 a Lượng hố rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 vii b n th t t nh đượ 13 n th t h ng ng ủi t nh đượ 15 h h hàng 16 2.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 2.3 Các nhân tố tác động tới rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 22 2.3.1 Các nhân tố từ phía khách hàng .22 2.3.2 Các nhân tố từ phía ngân hàng 23 2.4 Một số nghiên cứu có liên quan 24 2.4.1 Một số nghiên cứu nước 24 2.4.2 Một số nghiên cứu nước 26 2.5 Mơ hình nghiên cứu dự kiến 31 Tóm tắt chương 35 CHƯƠNG 36 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 3.1 Quy trình nghiên cứu 36 3.2 Mẫu nghiên cứu 36 3.3 Phương pháp thu thập liệu 37 3.4 Phương pháp phân tích số liệu 39 Tóm tắt chương 41 CHƯƠNG 42 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 42 4.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang 42 4.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 42 4.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang 43 4.2.1 Kết hoạt động NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang 43 4.2.2 Phân tích thực trạng cho vay nợ xấu 45 4.3 Mô tả mẫu nghiên cứu 50 4.4 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng KHCN phương pháp định lượng 53 4.4.1 Kiểm tra tượng đa cộng tuyến tượng phương sai sai số thay đổi 53 viii 4.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng KHCN NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang 54 Tóm tắt chương 58 CHƯƠNG 59 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 59 5.1 Kết luận 59 5.2 Hàm ý quản trị 60 5.3 Hạn chế nghiên cứu 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 PHỤ LỤC 67 55 doanh (X6) Kiểm tra, giám sát khoản vay (X7) Kết mơ hình sau loại bỏ tượng phương sai sai số thay đồi phương pháp hồi quy với sai số chuẩn điều chỉnh (Robust s.e) thể cụ thể qua bảng 4.11 sau: Bảng 4.12 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng KHCN NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang qua mơ hình Probit Chỉ tiêu Tác động biên Giá trị thống kê Kinh nghiệm khách hàng vay -0,07 (X1) (dy/dx) * -0,02 (0,04) Khả tài khách hàng vay (X2) Tài sản đảm bảo Sử dụng vốn vay -1,00 -0,30 (0,76) -0,99 *** -0,35 (0,32) -1,73 *** -0,61 (0,41) Kinh nghiệm cán tín dụng Đa dạng hố hoạt động kinh doanh (X6) -0,06 -0,02 (0,55) -1,18 *** -0,38 (0,27) Kiểm tra, giám sát khoản vay Hằng số Log PseudoLikelihood -0,19 * -0,06 (0,10) 4,54 *** (0,91) -59,16 Giá trị Prob>Chi2 0,00 Giá trị Pseudo R2 0,43 Số quan sát 169 Ghi chú: Ký hiệu *,** *** tương ứng với mức ý nghĩa 10%, 5% 1% Nguồn: Xử lý số liệu từ 169 hồ sơ vay NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang Kết ước lượng mơ hình bảng 4.12 cho thấy giá trị kiểm định mơ hình Giá trị Prob>Chi2 = 0,000 cho phép bác bỏ giả thuyết H0 mức ý nghĩa , có nghĩa tồn mối tương quan nhân tố rủi ro tín dụng KHCN NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang Bên cạnh phần trăm dự báo mơ hình 56 tương tỷ lệ 43 Điều cho thấy mơ hình sử dụng phù hợp biến độc lập mơ hình có sở giải thích cho biến phụ thuộc Kinh nghiệm khách hàng vay có mối tương nghịch chiều rủi ro tín dụng KHCN (khi xem xét biến rủi ro Y=1 hồ sơ vay khơng có rủi ro, Y=0 hồ sơ vay có rủi ro) NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang giá trị thống kê -0,07 có ý nghĩa mức 10 , điều có nghĩa khách hàng có kinh nghiệm lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà khách hàng vay vốn đầu tư, khách hàng giảm thiểu khả kinh doanh thất bại họ làm cơng có thu nhập từ lương giảm thiểu khả việc công ty tích lũy nhiều kinh nghiệm, rủi ro không trả nợ thấp Tác động biên giá trị thể kinh nghiệm khách hàng vay tăng lên năm rủi ro tín dụng KHCN giảm Kết phù hợp với giả thuyết ban đầu đặt nghiên cứu giống với nghiên cứu Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Magali (2013) Tài sản đảm bảo có tác động dương rủi ro rín dụng NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang với ý nghĩa cao mức 1%, cụ thể khoản vay khơng có tài sản đảm bảo rủi ro tín dụng KHCN khoản vay cao Theo thực tế khoản vay có tài sản đảm bảo chắn khả thu hồi nợ cao lúc người vay bị ràng buộc nghĩa vụ tốn nợ cho ngân hàng Kết phù hợp với giả thuyết ban đầu đặt nghiên cứu giống với nghiên cứu Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Magali (2013) Sử dụng vốn vay có tác động nghịch chiều rủi ro tín dụng KHCN NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang mức ý nghĩa Giải thích cho vấn đề cấp khoản tín dụng nào, ngân hàng quan tâm đến việc sử dụng vốn vay có với phương án, dự án khách hàng đề không Điều cho thấy, việc sử dụng vốn vay khơng mục đích dẫn đến rủi ro tín dụng KHCN cho ngân hàng Kết phù hợp với giả thuyết ban đầu đặt nghiên cứu giống với nghiên cứu Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Nguyễn Quốc Nghi (2013) a ạng hoá hoạt động kinh doanh: Rủi ro ngân hàng có tác động nghịch chiều đến Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh mức ý nghĩa thống kê mức 1%, cụ thể cho vay lĩnh vực tiêu dùng khoản vay có rủi ro tín dụng KHCN cao 57 cho vay lĩnh vực kinh doanh Điều hiểu cá nhân/doanh nghiệp kinh doanh từ loại hình trở lên phân tán rủi ro thất bại thành phần, thất bại loại hình thu hồi vốn loại hình kinh doanh cịn lại thành cơng Kết phù hợp với giả thuyết ban đầu đặt nghiên cứu giống với nghiên cứu Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Magali (2013) Kiểm tra, giám sát khoản vay: Trong hoạt động tín dụng, việc kiểm soát kiểm tra sau vay nhiệm vụ bắt buộc cán tín dụng Các nghiên cứu rủi ro tín dụng KHCN Trương Đơng Lộc, Nguyễn Thị Tuyết, 2011 có nhiều khoản vay xảy rủi ro tín dụng KHCN trình kiểm tra, giám sát sau vay không chặt chẽ Kết nghiên cứu cho thấy số lần kiểm tra, giám sát có tương quan nghịch với xác suất xảy rủi ro tín dụng KHCN mức ý nghĩa 10 , nghĩa việc kiểm tra, giám sát chặt chẽ khả xảy rủi ro tín dụng KHCN thấp ngược lại Kết cho thấy, tăng lần hoạt động kiểm tra, giám sát khoản vay xác suất xảy rủi ro tín dụng KHCN giảm 7% Kết phù hợp với kỳ vọng ban đầu đặt nghiên cứu giống với nghiên cứu Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Magali (2013), Nguyễn Quốc Nghi (2013), Norhaziah & Mohd (2013) Mối quan hệ tỉ lệ nghịch lý giải hai lý do: + Khi việc kiểm tra, giám sát khoản vay chặt chẽ đảm bảo khách hàng sử dụng khoản vay mục đích, từ tạo thu nhập để trả nợ theo khoản vay + Việc ngân hàng điều động cán tín dụng sâu sát với khách hàng giúp cho việc đôn đốc, thu nợ sớm phát rủi ro để có biện pháp ứng xử kịp thời Trái với kỳ vọng, kết nghiên cứu cho khả tài khách hàng vay (X2), kinh nghiệm cán tín dụng (X5) khơng có ảnh hưởng đến RRTD ngân hàng Với kết luận này, ngân hàng cho vay không nên phụ thuộc nhiều khả tài khách hàng mà quan tâm nhiều vào nhân tố khác có ý nghĩa nêu trên, nhiên không chấp nhận khoản vay khơng có vốn tự có, thống kê từ hồ sơ vay nhận thấy phần lớn khoản vay thuộc nhóm có rủi ro có tỷ lệ vốn tự có thấp 58 Tóm tắt chương Trong chương này, luận văn phân tích, đánh giá tổng quan hoạt động tín dụng NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang Hậu Giang, phân tích thống kê mơ tả 169 quan sát Tìm nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang, biến Kinh nghiệm khách hàng vay , Tài sản đảm bảo (X3), Sử dụng vốn vay , Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh (X6), Kiểm tra, giám sát khoản vay (X7) Từ tìm giải pháp kiến nghị nhằm cải thiện rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang trình bày chương 59 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý QUẢN TRỊ 5.1 Kết luận Mục tiêu chung đề tài phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hậu Giang đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng KHCN, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hậu Giang Kết phân tích mơ mơ hình Probit biến độc lập có biến ảnh hưởng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng KHCN NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang Kinh nghiệm khách hàng vay (X3), Sử dụng vốn vay , Tài sản đảm bảo , Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh (X6) Kiểm tra, giám sát khoản vay (X7) Cuối sở lý luận mô hình nghiên cứu, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng KHCN NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang Việc phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro nợ xấu khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hậu Giang xác định thông qua mơ hình hồi quy Kết phân tích mơ hình cho thấy rủi ro nợ xấu khách hàng doanh nghiệp chịu tác động yếu tố xếp hạn tín dụng, thời gian hoạt động, kiểm tra, đa dạng hoạt động kinh doanh, kinh nghiệm cán tín dụng Cả yếu tố có mối tương quan với rủi ro nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hậu Giang Bên cạnh kết thu từ phân tích định lượng, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính, vấn ý kiến chuyên gia am hiểu hoạt động tín dụng ngân hàng địa bàn Qua xác định số nguyên nhân gây rủi ro tín dụng KHCN ngân hàng chồng chéo văn luật, ngân hàng thiếu thông tin định cho vay mức độ tin cậy chưa cao, tài sản đảm bảo, cán tín dụng, số nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn, việc theo dõi nợ xấu chưa khoa học, xử lý nợ xấu chưa thực khách quan, thẩm định dự án chưa xác thiếu giám sát, quản lý sau cho vay chưa chặt chẽ, bất cập hệ thống quản lý 60 5.2 Hàm ý quản trị Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng doanh nghiệp cá nhân hình thức mua bán chịu hàng hóa Đây quan hệ tín dụng nhà sản xuất - kinh doanh thực hình thức mua bán, bán chịu hàng hóa Hành vi mua bán chịu hàng hóa xem hình thức tín dụng - người bán chuyển giao cho người mua quyền sử dụng vốn tạm thời thời gian định đến thời hạn thỏa thuận, người mua phải hồn lại vốn cho người bán hình thức tiền tệ phần lãi cho người bán chịu Tuy nhiên phương thức mua bán có rủi ro định, nghiên cứu “ Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang” nhằm khái quát tình hình hoạt động chi nhánh từ năm 2017 - 2019, đồng thời xác định nhân tố rủi ro tìm giải pháp để hạn chế phần rủi ro này, từ nguồn số liệu 169 đối tượng khách hàng cá nhân giao dịch cuối năm 2018 đầu năm 2019 Tương ứng với kết nhân tố kinh nghiệm đa dạng hóa hoạt động kinh doanh khách hàng: Đối với khách hàng vay kinh nghiệm khách hàng công việc/dự án đầu tư nên xem nhân tố tương đối quan trọng xem xét hồ sơ vay NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang Kết nghiên cứu cho thấy giảm thiểu rủi ro tín dụng KHCN cho khách hàng có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực đầu tư công việc làm Cơng ty Do giải pháp khách hàng vay khách hàng có kinh nghiệm lâu năm vay để đầu tư cho dự án thuộc lĩnh vực cơng việc ngân hàng nên có sách ưu đãi cho đối tượng khách hàng thuộc nhóm (ví dụ: ưu đãi lãi suất vay, , ngược lại nhóm khách hàng có kinh nghiệm lĩnh vực đầu tư nên có yêu cầu cao tài sản đảm bảo khoản vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng KHCN Tương tự đa dạng hóa lĩnh vực kinh doanh xem xét ngành nghề kinh doanh đồng thời dựa kinh nghiệm khách hàng, khách hàng vừa có kinh nghiệm nhiều vừa kinh doanh nhiều lĩnh vực phân tán rủi ro có sách ưu đải cho đối tượng Tương ứng với kết nhân tố tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo nhân tố quan trọng hoạt động thực tiễn ngân hàng, tài sản bảo đảm bảo đảm thực nghĩa vụ thay cho khách hàng khoản vay có rủi ro Giải pháp vấn đề này: 61 - Về việc xác định giá trị tài sản đảm bảo: Tài sản bảo đảm mơ tả chung, phải xác định được; tài sản bảo đảm tài sản có tài sản hình thành tương lai giá trị tài sản lớn hơn, nhỏ giá trị thực nghĩa vụ Thuê đơn vị thẩm định giá độc lập (nên thuê đơn vị có danh sách thẩm định giá Bộ Tài để thẩm định xác định giá trị tài sản bảo đảm - ác định, lên phương án xử lý tài sản tương lai: Mỗi loại tài sản có công dụng cách thức xử lý khác nhau, vậy, nhận bảo đảm, ngân hàng cần lưu ý vào đối tượng để lựa chọn áp dụng biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ phù hợp Riêng tài sản có biến động, thay số lượng, chất lượng hàng hóa lưu chuyển kho… thiết ngân hàng tiến hành nhận bảo đảm phải thực việc mô tả tài sản khơng mơ tả tài sản tranh chấp khơng xác định số lượng hàng hóa gồm để u cầu Tịa án giải quyết, lúc đó, bên chịu thiệt ngân hàng - Ngoài kết hợp với nhân tố: mục đích vay, kinh nghiệm khách hàng, mà ngân hàng cho vay theo giá trị phần trăm tài sản đảm bảo (ví dụ: khách hàng vay sử dụng cho mục đích vay tiêu dùng cho vay tối đa 70 giá trị tài sản đảm bảo, ngược lại khách hàng vay sử dụng cho mục đích sản xuất kinh doanh, có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực sản xuất kinh doanh cho vay từ 70% - 90% chí 100% giá trị tài sản đảm bảo) Tương ứng với kết nhân tố sử dụng vốn vay việc kiểm tra, giám sát khoản vay: Mục đích sử dụng vốn vay việc kiểm tra, giám sát khoản vay điều có ý nghĩa thống kê, đặc biệt hai nhân tố phụ thuộc vào ý thức khách hàng cán tín dụng, việc ý thức tốt trách nhiệm hai giảm thiểu rủi ro tín dụng KHCN ngân hàng Giải pháp vấn đề này: - Đối với khách hàng: Tư vấn đầy đủ vấn đề liên quan đến pháp luật không thực mục đích khoản vay, đồng thời có gàn buộc hợp đồng tín dụng - Đối với việc kiểm tra, giám sát khoản vay: Hiện có khoản vay có thời gian kiểm tra, giám sát từ đến lần/năm, thực tế cho thấy việc giám sát tương đối lỏng lẻo cần tăng cường giám sát nhiều nữa, đặc biệt khoản vay có nhu cầu vốn lớn Ngồi đạo đức cán tín dụng việc kiểm tra, giám 62 sát quan trọng, nên có chế tài việc phát sai phạm mà khơng xử lý có hành vi bao che Lập đội kiểm tra riêng nhằm phát sai phạm cách sớm hạn chế rủi ro tín dụng KHCN cho ngân hàng Dựa kết kiểm tra giám sát khoản vay cho thấy nhiều lỗ hổng việc giám sát khoản vay nhiều khía cạnh: Kiểm tra có quy định, quy trình, thời điểm, mặt kinh nghiệm kiểm tra đạo đức người kiểm tra số kiến nghị đưa Hệ thống NHNN & PTNT VN Đối với đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng: Hệ thống NHNN & PTNT VN NHTM khác cần trọng phải mạnh tay xử lý vi phạm Trường hợp vi phạm dù nhỏ ngân hàng xử lý nghiêm khắc công khai theo quy định ngân hàng pháp luật Với sai phạm nghiêm trọng, ngân hàng chủ động hợp tác với quan pháp luật, đưa xử lý cơng khai Cần có chế tài thật nghiêm khắc xử lý lãnh đạo ngân hàng có hành vi che dấu dùng mối quan hệ vận động hành lang, không chuyển vụ việc sang quan chức khác Cập nhật thông tin liên quan tới vụ việc vi phạm đạo đức nghề nghiệp ngành ngân hàng với học kinh nghiệm để gửi tới toàn cán nhân viên cần phải trọng Bên cạnh đó, cần xác định rõ trách nhiệm cán làm công tác pháp chế ngân hàng, phải người nắm vững quy định pháp luật quy định nghiệp vụ ngân hàng để làm đầu mối hướng dẫn, triển khai, tập huấn làm mẫu quy trình để thực Đối với đạo đức nghề nghiệp khách hàng vay: Rủi ro đạo đức tồn nới lỏng kiểm sốt, thiếu sách cho vay, thiếu tiêu chuẩn rõ ràng, thiếu kiểm sốt chặt chẽ, khoa học từ phía ngân hàng, từ tạo chổ hỏng cho khách hàng vay có ý định khơng Do NHNN & PTNT VN cần bổ sung thêm tiêu chuẩn rõ ràng cho khoản vay, sách kiểm sốt rõ ràng chặt chẽ, biện pháp chế tài mạnh mẽ khách hàng có hành vi vi phạm đạo đức vay khách hàng Nâng cao lực cán bộ: NHNN & PTNT VN cần trọng xây dựng mơ hình nâng cao lực quản trị cho đội ngũ từ nhân viên cấp thấp đến cán quản lý cấp cao, đặc biệt cán quản lý cấp trung Vì mắt xích quan trọng liên kết tầm nhìn chiến lược lãnh đạo cấp cao với người trực tiếp thực 63 Vai trò đội ngũ quản lý bậc trung vô quan trọng việc thành công hay thất bại tổ chức Một nhà quản lý cấp trung giỏi phải đạt yêu cầu vừa giỏi chun mơn nghiệp vụ, cịn phải có nhiều khả truyền tải cách hiệu ý tưởng cấp cho nhân viên; biết triển khai thực tốt đạo lãnh đạo; biết phân công, phân nhiệm kiểm tra giám sát đội ngũ nhân viên thuộc quyền; biết cách phối kết hợp nhân viên phận phận với phận khác tổ chức; biết cách giải vấn đề nội phận dựa tầm nhìn tồn cục tổ chức khơng phải dựa lợi ích cục phận Nếu nhà quản lý cấp trung trang bị đầy đủ kiến thức chun mơn kỹ mềm mặt, giúp họ dẫn cho cán cấp dưới, mặt khác, giúp họ phát rủi ro xảy để đề xuất, tham mưu cho cấp vấn đề quan trọng việc giải việc thông tin thu thập chưa đầy đủ xác, cán nắm đầy đủ quy trình chun mơn nghiệp vụ đồng thời có cán quản lý cấp dẫn hợp lý hạn chế nguồn thơng tin thu thập khơng xác chưa đầy đủ Dựa kết ước lượng mơ nên có gói vay ưu đãi lãi suất theo đạo NHNN ban hành cho nhóm đối tượng doanh nghiệp cá nhân vay cho mục đích kinh doanh nhằm mang đến cho lựa chọn tối ưu, phù hợp với kế hoạch tài họ từ giảm nhẹ gánh nặng lãi hạn chế rủi ro vốn Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường biện pháp quản lý tín dụng ngân hàng như: Bổ sung chế, biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu việc chấp hành chế, thể lệ, quy trình tín dụng Nâng cao hiệu lực cơng tác tốn ngân hàng để đảm bảo môi trường lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN thời gian qua phát huy hiệu quả, NHNN cần nhận thông tin chọn lọc cung cấp cách kịp thời, xác nguồn tin nước, giới, biến đổi tình hình trị xã hội…để ngân hàng có giải pháp tích cực hoạt động nói chung kinh doanh nói riêng Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng áp dụng chuẩn xác, 64 kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 5.3 Hạn chế nghiên cứu Nghiên cứu có đóng góp định việc xác định nhân tố ảnh hưởng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang tìm số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng KHCN Tuy nhiên nghiên cứu nào, đề tài tồn số hạn chế sau: - Nghiên cứu tìm hiểu nhân tố cịn nhiều nhân tố khác tác động mà nghiên cứu chưa tiếp cận tìm hiểu tới - Đồng thời hạn chế khả tiếp cận hồ sơ vay nên số lượng đối tượng quan sát có 169 quan sát nên thể đánh giá tương đối nhân tố ảnh hưởng rủi ro tín dụng KHCN NHNN & PTNT VN Chi nhánh Hậu Giang Chưa thể kết luận cho toàn thể NHNN & PTNT VN Để đạt tính đại diện cao cần nghiên cứu sâu kích thước mẫu lớn 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO Cihak M., Hesse H (2008) Islamic Banks And Financial Stability: An Empirical Analysis IMF working paper Chính phủ (2006) Quyết định phê chuẩn đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 Lê Thị Hoài Diễm, (2012) Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Đà Nẵng Joseph John Magali, (2013) Factors Affecting Credit Default Risks For Rural Savings and Credits Cooperative Societies (SACCOS) in Tanzania Business and Economic Research Vol 4, No (2014) Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Hậu Giang, Tạp chí Ngân hàng, số 5: tr 38-41 Nguyễn Phúc Mẫn, (2015) Các yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Vũng Tàu, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Đặng Thị Cẩm Nhung, (2015) Phân tích yếu tố tác động đến khả trả nợ khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thông Việt Nam Chi nhánh Long An, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Tài Chính Marketing Lê Khương Ninh & Lâm Thị Bích Ngọc, (2012) Rủi ro cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) ĐBSCL, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, 73 (tháng 4-2012), tr.3-12 Ngân hàng Nhà nước 2013 , Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 10 Ngân hàng Nhà nước 2014 , Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sử đổi bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự 66 phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 11 Nguyễn Quốc Nghi, (2013) Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ vay hạn nông hộ ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Hậu Giang Tạp chí Khoa học Cơng nghệ, số 4, tháng 9/2013, trang – 12 Norhaziah, B N., & Mohd Noor, B M S (2013) Determinants of Repayment Performance in Microfinance Programs in Malaysia Labuan Bulletin of International Business & Finance, 11, 15 13 Nor Hayati Ahmad Shahrul Nizam Ahmad, (2004) Key Factors Influencing Credit Risk of Islamic Bank: a Malaysian Case Faculty of Banking and Finance University Utara Malaysia 14 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 15 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 67 PHỤ LỤC reg RUIROY KNKHX1 VTCTVDAX2 TAISANX3 DMDSDX4 KNCBTDX5 DDHSPKDX6 KTRAX7 Source | SS df MS Number of obs = -+ -Model | 16.6746562 169 F( 7, 161) = 20.25 2.38209374 Prob > F Residual | 18.9348113 161 117607524 -+ = 0.0000 R-squared = 0.4683 Adj R-squared = 0.4451 Total | 35.6094675 168 211961116 Root MSE = 34294 -RUIROY | Coef Std Err t P>|t| [95% Conf Interval] -+ -KNKHX1 | -.0160803 0090717 -1.77 0.078 VTCTVDAX2 | -.2590548 1678244 -.0339951 0018346 -1.54 0.125 -.5904757 0723662 TAISANX3 | -.2918035 0777228 -3.75 0.000 -.445291 -.1383159 DMDSDX4 | -.4540772 0924198 -4.91 0.000 -.6365887 -.2715658 KNCBTDX5 | -.0163398 014116 -1.16 0.249 -.0442163 0115366 DDHSPKDX6 | -.32918 0639618 -5.15 0.000 -.4554922 -.2028678 KTRAX7 | -.0280435 0229528 _cons | 1.63985 1746716 -1.22 0.224 9.39 0.000 -.0733708 0172838 1.294908 1.984793 HIỆN TƯỢNG ĐA CỘNG TUYẾN vif Variable | VIF 1/VIF -+ -DDHSPKDX6 | TAISANX3 | 1.36 0.737441 1.23 0.810399 KNKHX1 | 1.14 0.876960 KTRAX7 | 1.12 0.896169 DMDSDX4 | 1.11 0.900531 VTCTVDAX2 | KNCBTDX5 | 1.04 0.957431 1.03 0.975095 -+ -Mean VIF | 1.15 corr KNKHX1 VTCTVDAX2 TAISANX3 DMDSDX4 KNCBTDX5 DDHSPKDX6 KTRAX7 (obs=169) | KNKHX1 VTCTVD~2 TAISANX3 DMDSDX4 KNCBTDX5 DDHSPK~6 KTRAX7 -+ - 68 KNKHX1 | 1.0000 VTCTVDAX2 | 0.1337 1.0000 TAISANX3 | 0.0793 -0.0451 1.0000 DMDSDX4 | -0.0922 0.0827 0.2130 1.0000 KNCBTDX5 | 0.0860 0.0441 0.0256 -0.0905 1.0000 DDHSPKDX6 | 0.3083 0.1027 0.3769 0.0763 0.0903 1.0000 KTRAX7 | 0.0705 0.0252 0.1866 0.1869 -0.0450 0.2623 1.0000 HIỆN TƯỢNG PHƯƠNG SAI SAI SỐ THAY ĐỔI estat hettest Breusch-Pagan / Cook-Weisberg test for heteroskedasticity Ho: Constant variance Variables: fitted values of RUIROY chi2(1) = 10.23 Prob > chi2 = 0.0014 MƠ HÌNH PROBIT probit RUIROY KNKHX1 VTCTVDAX2 TAISANX3 DMDSDX4 KNCBTDX5 DDHSPKDX6 KTRAX7, robust Iteration 0: log pseudolikelihood = -103.48899 Iteration 1: log pseudolikelihood = -59.687995 Iteration 2: log pseudolikelihood = -59.164615 Iteration 3: log pseudolikelihood = -59.16272 Iteration 4: log pseudolikelihood = -59.16272 Probit regression Number of obs = Wald chi2(7) = Prob > chi2 Log pseudolikelihood = -59.16272 = 169 69.58 0.0000 Pseudo R2 = 0.4283 -| RUIROY | Robust Coef Std Err z P>|z| [95% Conf Interval] -+ -KNKHX1 | -.0739254 0385777 -1.92 0.055 VTCTVDAX2 | -1.000998 7649158 TAISANX3 | -.9891477 321204 -1.31 0.191 -3.08 0.002 DMDSDX4 | -1.732281 4132272 -4.19 0.000 KNCBTDX5 | -.0619638 0558185 -1.11 0.267 DDHSPKDX6 | -1.183298 2680957 KTRAX7 | -.1928002 1098279 _cons | 4.541669 9093449 -.1495362 0016855 4.99 0.000 4982093 -1.618696 -.3595994 -4.41 0.000 -1.76 0.079 -2.500206 -2.542191 -.9223705 -.171366 0474384 -1.708756 -.6578399 -.408059 0224586 2.759385 6.323952 69 TÁC ĐỘNG BIÊN mfx Marginal effects after probit y = Pr(RUIROY) (predict) = 22278627 -variable | dy/dx Std Err z P>|z| [ 95% C.I ] X -+ -KNKHX1 | -.0220469 01146 -1.92 0.054 -.044508 000414 11.4379 VTCTVD~2 | -.2985297 22294 -1.34 0.181 -.735478 138419 572802 TAISANX3*| -.3470406 12002 -2.89 0.004 -.582272 -.111809 828402 DMDSDX4*| -.6123933 1183 -5.18 0.000 -.84426 -.380526 899408 KNCBTDX5 | -.0184796 0166 -1.11 0.266 -.051013 014053 4.89941 DDHSPK~6*| -.3803183 08431 -4.51 0.000 -.545571 -.215065 639053 KTRAX7 | -.0574992 03352 -1.72 0.086 -.123204 008206 2.32544 -(*) dy/dx is for discrete change of dummy variable from to