phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ NGỌC HẰNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI N

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN THỊ NGỌC HẰNG

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính Ngân hàng

Mã số ngành: 52340201

Tháng 8 - 2014

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN THỊ NGỌC HẰNG

MSSV: 4114226

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính Ngân hàng

Mã số ngành: 52340201

GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN CAO MINH TUẤN

LỜI CẢM TẠ

Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ nói chung và quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng đã tạo điều kiện tốt cho em học tập và truyền đạt những kiến thức cần thiết và bổ ích để em

có thể vận dụng trong cuộc sống và công việc trong tương lai Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy Cao Minh Tuấn, Người thầy đã tận tình hướng dẫn em trong suốt quá trình làm luận văn và hoàn thành tốt khóa luận văn của mình

Em xin gửi lời cảm ơn đến quý Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Cần Thơ và các anh chị làm việc tại Ngân hàng đã tạo điều kiện thuận lợi cho em thực tập tại Ngân hàng và tận tình hướng dẫn để em có thể hoàn thành tốt thời gian thực tập tại Ngân hàng

Tuy nhiên, do kiến thức bản thân em hạn hẹp và thời gian được thực tập tại Ngân hàng tương đối ngắn nên không tránh khỏi những sai sót và khuyết điểm, rất mong nhận được sự góp ý của quý thầy cô cùng ban lãnh đạo và các anh chị tại Ngân hàng

Cuối cùng, em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến quý thầy cô, Ban lãnh đạo và các anh chị tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ!

Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Ngọc Hằng

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014

Sinh viện thực hiện

Nguyễn Thị Ngọc Hằng

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014

Thủ trưởng đơn vị

(ký tên và đóng dấu)

MỤC LỤC

Trang

Chương 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Lý do chọn đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 3

1.3.1 Phạm vi về thời gian 3

1.3.2 Phạm vi về không gian 3

1.3.3 Đối tượng phân tích 3

Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 Cơ sở lý luận 4

2.1.1 Những vấn đề chung về tín dụng 4

2.1.2 Các tiêu chí đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn 13

2.2 Phương pháp nghiên cứu 15

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 15

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 15

Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 17

3.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ 17 3.1.1 Lịch sử hình thành của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ 17

3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban 18

3.1.3 Qui trình tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ 22

3.2 Sơ lược về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 23

3.2.1 Thu nhập 25

3.2.2 Chi phí 26

3.2.3 Lơi nhuận 28

3.3.1 Mục tiêu kinh doanh 29

3.3.2 Giải pháp trọng tâm để thực hiện được mục tiêu đề ra 29

Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011 – 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 31

4.1 Phân tích khái quát tình hình nguồn vốn 31

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn 31

4.1.2 Tình hình huy động vốn 35

4.2 Khái quát tình hình tín dụng tại Ngân hàng 41

4.3 Thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng 46

4.3.1 Phân tích doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng 47

4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng 51

4.3.3 Phân tích dư nợ nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng 55

4.3.4 Phân tích nợ xấu nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng 59

4.4 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng 63

4.4.1 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng vốn huy động 63

4.4.2 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng dư nợ 65

4.4.3 Hệ số thu nợ nông nghiệp nông thôn 65

4.4.4 Nợ xấu nông nghiệp nông thôn trên dư nợ nông nghiệp nông thôn 66

4.4.5 Vòng quay vốn tín dụng nông nghiệp nông thôn 67

4.4.6 Thời gian thu hồi nợ nông nghiệp nông thôn 67

4.4.7 Dư nợ tín dụng nông nghiệp nông thôn trên cán bộ tín dụng 68

Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ 69

5.1 Những mặt tồn tại của Ngân hàng 69

5.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng 69

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72

6.1 Kết luận 72

6.2 Kiến nghị 73

TÀI LIỆU THAM KHẢO 74

DANH SÁCH BẢNG

Trang

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT CN Cần Thơ giai đoạn

2011 - 6 tháng đầu năm 2014 24 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại

NHNo&PTNT CN Cần Thơ 32 Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo hình thức huy động vốn giai đoạn

2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ 36 Bảng 4.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo đối tượng huy động giai đoạn 2011 -

6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ 39 Bảng 4.4 Tình hình chung về tín dụng giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại

NHNo&PTNT CN Cần Thơ 43 Bảng 4.5 Doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm

2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ 48 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm

2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ 52 Bảng 4.7 Dư nợ nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại

NHNo&PTNT CN Cần Thơ 56 Bảng 4.8 : Nợ xấu nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ 60 Bảng 4.9 : Các chỉ số đánh giá tín dụng nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6

tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ 64

DANH SÁCH HÌNH

Trang

Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức NHNo & PTNT CN Cần Thơ 18 Hình 3.2 Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT CN Cần Thơ 22

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Agribank – CN Cần Thơ : Agribank – chi nhánh Cần Thơ

NHNo&PTNT CN Cần Thơ : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Ngành ngân hàng là một trong những ngành kinh tế quan trọng của mọi quốc gia, hoạt động tín dụng của ngân hàng là hoạt động chính và đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tín dụng ngân hàng giúp giải quyết khó khăn về vốn cho tất cả các thành phần kinh tế trong xã hội Do đó, ngân hàng góp phần quyết định vào sự phát triển bền vững nền kinh tế

Sau nhiều năm kể từ khi đổi mới kinh tế nước ta đã đạt được nhiều thành tựu

to lớn, tốc độ tăng trưởng kinh tế và mức sống của người dân ngày càng nâng cao, góp phần đáng kể vào sự tăng trưởng kinh tế đó là sản xuất nông nghiệp và phát triển nông thôn Các mặt hàng xuất khẩu chủ yếu của nước ta thuộc về các sản phẩm sản xuất trong nông nghiệp Với khoảng 70% dân số nước ta là nông dân cho nên hoạt động nông nghiệp đóng vai trò quan trọng tại hầu hết các hộ nông thôn nó đem lại nguồn thu nhập chính của người dân và góp phần rất lớn vào thành tựu giảm nghèo trong thời gian qua Tuy nhiên thì nhiều năm qua phần kinh

tế này lại phát triển chưa tương xứng với tiềm năng vốn có và vẫn chưa được chú trọng đầu tư sâu và vững chắc Cho nên đầu tư và phát triển hơn nữa khu vực nông nghiệp, nông thôn là nhiệm vụ quan trọng của cả nước ta không những là nhiệm vụ của nhà nước, chính quyền địa phương, sự nổ lực của chính bản thân người sản xuất kinh doanh mà còn có sự tham gia rất lớn của các ngân hàng Giai đoạn năm 2011 - 2013 là giai đoạn nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, tác động ảnh hưởng trực tiếp đến các hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như khu vực nông nghiệp, nông thôn Tuy nhiên, tín dụng đối với khu vực này đã được chú trọng và duy trì tốc độ phát triển, các ngân hàng đã đi đến, tìm hiểu và mở rộng hoạt động cho vay với nhiều ưu đãi hơn và hạn chế những khó khăn trong quá trình vay vốn của người dân Bên cạnh đó, trước tình hình phát triển tín dụng thấp tại các lĩnh vực kinh tế khác đặc biệt là các doanh nghiệp của các ngân hàng,

vì thế mà các ngân hàng đã đẩy mạnh hơn nữa đối với tín dụng nông nghiệp nông thôn

Cần Thơ là một trung tâm kinh tế, văn hóa, giáo dục - đào tạo, và là đầu mối quan trọng về giao thông vận tải nội vùng và liên vận quốc tế của vùng ĐBSCL

và cả nước Thành phố Cần Thơ không những phát triển năng động các ngành thương mại – dịch vụ, du lịch, công nghiệp, xây dựng, mà lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn vẫn luôn được Thành phố đặc biệt quan tâm chú trọng phát triển Hiện nay Cần Thơ đang triển khai chương trình phát triển nông nghiệp đô thị đến năm

2020 gắn với phát triển nông nghiệp công nghệ cao, nhằm tạo ra sản phẩm nông nghiệp có chất lượng cao thay cho chạy theo số lượng và nhiều chương trình phát triển nông nghiệp khác Bên cạnh đó, các huyện trên địa bàn Thành phố Cần Thơ

đã và đang nổ lực đầu tư, sản xuất để đạt các tiêu chí công nhận đạt nông thôn mới, hoàn thành tốt mục tiêu quốc gia

Hoạt động theo chủ trương của Đảng và chính sách của Nhà Nước, từ khi thành lập cho tới thời gian hiện nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ phát triển nền kinh tế quốc gia Bên cạnh các phần kinh tế khác thì Ngân hàng đặc biệt quan tâm đến sự phát triển tín dụng tại nông nghiệp, nông thôn và được xem là Ngân hàng chủ đạo trong cho vay khu vực nông nghiệp, nông thôn Dư nợ tín dụng tại lĩnh vực này luôn chiếm

tỷ trọng cao trong tổng dư nợ và nhiệm vụ quan trọng là nâng cao hiệu quả tín dụng trong lĩnh vực này Trong đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ hiện là Ngân hàng chủ đạo đồng hành cùng “tam nông” trên toàn địa bàn Thành phố Cần Thơ Nguồn vốn cho khu vực này ngày một tăng qua các năm, đáp ứng nhu cầu thiết yếu của người dân, giải quyết khó khăn về vốn, góp phần thúc đẩy sản xuất và nâng cao năng suất lao động, phần lớn được cung cấp từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ trong nhiều năm qua, tín dụng trong lĩnh vực này ngày một nhiều hơn Tuy nhiên, tín dụng trong lĩnh vực này cũng gặp không ít khó khăn, để dòng vốn cho vay ra được đầu tư sản xuất hiệu quả là điều mà Ngân hàng đặc biệt chú trọng Nhằm tìm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Cần Thơ trong những năm qua và tìm ra những giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

nông ngiệp nông thôn nên tôi chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng nông

nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ”

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Agribank Cần Thơ trong giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 thông qua các chỉ tiêu: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu

Đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Agribank Cần Thơ thông qua các tỷ số tài chính

Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Agribank Cần Thơ trong thời gian tới

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Phạm vi về thời gian

Đề tài được thực hiện từ ngày 11/08/2014 đến ngày 24/11/2014

Số liệu trong đề tài được thu thập trong ba năm 2011, 2012 và 2013 và 6 tháng đầu năm 2014

1.3.2 Phạm vi về không gian

Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

chi nhánh Cần Thơ

1.3.3 Đối tượng phân tích

Hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ

2.1.1.2 Vai trò của tín dụng

 Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên

tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế

Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư Nó là động lực kích thích tiết kiệm, đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tư và phát triển Trong nền kinh tế sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn vốn hình thành vốn lưu động và vốn cố định của doanh nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần động viên vật

tư hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội

 Tín dụng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất

Do hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, nên trên cơ sở đó, cho vay các đơn vị kinh tế Mặt khác, quá trình đầu tư tín dụng được thực hiện một cách tập trung, chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn, những xí nghiệp kinh doanh hiệu quả

 Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và

ngành kinh tế mũi nhọn

Trong thời gian tập trung phát triển nông nghiệp và ưu tiên cho xuất khẩu,… Nhà nước đã tập trung tín dụng để tài trợ phát triển các ngành đó, từ đó tạo điều kiện phát triển các ngành khác

 Tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán

kinh tế của các doanh nghiệp

Đặc trưng cơ bản của vốn tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức, nhờ vậy mà hoạt động tín dụng đã kích thích sử dụng vốn có hiệu quả Bằng cách tác động như vậy, đòi hỏi các doanh nghiệp khi sử dụng vốn tín dụng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất,

 Tín dụng tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước

*Căn cứ vào thời hạn tín dụng

 Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh

nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân

 Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở

rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

 Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng được sử dụng

để cấp vốn xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

*Căn cứ vào đối tượng tín dụng

 Tín dụng vốn lưu động: là loại vốn cho vay được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất

 Tín dụng vốn cố định: là loại cho vay được sử dụng để hình thành tài sản

cố định

*Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng

 Tín dụng sản xuất và lưu động hàng hoá: Là loại tín dụng cung cấp cho

người vay để tiến hành sản xuất kinh doanh

 Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng

 Tín dụng học tập: là hình thức tín dụng để phục vụ việc học của sinh viên

* Căn cứ vào chủ thể tín dụng

 Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được

biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá

 Tín dụng ngân hàng: là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ

chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân

 Tín dụng nhà nước: là hình thức tín dụng mà trong đó Nhà nước biểu hiện

là người đi vay

*Căn cứ vào đối tượng trả nợ

 Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là người trực tiếp trả nợ

 Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả nợ là hai đối tượng khác nhau (Trần Ái Kết, 2011, trang 58)

 Nếu khách hàng tuân thủ đúng nguyên tắc này của ngân hàng thì cũng có nghĩa giúp cho khách hàng sử dụng vốn vào sản xuất kinh doanh và như vậy sẽ tạo ra lợi nhuận của chính mình

 Nguyên tắc tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn

đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

 Như chúng ta đã biết, ngân hàng cũng là một đơn vị kinh doanh và mục tiêu của ngân hàng cũng là lợi nhuận có được từ các khoản đầu tư – tín dụng Một ngân hàng không thể tồn tại nếu các khoản cho vay của mình chỉ thu về được gốc hoặc chỉ có tiền lãi vì vốn mà ngân hàng sử dụng cho vay cũng là nguồn vốn ngân hàng đi vay, phải trả lãi Như vậy, điều kiện vật chất để ngân hàng có thể tồn tại

và phát triển là có thể thu về gốc và lãi sau khoảng thời gian cấp tín dụng cho khách hàng

 Theo nguyên tắc bắt buộc, người đi vay phải chủ động trả gốc và lãi cho ngân hàng sau khi đáo hạn Nếu đến hạn người đi vay không chủ động trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài khoản tiền gửi của khách hàng (trường hợp khách hàng có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng) chuyển nợ quá hạn (trường hợp không được cơ cấu lại thời hạn), hoặc ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng rắn hơn như phát mãi tài sản để thu hồi nợ

 Bất kì rủi ro sai hẹn nào từ phía người đi vay cũng có thể gây ra ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng Trường hợp nhiều khách hàng không có khả năng thực hiện được hoặc không muốn thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình có thể làm cho ngân hàng thua lỗ, thậm chí phá sản Điều đó cũng có nghĩa sẽ tác động đến hoạt động kinh tế xã hội vì hoạt động của ngân hàng có ảnh hưởng dây chuyền, có thể lây lan tới nhiều ngân hàng khác

Theo điều 6, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay của Tổ

2.1.1.5 Điều kiện cấp tín dụng

Điều kiện cấp tín dụng là những yêu cầu của ngân hàng đối với người vay để làm cơ sở xem xét, ra quyết định cho vay hay không cho vay Các khách hàng muốn được ngân hàng cho vay vốn phải có các điều kiện cơ bản sau đây:

1 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

 Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam

 Pháp nhân phải có pháp luật dân sự

 Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và hành

vi dân sự

 Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và hành vi dân sự

 Thành viên hợp doanh của công ty hợp doanh phải có năng lực pháp luật

3 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

4 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

5 Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ

và hướng dẫn của NHNN Việt Nam

Theo điều 7, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng

2.1.1.6 Đối tượng cấp tín dụng

Đối tượng cho vay hay còn gọi là nhu cầu được ngân hàng cho vay là những chi phí vốn cần thiết để cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ nào đó

Ngân hàng cho vay đối với những nhu cầu sau:

 Dùng tiền vay để mua các giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch

vụ, đời sống, đầu tư và phát triển

 Dùng số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định

đó

Ngân hàng không cho vay các đối tượng dùng tiền vay với mục đích sau: Tại khoản 2 điều 9 quyết định 1627 ngày 31/12/2001 của NHNN có qui định như sau:

Tổ chức tín dụng không được cho vay các nhu cầu vốn sau đây:

 Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi

 Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm

 Để đáp ứng các nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cấm

2.1.1.7 Các phương thức cho vay

Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:

 Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực

hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác

định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định

 Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để

thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

 Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một

dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của quy chế này và quy chế đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành

 Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và

thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm

bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định

Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ

chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

 Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng

thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định tại quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay

Theo điều 16, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng

2.1.1.8 Các loại đảm bảo tín dụng

 Trước khi xem xét quyết định cho vay một khách hàng hay không, ngân hàng thường phân tích khách hàng rất cẩn thận và chi tiết Đặc biệt là ngân hàng phải phân tích mục đích vay vốn, kế hoạch sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính của khách hàng để ra quyết định

 Đảm bảo tín dụng được xem như là một phương tiện tạo cho ngân hàng có một sự đảm bảo rằng sẽ có nguồn tiền khác (từ phát mãi đảm bảo tín dụng) để hoàn trả nợ vay khi người đi vay đến hạn không có khả năng hoặc không trả nợ cho ngân hàng

 Theo nghị định số 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ về việc xác lập, thực hiện giao dịch bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự và xử lí tài sản đảm bảo, việc giao dịch bảo đảm gồm có các hình thức sau:

2.1.1.9 Phân loại nợ

Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng và sau đó được sửa đổi, bổ sung trong quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo năm nhóm như sau:

 Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

 Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;

 Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại

 Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều

6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN

 Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

 Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

 Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);

 Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 2 Điều

6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN

 Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

 Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định;

 Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trã lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

 Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 2 Điều

6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN

 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

 Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

 Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 2 Điều

6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN

 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

 Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã bị quá hạn;

 Phương án sản xuất kinh doanh

 Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo nợ vay

Phân tích và thẩm định khách hàng để ra quyết định cho vay:

 Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, ngân hàng sẽ tiến hành phân tích và thẩm định hồ sơ để ra quyết định cho vay:

 Kiểm tra tính hợp pháp của hồ sơ pháp lý

 Đánh giá năng lực sản xuất kinh doanh: quy mô hoạt động, khả năng công nghệ, kỹ thuật sản xuất, kinh doanh,…của khách hàng

 Đánh giá tình hình tài chính của khách hàng: Xem xét khả năng thanh toán, tình hình công nợ và vòng quay vốn lưu động, khả năng trả nợ của khách hàng…

 Tính khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh

 Thẩm định tài sản đảm bảo

Ngân hàng thỏa thuận và ký hợp đồng tín dụng với khách hàng

Khi Ngân hàng quyết định cho vay thì hợp đồng tín dụng, thế chấp, cầm cố

sẽ được ký kết giữa Ngân hàng và khách hàng vay dựa trên các nội dung được

thỏa thuận bao gồm:

 Hạn mức tín dụng: là số tiền tối đa mà ngân hàng có thể cho khách hàng

sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định

 Thời hạn tín dụng: Là khoảng thời gian được thỏa thuận giữa ngân hàng

và khách hàng vay vốn để khách hàng có thể sử dụng số tiền vay

 Lãi suất tín dụng: Là giá cả của quyền sử dụng vốn được ngân hàng thỏa thuận với khách hàng trên cơ sở quan hệ cung cầu vốn trên thị trường và phù hợp

với qui định của pháp luật

Giải ngân

Sau khi ký kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng thực hiện phát tiền vay cho khách hàng theo đúng tiến độ đã thỏa thuận trên hợp đồng Cách giải ngân có thể thực hiện như sau:

 Phát vay bằng tiền mặt

 Tiền vay được chuyển trả trực tiếp cho đối tác bán hàng cho người đi vay

 Chuyển vào tài khoản tiền gửi của khách hàng

Kiểm tra giám sát

Kiểm tra giám sát là quá trình cán bộ tín dụng theo dõi và đôn đốc người vay sử dụng tiền vay đúng mục đích, có hiệu quả, hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn, đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu người vay không sử dụng vốn vay đúng mục đích hoặc không thực trả nợ gốc và lãi đúng hạn như cam kết

Thu nợ gốc và lãi

Ngân hàng tiến hành tính lãi theo lãi suất đã thỏa thuận tại thời điểm ký hợp đồng Khi sắp đến ngày đáo hạn ngân hàng phải thông báo cho khách hàng biết chuẩn bị tiền để trả nợ cho ngân hàng Trường hợp đáo hạn mà khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng buộc phải chuyển nợ quá hạn

Trong trường hợp khách hàng vì lý do bất khả kháng không thể trả nợ đúng hạn thì khách hàng xin được gia hạn nợ, thời gian gia hạn nợ không vượt quá thời hạn tài trợ vốn, khi được gia hạn nợ thì khách hàng không phải trả lãi theo lãi suất

nợ quá hạn

Trường hợp khách hàng không trả được nợ do nguyên nhân chủ quan, ngân hàng sẽ chuyển sang nợ quá hạn và theo dõi nợ ở nhóm 2 và tính lãi suất theo nợ quá hạn

Thanh lý hợp đồng tín dụng

Sau khi khách hàng đã trả xong nợ gốc và lãi, ngân hàng tiến hành tất toán khoản vay và hợp đồng tín dụng hết hiệu lực, đồng thời ngân hàng tiến hành giải chấp cho khách hàng (trường hợp có đảm bảo tín dụng)

2.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn

2.1.2.1 Doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng nông nghiệp nông thôn mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi Đây là chỉ tiêu tài chính thể hiện qui mô hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn của ngân hàng

2.1.2.2 Doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng nông nghiệp nông thôn mà

ngân hàng thu về vào một thời điểm nhất định nào đó

2.1.2.3 Dư nợ nông nghiệp nông thôn

Là chỉ tiêu phản ánh số nợ nông nghiệp nông thôn mà ngân hàng đã cho vay

và chưa thu hồi được vào một thời điểm nhất định Để xác định được dư nợ, ngân hàng sẽ dựa vào hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ

Dư nợ cuối kì = Dư nợ đầu kì + Doanh số cho vay trong kỳ – Doanh số thu

2.1.2.4 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng dư nợ

(2.2)

Chỉ tiêu này cho biết tỉ trọng của dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng dư

nợ Chỉ số này càng cao cho thấy mức độ đầu tư vào hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn càng lớn

2.1.2.5 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên vốn huy động

(2.3)

Tỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay

Nó giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động

Nguồn vốn huy động bao gồm tiền gửi của khách hàng, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác và phát hành giấy tờ có giá

2.1.2.6 Hệ số thu nợ nông nghiệp nông thôn

(2.4)

Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay nông nghiệp nông thôn của ngân hàng Nhìn chung, hệ số này càng lớn so với 1 chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng càng tốt

2.1.2.7 Nợ xấu nông nghiệp nông thôn trên tổng dư nợ

(2.5)

Tỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng nông nghiệp nông thôn của ngân hàng Tỉ số này càng thấp nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng càng cao

2.1.2.8 Vòng quay vốn tín dụng nông nghiệp nông thôn

(Dư nợ NNNT đầu kì + Dư nợ NNNT cuối kì)

2

Dư nợ NNNT bình quân =

2.1.2.10 Dư nợ tín dụng nông nghiệp nông thôn trên tổng cán bộ tín dụng

(2.9)

Chỉ tiêu này nói lên số dư nợ nông nghiệp nông thôn mà một cán bộ tín dụng phải quản lí Tỉ lệ này dùng để đo lường chất lượng cán bộ tín dụng cũng như đánh giá một phần rủi ro tín dụng của ngân hàng

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu của đề tài là số liệu thứ cấp, thu thập từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm

2014, các thông tin từ sách, báo chí, tạp chí và internet

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh để phân tích thực trạng tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Agribank - CN Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014

+ Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị

số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

Trong đó :

y0 : chỉ tiêu năm gốc

yt : chỉ tiêu năm đang nghiên cứu

y : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm nghiên cứu với số liệu năm gốc của các chỉ tiêu để xác định mức biến động về khối lượng, quy mô và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

+ Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa

trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

Trong đó :

y0 : chỉ tiêu năm gốc

yt : chỉ tiêu năm nghiên cứu

y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này dùng để biểu hiện tốc độ phát triển, mức độ phổ biến của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian phân tích So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

- Mục tiêu 2: Thông qua các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn của Agribank - CN Cần Thơ

- Mục tiêu 3: Từ kết quả phân tích trên ta tổng hợp và suy luận để đề ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn

của Agribank Cần Thơ trong thời gian tới

CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ

3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ

3.1.1 Lịch sử hình thành của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ

Nằm trong mạng lưới NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ được thành lập theo quyết định số 30/QDN ngân hàng ký ngày 12/01/1992 của thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (tên giao dịch quốc tế

là Viet Nam Bank For Agriculture, viết tắt là VBA), hiện nay là Agribank chi nhánh Cần Thơ, là chi nhánh cấp 1 của NHNo & PTNT Việt Nam ở Cần Thơ

Kể từ ngày 01/01/2004 NHNo & PTNT tỉnh Cần Thơ tách riêng thành NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ và NHNo&PTNT tỉnh Hậu Giang, hoạt động độc lập theo quyết định số 57/QĐ

 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng:

+ Huy động vốn nội và ngoại tệ với nhiều hình thức đa dạng, phong phú: Tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản cá nhân, tiền gửi tiết kiệm, phát hành các loại kỳ phiếu, trái phiếu…

+ Cho vay vốn: Ngắn, trung, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ với tất cả các ngành nghề, các thành phần kinh tế, lãi suất thỏa thuận

+ Thực hiện nghiệp vụ cầm cố, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán…

+ Làm dịch vụ ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng, cá nhân trong và ngoài nước

+ Bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại như: Chuyển tiền nhanh, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, các loại thẻ thanh toán, chi trả kiều hối, kinh doanh ngoại tệ…

Hiện nay nhu cầu về nguồn vốn để cải tạo và phát triển nông thôn ngày càng cao và để đáp ứng kịp thời và góp phần đem lại sự tiện lợi, nhanh chóng cho khách hàng với thông điệp “AGRIBANK mang phồn thịnh đến với khách hàng” Hiện nay NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ đã mở thêm rất nhiều chi nhánh

và phòng giao dịch Cụ thể: có 2 phòng giao dịch trong nội ô Thành phố và 7 chi nhánh ở các huyện sau: Bình Thủy, Cái Răng, Ô Môn, Thốt Nốt, Phong Điền, Cờ

Đỏ và Vĩnh Thạnh

3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban

3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức

Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức NHNo & PTNT CN Cần Thơ

3.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban

Ban giám đốc: gồm giám đốc và các phó giám đốc

Giám đốc: Là người điều hành mọi hoạt động trong ngân hàng cũng là

người quyết định cuối cùng trong kinh doanh, ký duyệt các hợp đồng tín dụng

Hướng dẫn, giám sát việc thực hiện đúng các chức năng, nhiệm vụ trong

phạm vi hoạt động mà ngân hàng cấp trên giao

Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ

các phòng ban

Được quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ

luật hoặc nâng lương, trừ lương đối với cán bộ trong đơn vị mình

Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành, tổ

chức các hoạt động trong lĩnh vực kế toán và ngân quỹ

Phòng kế hoạch tổng hợp

Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền

tệ, loại tiền gửi… và quản lý các hệ số an toàn theo qui định Tham mưu cho

giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược

khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát triển

PHÓ GIÁM ĐỐC 3

PHÒNG

KẾ TOÁN NGÂN QUỸ

PHÒNG HÀNH CHÁNH

PHÓ GIÁM ĐỐC 2

PHÒNG

KẾ HOẠCH TỔNG HỢP

PHÒNG

TỔ CHỨC

PHÒNG KTRA KSOÁT NỘI BỘ

GIÁM ĐỐC

PHÒNG

DV MARKET ING

PHÒNG ĐIỆN TOÁN

Đầu mối tham mưu cho giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo định hướng kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp

Đầu mối quản lý thông tin (thu thập, tổng hợp, quản lý, lưu trữ, cung cấp)

về kế hoạch phát triển, tình hình thực hiện kế hoạch, thông tin kinh tế, thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng, thông tin về nguồn vốn và huy động vốn, thông tin khách hàng theo qui định

Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối về vốn

và kinh doanh tiền tệ theo qui chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ (rủi

Tổng hợp báo cáo chuyên đề theo qui định

Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao

Phòng tín dụng

Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng đề xuất các chính sách ưu đãi với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư khép kín: sản xuất, chế biến, xuất khẩu và gắn liền tín dụng sản xuất, lưu thông tiêu dùng

Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế mỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao

Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và

đề xướng hướng khắc phục

Giúp giám đốc chi nhánh lãnh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn

Tổng hợp báo cáo kiểm tra chuyên đề theo qui định

Phòng kế toán và ngân quỹ

Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN Việt Nam và chi nhánh NHN0 & PTNT Việt Nam

Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương đối với các chi nhánh trên địa bàn trình ngân hàng cấp trên phê duyệt

Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHN0 & PTNT trên địa bàn

Thực hiện các khoản nộp ngân sách theo quy định

Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước

Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn theo quy định Quản lý sử dụng thiết bị thông tin toàn diện phục vụ kinh doanh theo quy định của NHN0 & PTNT Việt Nam

Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề

Phòng hành chính và nhân sự

Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý, của chi nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đốc chi nhánh phê duyệt

Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự phòng chống cháy nổ tại

Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sữa chữa TSCĐ, mua sắm cộng cụ lao động

Xây dựng quy định, lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức Đảng, Công Đoàn chi nhánh trực thuộc địa bàn

Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lương đến các chi nhánh NHN0 trực thuộc trên địa bàn theo quy chế tài chính của NHN0 & PTNT Việt Nam

Thực hiện công tác quy định cán bộ, đề xuất cử cán bộ nhân viên đi công tác, học tập trong nước và nước ngoài

Tổng hợp theo dõi thường xuyên cán bộ, nhân viên được quy hoạch, đào tạo

Đề xuất hoàn thiện và lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định nhà nước, Đảng và Ngân hàng Nhà nước trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán

bộ nhân viên trong phạm vi phân cấp ủy quyền tổng giám đốc NHN0 & PTNT Việt Nam

Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghỉ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của nhà nước, của ngân hàng

Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ

Xây dựng chương trình công tác năm, quý phù hợp với chương trình công tác kiểm tra kiểm toán của NHN0 & PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn

vị mình

Tuân thủ tuyệt đối sự chỉ đạo nghiệp vụ kiểm tra kiểm toán Tổ chức thực hiện kiểm tra kiểm toán theo đề cương, chương trình công tác kiểm tra kiểm toán của NHN0 & PTNT Việt Nam và kế hoạch của đơn vị kiểm toán nhằm đảm bảo vật chất trong toàn hoạt động kinh doanh ngay tại hội sở và các chi nhánh phụ thuộc

Tổ chức kiểm tra xác minh tham mưu cho Giám đốc giải quyết đơn thư thuộc thẩm quyền, làm nghiệp vụ thường trực chống tham nhũng, tham mưu cho lãnh đạo trong hoạt động chống tham nhũng, tham ô, lãng phí, thực hành tiết kiệm tại đơn vị mình

Phòng kinh doanh ngoại hối

Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định

Thực hiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT NHN0 Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế

Thực hiện các nghiệp vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nước ngoài

Thực hiện quản lý thông tin (lưu trữ hồ sơ phân tích, bảo mật, cung cấp liên quan đến công tác của phòng và lập báo cáo theo quy định)

Giải đáp thắc mắc của khách hàng, xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh

và liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ thuộc địa bàn phạm vi quản lý

Chấp hành chế độ báo cáo thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định Quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc thiết bị tin học

3.1.3 Qui trình tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ

Quy trình cho vay

(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT TP Cần Thơ)

Hình 3.2 Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT CN Cần Thơ

Bước 1: Khách hàng có nhu cầu vay vốn đến gặp cán bộ tín dụng phụ trách

địa bàn, trình bày dự án sản xuất kinh doanh của mình và các giấy tờ có liên quan như sau: chứng minh thư, sổ hộ khẩu và các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản của mình

Bước 2: Cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn xem xét tính khả thi của dự án và

các giấy tờ có liên quan Sau khi khẳng định thấy dự án có tính khả thi và các giấy tờ hợp lệ theo quy định thì phát hồ sơ và hướng dẫn khách hàng ghi nội dung cần thiết của hồ sơ vay vốn Sau khi khách hàng đã hoàn tất những nội dung cần thiết của hồ sơ vay vốn, cán bộ hoàn chỉnh hồ sơ, kí tên vào hồ sơ và chuyển cho trưởng phòng tín dụng

Bước 3: Trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn,

kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng trình, tiến hành xem xét tái thẩm định (nếu cần thiết)

Bước 4: Giám đốc chi nhánh NHNo & PTNT nơi cho vay căn cứ thẩm định

do phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hay không cho vay và giao cho phòng tín dụng

Bước 5: Hồ sơ khoản vay được giám đốc kí duyệt chuyển cho trưởng phòng

tín dụng duyệt trên máy tính

(3) (1)

(6) (2)

(4)

TP Tín dụng Cán bộ tín dụng

Khách hàng

Giám đốc

P Ngân quỹ

Bước 6: Phòng tín dụng chuyển hồ sơ qua cán bộ tín dụng giải ngân cho

khách hàng Nếu số tiền giải ngân dưới 30 triệu đồng thì cán bộ tín dụng trực tiếp giao cho khách hàng

Bước 7: Nếu số tiền giải ngân từ 30 triệu đồng trở lên thì cán bộ tín dụng

chuyển hồ sơ giải ngân sang cho phòng ngân quỹ

Bước 8: Phòng ngân quỹ giải ngân tiền vay cho khách hàng

3.2 SƠ LƯỢC VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG

Cũng như các ngân hàng khác trong toàn hệ thống, Agribank – CN Cần Thơ

phải hoạt động trong môi trường đầy biến động và chịu sự tác động suy thoái của nền kinh tế toàn cầu từ năm 2011 đến nay Trong giai đoạn này, Tp Cần Thơ nói riêng và nền kinh tế nước ta nói chung phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức Lạm phát tăng nhanh, sản xuất kinh doanh trì trệ, giá cả biến động,… Do chịu ảnh hưởng của biến động nền kinh tế mà thị trường vốn, lãi suất, dư nợ cho vay liên tục giảm, nợ xấu ngày càng tăng Agribank – CN Cần Thơ đã thực hiện quyết liệt nhiều nghị quyết, chính sách kinh tế của Chính phủ, NHNN nhằm kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội Với những cố gắng

và nổ lực không ngừng của toàn hệ thống, Ngân hàng đã đạt được kết quả hoạt động kinh doanh cao và đang hổ trợ cho sự phát triển nền kinh tế nước ta trong môi trường kinh doanh đầy phức tạp này

Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong một giai đoạn nhất định (thường là theo năm hoặc quý) phản ánh quá trình hoạt động của ngân hàng như thế nào Cụ thể, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh thể hiện kết quả thu được và những chi phí đã bỏ ra để đạt được kết quả đó, chênh lệch của hai chỉ tiêu này đó chính là lợi nhuận, chênh lệch càng lớn thì lợi nhuận ngân hàng càng cao Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng để đánh giá những kết quả mà ngân hàng đạt được trong thời gian qua, những thiếu sót, bất cập, từ đó đề ra những chiến lược phát triển phù hợp hơn trong thời gian tới Và để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ta phân tích các chỉ tiêu: thu nhập, chi phí và lợi nhuận

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT CN Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm

hoạt động DV 12.227 14.958 18.400 8.341 9.664 2.731 22,34 3.442 23,01 1.323 15,86 Thu khác 18.540 12.677 24.142 7.146 7.401 (5.863) (31,62) 11.465 90,44 0.255 3,57

2 Tổng chi

phí 743.171 816.416 729.460 345.162 338.675 73.245 9,86 (86.956) (10,65) (6.487) (1,88)

Chi hoạt động

TD 648.094 651.120 579.029 295.503 279.137 3.026 0,47 (72.091) (11,07) (16.366) (5,54 Chi hoạt động

DV 8.094 4.808 5.181 1.600 1.315 (3.286) (40,60) 0.373 7,76 (0.285) (17,81) Chi khác 86.983 160.488 145.250 48.058 58.223 73.505 84,51 (15.238) (9,49) 10.165 21,15

3 Lợi nhuận 105.275 59.436 74.654 61.713 32.274 (45.839) (43,54) 15.218 25,60 (29.439) (47,70)

3.2.1 Thu nhập

Thu nhập là chỉ tiêu quan trọng trong quá trình kinh doanh của ngân hàng Hoạt động chính của ngân hàng đó là hoạt động cho vay cho nên nguồn thu nhập chính của ngân hàng đó là thu nhập từ lãi Ngoài thu nhập từ lãi ra còn có thu nhập từ hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối và các hoạt động khác tạo ra phần thu nhập cũng không kém phần quan trọng trong tổng thu nhập của ngân hàng Trong giai đoạn nền kinh tế như hiện nay vẫn chưa thoát khỏi trì trệ, tín dụng chậm tăng trưởng, nợ xấu ngày càng gia tăng do hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế chưa được khởi sắc, hơn nữa còn

có sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng Những bất lợi đó đã kéo theo sự giảm mạnh nguồn thu nhập từ lãi của ngân hàng, cho nên làm thế nào để nguồn thu nhập ngoài lãi ngày càng cao hơn đó cũng là một tiêu chí quan trọng trong hoạt động của ngân hàng

Qua bảng 3.1, ta thấy nhìn chung tổng thu nhập của Ngân hàng có sự biến động tăng giảm qua các năm Nếu như thu nhập năm 2012 tăng 3,23% so với năm

2011, thì tới năm 2013 tổng thu nhập lại có sự sụt giảm đáng kể giảm 8,19% so với năm 2012 Ta thấy chiều hướng giảm thu nhập này vẫn kéo dài sang những tháng đầu năm 2014 Chiều hướng giảm thu nhập này cùng chiều với tình hình giảm lãi suất trên thị trường như hiện nay Dù vậy, tổng thu nhập của ngân hàng cũng nằm ở mức cao so với các NHTM khác trên địa bàn Thành phố

Năm 2011 là năm mà nền kinh tế nước ta bước vào giai đoạn tăng trưởng thấp kèm với lạm phát cao ảnh hưởng đáng kể đối với hoạt động của Ngân hàng Tuy nhiên, tình hình hoạt động của Ngân hàng không chuyển biến xấu đi mà còn hiệu quả hơn năm trước Cụ thể là tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 848.446 triệu đồng tăng 47,63% so với năm 2010 Trong đó thu nhập từ lãi (hoạt động tín dụng) của Ngân hàng đạt 817.679 triệu đồng chiếm tới 96,37% trong tổng thu nhập, năm 2011 hoạt động tín dụng của Ngân hàng tăng trưởng hơn so với năm trước cộng với đó là mặt bằng lãi suất trong năm này vẫn còn khá cao (trung bình

là 19-20%/năm) cho nên thu nhập từ lãi của Ngân hàng tăng và chiếm tỷ trọng cao, phần còn lại là thu nhập từ cung cấp dịch vụ và thu nhập khác thì không đáng

kể

Bước sang năm 2012, tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 875.852 triệu đồng tăng 3,23% so với năm 2011 Trong khi mức tăng trưởng tín dụng trong năm này đạt 17,56% nhưng mức tăng của thu nhập lại thấp hơn, đó là do lãi suất cho vay của Ngân hàng giảm xuống theo sự giảm xuống của lạm phát từ đầu năm 2012 (lãi suất cho vay trung bình còn 16-17%/năm) Tuy vậy, thu nhập từ lãi của ngân hàng vẫn tăng hơn so với năm trước và chiếm 96,84% trong tổng thu nhập và các khoản thu nhập khác tăng giảm không đáng kể

Đến năm 2013, tổng thu nhập của Ngân hàng có sự sụt giảm đáng kể Tổng thu nhập của Ngân hàng giảm xuống còn 804.114 triệu đồng, giảm 8,19% so với năm 2012 Nguyên nhân chính là do tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng

chậm lại kèm theo chính sách hạ lãi suất của NHNN Trong năm 2013, nền kinh

tế đã không còn nhiều bất ổn, lạm phát duy trì xoay quanh 6%, tỷ giá và thanh khoản hệ thống ổn định,… Với diễn biến thuận lợi như vậy NNHN đã chủ động tiếp tục giảm mặt bằng lãi suất từ 2-5%/năm cho nên lãi suất cho vay của Ngân hàng đã giảm xuống dưới 13%/năm đến cuối năm 2013 Từ đó mà thu nhập từ lãi của Ngân hàng giảm đáng kể giảm 86.645 triệu đồng (giảm 10,21%) so với năm

2012 Ngược lại thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng có sự gia tăng mạnh, thu từ hoạt động cung cấp dịch vụ tăng 23,01% và thu khác tăng 90,44% so với năm

2012 Sự gia tăng này góp phần bù đắp vào phần giảm đi của thu nhập từ lãi tuy nhiên thì phần gia tăng này vẫn còn thấp hơn sự sụt giảm từ thu nhập từ lãi, do đó tổng thu nhập năm 2013 của Ngân hàng vẫn thấp hơn so với năm 2012

Sáu tháng đầu năm 2014, tình hình thu nhập của Ngân hàng không khả quan cho lắm, so với cùng kỳ năm trước thì tổng thu nhập 6 tháng 2014 thấp hơn và giảm 8,83% Năm 2014 nền kinh tế nằm trong giai đoạn hồi phục, tuy nhiên tình hình tín dụng của Ngân hàng vẫn thấp hơn năm trước, lãi suất cho vay tiếp tục giảm và giảm nhanh hơn lãi suất huy động Trước tình hình đó thì thu nhập từ lãi của Ngân hàng giảm hơn so với cùng kỳ năm trước (giảm 9,58%), thu nhập từ hoạt động dịch vụ và thu khác thì có mức tăng trưởng không đáng kể

3.2.2 Chi phí

Với phương châm hoạt động là đi vay để cho vay, cho nên muốn duy trì hoạt động và tạo ra thu nhập Ngân hàng cần phải tốn một khoản chi phí khá lớn Huy động vốn là một nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng, cũng như hoạt động cho vay tạo ra phần thu nhập lãi chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng thu nhập thì chi phí từ huy động vốn là phần chi phí từ lãi lớn nhất trong tổng chi phí của Ngân hàng Ngoài phần chi đó ra, các khoản chi phí khác cũng quan trọng trong quá trình cung cấp, nâng cao chất lượng dịch vụ cũng như đa dạng sản phẩm ngân hàng Nhìn chung qua các năm thì tổng chi phí của Ngân hàng có sự tăng giảm cùng chiều với tổng thu nhập Năm 2012 chí phí của Ngân hàng tăng 9,86% so với năm 2011, bước qua năm 2013 thì có sự giảm đi của tổng chi phí giảm 10,65% so với năm 2012, đầu những năm 2014 chi phí vẫn có chiều hướng tiếp tục giảm nhẹ 1,88% so với cùng kỳ năm trước Chiều hướng tăng giảm này chịu ảnh hưởng của sự thay đổi lãi suất theo chính sách của NHNN và quá trình huy động vốn của Ngân hàng

 Chi phí hoạt động tín dụng

Chi phí hoạt động tín dụng của Ngân hàng hay còn gọi là chi phí từ lãi là các khoản chi trả lãi tiền gửi, trả lãi tiền vay, trả lãi phát hành giấy tờ có giá và các khoản chi khác Đây là khoản chi nhiều nhất trong hoạt động của Ngân hàng Năm 2011 tổng chi phí của Ngân hàng là 743.171 triệu đồng, trong đó thì chi cho hoạt động tín dụng là 648.094 triệu đồng chiếm tới 87,21%, phần còn lại là chi phí ngoài lãi Cũng giống như tổng thu nhập năm 2011, chi phí hoạt động của

Ngân hàng cũng tăng lên so với năm trước trong đó chi phí từ lãi tăng lên 47,34% theo chiều hướng tăng lên của thu nhập từ lãi Chi phí trong năm 2011 tăng cao như vậy cũng là do ảnh hưởng của lạm phát cao, lãi suất cũng cao (lãi suất huy động trung bình 14%/năm) cao hơn 2-3% so với năm 2010 cùng với hoạt động huy động vốn của Ngân hàng tăng trưởng hơn cho nên mà chi phí hoạt động tín dụng năm 2011 của Ngân hàng cao và cao hơn so với năm trước

Bước sang năm 2012, tổng chi phí của Ngân hàng vẫn theo đà tăng trưởng tuy nhiên mức tăng thì không đáng kể Chi phí lãi của Ngân hàng tăng nhẹ 0,47%

so với năm trước Trong khi hoạt động huy động vốn của Ngân hàng tăng cao hơn nhiều so với năm trước mà chi phí lãi lại tăng nhẹ như vậy, nguyên nhân ở đây là

do lãi suất huy động của hệ thống ngân hàng cũng như Agribank – CN Cần Thơ đều đồng loạt giảm theo tình hình kinh tế trên thị trường và theo chính sách của NHNN nhằm tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp Theo thông tư 17/2012/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 28/5/2012 sửa đổi, bổ xung một số điều của thông tư 30/2011/TT-NHNN, quy định mức lãi suất huy động tối đa là 11%

Vì vậy mà chi phí lãi của Ngân hàng chỉ tăng nhẹ mặc dù hoạt động huy động vốn tăng lên đáng kể so với năm 2011

Chiều hướng hạ nhiệt lãi suất này diễn biến tiếp tục vào năm 2013 và những tháng đầu năm 2014, thể hiện ở chính sách kinh tế chính thức đó là thông tư 15/2013/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 28/6/2013 quy định lãi suất huy động là 7%/năm Bên cạnh đó là tình hình cung cầu vốn chung trên thị trường không như mong muốn, nguồn vốn huy động lớn, hệ thống thanh khoản dồi dào nhưng nhu cầu vốn của nền kinh tế tăng trưởng ‘‘ì ạch’’ Tình hình trên khiến lãi suất Agribank – CN Cần Thơ giảm mạnh theo là nguyên nhân chính đưa thu nhập cũng như tổng chi phí của Ngân hàng giảm hơn so với năm 2012 Chi phí lãi năm

2013 còn 579.029 triệu đồng giảm 11,07% so với năm 2012 và chiếm 79,38% trong tổng chi phí và chi phí lãi 6/2014 cũng giảm 5,54% so với cùng kỳ năm trước

 Chi phí hoạt động dịch vụ và chi phí khác

Chi phí ngoài lãi gồm có chi phí hoạt động dịch vụ và các chi phí khác Các chi phí này tạo ra một phần nhỏ hơn trong thu nhập, chủ yếu là chi để điều hành các hoạt động trong Ngân hàng, chi phí để phát triển và cung cấp sản phẩm, dịch

vụ ngân hàng, chi để hoạt động đầu tư ngoại hối,… Nhìn chung qua các năm chi phí cho hoạt động dịch vụ của Ngân hàng có sự giảm nhẹ, chi phí dự phòng, bảo hiểm tiền gửi có sự tăng mạnh vào năm 2012 tăng gần 200% so với năm 2011, nhưng sang năm 2013 thì khoản chi này chỉ còn 50% so với năm trước, tuy nhiên

6 tháng đầu năm 2014 thì khoản chi này có sự gia tăng trở lại, còn các chi phí

ngoài lãi nhiều nhất đó là các khoản chi cho nhân viên Giai đoạn từ 2011 - 6 tháng 2014 khoản chi cho nhân viên của Ngân hàng đều tăng liên tục qua các năm, trong đó lương nhân viên còn có phụ cấp và trợ cấp khác đều tăng Qua đó

có thể thấy được sự quan tâm đặc biệt của Ngân hàng đối với đời sống của nhân viên Hơn nữa Agribank – CN Cần Thơ còn có khoản chi phí khá lớn cho hoạt động phúc lợi xã hội, từ thiện, tài trợ các suất học bổng cho sinh viên tại Cần Thơ trong nhiều năm qua, Ngân hàng còn đẩy mạnh dịch vụ phát hành thẻ cho cán bộ, viên chức và nhiều học sinh – sinh viên

Các khoản chi phí này chiếm phần nhỏ hơn trong tổng chi phí của Ngân hàng, Ngân hàng chi các khoản này không nhằm mục tiêu lợi nhuận mà để phát triển hơn nữa hoạt động trong Ngân hàng nhất là hoạt động mở rộng mạng lưới,

đa dạng và nâng cao chất lượng dịch vụ, tạo lòng tin cho khách hàng Hơn nữa các khoản chi cho công tác xã hội, hỗ trợ sinh viên đã góp phần lớn vào mục tiêu đảm bảo an sinh xã hội và xây dựng hình ảnh Ngân hàng ngày một vững chắc hơn

Lợi nhuận của Agribank – CN Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm

2014 có sự tăng giảm không đồng nhất nhưng nhìn chung thì có sự sụt giảm trong lợi nhuận của Ngân hàng Năm 2011, tổng lợi nhuận của Ngân hàng đạt 105.275 triệu đồng, tuy nhiên đến năm 2012 đã giảm tới 43,54% so với năm 2011 Sự giảm đi đáng kể trong lợi nhuận năm 2012 là do tổng chi phí của Ngân tăng cao

và tăng cao hơn mức tăng của thu nhập cho nên lợi nhuận trong năm này giảm mạnh Đến năm 2013, tổng thu nhập và tổng chi phí của Ngân hàng đều đồng loạt giảm và mức giảm của chi phí nhiều hơn cho nên lợi nhuận của Ngân hàng trong năm này có phần cao hơn năm 2012 nhưng vẫn còn thấp hơn nhiều so với năm

2011 Tuy nhiên chiều hướng lợi nhuận tăng này không kéo dài tới năm 2014 Theo báo cáo những tháng đầu năm cho thấy thu nhập của Ngân hàng giảm trong khi chi phí lại tăng lên so với cùng kỳ của năm trước, kết quả là lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2014 của Ngân hàng sụt giảm đáng kể so với cùng kỳ trước đó Lợi nhuận Ngân hàng giảm đi trong giai đoạn này nguyên nhân chính cũng là chịu ảnh hưởng từ nhiều đợt giảm lãi suất của Ngân hàng, tình hình thu hồi nợ không hiệu quả so với các năm trước, nợ xấu tăng mạnh vào năm 2014,… từ đó mà thu nhập của Ngân hàng giảm nhanh hơn là chi phí, kết quả là lợi nhuận của Ngân hàng sụt giảm

3.3 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA NGÂN HÀNG

3.3.1 Mục tiêu kinh doanh

Tiếp tục là ngân hàng chủ đạo trực tiếp đảm trách và thực hiện chính sách của Đảng, Nhà nước về hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn

Thay đổi cơ cấu, nâng cao chất lượng nguồn vốn, giảm dần giá vốn bình quân đầu vào, tạo cơ sở để hỗ trợ cho hoạt động tín dụng và phát triển sản phẩm dịch vụ mở rộng thị trường, thị phần; Thay đổi cơ cấu đầu tư, nâng cao chất lượng tín dụng Tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro Có cơ chế đặc biệt để xử lý những tồn tại, thiếu xót của chi nhánh có nợ xấu cao

Tích cực chủ động phối hợp trong mối quan hệ cấp ủy, chính quyền, các đoàn thể của địa phương, vừa để tranh thủ sự ủng hộ, tạo sự đồng thuận, hỗ trợ trong việc triển khai thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của ngân hàng và phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế địa phương vừa tăng cường quảng bá thương hiệu Agribank

3.3.2 Giải pháp trọng tâm để thực hiện được mục tiêu đề ra

 Từng phòng chuyên đề, từng chi nhánh, phòng giao dịch đánh giá toàn diện tình hình thực hiện KHKD Bám sát thị trường tiền tệ trên địa bàn, đề ra nhiệm vụ cụ thể nhằm hoàn thành tốt các mục tiêu kinh doanh, nâng cao hiệu quả hoạt động và an toàn tài sản

 Xác định huy động vốn luôn là nhiệm vụ trọng tâm và đầu tiên của Agribank Khuyến khích các chi nhánh phấn đấu tự chủ đủ vốn đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh và đảm bảo thanh khoản Xây dựng cơ chế lãi suất phù hợp, linh hoạt Coi trọng khả năng dự báo, dự đoán, chủ động linh hoạt trong kinh doanh vốn

 Tập trung mở rộng tín dụng theo kế hoạch dư nợ năm 2014 đi đôi với kiểm soát chặt chẽ về chất lượng tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn hiệu quả Đánh giá và giám sát việc triển khai các chương trình tín dụng trọng điểm Thường xuyên rà soát, phân tích và kiểm tra các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, có giải pháp tích cực xử lý nợ, cơ cấu lại nợ và tập trung thu hồi nợ xấu theo văn bản 7306/NHNo-KHDT ngày 16/09/2013 Đảm bảo tỷ lệ nợ xấu thấp hơn kế hoạch

 Tăng cường giám sát chất lượng tín dụng, rà soát tất cả các khoản thu để đôn đốc tăng cường thu, tỷ lệ thu lãi tại các chi nhánh phải đạt từ 85% trở lên, tiết kiệm chi tiêu hợp lý Trích lập DPRR, XLRR không để dồn vào cuối năm Hoàn thiện các quy trình, thủ tục về đầu tư XDCB và mua sắm tài sản theo quy định hiện hành

 Tăng cường, nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ Xác định kiểm tra, kiểm soát là nhiệm vụ thường xuyên của mọi vị trí công tác Tăng cường kiểm soát theo chuyên đề

 Quản lý chặt chẽ việc cấp phát user và password Nâng cao kiến thức về CNTT, tổ chức tập huấn cho cán bộ phụ trách tin học chi nhánh về những lỗi thường gặp và hướng xử lý

 Nâng cao hiệu quả hoạt động Marketing, lựa chọn hình thức truyền thông thích hợp, tăng cường tuyên truyền quảng bá sản phẩm dịch vụ gắn với hoạt động

an sinh xã hội nhằm mở rộng kinh doanh, nâng cao vị thế, uy tín và thương hiệu Agribank

 Nâng cao năng lực quản trị, điều hành và phát triển nguồn nhân lực Giữ nghiêm kỷ cương, kỷ luật, tăng cường trách nhiệm trong điều hành và tác nghiệp Tập trung sức toàn chi nhánh phấn đấu hoàn thành tốt các mục tiêu kinh doanh năm 2014