Thông tin tài liệu
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGUYỄN THỊ NGỌC HẰNG
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
CHI NHÁNH CẦN THƠ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
Tháng 8 - 2014
1
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGUYỄN THỊ NGỌC HẰNG
MSSV: 4114226
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
CHI NHÁNH CẦN THƠ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
CAO MINH TUẤN
Tháng 8 - 2014
2
LỜI CẢM TẠ
Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ nói
chung và quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng đã tạo điều
kiện tốt cho em học tập và truyền đạt những kiến thức cần thiết và bổ ích để em
có thể vận dụng trong cuộc sống và công việc trong tương lai. Em cũng xin gửi
lời cảm ơn chân thành đến thầy Cao Minh Tuấn, Người thầy đã tận tình hướng
dẫn em trong suốt quá trình làm luận văn và hoàn thành tốt khóa luận văn của
mình.
Em xin gửi lời cảm ơn đến quý Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Chi nhánh Cần Thơ và các anh chị làm việc tại Ngân hàng đã tạo điều kiện
thuận lợi cho em thực tập tại Ngân hàng và tận tình hướng dẫn để em có thể hoàn
thành tốt thời gian thực tập tại Ngân hàng.
Tuy nhiên, do kiến thức bản thân em hạn hẹp và thời gian được thực tập tại
Ngân hàng tương đối ngắn nên không tránh khỏi những sai sót và khuyết điểm,
rất mong nhận được sự góp ý của quý thầy cô cùng ban lãnh đạo và các anh chị
tại Ngân hàng.
Cuối cùng, em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến quý thầy cô,
Ban lãnh đạo và các anh chị tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
chi nhánh Cần Thơ!
Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014
Sinh viên thực hiện
Nguyễn Thị Ngọc Hằng
3
TRANG CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên
cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn
cùng cấp nào khác.
Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014
Sinh viện thực hiện
Nguyễn Thị Ngọc Hằng
4
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………..
Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014
Thủ trưởng đơn vị
(ký tên và đóng dấu)
5
MỤC LỤC
Trang
Chương 1: GIỚI THIỆU .................................................................................................... 1
1.1 Lý do chọn đề tài ......................................................................................................... 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu .................................................................................................... 2
1.2.1 Mục tiêu chung ......................................................................................................... 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể ......................................................................................................... 2
1.3 Phạm vi nghiên cứu ..................................................................................................... 3
1.3.1 Phạm vi về thời gian ................................................................................................. 3
1.3.2 Phạm vi về không gian ............................................................................................. 3
1.3.3 Đối tượng phân tích .................................................................................................. 3
Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................. 4
2.1 Cơ sở lý luận ................................................................................................................ 4
2.1.1 Những vấn đề chung về tín dụng .............................................................................. 4
2.1.2 Các tiêu chí đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn ........................... 13
2.2 Phương pháp nghiên cứu ............................................................................................. 15
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................................... 15
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu.................................................................................. 15
Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ ................................................. 17
3.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ . 17
3.1.1 Lịch sử hình thành của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi
nhánh Cần Thơ................................................................................................................... 17
3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban....................................................... 18
3.1.3 Qui trình tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh
Cần Thơ ............................................................................................................................. 22
3.2 Sơ lược về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng .......................................... 23
3.2.1 Thu nhập ................................................................................................................... 25
3.2.2 Chi phí ...................................................................................................................... 26
3.2.3 Lơi nhuận .................................................................................................................. 28
3.3 Phương hướng hoạt động trong thời gian tới của Ngân hàng ..................................... 29
6
3.3.1 Mục tiêu kinh doanh ................................................................................................. 29
3.3.2 Giải pháp trọng tâm để thực hiện được mục tiêu đề ra ............................................ 29
Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP
NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011 – 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 ..... 31
4.1 Phân tích khái quát tình hình nguồn vốn ..................................................................... 31
4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn ..................................................................................................... 31
4.1.2 Tình hình huy động vốn............................................................................................ 35
4.2 Khái quát tình hình tín dụng tại Ngân hàng................................................................. 41
4.3 Thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng ....................... 46
4.3.1 Phân tích doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng ....................... 47
4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng.......................... 51
4.3.3 Phân tích dư nợ nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng .......................................... 55
4.3.4 Phân tích nợ xấu nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng ........................................ 59
4.4 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn
của Ngân hàng ................................................................................................................... 63
4.4.1 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng vốn huy động............................................ 63
4.4.2 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng dư nợ ........................................................ 65
4.4.3 Hệ số thu nợ nông nghiệp nông thôn ........................................................................ 65
4.4.4 Nợ xấu nông nghiệp nông thôn trên dư nợ nông nghiệp nông thôn ......................... 66
4.4.5 Vòng quay vốn tín dụng nông nghiệp nông thôn ..................................................... 67
4.4.6 Thời gian thu hồi nợ nông nghiệp nông thôn ........................................................... 67
4.4.7 Dư nợ tín dụng nông nghiệp nông thôn trên cán bộ tín dụng ................................... 68
Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG
NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ ........................... 69
5.1 Những mặt tồn tại của Ngân hàng ............................................................................... 69
5.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn
của Ngân hàng ................................................................................................................... 69
Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ......................................................................... 72
6.1 Kết luận ........................................................................................................................ 72
6.2 Kiến nghị ..................................................................................................................... 73
TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................................................. 74
7
DANH SÁCH BẢNG
Trang
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT CN Cần Thơ giai đoạn
2011 - 6 tháng đầu năm 2014 ......................................................................................... 24
Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại
NHNo&PTNT CN Cần Thơ ............................................................................................ 32
Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo hình thức huy động vốn giai đoạn
2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ....................................... 36
Bảng 4.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo đối tượng huy động giai đoạn 2011 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ .................................................. 39
Bảng 4.4 Tình hình chung về tín dụng giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại
NHNo&PTNT CN Cần Thơ ............................................................................................ 43
Bảng 4.5 Doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm
2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ.............................................................................. 48
Bảng 4.6 Doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm
2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ.............................................................................. 52
Bảng 4.7 Dư nợ nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại
NHNo&PTNT CN Cần Thơ ............................................................................................ 56
Bảng 4.8 : Nợ xấu nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại
NHNo&PTNT CN Cần Thơ ............................................................................................ 60
Bảng 4.9 : Các chỉ số đánh giá tín dụng nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6
tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ ..................................................... 64
8
DANH SÁCH HÌNH
Trang
Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức NHNo & PTNT CN Cần Thơ .......................................... 18
Hình 3.2 Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT CN Cần Thơ .......................................... 22
9
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
Agribank – CN Cần Thơ
: Agribank – chi nhánh Cần Thơ
ĐBSCL
: Đồng bằng sông cửu long
CKH
: Có kỳ hạn
CNTT
: Công nghệ thông tin
DPRR
: Dự phòng rủi ro
DV
: Dịch vụ
KHKD
: Kế hoạch kinh doanh
KKH
: Không kỳ hạn
NHNN
: Ngân hàng Nhà nước
NNNT
: Nông nghiệp nông thôn
NHTM
: Ngân hàng thương mại
NHNo&PTNT CN Cần Thơ
thôn chi nhánh Cần Thơ
: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
TCKT
: Tổ chức kinh tế
TCTD
: Tổ chức tín dụng
TD
: Tín dụng
Tp Cần Thơ
: Thành phố Cần Thơ
TSCĐ
: Tài sản cố định
VHĐ
: Vốn huy động
XDCB
: Xây dựng cơ bản
XLRR
: Xử lý rủi ro
10
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Ngành ngân hàng là một trong những ngành kinh tế quan trọng của mọi
quốc gia, hoạt động tín dụng của ngân hàng là hoạt động chính và đem lại nguồn
thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Tín dụng ngân hàng giúp giải quyết khó khăn về
vốn cho tất cả các thành phần kinh tế trong xã hội. Do đó, ngân hàng góp phần
quyết định vào sự phát triển bền vững nền kinh tế.
Sau nhiều năm kể từ khi đổi mới kinh tế nước ta đã đạt được nhiều thành tựu
to lớn, tốc độ tăng trưởng kinh tế và mức sống của người dân ngày càng nâng cao,
góp phần đáng kể vào sự tăng trưởng kinh tế đó là sản xuất nông nghiệp và phát
triển nông thôn. Các mặt hàng xuất khẩu chủ yếu của nước ta thuộc về các sản
phẩm sản xuất trong nông nghiệp. Với khoảng 70% dân số nước ta là nông dân
cho nên hoạt động nông nghiệp đóng vai trò quan trọng tại hầu hết các hộ nông
thôn nó đem lại nguồn thu nhập chính của người dân và góp phần rất lớn vào
thành tựu giảm nghèo trong thời gian qua. Tuy nhiên thì nhiều năm qua phần kinh
tế này lại phát triển chưa tương xứng với tiềm năng vốn có và vẫn chưa được chú
trọng đầu tư sâu và vững chắc. Cho nên đầu tư và phát triển hơn nữa khu vực
nông nghiệp, nông thôn là nhiệm vụ quan trọng của cả nước ta không những là
nhiệm vụ của nhà nước, chính quyền địa phương, sự nổ lực của chính bản thân
người sản xuất kinh doanh mà còn có sự tham gia rất lớn của các ngân hàng.
Giai đoạn năm 2011 - 2013 là giai đoạn nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, tác
động ảnh hưởng trực tiếp đến các hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như khu
vực nông nghiệp, nông thôn. Tuy nhiên, tín dụng đối với khu vực này đã được
chú trọng và duy trì tốc độ phát triển, các ngân hàng đã đi đến, tìm hiểu và mở
rộng hoạt động cho vay với nhiều ưu đãi hơn và hạn chế những khó khăn trong
quá trình vay vốn của người dân. Bên cạnh đó, trước tình hình phát triển tín dụng
thấp tại các lĩnh vực kinh tế khác đặc biệt là các doanh nghiệp của các ngân hàng,
vì thế mà các ngân hàng đã đẩy mạnh hơn nữa đối với tín dụng nông nghiệp nông
thôn.
Cần Thơ là một trung tâm kinh tế, văn hóa, giáo dục - đào tạo, và là đầu mối
quan trọng về giao thông vận tải nội vùng và liên vận quốc tế của vùng ĐBSCL
và cả nước. Thành phố Cần Thơ không những phát triển năng động các ngành
thương mại – dịch vụ, du lịch, công nghiệp, xây dựng, mà lĩnh vực nông nghiệp,
nông thôn vẫn luôn được Thành phố đặc biệt quan tâm chú trọng phát triển. Hiện
nay Cần Thơ đang triển khai chương trình phát triển nông nghiệp đô thị đến năm
2020 gắn với phát triển nông nghiệp công nghệ cao, nhằm tạo ra sản phẩm nông
nghiệp có chất lượng cao thay cho chạy theo số lượng và nhiều chương trình phát
triển nông nghiệp khác. Bên cạnh đó, các huyện trên địa bàn Thành phố Cần Thơ
11
đã và đang nổ lực đầu tư, sản xuất để đạt các tiêu chí công nhận đạt nông thôn
mới, hoàn thành tốt mục tiêu quốc gia.
Hoạt động theo chủ trương của Đảng và chính sách của Nhà Nước, từ khi
thành lập cho tới thời gian hiện nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam đã luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ phát triển nền kinh tế quốc gia.
Bên cạnh các phần kinh tế khác thì Ngân hàng đặc biệt quan tâm đến sự phát triển
tín dụng tại nông nghiệp, nông thôn và được xem là Ngân hàng chủ đạo trong cho
vay khu vực nông nghiệp, nông thôn. Dư nợ tín dụng tại lĩnh vực này luôn chiếm
tỷ trọng cao trong tổng dư nợ và nhiệm vụ quan trọng là nâng cao hiệu quả tín
dụng trong lĩnh vực này. Trong đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn chi nhánh Cần Thơ hiện là Ngân hàng chủ đạo đồng hành cùng “tam nông”
trên toàn địa bàn Thành phố Cần Thơ. Nguồn vốn cho khu vực này ngày một tăng
qua các năm, đáp ứng nhu cầu thiết yếu của người dân, giải quyết khó khăn về
vốn, góp phần thúc đẩy sản xuất và nâng cao năng suất lao động, phần lớn được
cung cấp từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ
trong nhiều năm qua, tín dụng trong lĩnh vực này ngày một nhiều hơn. Tuy nhiên,
tín dụng trong lĩnh vực này cũng gặp không ít khó khăn, để dòng vốn cho vay ra
được đầu tư sản xuất hiệu quả là điều mà Ngân hàng đặc biệt chú trọng. Nhằm
tìm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Cần Thơ trong
những năm qua và tìm ra những giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
nông ngiệp nông thôn nên tôi chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng nông
nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn chi
nhánh Cần Thơ”.
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ (Agribank Cần Thơ) giai đoạn
2011 - 6 tháng đầu năm 2014, từ đó nhằm đề xuất những giải pháp nhằm nâng
cao chất lượng và hiệu quả trong hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại
Ngân hàng.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Agribank
Cần Thơ trong giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 thông qua các chỉ tiêu:
doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu.
Đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Agribank Cần Thơ
thông qua các tỷ số tài chính.
Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nông
nghiệp nông thôn tại Agribank Cần Thơ trong thời gian tới.
12
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Phạm vi về thời gian
Đề tài được thực hiện từ ngày 11/08/2014 đến ngày 24/11/2014.
Số liệu trong đề tài được thu thập trong ba năm 2011, 2012 và 2013 và 6
tháng đầu năm 2014.
1.3.2 Phạm vi về không gian
Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
chi nhánh Cần Thơ.
1.3.3 Đối tượng phân tích
Hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ.
13
CHƯƠNG 2
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1.1 Những vấn đề chung về tín dụng
2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng
Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện
vật, trong đó người đi vay phải trả cả gốc lẫn lãi cho người cho vay sau một thời
gian nhất định. (Trần Ái Kết, 2011, trang 36)
2.1.1.2 Vai trò của tín dụng
Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên
tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế
Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền
kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục. Tín dụng còn là cầu
nối giữa tiết kiệm và đầu tư. Nó là động lực kích thích tiết kiệm, đồng thời là
phương tiện đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tư và phát triển. Trong nền kinh tế
sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn vốn hình thành vốn lưu
động và vốn cố định của doanh nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần động viên vật
tư hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật, đẩy nhanh quá
trình tái sản xuất xã hội.
Tín dụng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất
Do hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng,
nên trên cơ sở đó, cho vay các đơn vị kinh tế. Mặt khác, quá trình đầu tư tín dụng
được thực hiện một cách tập trung, chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn, những xí
nghiệp kinh doanh hiệu quả.
Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và
ngành kinh tế mũi nhọn
Trong thời gian tập trung phát triển nông nghiệp và ưu tiên cho xuất khẩu,…
Nhà nước đã tập trung tín dụng để tài trợ phát triển các ngành đó, từ đó tạo điều
kiện phát triển các ngành khác.
Tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán
kinh tế của các doanh nghiệp
Đặc trưng cơ bản của vốn tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có
lợi tức, nhờ vậy mà hoạt động tín dụng đã kích thích sử dụng vốn có hiệu quả.
Bằng cách tác động như vậy, đòi hỏi các doanh nghiệp khi sử dụng vốn tín dụng
phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất,
tăng vòng quay của vốn, tạo điều kiện nâng cao doanh lợi của doanh nghiệp.
14
Tín dụng tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước
ngoài
Trong điều kiện kinh tế mở, tín dụng đã trở thành một trong những
phương tiện nối liền các nền kinh tế các nước với nhau. (Trần Ái Kết, 2011,
trang 37)
2.1.1.3 Các hình thức cấp tín dụng
*Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng thường
được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh
nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.
Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng
dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở
rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.
Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng được sử dụng
để cấp vốn xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.
*Căn cứ vào đối tượng tín dụng
Tín dụng vốn lưu động: là loại vốn cho vay được sử dụng để hình thành
vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua
nguyên vật liệu cho sản xuất.
Tín dụng vốn cố định: là loại cho vay được sử dụng để hình thành tài sản
cố định.
*Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng
Tín dụng sản xuất và lưu động hàng hoá: Là loại tín dụng cung cấp cho
người vay để tiến hành sản xuất kinh doanh.
Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu
cầu tiêu dùng.
Tín dụng học tập: là hình thức tín dụng để phục vụ việc học của sinh viên
* Căn cứ vào chủ thể tín dụng
Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được
biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá.
Tín dụng ngân hàng: là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ
chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân.
Tín dụng nhà nước: là hình thức tín dụng mà trong đó Nhà nước biểu hiện
là người đi vay.
*Căn cứ vào đối tượng trả nợ
Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là
người trực tiếp trả nợ.
15
Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và
người trả nợ là hai đối tượng khác nhau. (Trần Ái Kết, 2011, trang 58)
2.1.1.4 Nguyên tắc tín dụng
Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng
tín dụng
Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng theo mục đích đã
được người đi vay thỏa thuận với ngân hàng và ngân hàng đã đồng ý. Đối tượng
ngân hàng xem xét cho vay là các khoản chi phí mà người đi vay cần thực hiện
phù hợp với nhu cầu đầu tư vào sản xuất kinh doanh. Nói đến nguyên tắc là nói
đến sự bắt buộc tuân thủ. Chính vì vậy, người đi vay phải sử dụng vốn đúng mục
đích ghi trên hợp đồng tín dụng. Trường hợp ngân hàng phát hiện khách hàng sử
dụng vốn sai mục đích thì ngân hàng có quyền thu hồi vốn trước thời hạn để tránh
tình trạng rủi ro do sự thất tín của người đi vay.
Nếu khách hàng tuân thủ đúng nguyên tắc này của ngân hàng thì cũng có
nghĩa giúp cho khách hàng sử dụng vốn vào sản xuất kinh doanh và như vậy sẽ
tạo ra lợi nhuận của chính mình.
Nguyên tắc tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn
đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng
Như chúng ta đã biết, ngân hàng cũng là một đơn vị kinh doanh và mục
tiêu của ngân hàng cũng là lợi nhuận có được từ các khoản đầu tư – tín dụng. Một
ngân hàng không thể tồn tại nếu các khoản cho vay của mình chỉ thu về được gốc
hoặc chỉ có tiền lãi vì vốn mà ngân hàng sử dụng cho vay cũng là nguồn vốn ngân
hàng đi vay, phải trả lãi. Như vậy, điều kiện vật chất để ngân hàng có thể tồn tại
và phát triển là có thể thu về gốc và lãi sau khoảng thời gian cấp tín dụng cho
khách hàng.
Theo nguyên tắc bắt buộc, người đi vay phải chủ động trả gốc và lãi cho
ngân hàng sau khi đáo hạn. Nếu đến hạn người đi vay không chủ động trả nợ cho
ngân hàng thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài khoản tiền gửi của khách hàng (trường
hợp khách hàng có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng) chuyển nợ quá hạn (trường
hợp không được cơ cấu lại thời hạn), hoặc ngân hàng có thể sử dụng biện pháp
cứng rắn hơn như phát mãi tài sản để thu hồi nợ.
Bất kì rủi ro sai hẹn nào từ phía người đi vay cũng có thể gây ra ảnh
hưởng đến hoạt động của ngân hàng. Trường hợp nhiều khách hàng không có khả
năng thực hiện được hoặc không muốn thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình có thể
làm cho ngân hàng thua lỗ, thậm chí phá sản. Điều đó cũng có nghĩa sẽ tác động
đến hoạt động kinh tế xã hội vì hoạt động của ngân hàng có ảnh hưởng dây
chuyền, có thể lây lan tới nhiều ngân hàng khác.
Theo điều 6, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay của Tổ
chức tín dụng đối với khách hàng.
16
2.1.1.5 Điều kiện cấp tín dụng
Điều kiện cấp tín dụng là những yêu cầu của ngân hàng đối với người vay để
làm cơ sở xem xét, ra quyết định cho vay hay không cho vay. Các khách hàng
muốn được ngân hàng cho vay vốn phải có các điều kiện cơ bản sau đây:
1. Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách
nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam.
Pháp nhân phải có pháp luật dân sự.
Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và hành
vi dân sự.
Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và hành vi dân sự.
Thành viên hợp doanh của công ty hợp doanh phải có năng lực pháp luật
và hành vi dân sự.
Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng
lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật của nước
mà pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự của nước Cộng hòa xã hội chủ
nghĩa Việt Nam, các văn bản luật của Việt Nam quy định hoặc điều ước quốc tế
mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam kí kết tham gia quy định.
2. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
3. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
4. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có
hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp
với quy định của pháp luật.
5. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ
và hướng dẫn của NHNN Việt Nam.
Theo điều 7, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay của Tổ
chức tín dụng đối với khách hàng.
2.1.1.6 Đối tượng cấp tín dụng
Đối tượng cho vay hay còn gọi là nhu cầu được ngân hàng cho vay là những
chi phí vốn cần thiết để cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản
chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một
thời kỳ nào đó.
Ngân hàng cho vay đối với những nhu cầu sau:
Dùng tiền vay để mua các giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và
các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch
vụ, đời sống, đầu tư và phát triển.
17
Dùng số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công
chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn và dài
hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định
đó.
Ngân hàng không cho vay các đối tượng dùng tiền vay với mục đích sau:
Tại khoản 2 điều 9 quyết định 1627 ngày 31/12/2001 của NHNN có qui định
như sau:
Tổ chức tín dụng không được cho vay các nhu cầu vốn sau đây:
Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật
cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi
Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật
cấm
Để đáp ứng các nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cấm
2.1.1.7 Các phương thức cho vay
Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương
thức cho vay:
Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực
hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác
định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất
định.
Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để
thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án
đầu tư phục vụ đời sống.
Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một
dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức
tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. Việc cho
vay hợp vốn thực hiện theo quy định của quy chế này và quy chế đồng tài trợ của
các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành.
Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và
thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo
nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm
bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định.
Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín
dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.
18
Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ
chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi
hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại
máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng. Khi
cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải
tuân theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát
hành và sử dụng thẻ tín dụng.
Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng
thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài
khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung
ứng dịch vụ thanh toán.
Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy
định tại quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và
đặc điểm của khách hàng vay.
Theo điều 16, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay của Tổ
chức tín dụng đối với khách hàng
2.1.1.8 Các loại đảm bảo tín dụng
Trước khi xem xét quyết định cho vay một khách hàng hay không, ngân
hàng thường phân tích khách hàng rất cẩn thận và chi tiết. Đặc biệt là ngân hàng
phải phân tích mục đích vay vốn, kế hoạch sản xuất kinh doanh và khả năng tài
chính của khách hàng để ra quyết định.
Đảm bảo tín dụng được xem như là một phương tiện tạo cho ngân hàng có
một sự đảm bảo rằng sẽ có nguồn tiền khác (từ phát mãi đảm bảo tín dụng) để
hoàn trả nợ vay khi người đi vay đến hạn không có khả năng hoặc không trả nợ
cho ngân hàng.
Theo nghị định số 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ về việc xác lập, thực
hiện giao dịch bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự và xử lí tài sản đảm bảo, việc
giao dịch bảo đảm gồm có các hình thức sau:
Cầm cố tài sản
Thế chấp tài sản
Đặt cọc, kí cược
Kí quỹ
Bảo lãnh
Tín chấp
19
2.1.1.9 Phân loại nợ
Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử
dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín
dụng và sau đó được sửa đổi, bổ sung trong quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, tổ
chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo năm nhóm như sau:
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu
hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có
khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng
thời hạn còn lại.
Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều
6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là
doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về
khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);
Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 2 Điều
6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN.
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ
các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy
định;
Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng
trã lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 2 Điều
6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN.
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày
theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
20
Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 2 Điều
6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN.
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên
theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn
trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị
quá hạn hoặc đã bị quá hạn;
Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lí;
Các khoản nợ được phận loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 2 Điều
6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN.
Nợ xấu: là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 theo quyết định số 18/2007/QĐNHNN.
2.1.1.10 Qui trình tín dụng
Khách hàng lập đề nghị và hồ sơ vay vốn:
Giấy đề nghị vay vốn.
Hồ sơ pháp lý: Giấy phép kinh doanh, quyết định thành lập, các hồ sơ
pháp lý có liên quan khác.
Hồ sơ chứng minh khả năng tài chính: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết
quả kinh doanh, kế hoạch kinh doanh… Những báo cáo tài chính này phải là của
các kỳ gần nhất.
Phương án sản xuất kinh doanh.
Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo nợ vay.
Phân tích và thẩm định khách hàng để ra quyết định cho vay:
Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, ngân hàng sẽ tiến hành
phân tích và thẩm định hồ sơ để ra quyết định cho vay:
Kiểm tra tính hợp pháp của hồ sơ pháp lý
Đánh giá năng lực sản xuất kinh doanh: quy mô hoạt động, khả năng công
nghệ, kỹ thuật sản xuất, kinh doanh,…của khách hàng.
Đánh giá tình hình tài chính của khách hàng: Xem xét khả năng thanh
toán, tình hình công nợ và vòng quay vốn lưu động, khả năng trả nợ của khách
hàng…
Tính khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh
Thẩm định tài sản đảm bảo
21
Ngân hàng thỏa thuận và ký hợp đồng tín dụng với khách hàng
Khi Ngân hàng quyết định cho vay thì hợp đồng tín dụng, thế chấp, cầm cố
sẽ được ký kết giữa Ngân hàng và khách hàng vay dựa trên các nội dung được
thỏa thuận bao gồm:
Hạn mức tín dụng: là số tiền tối đa mà ngân hàng có thể cho khách hàng
sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định.
Thời hạn tín dụng: Là khoảng thời gian được thỏa thuận giữa ngân hàng
và khách hàng vay vốn để khách hàng có thể sử dụng số tiền vay.
Lãi suất tín dụng: Là giá cả của quyền sử dụng vốn được ngân hàng thỏa
thuận với khách hàng trên cơ sở quan hệ cung cầu vốn trên thị trường và phù hợp
với qui định của pháp luật.
Giải ngân
Sau khi ký kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng thực hiện phát tiền vay cho
khách hàng theo đúng tiến độ đã thỏa thuận trên hợp đồng. Cách giải ngân có thể
thực hiện như sau:
Phát vay bằng tiền mặt
Tiền vay được chuyển trả trực tiếp cho đối tác bán hàng cho người đi vay
Chuyển vào tài khoản tiền gửi của khách hàng
Kiểm tra giám sát
Kiểm tra giám sát là quá trình cán bộ tín dụng theo dõi và đôn đốc người
vay sử dụng tiền vay đúng mục đích, có hiệu quả, hoàn trả nợ gốc và lãi đúng
hạn, đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu người vay không sử dụng
vốn vay đúng mục đích hoặc không thực trả nợ gốc và lãi đúng hạn như cam kết.
Thu nợ gốc và lãi
Ngân hàng tiến hành tính lãi theo lãi suất đã thỏa thuận tại thời điểm ký hợp
đồng. Khi sắp đến ngày đáo hạn ngân hàng phải thông báo cho khách hàng biết
chuẩn bị tiền để trả nợ cho ngân hàng. Trường hợp đáo hạn mà khách hàng không
trả được nợ thì ngân hàng buộc phải chuyển nợ quá hạn.
Trong trường hợp khách hàng vì lý do bất khả kháng không thể trả nợ đúng
hạn thì khách hàng xin được gia hạn nợ, thời gian gia hạn nợ không vượt quá thời
hạn tài trợ vốn, khi được gia hạn nợ thì khách hàng không phải trả lãi theo lãi suất
nợ quá hạn.
Trường hợp khách hàng không trả được nợ do nguyên nhân chủ quan, ngân
hàng sẽ chuyển sang nợ quá hạn và theo dõi nợ ở nhóm 2 và tính lãi suất theo nợ
quá hạn.
22
Thanh lý hợp đồng tín dụng
Sau khi khách hàng đã trả xong nợ gốc và lãi, ngân hàng tiến hành tất toán
khoản vay và hợp đồng tín dụng hết hiệu lực, đồng thời ngân hàng tiến hành giải
chấp cho khách hàng (trường hợp có đảm bảo tín dụng).
2.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn
2.1.2.1 Doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng nông nghiệp nông thôn mà
ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định bao gồm
vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi. Đây là chỉ tiêu tài chính thể hiện qui mô hoạt
động tín dụng nông nghiệp nông thôn của ngân hàng.
2.1.2.2 Doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng nông nghiệp nông thôn mà
ngân hàng thu về vào một thời điểm nhất định nào đó.
2.1.2.3 Dư nợ nông nghiệp nông thôn
Là chỉ tiêu phản ánh số nợ nông nghiệp nông thôn mà ngân hàng đã cho vay
và chưa thu hồi được vào một thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ, ngân
hàng sẽ dựa vào hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ.
Dư nợ cuối kì = Dư nợ đầu kì + Doanh số cho vay trong kỳ – Doanh số thu
nợ trong kỳ.
(2.1)
2.1.2.4 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng dư nợ
Dư nợ NNNT
Tỷ lệ dư nợ NNNT/Tổng dư nợ (%) =
Tổng dư nợ
*100%
%%%
(2.2)
Chỉ tiêu này cho biết tỉ trọng của dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng dư
nợ. Chỉ số này càng cao cho thấy mức độ đầu tư vào hoạt động tín dụng nông
nghiệp nông thôn càng lớn.
2.1.2.5 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên vốn huy động
Dư nợ NNNT
*100%
Tỉ lệ dư nợ NNNT/Vốn huy động (%) =
Vốn huy động
(2.3)
Tỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay.
Nó giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn
huy động.
Nguồn vốn huy động bao gồm tiền gửi của khách hàng, tiền gửi của các tổ
chức kinh tế, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác và phát hành giấy tờ có giá.
23
2.1.2.6 Hệ số thu nợ nông nghiệp nông thôn
Doanh số thu nợ NNNT
Hệ số thu nợ NNNT
*100%
=
(2.4)
Doanh số cho vay NNNT
Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay nông nghiệp nông thôn của
ngân hàng. Nhìn chung, hệ số này càng lớn so với 1 chứng tỏ khả năng thu hồi nợ
của ngân hàng càng tốt.
2.1.2.7 Nợ xấu nông nghiệp nông thôn trên tổng dư nợ
Tỉ lệ nợ xấu NNNT/dư nợ NNNT (%) =
Nợ xấu NNNT
Dư nợ NNNT
*100%
(2.5)
Tỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng nông nghiệp nông thôn
của ngân hàng. Tỉ số này càng thấp nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng
càng cao.
2.1.2.8 Vòng quay vốn tín dụng nông nghiệp nông thôn
Doanh số thu nợ NNNT
Vòng quay vốn tín dụng NNNT =
Dư nợ NNNT bình quân
(2.6)
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nông nghiệp nông
thôn, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Trong đó:
(Dư nợ NNNT đầu kì + Dư nợ NNNT cuối kì)
Dư nợ NNNT bình quân =
(2.7)
2
2.1.2.9 Thời gian thu hồi nợ nông nghiệp nông thôn
Dự nợ NNNT bình quân
Thời gian thu hồi nợ NNNT =
(2. 8)
Doanh số thu nợ NNNT
360
Chỉ tiêu này cho biết thời hạn của mỗi vòng quay tín dụng nông nghiệp nông
thôn, tức số ngày để ngân hàng cấp một khoản dư nợ nông nghiệp nông thôn bình
quân trong kì cho khách hàng với số lần cấp tương ứng với số vòng quay vốn tín
dụng nông nghiệp nông thôn.
24
2.1.2.10 Dư nợ tín dụng nông nghiệp nông thôn trên tổng cán bộ tín dụng
Dư nợ NNNT
(2.9)
Tỉ lệ dư nợ NNNT/Tổng cán bộ tín dụng =
Tổng cán bộ tín dụng
Chỉ tiêu này nói lên số dư nợ nông nghiệp nông thôn mà một cán bộ tín
dụng phải quản lí. Tỉ lệ này dùng để đo lường chất lượng cán bộ tín dụng cũng
như đánh giá một phần rủi ro tín dụng của ngân hàng.
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Số liệu của đề tài là số liệu thứ cấp, thu thập từ Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm
2014, các thông tin từ sách, báo chí, tạp chí và internet.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
- Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh để
phân tích thực trạng tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Agribank - CN Cần Thơ
giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014.
+ Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị
số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
y = yt – y0
(2.10)
Trong đó :
y0 : chỉ tiêu năm gốc.
yt : chỉ tiêu năm đang nghiên cứu.
y : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm nghiên cứu với số liệu
năm gốc của các chỉ tiêu để xác định mức biến động về khối lượng, quy mô và
tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc
phục.
+ Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa
trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
yt – y0
y =
*100%
y0
25
(2.11)
Trong đó :
y0 : chỉ tiêu năm gốc.
yt : chỉ tiêu năm nghiên cứu.
y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này dùng để biểu hiện tốc độ phát triển, mức độ phổ biến của
các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian phân tích. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ
tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra
nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
- Mục tiêu 2: Thông qua các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng
nông nghiệp nông thôn của Agribank - CN Cần Thơ.
- Mục tiêu 3: Từ kết quả phân tích trên ta tổng hợp và suy luận để đề ra các
giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn
của Agribank Cần Thơ trong thời gian tới.
26
CHƯƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ
3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1.1 Lịch sử hình thành của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn chi nhánh Cần Thơ
Nằm trong mạng lưới NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT Thành
phố Cần Thơ được thành lập theo quyết định số 30/QDN ngân hàng ký ngày
12/01/1992 của thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (tên giao dịch quốc tế
là Viet Nam Bank For Agriculture, viết tắt là VBA), hiện nay là Agribank chi
nhánh Cần Thơ, là chi nhánh cấp 1 của NHNo & PTNT Việt Nam ở Cần Thơ.
Kể từ ngày 01/01/2004 NHNo & PTNT tỉnh Cần Thơ tách riêng thành
NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ và NHNo&PTNT tỉnh Hậu Giang, hoạt
động độc lập theo quyết định số 57/QĐ.
Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng:
+ Huy động vốn nội và ngoại tệ với nhiều hình thức đa dạng, phong phú:
Tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản cá nhân, tiền gửi tiết kiệm, phát
hành các loại kỳ phiếu, trái phiếu…
+ Cho vay vốn: Ngắn, trung, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ với
tất cả các ngành nghề, các thành phần kinh tế, lãi suất thỏa thuận.
+ Thực hiện nghiệp vụ cầm cố, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp
đồng, bảo lãnh thanh toán…
+ Làm dịch vụ ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng, cá nhân trong và
ngoài nước.
+ Bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại như: Chuyển tiền nhanh,
thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, các loại thẻ thanh toán, chi trả kiều hối,
kinh doanh ngoại tệ…
Hiện nay nhu cầu về nguồn vốn để cải tạo và phát triển nông thôn ngày
càng cao và để đáp ứng kịp thời và góp phần đem lại sự tiện lợi, nhanh chóng cho
khách hàng với thông điệp “AGRIBANK mang phồn thịnh đến với khách hàng”.
Hiện nay NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ đã mở thêm rất nhiều chi nhánh
và phòng giao dịch. Cụ thể: có 2 phòng giao dịch trong nội ô Thành phố và 7 chi
nhánh ở các huyện sau: Bình Thủy, Cái Răng, Ô Môn, Thốt Nốt, Phong Điền, Cờ
Đỏ và Vĩnh Thạnh.
27
3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban
3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức
GIÁM ĐỐC
PHÓ GIÁM ĐỐC 1
PHÒNG
TÍN
DỤNG
PHÒNG
NGOẠI
HỐI
PHÓ GIÁM ĐỐC 2
PHÒNG
HÀNH
CHÁNH
PHÒNG
KẾ TOÁN
NGÂN
QUỸ
PHÓ GIÁM ĐỐC 3
PHÒNG
ĐIỆN
TOÁN
PHÒNG
DV
MARKET
ING
PHÒNG
KẾ
HOẠCH
TỔNG
HỢP
PHÒNG
TỔ
CHỨC
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT TP Cần Thơ
Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức NHNo & PTNT CN Cần Thơ
3.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
Ban giám đốc: gồm giám đốc và các phó giám đốc
Giám đốc: Là người điều hành mọi hoạt động trong ngân hàng cũng là
người quyết định cuối cùng trong kinh doanh, ký duyệt các hợp đồng tín dụng.
Hướng dẫn, giám sát việc thực hiện đúng các chức năng, nhiệm vụ trong
phạm vi hoạt động mà ngân hàng cấp trên giao.
Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ
các phòng ban.
Được quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ
luật hoặc nâng lương, trừ lương đối với cán bộ trong đơn vị mình.
Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành, tổ
chức các hoạt động trong lĩnh vực kế toán và ngân quỹ.
Phòng kế hoạch tổng hợp
Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền
tệ, loại tiền gửi… và quản lý các hệ số an toàn theo qui định. Tham mưu cho
giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược
khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát triển
nguồn vốn.
28
PHÒNG
KTRA
KSOÁT
NỘI BỘ
Đầu mối tham mưu cho giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn,
trung hạn, dài hạn theo định hướng kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp.
Đầu mối quản lý thông tin (thu thập, tổng hợp, quản lý, lưu trữ, cung cấp)
về kế hoạch phát triển, tình hình thực hiện kế hoạch, thông tin kinh tế, thông tin
phòng ngừa rủi ro tín dụng, thông tin về nguồn vốn và huy động vốn, thông tin
khách hàng theo qui định.
Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối về vốn
và kinh doanh tiền tệ theo qui chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ (rủi
ro lãi suất, kỳ hạn).
Tổng hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch
đến các chi nhánh trực thuộc.
Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điểu hòa vốn kinh doanh đối với các chi
nhánh loại 3.
Tổng hợp báo cáo chuyên đề theo qui định.
Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao.
Phòng tín dụng
Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng đề xuất
các chính sách ưu đãi với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư
khép kín: sản xuất, chế biến, xuất khẩu và gắn liền tín dụng sản xuất, lưu thông
tiêu dùng.
Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế mỹ thuật, danh mục khách hàng,
lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.
Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền.
Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và
đề xướng hướng khắc phục.
Giúp giám đốc chi nhánh lãnh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi
nhánh trực thuộc trên địa bàn.
Tổng hợp báo cáo kiểm tra chuyên đề theo qui định.
Phòng kế toán và ngân quỹ
Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định
của NHNN Việt Nam và chi nhánh NHN0 & PTNT Việt Nam.
Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính quyết toán kế hoạch thu chi tài chính,
quỹ tiền lương đối với các chi nhánh trên địa bàn trình ngân hàng cấp trên phê
duyệt.
Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHN0 & PTNT
trên địa bàn.
29
Thực hiện các khoản nộp ngân sách theo quy định.
Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước.
Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn theo quy định.
Quản lý sử dụng thiết bị thông tin toàn diện phục vụ kinh doanh theo quy
định của NHN0 & PTNT Việt Nam.
Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề.
Phòng hành chính và nhân sự
Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý, của chi nhánh và có trách
nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đốc chi
nhánh phê duyệt.
Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự phòng chống cháy nổ tại
cơ quan.
Lưu trữ các văn bản có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của
NHN0 & PTNT Việt Nam.
Đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh.
Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính văn
thư, phương tiện giao thông, bảo vệ y tế của chi nhánh.
Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sữa chữa TSCĐ, mua sắm cộng cụ lao
động.
Xây dựng quy định, lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức
Đảng, Công Đoàn chi nhánh trực thuộc địa bàn.
Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lương đến các chi nhánh
NHN0 trực thuộc trên địa bàn theo quy chế tài chính của NHN0 & PTNT Việt
Nam.
Thực hiện công tác quy định cán bộ, đề xuất cử cán bộ nhân viên đi công
tác, học tập trong nước và nước ngoài.
Tổng hợp theo dõi thường xuyên cán bộ, nhân viên được quy hoạch, đào
tạo.
Đề xuất hoàn thiện và lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định nhà nước, Đảng và
Ngân hàng Nhà nước trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán
bộ nhân viên trong phạm vi phân cấp ủy quyền tổng giám đốc NHN0 & PTNT
Việt Nam.
Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối
với cán bộ nghỉ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của nhà nước, của ngân hàng.
30
Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ
Xây dựng chương trình công tác năm, quý phù hợp với chương trình công
tác kiểm tra kiểm toán của NHN0 & PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn
vị mình.
Tuân thủ tuyệt đối sự chỉ đạo nghiệp vụ kiểm tra kiểm toán. Tổ chức thực
hiện kiểm tra kiểm toán theo đề cương, chương trình công tác kiểm tra kiểm toán
của NHN0 & PTNT Việt Nam và kế hoạch của đơn vị kiểm toán nhằm đảm bảo
vật chất trong toàn hoạt động kinh doanh ngay tại hội sở và các chi nhánh phụ
thuộc.
Tổ chức kiểm tra xác minh tham mưu cho Giám đốc giải quyết đơn thư
thuộc thẩm quyền, làm nghiệp vụ thường trực chống tham nhũng, tham mưu cho
lãnh đạo trong hoạt động chống tham nhũng, tham ô, lãng phí, thực hành tiết
kiệm tại đơn vị mình.
Phòng kinh doanh ngoại hối
Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyển đổi) thanh
toán quốc tế trực tiếp theo quy định.
Thực hiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT NHN0.
Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh
toán quốc tế.
Thực hiện các nghiệp vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng
nước ngoài.
Thực hiện quản lý thông tin (lưu trữ hồ sơ phân tích, bảo mật, cung cấp liên
quan đến công tác của phòng và lập báo cáo theo quy định).
Phòng dịch vụ và Marketing
Trực tiếp tổ chức kiểm tra nghiệp vụ thẻ trên địa bàn theo quy định của
NHN0 & PTNT Việt Nam.
Tham mưu cho giám đốc chi nhánh phát triển mạng lưới đại lý và chủ thẻ.
Quản lý giám sát thiết bị đầu mối.
Giải đáp thắc mắc của khách hàng, xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh
và liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ thuộc địa bàn phạm vi quản lý.
Phòng điện toán
Tổng hợp thống kê và lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của
chi nhánh.
Sử dụng các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế toán, thống kê
hạch toán nghiệp vụ tín dụng và các hoạt động khắc phục cho hoạt động kinh
doanh.
31
Chấp hành chế độ báo cáo thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy
định. Quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc thiết bị tin học.
3.1.3 Qui trình tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn chi nhánh Cần Thơ
Quy trình cho vay
(1)
Khách hàng
(3)
(6)
(2)
(8)
TP. Tín dụng
Cán bộ tín dụng
(7)
(5)
P. Ngân quỹ
(4)
Giám đốc
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT TP Cần Thơ)
Hình 3.2 Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT CN Cần Thơ
Bước 1: Khách hàng có nhu cầu vay vốn đến gặp cán bộ tín dụng phụ trách
địa bàn, trình bày dự án sản xuất kinh doanh của mình và các giấy tờ có liên quan
như sau: chứng minh thư, sổ hộ khẩu và các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài
sản của mình.
Bước 2: Cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn xem xét tính khả thi của dự án và
các giấy tờ có liên quan. Sau khi khẳng định thấy dự án có tính khả thi và các
giấy tờ hợp lệ theo quy định thì phát hồ sơ và hướng dẫn khách hàng ghi nội dung
cần thiết của hồ sơ vay vốn. Sau khi khách hàng đã hoàn tất những nội dung cần
thiết của hồ sơ vay vốn, cán bộ hoàn chỉnh hồ sơ, kí tên vào hồ sơ và chuyển cho
trưởng phòng tín dụng.
Bước 3: Trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn,
kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng
trình, tiến hành xem xét tái thẩm định (nếu cần thiết).
Bước 4: Giám đốc chi nhánh NHNo & PTNT nơi cho vay căn cứ thẩm định
do phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hay không cho vay và giao cho
phòng tín dụng.
Bước 5: Hồ sơ khoản vay được giám đốc kí duyệt chuyển cho trưởng phòng
tín dụng duyệt trên máy tính.
32
Bước 6: Phòng tín dụng chuyển hồ sơ qua cán bộ tín dụng giải ngân cho
khách hàng. Nếu số tiền giải ngân dưới 30 triệu đồng thì cán bộ tín dụng trực tiếp
giao cho khách hàng.
Bước 7: Nếu số tiền giải ngân từ 30 triệu đồng trở lên thì cán bộ tín dụng
chuyển hồ sơ giải ngân sang cho phòng ngân quỹ.
Bước 8: Phòng ngân quỹ giải ngân tiền vay cho khách hàng.
3.2 SƠ LƯỢC VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
HÀNG
Cũng như các ngân hàng khác trong toàn hệ thống, Agribank – CN Cần Thơ
phải hoạt động trong môi trường đầy biến động và chịu sự tác động suy thoái của
nền kinh tế toàn cầu từ năm 2011 đến nay. Trong giai đoạn này, Tp Cần Thơ nói
riêng và nền kinh tế nước ta nói chung phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách
thức. Lạm phát tăng nhanh, sản xuất kinh doanh trì trệ, giá cả biến động,… Do
chịu ảnh hưởng của biến động nền kinh tế mà thị trường vốn, lãi suất, dư nợ cho
vay liên tục giảm, nợ xấu ngày càng tăng. Agribank – CN Cần Thơ đã thực hiện
quyết liệt nhiều nghị quyết, chính sách kinh tế của Chính phủ, NHNN nhằm kiềm
chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội. Với những cố gắng
và nổ lực không ngừng của toàn hệ thống, Ngân hàng đã đạt được kết quả hoạt
động kinh doanh cao và đang hổ trợ cho sự phát triển nền kinh tế nước ta trong
môi trường kinh doanh đầy phức tạp này.
Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong một giai đoạn nhất định
(thường là theo năm hoặc quý) phản ánh quá trình hoạt động của ngân hàng như
thế nào. Cụ thể, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh thể hiện kết quả thu
được và những chi phí đã bỏ ra để đạt được kết quả đó, chênh lệch của hai chỉ
tiêu này đó chính là lợi nhuận, chênh lệch càng lớn thì lợi nhuận ngân hàng càng
cao. Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng để đánh giá những kết quả mà
ngân hàng đạt được trong thời gian qua, những thiếu sót, bất cập, từ đó đề ra
những chiến lược phát triển phù hợp hơn trong thời gian tới. Và để đánh giá kết
quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ta phân tích các chỉ tiêu: thu nhập, chi
phí và lợi nhuận.
33
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT CN Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm
2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
2012/2011
Chỉ tiêu
2011
2012
2013
6T2013
1. Tổng thu
nhập
848.446
875.852
804.114
406.875
370.949
27.406
Thu từ
hoạt động TD
817.679
848.217
761.572
391.388
353.885
Thu từ
hoạt động DV
12.227
14.958
18.400
8.341
Thu khác
18.540
12.677
24.142
2. Tổng chi
phí
743.171
816.416
Chi hoạt động
TD
648.094
Chi hoạt động
DV
Chi khác
3. Lợi nhuận
6T2014
2013/2012
Số tiền
Tỷ lệ
%
Số tiền
Tỷ lệ
%
3,23
(71.738)
(8,19)
(35.926)
(8,83)
30.538
3,73
(86.645)
(10,21)
(37.503)
(9,58)
9.664
2.731
22,34
3.442
23,01
1.323
15,86
7.146
7.401
(5.863)
(31,62)
11.465
90,44
0.255
3,57
729.460
345.162
338.675
73.245
9,86
(86.956)
(10,65)
(6.487)
(1,88)
651.120
579.029
295.503
279.137
3.026
0,47
(72.091)
(11,07)
(16.366)
(5,54
8.094
4.808
5.181
1.600
1.315
(3.286)
(40,60)
0.373
7,76
(0.285)
(17,81)
86.983
160.488
145.250
48.058
58.223
73.505
84,51
(15.238)
(9,49)
10.165
21,15
105.275
59.436
74.654
61.713
32.274
(45.839)
(43,54)
15.218
25,60
(29.439)
(47,70)
Số tiền
Tỷ lệ
%
6T2014/6T2013
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
34
3.2.1 Thu nhập
Thu nhập là chỉ tiêu quan trọng trong quá trình kinh doanh của ngân hàng.
Hoạt động chính của ngân hàng đó là hoạt động cho vay cho nên nguồn thu nhập
chính của ngân hàng đó là thu nhập từ lãi. Ngoài thu nhập từ lãi ra còn có thu
nhập từ hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng, thu nhập từ hoạt động kinh doanh
ngoại hối và các hoạt động khác tạo ra phần thu nhập cũng không kém phần quan
trọng trong tổng thu nhập của ngân hàng. Trong giai đoạn nền kinh tế như hiện
nay vẫn chưa thoát khỏi trì trệ, tín dụng chậm tăng trưởng, nợ xấu ngày càng gia
tăng do hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế chưa được khởi sắc, hơn nữa còn
có sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng. Những bất lợi đó đã kéo theo sự
giảm mạnh nguồn thu nhập từ lãi của ngân hàng, cho nên làm thế nào để nguồn
thu nhập ngoài lãi ngày càng cao hơn đó cũng là một tiêu chí quan trọng trong
hoạt động của ngân hàng.
Qua bảng 3.1, ta thấy nhìn chung tổng thu nhập của Ngân hàng có sự biến
động tăng giảm qua các năm. Nếu như thu nhập năm 2012 tăng 3,23% so với năm
2011, thì tới năm 2013 tổng thu nhập lại có sự sụt giảm đáng kể giảm 8,19% so
với năm 2012. Ta thấy chiều hướng giảm thu nhập này vẫn kéo dài sang những
tháng đầu năm 2014. Chiều hướng giảm thu nhập này cùng chiều với tình hình
giảm lãi suất trên thị trường như hiện nay. Dù vậy, tổng thu nhập của ngân hàng
cũng nằm ở mức cao so với các NHTM khác trên địa bàn Thành phố.
Năm 2011 là năm mà nền kinh tế nước ta bước vào giai đoạn tăng trưởng
thấp kèm với lạm phát cao ảnh hưởng đáng kể đối với hoạt động của Ngân hàng.
Tuy nhiên, tình hình hoạt động của Ngân hàng không chuyển biến xấu đi mà còn
hiệu quả hơn năm trước. Cụ thể là tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 848.446 triệu
đồng tăng 47,63% so với năm 2010. Trong đó thu nhập từ lãi (hoạt động tín
dụng) của Ngân hàng đạt 817.679 triệu đồng chiếm tới 96,37% trong tổng thu
nhập, năm 2011 hoạt động tín dụng của Ngân hàng tăng trưởng hơn so với năm
trước cộng với đó là mặt bằng lãi suất trong năm này vẫn còn khá cao (trung bình
là 19-20%/năm) cho nên thu nhập từ lãi của Ngân hàng tăng và chiếm tỷ trọng
cao, phần còn lại là thu nhập từ cung cấp dịch vụ và thu nhập khác thì không đáng
kể.
Bước sang năm 2012, tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 875.852 triệu đồng
tăng 3,23% so với năm 2011. Trong khi mức tăng trưởng tín dụng trong năm này
đạt 17,56% nhưng mức tăng của thu nhập lại thấp hơn, đó là do lãi suất cho vay
của Ngân hàng giảm xuống theo sự giảm xuống của lạm phát từ đầu năm 2012
(lãi suất cho vay trung bình còn 16-17%/năm). Tuy vậy, thu nhập từ lãi của ngân
hàng vẫn tăng hơn so với năm trước và chiếm 96,84% trong tổng thu nhập và các
khoản thu nhập khác tăng giảm không đáng kể.
Đến năm 2013, tổng thu nhập của Ngân hàng có sự sụt giảm đáng kể. Tổng
thu nhập của Ngân hàng giảm xuống còn 804.114 triệu đồng, giảm 8,19% so với
năm 2012. Nguyên nhân chính là do tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng
35
chậm lại kèm theo chính sách hạ lãi suất của NHNN. Trong năm 2013, nền kinh
tế đã không còn nhiều bất ổn, lạm phát duy trì xoay quanh 6%, tỷ giá và thanh
khoản hệ thống ổn định,… Với diễn biến thuận lợi như vậy NNHN đã chủ động
tiếp tục giảm mặt bằng lãi suất từ 2-5%/năm cho nên lãi suất cho vay của Ngân
hàng đã giảm xuống dưới 13%/năm đến cuối năm 2013. Từ đó mà thu nhập từ lãi
của Ngân hàng giảm đáng kể giảm 86.645 triệu đồng (giảm 10,21%) so với năm
2012. Ngược lại thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng có sự gia tăng mạnh, thu từ
hoạt động cung cấp dịch vụ tăng 23,01% và thu khác tăng 90,44% so với năm
2012. Sự gia tăng này góp phần bù đắp vào phần giảm đi của thu nhập từ lãi tuy
nhiên thì phần gia tăng này vẫn còn thấp hơn sự sụt giảm từ thu nhập từ lãi, do đó
tổng thu nhập năm 2013 của Ngân hàng vẫn thấp hơn so với năm 2012.
Sáu tháng đầu năm 2014, tình hình thu nhập của Ngân hàng không khả quan
cho lắm, so với cùng kỳ năm trước thì tổng thu nhập 6 tháng 2014 thấp hơn và
giảm 8,83%. Năm 2014 nền kinh tế nằm trong giai đoạn hồi phục, tuy nhiên tình
hình tín dụng của Ngân hàng vẫn thấp hơn năm trước, lãi suất cho vay tiếp tục
giảm và giảm nhanh hơn lãi suất huy động. Trước tình hình đó thì thu nhập từ lãi
của Ngân hàng giảm hơn so với cùng kỳ năm trước (giảm 9,58%), thu nhập từ
hoạt động dịch vụ và thu khác thì có mức tăng trưởng không đáng kể.
3.2.2 Chi phí
Với phương châm hoạt động là đi vay để cho vay, cho nên muốn duy trì hoạt
động và tạo ra thu nhập Ngân hàng cần phải tốn một khoản chi phí khá lớn. Huy
động vốn là một nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng, cũng như hoạt động cho
vay tạo ra phần thu nhập lãi chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng thu nhập thì chi
phí từ huy động vốn là phần chi phí từ lãi lớn nhất trong tổng chi phí của Ngân
hàng. Ngoài phần chi đó ra, các khoản chi phí khác cũng quan trọng trong quá
trình cung cấp, nâng cao chất lượng dịch vụ cũng như đa dạng sản phẩm ngân
hàng. Nhìn chung qua các năm thì tổng chi phí của Ngân hàng có sự tăng giảm
cùng chiều với tổng thu nhập. Năm 2012 chí phí của Ngân hàng tăng 9,86% so
với năm 2011, bước qua năm 2013 thì có sự giảm đi của tổng chi phí giảm
10,65% so với năm 2012, đầu những năm 2014 chi phí vẫn có chiều hướng tiếp
tục giảm nhẹ 1,88% so với cùng kỳ năm trước. Chiều hướng tăng giảm này chịu
ảnh hưởng của sự thay đổi lãi suất theo chính sách của NHNN và quá trình huy
động vốn của Ngân hàng.
Chi phí hoạt động tín dụng
Chi phí hoạt động tín dụng của Ngân hàng hay còn gọi là chi phí từ lãi là các
khoản chi trả lãi tiền gửi, trả lãi tiền vay, trả lãi phát hành giấy tờ có giá và các
khoản chi khác. Đây là khoản chi nhiều nhất trong hoạt động của Ngân hàng.
Năm 2011 tổng chi phí của Ngân hàng là 743.171 triệu đồng, trong đó thì chi cho
hoạt động tín dụng là 648.094 triệu đồng chiếm tới 87,21%, phần còn lại là chi
phí ngoài lãi. Cũng giống như tổng thu nhập năm 2011, chi phí hoạt động của
36
Ngân hàng cũng tăng lên so với năm trước trong đó chi phí từ lãi tăng lên 47,34%
theo chiều hướng tăng lên của thu nhập từ lãi. Chi phí trong năm 2011 tăng cao
như vậy cũng là do ảnh hưởng của lạm phát cao, lãi suất cũng cao (lãi suất huy
động trung bình 14%/năm) cao hơn 2-3% so với năm 2010 cùng với hoạt động
huy động vốn của Ngân hàng tăng trưởng hơn cho nên mà chi phí hoạt động tín
dụng năm 2011 của Ngân hàng cao và cao hơn so với năm trước.
Bước sang năm 2012, tổng chi phí của Ngân hàng vẫn theo đà tăng trưởng
tuy nhiên mức tăng thì không đáng kể. Chi phí lãi của Ngân hàng tăng nhẹ 0,47%
so với năm trước. Trong khi hoạt động huy động vốn của Ngân hàng tăng cao hơn
nhiều so với năm trước mà chi phí lãi lại tăng nhẹ như vậy, nguyên nhân ở đây là
do lãi suất huy động của hệ thống ngân hàng cũng như Agribank – CN Cần Thơ
đều đồng loạt giảm theo tình hình kinh tế trên thị trường và theo chính sách của
NHNN nhằm tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp. Theo thông tư
17/2012/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 28/5/2012 sửa đổi, bổ xung một số điều
của thông tư 30/2011/TT-NHNN, quy định mức lãi suất huy động tối đa là 11%.
Vì vậy mà chi phí lãi của Ngân hàng chỉ tăng nhẹ mặc dù hoạt động huy động
vốn tăng lên đáng kể so với năm 2011.
Chiều hướng hạ nhiệt lãi suất này diễn biến tiếp tục vào năm 2013 và những
tháng đầu năm 2014, thể hiện ở chính sách kinh tế chính thức đó là thông tư
15/2013/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 28/6/2013 quy định lãi suất huy động là
7%/năm. Bên cạnh đó là tình hình cung cầu vốn chung trên thị trường không như
mong muốn, nguồn vốn huy động lớn, hệ thống thanh khoản dồi dào nhưng nhu
cầu vốn của nền kinh tế tăng trưởng ‘‘ì ạch’’. Tình hình trên khiến lãi suất
Agribank – CN Cần Thơ giảm mạnh theo là nguyên nhân chính đưa thu nhập
cũng như tổng chi phí của Ngân hàng giảm hơn so với năm 2012. Chi phí lãi năm
2013 còn 579.029 triệu đồng giảm 11,07% so với năm 2012 và chiếm 79,38%
trong tổng chi phí và chi phí lãi 6/2014 cũng giảm 5,54% so với cùng kỳ năm
trước.
Chi phí hoạt động dịch vụ và chi phí khác
Chi phí ngoài lãi gồm có chi phí hoạt động dịch vụ và các chi phí khác. Các
chi phí này tạo ra một phần nhỏ hơn trong thu nhập, chủ yếu là chi để điều hành
các hoạt động trong Ngân hàng, chi phí để phát triển và cung cấp sản phẩm, dịch
vụ ngân hàng, chi để hoạt động đầu tư ngoại hối,… Nhìn chung qua các năm chi
phí cho hoạt động dịch vụ của Ngân hàng có sự giảm nhẹ, chi phí dự phòng, bảo
hiểm tiền gửi có sự tăng mạnh vào năm 2012 tăng gần 200% so với năm 2011,
nhưng sang năm 2013 thì khoản chi này chỉ còn 50% so với năm trước, tuy nhiên
6 tháng đầu năm 2014 thì khoản chi này có sự gia tăng trở lại, còn các chi phí
37
ngoài lãi nhiều nhất đó là các khoản chi cho nhân viên. Giai đoạn từ 2011 - 6
tháng 2014 khoản chi cho nhân viên của Ngân hàng đều tăng liên tục qua các
năm, trong đó lương nhân viên còn có phụ cấp và trợ cấp khác đều tăng. Qua đó
có thể thấy được sự quan tâm đặc biệt của Ngân hàng đối với đời sống của nhân
viên. Hơn nữa Agribank – CN Cần Thơ còn có khoản chi phí khá lớn cho hoạt
động phúc lợi xã hội, từ thiện, tài trợ các suất học bổng cho sinh viên tại Cần Thơ
trong nhiều năm qua, Ngân hàng còn đẩy mạnh dịch vụ phát hành thẻ cho cán bộ,
viên chức và nhiều học sinh – sinh viên.
Các khoản chi phí này chiếm phần nhỏ hơn trong tổng chi phí của Ngân
hàng, Ngân hàng chi các khoản này không nhằm mục tiêu lợi nhuận mà để phát
triển hơn nữa hoạt động trong Ngân hàng nhất là hoạt động mở rộng mạng lưới,
đa dạng và nâng cao chất lượng dịch vụ, tạo lòng tin cho khách hàng. Hơn nữa
các khoản chi cho công tác xã hội, hỗ trợ sinh viên đã góp phần lớn vào mục tiêu
đảm bảo an sinh xã hội và xây dựng hình ảnh Ngân hàng ngày một vững chắc
hơn.
3.2.3 Lợi nhuận
Tất cả các thành phần kinh tế trong xã hội tham gia hoạt động sản xuất kinh
doanh đều có mục tiêu cuối cùng đó là lợi nhuận. Lợi nhuận là tiêu chí quan trọng
để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh. Hoạt động của hệ thống ngân hàng
cũng không ngoại lệ, lợi nhuận là phần chính yếu để ngân hàng duy trì và phát
triển hoạt động kinh doanh. Đạt được lợi nhuận cao song song với chất lượng
dịch vụ tốt sẽ là điều kiện quan trọng không những thu hút khách hàng mà có cả
các nhà đầu tư.
Lợi nhuận của Agribank – CN Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm
2014 có sự tăng giảm không đồng nhất nhưng nhìn chung thì có sự sụt giảm trong
lợi nhuận của Ngân hàng. Năm 2011, tổng lợi nhuận của Ngân hàng đạt 105.275
triệu đồng, tuy nhiên đến năm 2012 đã giảm tới 43,54% so với năm 2011. Sự
giảm đi đáng kể trong lợi nhuận năm 2012 là do tổng chi phí của Ngân tăng cao
và tăng cao hơn mức tăng của thu nhập cho nên lợi nhuận trong năm này giảm
mạnh. Đến năm 2013, tổng thu nhập và tổng chi phí của Ngân hàng đều đồng loạt
giảm và mức giảm của chi phí nhiều hơn cho nên lợi nhuận của Ngân hàng trong
năm này có phần cao hơn năm 2012 nhưng vẫn còn thấp hơn nhiều so với năm
2011. Tuy nhiên chiều hướng lợi nhuận tăng này không kéo dài tới năm 2014.
Theo báo cáo những tháng đầu năm cho thấy thu nhập của Ngân hàng giảm trong
khi chi phí lại tăng lên so với cùng kỳ của năm trước, kết quả là lợi nhuận 6 tháng
đầu năm 2014 của Ngân hàng sụt giảm đáng kể so với cùng kỳ trước đó. Lợi
nhuận Ngân hàng giảm đi trong giai đoạn này nguyên nhân chính cũng là chịu
ảnh hưởng từ nhiều đợt giảm lãi suất của Ngân hàng, tình hình thu hồi nợ không
hiệu quả so với các năm trước, nợ xấu tăng mạnh vào năm 2014,… từ đó mà thu
nhập của Ngân hàng giảm nhanh hơn là chi phí, kết quả là lợi nhuận của Ngân
hàng sụt giảm.
38
3.3 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA
NGÂN HÀNG
3.3.1 Mục tiêu kinh doanh
Tiếp tục là ngân hàng chủ đạo trực tiếp đảm trách và thực hiện chính sách
của Đảng, Nhà nước về hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, tín
dụng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn.
Thay đổi cơ cấu, nâng cao chất lượng nguồn vốn, giảm dần giá vốn bình
quân đầu vào, tạo cơ sở để hỗ trợ cho hoạt động tín dụng và phát triển sản phẩm
dịch vụ mở rộng thị trường, thị phần; Thay đổi cơ cấu đầu tư, nâng cao chất
lượng tín dụng. Tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro. Có cơ chế đặc biệt để xử lý
những tồn tại, thiếu xót của chi nhánh có nợ xấu cao.
Tích cực chủ động phối hợp trong mối quan hệ cấp ủy, chính quyền, các
đoàn thể của địa phương, vừa để tranh thủ sự ủng hộ, tạo sự đồng thuận, hỗ trợ
trong việc triển khai thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của ngân hàng và phục vụ
nhu cầu phát triển kinh tế địa phương vừa tăng cường quảng bá thương hiệu
Agribank.
3.3.2 Giải pháp trọng tâm để thực hiện được mục tiêu đề ra
Từng phòng chuyên đề, từng chi nhánh, phòng giao dịch đánh giá toàn
diện tình hình thực hiện KHKD. Bám sát thị trường tiền tệ trên địa bàn, đề ra
nhiệm vụ cụ thể nhằm hoàn thành tốt các mục tiêu kinh doanh, nâng cao hiệu quả
hoạt động và an toàn tài sản.
Xác định huy động vốn luôn là nhiệm vụ trọng tâm và đầu tiên của
Agribank. Khuyến khích các chi nhánh phấn đấu tự chủ đủ vốn đáp ứng yêu cầu
hoạt động kinh doanh và đảm bảo thanh khoản. Xây dựng cơ chế lãi suất phù
hợp, linh hoạt. Coi trọng khả năng dự báo, dự đoán, chủ động linh hoạt trong kinh
doanh vốn.
Tập trung mở rộng tín dụng theo kế hoạch dư nợ năm 2014 đi đôi với
kiểm soát chặt chẽ về chất lượng tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn hiệu quả.
Đánh giá và giám sát việc triển khai các chương trình tín dụng trọng điểm.
Thường xuyên rà soát, phân tích và kiểm tra các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, có
giải pháp tích cực xử lý nợ, cơ cấu lại nợ và tập trung thu hồi nợ xấu theo văn bản
7306/NHNo-KHDT ngày 16/09/2013. Đảm bảo tỷ lệ nợ xấu thấp hơn kế hoạch.
Tăng cường giám sát chất lượng tín dụng, rà soát tất cả các khoản thu để
đôn đốc tăng cường thu, tỷ lệ thu lãi tại các chi nhánh phải đạt từ 85% trở lên,
tiết kiệm chi tiêu hợp lý. Trích lập DPRR, XLRR không để dồn vào cuối năm.
Hoàn thiện các quy trình, thủ tục về đầu tư XDCB và mua sắm tài sản theo quy
định hiện hành.
39
Tăng cường, nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
Xác định kiểm tra, kiểm soát là nhiệm vụ thường xuyên của mọi vị trí công tác.
Tăng cường kiểm soát theo chuyên đề.
Quản lý chặt chẽ việc cấp phát user và password. Nâng cao kiến thức về
CNTT, tổ chức tập huấn cho cán bộ phụ trách tin học chi nhánh về những lỗi
thường gặp và hướng xử lý.
Nâng cao hiệu quả hoạt động Marketing, lựa chọn hình thức truyền thông
thích hợp, tăng cường tuyên truyền quảng bá sản phẩm dịch vụ gắn với hoạt động
an sinh xã hội nhằm mở rộng kinh doanh, nâng cao vị thế, uy tín và thương hiệu
Agribank.
Nâng cao năng lực quản trị, điều hành và phát triển nguồn nhân lực. Giữ
nghiêm kỷ cương, kỷ luật, tăng cường trách nhiệm trong điều hành và tác nghiệp.
Tập trung sức toàn chi nhánh phấn đấu hoàn thành tốt các mục tiêu kinh doanh
năm 2014.
40
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI
ĐOẠN 2011 – 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN
4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn
Để tổ chức được hoạt động kinh doanh cũng như đầu tư phát triển hoạt động
kinh doanh thì các NHTM phải cần một nguồn vốn đủ tiêu chuẩn để hoạt động.
Nguồn vốn của ngân hàng được thành lập từ nhiều nguồn khác nhau như vốn chủ
sở hữu, vốn huy động, vốn vay và các loại vốn khác. Vốn chủ sở hữu là nguồn
quan trọng có ý nghĩa nhất là nền tảng để thành lập nên ngân hàng, nó cung cấp
nguồn lực ban đầu để ngân hàng hoạt động kinh doanh và là cơ sở để tạo lòng tin
cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng. Nguồn vốn thứ hai có ảnh hưởng
quan trọng nhất đối với ý nghĩa thành lập và hoạt động kinh doanh của ngân hàng
đó là nguồn vốn huy động. Nguồn vốn huy động không thuộc sở hữu của ngân
hàng nhưng lại là nguồn vốn lớn và quan trọng trong hoạt động kinh doanh thu
lợi nhuận của ngân hàng. Nguồn vốn không những có ý nghĩa đối với ngân hàng
mà còn là nguồn cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế khác đang bị thiếu hụt
vốn để họ hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển
của nền kinh tế.
Qua bảng 4.1, ta thấy nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tăng dần
qua các năm. Năm 2012 tổng nguồn vốn của Ngân hàng đạt 5.214.241 triệu đồng
tăng 24,79% so với năm 2011, đến năm 2013 cũng theo chiều hướng tăng đó tổng
nguồn vốn của Ngân hàng đạt 6.061.101 triệu đồng tăng lên 16,24% so với năm
trước, tuy nhiên thì tốc độ tăng trưởng đã thấp hơn so với năm 2012 bởi vì tốc độ
tăng của vốn huy động và vốn điều chuyển thấp hơn so với năm 2012. Sáu tháng
đầu năm 2014 cũng có sự tăng trưởng vượt trội trong tổng nguồn vốn tăng
15,40% so với cùng kỳ năm trước. Sự tăng lên đáng kể tổng nguồn vốn trong thời
gian qua là do sự gia tăng mạnh của nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển từ
hội sở.
Vốn huy động
Vốn huy động là nguồn vốn quan trọng và luôn chiếm tỷ trọng cao trong
tổng nguồn vốn. Vốn huy động càng cao thể hiện sự tin tưởng của khách hàng
vào ngân hàng càng lớn và đó cũng là cơ hội tốt để ngân hàng cho vay ra nền
kinh tế đáp ứng với lượng vốn nhiều hơn. Từ đó tạo sự kết nối và lưu thông
41
Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ
Đơn vị tính : Triệu đồng
2012/2011
Chỉ tiêu
2011
2012
2013
6T2013
6T2014
Vốn
huy động
2.149.276
2.913.729
3.692.941
3.287.497
4.030.587
Vốn
điều chuyển
2.028.979
2.300.512
2.368.160
2.331.597
Tổng
nguồn vốn
4.178.255
5.214.241
6.061.101
5.619.094
2013/2012
6T2014/6T2013
Tỷ lệ
%
Số tiền
Tỷ lệ
%
Số tiền
Tỷ lệ
%
764.453
35,57
779.212
26,74
743.090
22,60
2.452.653
271.533
13,38
67.648
2,94
121.056
5,19
6.483.240
1.035.986
24,79
846.860
16,24
864.146
15,40
Số tiền
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
42
nguồn vốn một cách hiệu quả của các thành phần dân cư và các tổ chức kinh tế
trong xã hội, nguồn vốn thừa chưa đưa vào kinh doanh thông qua nghiệp vụ huy
động vốn và cho vay của ngân hàng được chuyển tới những chủ thể kinh doanh
đang thiếu hụt vốn góp phần thúc đẩy quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa
trong xã hội.
Vốn huy động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi
nhánh Cần Thơ qua các năm đều có tốc độ tăng trưởng cao. Năm 2012, tổng vốn
huy động của Ngân hàng đạt 2.913.729 triệu đồng tăng 35,57% so với năm trước.
Năm 2012, tình hình lạm phát trong nước cũng như Thành phố Cần Thơ đã được
kiềm chế, những bất ổn cũng giảm dần, cho nên số lượng tiền gửi vào Ngân hàng
nhiều hơn so với năm trước, hơn nữa cộng với việc hoạt động của các doanh
nghiệp, ngân hàng tương đối ổn định, công việc ổn định đời sống người dân ngày
càng được nâng cao,… vì thế mà thu nhập đầu người tăng, tiền nhàn rỗi cần đầu
tư nhiều hơn do đó lượng tiền gửi vào Ngân hàng tăng lên đáng kể vào năm 2012.
Bước sang năm 2013, tổng vốn huy động tăng 26,74% so với năm 2012.
Trong năm này lượng tiền huy động vào Ngân hàng vẫn là một con số đáng kể,
tuy nhiên tốc độ tăng trưởng không bằng so với năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu
làm giảm tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động cũng là do tác động của
nền kinh tế. Từ cuối năm 2012 đến những tháng đầu năm 2013 nền kinh tế Cần
Thơ gặp phải nhiều trở ngại, hoạt động của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn
vướng mắc hơn, tốc độ sản xuất kinh doanh và tiêu thụ hàng hóa trì trệ, hoạt động
của các ngân hàng cũng không đạt hiệu quả cao, kết quả là không những thu nhập
của doanh nghiệp hạn chế mà còn làm giảm thu nhập của người dân, những điều
này đã làm lượng tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế tăng chậm hơn so với năm 2012.
Hơn nữa cộng với việc lãi suất huy động của Ngân hàng giảm đi cho nên tốc độ
tăng trưởng huy động vốn năm 2013 của Agribank – CN Cần Thơ có phần giảm
hơn so với năm 2012.
Những tháng đầu năm 2014, tình hình huy động vốn của Ngân hàng khả
quan. Sáu tháng đầu năm 2014 tổng lượng vốn huy động của Ngân hàng đạt
4.030.587 tăng 22,60% so với cùng kỳ năm trước. Năm 2014, Thành phố Cần
Thơ nổ lực phấn đấu phát triển kinh tế, huy động mọi nguồn lực xã hội cho đầu
tư. Trong đó, Agribank – CN Cần Thơ là Ngân hàng đi đầu trong quá trình huy
động vốn của nền kinh tế khi mà số vốn huy động là một con số khá lớn so với
các ngân hàng khác cùng địa bàn. Ta thấy, năm 2014 lãi suất Ngân hàng vẫn
trong đà tiếp tục giảm, nhưng người dân thì vẫn gửi tiền vào Ngân hàng bởi vì
đây là kênh đầu tư hiệu quả trong giai đoạn nền kinh tế như hiện nay.
43
Qua giai đoạn trên, Agribank – CN Cần Thơ đã huy động được nguồn vốn
lớn trong xã hội, là yếu tố quan trọng để Ngân hàng phát triển đầu tư cho vay và
góp phần đáng kể vào sự nghiệp tăng trưởng kinh tế chung của Thành phố.
Vốn điều chuyển
Hiện nay hệ thống các NHTM được tổ chức theo mô hình tổng công ty và
các công ty con hay nói cách khác đó là ngân hàng hội sở và hệ thống các chi
nhánh của ngân hàng. Ngoài các nguồn vốn chủ yếu thì trong nội bộ ngân hàng
có sự chu chuyển vốn từ ngân hàng hội sở tới chi nhánh khi mà các ngân hàng chi
nhánh sử dụng vốn vượt quá khả năng huy động, cần vốn để giải quyết những nhu
cầu cấp bách và ngược lại. Và hình thức vay vốn từ ngân hàng cấp trên này chi
nhánh ngân hàng cũng phải trả lãi cho khoản vay đó và nếu ngân hàng chi nhánh
điều chuyển vốn về ngân hàng cấp trên thì cũng nhận được khoản lãi tương ứng.
Vốn điều chuyển từ ngân hàng hội sở về NHNo&PTNT CN Cần Thơ giai
đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 đều tăng qua các năm. Năm 2012, tổng vốn
điều chuyển là 2.300.512 triệu đồng tăng 13,38% so với năm trước. Vì trong năm
này khi mà nền kinh tế phục hồi, lạm phát thấp các nhà đầu tư, sản xuất nhất là
nông hộ có thể vay vốn Ngân hàng với lãi suất thấp để tái sản xuất và mở rộng
sản xuất. Cho nên mà nhu cầu vay vốn của khách hàng cao trong khi lượng huy
động vốn không đủ đáp ứng cho nên Agribank – CN Cần Thơ đã xin điều chuyển
lượng vốn lớn từ ngân hàng hội sở xuống.
Trong năm 2013, lượng vốn điều chuyển của Ngân hàng cao hơn so với năm
trước, cũng giống như vốn huy động trong năm này vốn điều chuyển có tốc độ
tăng trưởng thấp hơn so với năm trước. Nguyên nhân chính là do tình hình kinh tế
tại Cần Thơ năm 2013 gặp khó khăn hơn, thách thức ảnh hưởng đến nhu cầu vốn
trên thị trường làm cầu vốn tăng trưởng thấp hơn so với năm trước. Cho nên mà
Ngân hàng không cần quá nhiều vốn điều chuyển đề bổ xung thiếu hụt về vốn.
Nguồn vốn này tiếp tục tăng trong 6 tháng đầu năm 2014 với tốc độ tăng
trưởng 5,19% so với cùng kỳ và số vốn vay từ ngân hàng hội sở là 2.452.653 triệu
đồng một con số tương đối lớn hơn so với các năm trước. Trong năm này lãi suất
cho vay tiếp tục giảm là điều kiện thuận lợi để các hộ nông dân vay nguồn vốn rẽ
hơn để gia tăng sản xuất, các doanh nghiệp vừa và nhỏ đẩy mạnh sản xuất kinh
doanh. Cũng từ đó mà nhu cầu vay vốn từ khách hàng nhiều hơn cho nên
Agribank - CN Cần Thơ phải xin điều chuyển lượng vốn lớn từ ngân hàng hội sở.
Qua bảng phân tích có thể thấy tổng nguồn vốn huy động và nguồn vốn điều
chuyển của NHNo&PTNT CN Cần Thơ có xu hướng gia tăng tương tự nhau và
44
cùng góp phần vào sự gia tăng chung của tổng nguồn vốn. Từ đó đáp ứng được
nhu cầu sử dụng vốn của đông đảo khách hàng trên địa bàn Thành phố.
4.1.2 Tình hình huy động vốn
Như đã nói vốn huy động là nguồn vốn rất quan trọng trong tổng nguồn vốn
và đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Huy động vốn cũng là nghiệp vụ
chủ yếu kết hợp với nghiệp vụ cho vay tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu của ngân
hàng. Và chi phí trã lãi cho hoạt động huy động vốn từ nền kinh tế của ngân hàng
chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng chi phí của ngân hàng. Huy động vốn nhiều
không những đảm bảo cho đầu tư kinh doanh của ngân hàng mà còn là tiêu chí để
đánh giá sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng. Làm sao để thu hút
được nguồn vốn lớn với chi phí thấp để cho vay ra nền kinh tế và thực hiện các
nghiệp vụ sinh lời khác là việc mà mọi NHTM đều chú trọng để hoàn thành tốt kế
hoạch phát triển của ngân hàng.
Vốn huy động tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu
năm 2014 điều cao và tăng dần qua các năm. Ngân hàng huy động vốn chủ yếu từ
các kênh tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm từ trong dân
cư, tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng,… trong đó tiền gửi có kỳ hạn
của khách hàng là nguồn vốn chủ yếu và nhiều nhất để Ngân hàng cho vay và
nguồn huy động từ dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy
động của Ngân hàng.
4.1.2.1 Vốn huy động phân theo hình thức huy động vốn
Vốn huy động phân theo hình thức huy động vốn tại NHNo&PTNT CN Cần
Thơ gồm có tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn. Tiền gửi không kỳ hạn
là loại tiền gửi không xác định kỳ hạn nhất định, khách hàng có thể rút tiền ra bất
cứ lúc nào theo nhu cầu, do đó mà lãi suất của loại tiền gửi này thấp hơn nhiều so
với tiền gửi có kỳ hạn và các khoản dự trữ an toàn cho nguồn vốn này thường
cao. Thường thì khách hàng gửi tiền không kỳ hạn tại Ngân hàng là các doanh
nghiệp với mục đích là thanh toán qua ngân hàng hơn là hưởng lãi suất. Nguồn
vốn ổn định của Ngân hàng đó là các loại tiền gửi có kỳ hạn, vì xác định được kỳ
hạn nên Ngân hàng có thể cho vay với thời hạn tương ứng và các khoản dự trữ an
toàn cho nguồn vốn này thấp hơn. Khách hàng gửi tiền loại này đa số là dân cư có
tiền nhàn rỗi và các tổ chức kinh tế.
Tiền gửi không kỳ hạn
Nguồn tiền gửi không kỳ hạn của Ngân hàng tăng dần qua các năm. Năm
2011 nguồn vốn này đạt 250.594 triệu đồng chiếm 11,66% trong tổng nguồn vốn
45
Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo hình thức huy động vốn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm
2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ
Đơn vị tính : Triệu đồng
2012/2011
Chỉ tiêu
2012
2013
1. Tiền gửi KKH
250.594
375.290
436.328
494.039
575.342
124.696
49,76
61.038
16,26
81.303
16,46
2. Tiền gửi CKH
1.898.682
2.538.439
3.256.613
2.793.458
3.455.245
639.757
33,69
718.174
28,29
661.787
23,69
Dưới 12 tháng
1.775.600
1.909.472
1.906.153
1.221.639
2.171.981
133.872
7,54
(3.319)
(0,17)
950.342
77,79
121.862
628.093
1.384.935
1.570.596
1.281.437
506.231
415,41
756.842
120,50
(289.159)
(18,41)
1.220
873
1.525
1.223
1.828
(347)
(28,44)
652
74,68
605
49,47
2.149.276
2.913.729
3.692.941
3.287.497
4.030.587
764.453
35,57
779.212
26,74
743.090
22,60
Trên 24 tháng
Tổng VHĐ
6T2014
6T2014/6T2013
2011
Từ 12 - 24 tháng
6T2013
2013/2012
Số tiền
Tỷ lệ
%
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
46
Số tiền
Tỷ lệ
%
Số tiền
Tỷ lệ
%
huy động. Năm 2012 nguồn vốn này tăng thêm 124.696 triệu đồng tức tăng
49,76% so với năm 2011, tiếp tục tăng vào năm 2013 là 16,26% so với năm 2012,
và chiều hướng này tiếp diễn tới những tháng đầu năm 2014 biểu hiện là tiền gửi
KKH 6 tháng đầu năm 2014 tăng 16,46% so với cùng kỳ năm trước. Sự tăng của
tiền gửi KHH theo chiều tăng lên của tổng nguồn vốn huy động. Ta thấy tiền gửi
KKH vào năm 2013 có tốc độ tăng trưởng thấp hơn so với năm 2012 do sự giảm
đi của lãi suất vào năm này làm cho chênh lệch lãi suất từ hai kênh huy động xa
hơn cho nên một số khách hàng chuyển sang kênh đầu tư khác có lãi suất cao
hơn, một phần nữa là do tình hình hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp
trong năm này không khả quan cho lắm làm hạn chế các giao dịch trong nền kinh
tế vì vậy mà lượng tiền gửi vào Ngân hàng để phục vụ cho thanh toán giảm đi.
Nhìn chung thì nguồn vốn huy động từ kênh này tăng dần qua các năm là tín hiệu
tốt đối với Ngân hàng. Đến những tháng đầu năm 2014 số nguồn vốn huy động từ
kênh này tăng lên đáng kể so với cùng kỳ năm trước, thể hiện khả năng thu hút
vốn từ nền kinh tế của Ngân hàng, hơn nữa trong thời gian qua toàn Thành phố đã
nổ lực hết mình tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp, hổ trợ phát triển sản
xuất kinh doanh ở tất cả các thành phần kinh tế, đã góp phần duy trì và mở rộng
hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp. Từ đó mà duy trì được sự tăng
trưởng năng động của Thành phố, nhu cầu thanh toán qua ngân hàng ngày càng
tăng cao. Hơn nữa Ngân hàng ngày càng mở rộng dịch vụ phát hành thẻ cho công
nhân viên chức và phần đông các sinh viên Thành phố Cần Thơ và thông qua việc
trao nhiều suất học bổng cho sinh viên Thành phố từ nhiều năm qua cũng góp
phần thúc đẩy lượng tiền gửi và thanh toán qua Ngân hàng ngày càng nhiều hơn.
Tiền gửi có kỳ hạn
Khách hàng gửi tiền CKH vào ngân hàng nhằm mục đích hưởng lãi suất từ
số tiền đầu tư. Tiền gửi CKH càng dài thì lãi suất càng cao, lãi suất càng cao và
uy tín ngân hàng lớn thì càng thu hút được lượng lớn khách hàng gửi tiền vào
ngân hàng. Đối với tiền gửi có kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao đi đôi với rủi
ro cao hơn so với các kỳ hạn ngắn hơn. Các khách hàng đầu tư có mức độ chấp
nhận rủi ro khác nhau nhưng đa số khách hàng chọn tiền gửi có kỳ hạn dưới 12
tháng là nhiều nhất thường thì chiếm trên 60% trong tổng tiền gửi CKH của
khách hàng, số còn lại là tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng. Nguồn vốn huy động
từ tiền gửi CKH của Agribank – CN Cần Thơ có chiều hướng tăng dần trong giai
đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014. Cụ thể như sau :
Năm 2011, tổng tiền gửi CKH đạt 1.898.682 triệu đồng trong đó tiền gửi kỳ
hạn dưới 12 tháng chiếm 93,52%, kỳ hạn từ 12 đến 24 tháng chiếm 6,42% còn lại
là tiền gửi có kỳ hạn trên 24 tháng. Đến năm 2012, tổng tiền gửi CKH của khách
hàng tăng lên 33,69% so với năm 2011. Trong đó tiền gửi CKH dưới 12 tháng
tăng 7,54% so với cùng kỳ năm trước và có tỷ trọng giảm còn 75,22% trong tổng
tiền gửi CKH, trong khi lượng tiền gửi CKH từ 12 tháng đến 24 tháng tăng
415,41% so với năm trước và chiếm tỷ trọng 24,74% trong tổng tiền gửi CKH.
Mức tăng lên của tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng đến 24 tháng góp phần làm cho
nguồn vốn của Ngân hàng ổn định hơn là điều kiện tốt để mở rộng các khoản cho
47
vay của Ngân hàng. Ngược lại trong năm 2012 này số tiền gửi CKH trên 24 tháng
giảm so với năm trước, tuy vậy mức giảm này cũng không tác động gì nhiều đến
nguốn vốn của Ngân hàng bởi vì nguồn vốn này chiếm tỷ trong rất thấp trong
tồng tiền gửi CKH.
Sang năm 2013, tổng lượng tiền gửi CKH huy động từ nền kinh tế tăng lên
28,29% so với năm 2012. Năm 2013 lãi suất huy động vốn của Ngân hàng đã
giảm đáng kể (năm 2013 lãi suất huy động giảm 2-3% so với năm 2012) vì thế
mà tốc độ tăng trưởng huy động vốn của Ngân hàng có phần chậm lại so với năm
trước. Lãi suất các kỳ hạn ngắn hạn thấp hơn nhiều so với các kỳ hạn dài do đó
mà khách hàng đã chuyển sang các kỳ hạn dài nhiều hơn. Năm 2013, lượng tiền
gửi CKH dưới 12 tháng giảm 0,17% so với năm trước và có tỷ trọng giảm hơn
trong tổng nguồn vốn huy động, chỉ còn 58,53% trong tổng nguồn tiền gửi CKH,
trong khi đó tiền gửi CKH 12-24 tháng chiếm 42,52% và tăng 120,50% so với
năm 2012.
Sáu tháng đầu năm 2014, tổng tiền gửi CKH của Agribank – CN Cần Thơ
tiếp tục tăng 23,69% so với cùng kỳ năm trước. Trong đó, tiền gửi CKH dưới 12
tháng lại tăng vượt trội trở lại (tăng 77,79%), tiền gửi từ 12-24 tháng lại giảm
18,41% so với cùng kỳ năm trước. Năm 2014, Lãi suất huy động của Ngân hàng
tiếp tục có chiều hướng giảm, khoảng cách lãi suất giữa tiền gửi CKH dưới 12
tháng chênh lệch không nhiều với lãi suất các kỳ hạn dài hơn, cho nên mà nhiều
khách hàng đã chuyển sang đầu tư vào các kênh ngắn hạn. Nhưng nhìn chung thì
lượng tiền Ngân hàng huy động vào tương đối lớn hơn so với cùng kỳ năm 2013.
Trong thời gian qua, lãi suất huy động vốn của Ngân hàng liên tục giảm
nhưng ta thấy khách hàng vẫn lựa chọn gửi tiền vào Ngân hàng là đa số. Tuy là
lãi suất giảm, nhưng kênh đầu tư này vẫn hiệu quả và ít rủi ro hơn so với các kênh
đầu tư khác như mua trái phiếu của các doanh nghiệp hay chứng khoán, còn các
kênh đầu tư vào bất động sản, vàng hay USD thì đang ‘‘lặng sóng’’ thị trường
trầm lắng vẫn chưa thấy ấm lên như mong đợi. Những kênh đầu tư thay thế này
lãi suất hay lợi nhuận có thể cao hơn nhưng thị trường đầy biến động và rủi ro
gặp phải vẫn nhiều hơn, cho nên mà lãi suất huy động của Ngân hàng giảm đi
nhưng gửi tiền vào Ngân hàng vẫn là kênh lựa chọn hàng đầu của đa số khách
hàng. Trong giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014, nền kinh tế cả nước cũng
như Thành phố Cần thơ gặp nhiều khó khăn, Thành phố đã nổ lực hết mình vượt
qua khó khăn đó và ngày càng phát triển năng động hơn. Agribank – CN Cần Thơ
đã huy động được lượng lớn tiền gửi CKH của khách hàng, giúp Ngân hàng chủ
động hơn trong việc cho vay ra nền kinh tế và đẩy mạnh các chương trình tín
dụng ưu đãi, đa dạng hóa các sản phẩm và dịch vụ kinh doanh, góp phần vào sự
phát triển chung của Thành phố.
4.1.2.2 Vốn huy động phân theo đối tượng khách hàng huy động
Đối tượng huy động vốn của Agribank – CN Cần Thơ là các khách hàng dân
cư, khách hàng là TCTD và các TCKT (doanh nghiệp). Trong giai đoạn từ 20116 tháng đầu năm 2014, tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng đều gia tăng,
trong đó nguồn huy động từ trong dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng
48
Bảng 4.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo đối tượng huy động giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại
NHNo&PTNT CN Cần Thơ
Đơn vị tính : Triệu đồng
2012/2011
Chỉ tiêu
2013/2012
6T2014/6T2013
2011
2012
2013
6T2013
6T2014
Dân cư
1.890.852
2.525.215
3.189.409
2.763.627
3.349.147
634.363
33,55
664.194
26,30
585.520
21,19
TCTD
64.336
147.784
149.750
241.064
210.336
83.448
129,71
1.966
1,33
(30.728)
(12,75)
TCKT
194.088
240.730
353.782
282.806
471.104
46.642
24,03
113.052
46,96
188.298
66,58
2.149.276
2.913.729
3.692.941
3.287.497
4.030.587
764.453
35,57
779.212
26,74
743.090
22,60
Tổng VHĐ
Số tiền
Tỷ lệ
%
Số tiền
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
49
Tỷ lệ
%
Số tiền
Tỷ lệ
%
nguồn vốn huy động, thường là trên 80% các năm qua. Bên cạnh đó tốc độ tăng
trưởng tiền gửi từ doanh ngiệp cũng tăng lên qua các năm và chiếm tỷ trọng ngày
một cao hơn trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng.
Dân cư
Qua bảng 4.3 ta thấy, nguồn vốn huy động từ trong dân cư của Ngân hàng
tăng dần qua các năm tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có phần chậm lại. Qua các
năm nguồn huy động này luôn chiếm tỷ trọng trên 80% trong tổng nguồn vốn huy
động của Ngân hàng, tỷ trọng này có phần giảm nhẹ từ năm 2011 đến những
tháng đầu năm 2014. Năm 2012, nguồn huy động từ trong dân cư đạt 2.525.215
triệu đồng tăng 33,55% so với năm 2011, con số này tiếp tục gia tăng vào năm
2013 (tăng 26,30%). Sáu tháng đầu năm 2014, nguồn huy động từ trong dân cư
tăng đáng kể đạt 3.349.147 triệu đồng, tăng 21,19% so với cùng kỳ năm trước.
Thành phố Cần Thơ là Thành phố trẻ và năng động, nơi này không những thu hút
nhiều người dân từ nhiều vùng khác nhau đến làm việc mà các thành phần kinh tế
ở đây ngày càng phát triển, đặc biệt là khu vực tam nông luôn được chú trọng
phát triển. Các hộ sản xuất nông nghiệp tại Cần Thơ chiếm tỷ trọng khá lớn và
ngày một khá hơn nhờ mở rộng đầu tư sản xuất kinh doanh, bên cạnh đó là lực
lượng lao động tại Cần Thơ đông và đa dạng, thu nhập đầu người ngày càng tăng.
Đó là nguồn tài lực lớn mà Ngân hàng đã huy động tối đa.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ với số
lượng và chất lượng dịch vụ ngân hàng luôn được đảm bảo, đã tạo được lòng tin
khách hàng trong nhiều năm qua. Ngân hàng đã mở rộng các kênh đầu tư hơn để
thu hút được lượng tiền lớn từ trong dân cư này. Khi mà nền kinh tế gặp khó
khăn, hoạt động của các doanh nghiệp còn nhiều bất ổn thì nguồn vốn từ trong
dân cư là nguồn chính yếu Ngân hàng cần phải huy động tối đa để tiến hành hoạt
động cho vay, cho vay với nhiều ưu đãi tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp
và các thành phần kinh tế khác.
Tổ chức tín dụng
Khi TCTD tạm thời có tiền nhàn rỗi, thanh khoản dồi dào do huy động vốn
vào ngân hàng tăng trưởng nhanh mà tốc độ tăng trưởng tín dụng tăng chậm hơn,
ngân hàng sẽ chuyển sang các kênh đầu tư khác để đồng vốn không bị ứ động,
giảm chi phí cho việc huy động vốn. Như đã nói, có nhiều kênh đầu tư để cho
ngân hàng lựa chọn nhưng kênh đầu tư được cho là an toàn, hiệu quả vẫn là gửi
tiền vào các ngân hàng khác. Do đó mà trong nguồn vốn huy động của Agribank
– CN Cần Thơ có một nhỏ đó là tiền gửi từ các TCTD.
Các ngân hàng có thể gửi tiền qua lại lẫn nhau, một mặt là thu được lãi mặt
khác là phục vụ cho quá trình giao dịch qua lại giữa các ngân hàng. Trong giai
đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn chi nhánh Cần Thơ có lượng tiền gửi từ các TCTD khác nhìn chung tăng
dần. Năm 2012 tăng mạnh 129,71% so với năm 2011 đạt 147.784 triệu đồng, và
đến năm 2013 chỉ tăng nhẹ 1,33% so với năm trước và đạt 149.750 triệu đồng.
Sáu tháng đầu năm 2014 có phần giảm đi so với cùng kỳ năm trước đó, số tiền
huy động được là 210.336 triệu đồng.
50
Tổ chức kinh tế
Các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích lấy lãi và chủ yếu
là thực hiện các giao dịch qua ngân hàng. Để thu hút được lượng lớn khách hàng
này thì uy tín, mạng lưới, chất lượng dịch vụ của ngân hàng phải được đảm bảo
và nâng cao hơn. Dựa vào bảng 4.3 ta thấy, lượng tiền gửi từ khách hàng là doanh
nghiệp tăng dần qua các năm và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng nguồn
vốn huy động của Agribank – CN Cần Thơ. Năm 2012 tăng 24,03% so với năm
2011, tốc độ tăng trưởng cao hơn vào năm 2013. Sáu tháng đầu năm 2014, vẫn
giữ được xu hướng gia tăng lượng tiền gửi của khách hàng là doanh nghiệp, tăng
66,58% so với cùng kỳ năm trước. Trên địa bàn Thành phố Cần Thơ trong nhiều
năm qua có nhiều doanh nghiệp hoạt động, và ngày càng nhiều hơn khi mà Thành
phố mở rộng đầu tư cho cơ sở hạ tầng, đường giao thông ngày càng nâng cấp, đặc
biệt là các tuyến đường ra sân bay quốc tế, cầu Cần Thơ được hoàn thành và đưa
vào hoạt động nối liền khu kinh tế vùng ĐBSCL và các vùng kinh tế khác. Những
điều kiện thuận lợi trên góp phần tạo sự phát triển năng động của các doanh
nghiệp trên địa bàn và mở rộng quan hệ hợp tác giữa các doanh nghiệp trên cùng
Thành phố và ngoài Thành phố. Do đó lượng tiền gửi của doanh nghiệp vào Ngân
hàng ngày càng nhiều hơn. Bên cạnh đó, mạng lưới hoạt động của Agribank – CN
Cần Thơ ngày càng mở rộng, tại trung tâm Thành phố có hai phòng giao dịch, chi
nhánh còn xây dựng các phòng giao dịch khác ở Cái Răng, Phong Điền, Thốt
Nốt, Ô Môn, Vĩnh Thạnh, Cờ Đỏ,… Đưa dịch vụ của Ngân hàng đến gần hơn với
các vùng miền, đó chính là những thuận lợi lớn để Ngân hàng huy động vốn cũng
như cho vay ra nền kinh tế thuận tiện hơn.
4.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
Hoạt động cho vay của ngân hàng là hoạt động chính tạo ra thu nhập và lợi
nhuận của ngân hàng. Cho vay của NHTM, nói rộng ra là tín dụng NHTM là một
lĩnh vực phức tạp và biến động theo sự biến đổi của môi trường kinh doanh. Môi
trường kinh doanh ổn định và kinh tế phát triển, doanh số cho vay của NHTM
thường tăng nhanh và các loại hình cho vay càng đa dạng. Hệ thống ngân hàng
nước ta nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh
Cần Thơ nói riêng thì khu vực cho vay ngắn hạn vẫn chiếm bộ phận lớn hơn cho
vay dài hạn, xuất phát từ nguyên nhân thiếu an toàn cho các khoản đầu tư dài hạn
bởi sự biến động của nền kinh tế. Hoạt động tín dụng của ngân hàng một mặt là
hình thức kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, chỉ có hoạt động cho vay mới có
thể bù đáp nhiều khoản chi phí của ngân hàng và tạo ra lợi nhuận, mặt khác khi
ngân hàng cho vay ra nền kinh tế, chuyển tiền từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn,
góp phần thu hút vốn đầu tư cho nền kinh tế. Từ đó thúc đẩy mở rộng sản xuất
kinh doanh, đổi mới công nghệ, cải tiến khoa học kỹ thuật, nâng cao thu nhập
người dân trong nền kinh tế.
Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng chủ yếu là đánh giá
hoạt động tín dụng. Từ đó xem xét những mặt làm được và những thiếu sót, bất
51
cập trong quá trình hoạt động để đưa ra định hướng phát triển trong thời gian tới.
Hoạt động cho vay được đánh giá dựa vào bốn chỉ tiêu cơ bản : Doanh số cho
vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu.
Doanh số cho vay
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô hoạt động của ngân hàng.
Doanh số cho vay trong một kỳ hạn nhất định là số tiền mà ngân hàng đã giải
ngân cho khách hàng trong thời gian đó. Doanh số cho vay thể hiện tình trạng
hoạt động của ngân hàng cũng như nhu cầu vốn trong nền kinh tế.
Qua bảng 4.4, ta thấy doanh số cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 có
chiều hướng tăng liên tục. Năm 2012, doanh số cho vay của Ngân hàng đạt
8.182.219 triệu đồng, tăng 17,56% so với năm 2011, trong đó doanh số cho vay
ngắn hạn chiếm 89,11% trong tổng doanh số cho vay và tăng 13,73% so với năm
trước. Agribank – CN Cần Thơ hiện là ngân hàng chủ đạo trong cho vay nông
nghiệp và nông thôn, doanh số cho vay trong lĩnh vực này luôn chiếm tỷ trọng
lớn nhất trong Ngân hàng. Khu vực kinh tế này có đặc điểm là ngắn hạn bởi vì có
tính mùa vụ, thời gian đầu tư và hoàn vốn nhanh cho nên các khoản cho vay khu
vực này đa số là ngắn hạn. Các khoản cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng
chủ yếu tập trung là cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ và một phần trong cho vay
nông nghiệp. Vì thế mà tỷ trọng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng qua các năm
luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Từ năm
2012 nền kinh tế đã khắc phục được những bất ổn của năm 2011, lạm phát được
đẩy lùi, trên địa bàn Thành phố ra sức khôi phục và phát triển kinh tế, sản xuất
nông nghiêp ngày càng mở rộng và đầu tư sâu hơn, cho nên nhu cầu vốn từ nền
kinh tế tăng nhanh hơn so với năm vừa qua kéo theo là hoạt động tín dụng của
Ngân hàng tăng mạnh hơn so với năm trước.
Chiều hướng này tiếp tục gia tăng vào năm 2013, trong năm này doanh số
cho vay của Ngân hàng đạt 8.659.643 triệu đồng tăng 5,83% so với năm 2012,
trong đó tín dụng ngắn hạn tăng 8,00% so với năm trước và chiếm tỷ trọng cao
hơn nữa trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Ngược lại, doanh số cho
vay trung và dài hạn lại giảm 11,88% so với năm trước, cho thấy hoạt động cho
vay khu vực doanh nghiệp của Ngân hàng trong năm này không được thuận lợi và
thụt lùi tăng trưởng. Năm 2013 với tình hình chung của các NHTM trên địa bàn là
tăng trưởng tín dụng “ì ạch”, nợ xấu tăng cao do hoạt động không hiệu quả của
nhiều doanh nghiệp, các ngân hàng thận trọng hơn khi cho vay doanh nghiệp, có
52
Bảng 4.4 Tình hình chung về tín dụng giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần Thơ
Đơn vị tính : Triệu đồng
2012/2011
2013/2012
Chỉ tiêu
2011
2012
2013
6T2013
6T2014
Doanh số cho vay
6.959.888
8.182.219
8.659.643
4.389.480
4.338.702
1.222.331
17,56
477.424
Ngắn hạn
6.411.255
7.291.290
7.874.553
3.967.204
4.013.318
880.035
13,73
548.633
890.929
785.090
422.276
325.384
342.296
Doanh số thu nợ
6.170.175
7.176.038
7.839.937
3.984.904
3.955.913
Ngắn hạn
5.708.575
6.751.084
7.365.447
3.741.492
461.600
424.954
474.490
Dư nợ
4.028.162
5.034.343
Ngắn hạn
3.065.630
Trung và dài hạn
Nợ xấu
Số tiền
Tỷ lệ
%
5,83
(50.778)
(1,16)
583.263
8,00
46.114
1,16
62,39
(105.839)
(11,88)
(96.892)
(22,95)
1.005.863
16,30
663.899
9,25
(28.991)
(0,73)
3.687.370
1.042.509
18,26
614.363
9,10
(54.122)
(1,45)
243.412
268.543
(36.646)
(7,94)
49.536
11,66
25.131
10,32
5.854.049
5.438.919
6.236.833
1.006.181
24,98
819.706
16,28
797.914
14,67
3.620.229
4.137.527
3.852.666
4.467.238
554.599
18,09
517.298
14,29
614.572
15,95
962.532
1.421.000
1.732.573
1.602.099
1.789.238
458.468
47,63
311.573
21,93
187.139
11,68
124.484
102.605
102.906
105.082
283.942
(21.879)
(17,58)
301
0,29
178.860
170,21
Ngắn hạn
71.310
66.693
64.493
71.024
190.912
(4.617)
(6.47)
(2.200)
(3,30)
119.888
168,80
Trung và dài hạn
43.071
35.912
38.413
34.058
93.030
(7.159)
(16.62)
2.501
6,96
58.972
173,15
Trung và dài hạn
Trung và dài hạn
Số tiền
Tỷ lệ
%
6T2013/6T2014
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
53
Số tiền
Tỷ lệ
%
nhiều doanh nghiệp phá sản đem đến nhiều nợ xấu cho ngân hàng, trong khi
nhiều doanh nghiệp muốn vay vốn ngân hàng nhưng điều kiện không đủ. Tình
hình trên kéo theo tăng trưởng tín dụng cho doanh nghiệp của ngân hàng giảm đi.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ cho vay chủ
yếu là khu vực nông nghiệp, nông thôn nên tình hình trên chỉ làm giảm đi phần
tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng. Có thể nói
sự giảm đi của lãi suất trong năm 2013 và chính sách chú trọng đầu tư phát triển
khu vực nông nghiệp nông thôn của Thành Phố đã tạo điều kiện thuận lợi để
nhiều hộ nông dân được vay vốn của Ngân hàng nhiều hơn. Do đó mà tín dụng
ngắn hạn của Ngân hàng tăng cao hơn so với năm 2012.
Tình hình kinh tế trên địa bàn Thành phố những tháng đầu năm 2014 cũng
tương tự như năm 2013 và chỉ phục hồi ở mức vừa phải, sức khỏe các doanh
nghiệp còn hạn chế, rào cản nợ xấu chưa được giải quyết triệt để, lãi suất tiếp tục
giảm xuống. Sáu tháng đầu năm 2014, doanh số cho vay của Ngân hàng có phần
sụt giảm nhẹ so với cùng kỳ năm trước đó. Nguyên nhân là sự giảm mạnh trong
doanh số cho vay trung và dài hạn (giảm 22,95%), trong khi doanh số cho vay
ngắn hạn chỉ tăng ở mức độ chậm hơn (tăng 1,16%).
Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ thể hiện số tiền mà ngân hàng thu về sau khi các khoản
ngân hàng cho vay đến hạn trong một thời kỳ nhất định. Doanh số thu nợ càng
cao thể hiện các khoản cho vay của ngân hàng được đầu tư hiệu quả và đem lại
nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng. Ngân hàng có thu nợ được như kế hoạch hay
không phụ thuộc rất nhiều vào các khách hàng vay nợ. Sau khi nhận được tiền
giải ngân từ ngân hàng thì người vay có sử dụng vốn đúng mục đích và đem lại
hiệu quả cao hay không thì còn phụ thuộc vào tình hình kinh tế và điều kiện phát
triển sản xuất kinh doanh. Cho nên khi nền kinh tế phát triển ổn định, doanh
nghiệp hoạt động hiệu quả, khu vực nông nghiệp, nông thôn tăng trưởng bền
vững, thì doanh số thu nợ của ngân hàng đạt được doanh số cao.
Doanh số thu nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi
nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 nhìn chung có sự gia tăng
cùng xu hướng với doanh số cho vay qua các năm của Ngân hàng. Năm 2011,
doanh số thu nợ của Ngân hàng đạt một con số khá cao đạt 6.170.175 triệu đồng,
Năm 2012, doanh số thu nợ tăng lên thêm 16,30% và tốc tăng trưởng giảm đi vào
năm 2013, 6 tháng đầu năm 2014 doanh số thu nợ của Ngân hàng có phần sụt
giảm hơn so với cùng kỳ năm trước (giảm nhẹ 0,73%).
Qua giai đoạn trên, doanh số thu nợ của Ngân hàng có tốc độ tăng trưởng
ngày càng giảm. Kết quả hoạt động trên là do ảnh hưởng tình hình kinh tế trên địa
bàn Thành phố chưa hồi phục hoàn toàn sau những khó khăn, thách thức. Tuy lãi
suất Ngân hàng đã giảm để tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp, nhưng trong
thời gian qua hoạt động các doanh nghiệp chưa được khởi sắc lắm do nhu cầu tiêu
dùng của người dân hạn chế, hàng tồn kho nhiều,… Do đó một số doanh nghiệp
54
không có đủ khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Hơn nữa trong thời gian qua, các hộ
sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản trên các huyện Cờ đỏ, Vĩnh Thạnh gặp
khó khăn. Trong khi nhiều hộ giàu lên nhờ nuôi trồng thủy sản, thì một số hộ nuôi
thủy sản không trúng mùa mà còn mất giá, khiến những hộ này không thể trả nợ
cho Ngân hàng mà phải kéo dài một đến hai năm mới trả được số nợ đó. Những
nguyên nhân trên đã khiến cho phần nào tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ của
Ngân hàng giảm xuống.
Tuy tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ giảm xuống, nhưng tình hình thu nợ
của Ngân hàng đã rất khả quan hơn các NHTM khác trên cùng địa bàn. Doanh số
thu nợ của Ngân hàng năm sau cao hơn năm trước chủ yếu là tăng các khoản dư
nợ ngắn hạn, thể hiện sự nổ lực hết mình của hệ thống các nhân viên trong Ngân
hàng. Rút kinh nghiệm từ các khoản nợ xấu, cán bộ tín dụng Ngân hàng đã
nghiêm khắc hơn trong quá trình thẩm định khách hàng, thực hiện đúng quy trình
tín dụng, lựa chọn những khách hàng đủ tiêu chuẩn. Hơn nữa hoạt động cho vay
của Ngân hàng đa phần là cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, hoạt động của
các hộ nông dân trong thời gian qua ngày càng được chính quyền chú trọng phát
triển hơn. Dịch vụ cho vay của Ngân hàng ngày càng dễ tiếp cận với người dân
hơn và kèm nhiều chính sách ưu đãi cho lĩnh vực này, cho nên thu nhập của các
hộ nông dân ngày càng cải thiện, ăn nên làm ra. Cho nên các khoản thu lại của
Ngân hàng cũng nhiều hơn so với trước.
Dư nợ
Dư nợ cũng giống như doanh số cho vay của ngân hàng, chỉ tiêu này thể
hiện quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dư nợ trong kỳ là khoản tín dụng
chưa thu hồi của kỳ trước cộng với doanh số cho vay trong kỳ và bỏ ra phần
doanh số thu nợ trong kỳ đó. Dư nợ cho biết lượng vốn ngân hàng đã cấp ra nền
kinh tế còn tồn đọng và sẽ thu hồi trong thời gian tới.
Giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ có dư nợ tăng qua các năm. Cụ thể, Năm
2012 tổng dư nợ của Ngân hàng đạt 5.034.343 triệu đồng tăng 24,98% so với năm
2011, con số này tiếp tục gia tăng thêm 16,28% vào năm 2013. Có thể thấy trong
ba năm qua doanh số cho vay cũng như doanh số thu nợ của Ngân hàng có cùng
chiều hướng tăng như nhau và doanh số cho vay tăng trưởng cao hơn so với
doanh số thu nợ qua các năm vì thế mà dư nợ của Ngân hàng có xu hướng gia
tăng trong giai đoạn này. Bước qua 6 tháng đầu năm 2014, dư nợ của Ngân hàng
vẫn tiếp tục tăng so với cùng kỳ năm trước (tăng 14,67%).
Dư nợ của Ngân hàng tập trung ở dư nợ ngắn hạn. Vì hoạt động cho vay
nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng là chủ yếu và đây cũng là lợi thế của Ngân
hàng. Hoạt động sản xuất nông nghiệp và các ngành nghề tại nông thôn mang tính
thời vụ cho nên các khoản cho vay trong lĩnh này phần lớn là ngắn hạn. Doanh số
cho vay trong lĩnh vực này tăng dần qua các năm vì thế mà dư nợ ngắn hạn của
Ngân hàng cũng tăng theo chiều hướng đó.
55
Nợ xấu
Nợ xấu là các khoản cho vay của ngân hàng có khả năng khó thu hồi lại
được do người đi vay không có khả năng trả nợ cho ngân hàng vì nguyên nhân
chủ quan hay khách quan. Đây là chỉ tiêu chính để đánh giá rủi ro tín dụng cũng
như chất lượng của các khoản tín dụng ngân hàng. Từ năm 2012 đến nay, vấn đề
nợ xấu đang là vấn đề đáng lo ngại và khó giải quyết nhất của hệ thống các
NHTM. Hoạt động trong môi trường kinh tế biến động, khó khăn, Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ cũng không tránh khỏi
những tác động của môi trường kinh doanh.
Nợ xấu của Agribank – CN Cần Thơ biến động trong giai đoạn 2011 - 6
tháng đầu năm 2014. Nợ xấu năm 2011 là 124.484 triệu đồng cao hơn các NHTM
trên cùng địa bàn. Năm 2012, nợ xấu của Ngân hàng giảm 17,58% vì doanh số
thu nợ của Ngân hàng trong năm này tăng đáng kể. Sang năm 2013, chỉ tiêu này ít
biến động (tăng nhẹ 0,29%) so với năm 2012, tuy nhiên trong năm này nợ xấu
trung và dài hạn của Ngân hàng gia tăng trong khi ngắn hạn giảm đi, nguyên nhân
cũng là do ảnh hưởng từ công cuộc khôi phục kinh doanh của các doanh nghiệp
trên địa bàn chưa thật sự thành công. Các doanh nghiệp đẩy mạnh sản xuất kinh
doanh trở lại nhưng giá cả bấp bênh, thị trường đầu ra hạn chế khiến lợi nhuận
các doanh nghiệp vẫn ảm đạm, một số doanh nghiệp phá sản cho nên không thể
trả nợ cho Ngân hàng. Sáu tháng đầu năm 2014, nợ xấu của Ngân hàng tăng
mạnh hơn so với cùng kỳ năm trước đó, con số này là 283.942 triệu đồng tăng
170,21% so với cùng kỳ năm 2013, trong đó nợ xấu ngắn hạn và dài hạn đều
tăng. Nợ xấu trong giai đoạn này tăng một phần là do các khoản nợ xấu còn tồn
đọng của kỳ trước, mặt khác nguyên nhân là kết quả hoạt động kém từ doanh
nghiệp. Bên cạnh đó, đầu những năm 2014, tình trạng rớt giá của nhiều nông sản
diễn ra trên địa bàn các huyện của Thành phố, so với các mùa vụ của các năm
trước thì giá cả nông sản lại giảm hơn nhiều do xuất khẩu hạn chế, hàng tồn trong
các kho nhiều khiến thương lái dè dặt thu mua nông sản của người dân và mua
với giá thấp, khiến cho nhiều hộ nông dân chịu thiệt hại. Vì thế mà nợ xấu của
Ngân hàng những tháng đầu năm 2014 có sự gia tăng mạnh hơn so với cùng kỳ
năm trước đó.
4.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG
THÔN TẠI NGÂN HÀNG
Lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn là thành phần kinh tế quan trọng của nước
ta. Khu vực này chiếm phần lớn diện tích đất sản xuất và người dân lao động
trong nước. Lĩnh vực này đóng góp một phần không nhỏ vào tăng trưởng kinh tế
và đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho phần lớn các hộ nông dân ở nước ta. Sản
xuất nông nghiệp cung cấp những mặt hàng xuất khẩu quan trọng hàng đầu của
nước ta như gạo, cà phê, tôm, cá, cao su, chè,…Các mặt hàng xuất khẩu này ngày
càng nâng cao được về số lượng và chất lượng. Khu vực nông nghiệp, nông thôn
hiện vẫn đang được Nhà nước đặc biệt chú trọng phát triển và định hướng phát
56
triển theo chiều sâu, chuyển dịch cơ cấu theo hướng nâng cao giá trị gia tăng và
phát triển bến vững.
Song song với những chính sách ưu tiên và hổ trợ của Nhà nước chính
quyền địa phương cho lĩnh vực này, các nguồn vốn tín dụng của NHTM đáp ứng
cho lĩnh vực này ngày càng gia tăng. Qua đó góp phần thúc đẩy hoạt động sản
xuất kinh doanh, đầu tư cơ sở hạ tầng, đổi mới và ứng dụng công nghệ, phát triển
nguồn nhân lực và xây dựng nông thôn mới.
Lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn là thị trường truyền thống của Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ. Nguồn vốn nói chung
và nguồn vốn huy động nói riêng của Ngân hàng đều tập trung vào cho vay khu
vực này. Trong thời gian qua, Ngân hàng đã thực hiện nhiều hơn các giải pháp
mở rộng đầu tư, phục vụ sản xuất kinh doanh, giảm lãi suất cho vay sản xuất, tập
trung cho vay nông nghiệp, nông thôn. Đến nay Agribank – CN Cần Thơ được
xem là ngân hàng chủ đạo trong cho vay nông nghiệp nông thôn trên cả địa bàn
Thành phố Cần Thơ.
4.3.1 Phân tích doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng
Trên địa bàn Thành phố Cần Thơ, sản xuất nông nghiệp nông thôn chủ yếu
tập trung ở các huyện ngoại thành, nhiều nhất là các huyện Cờ Đỏ, Thới Lai, Ô
Môn, Phong Điền, các hộ sản xuất ngày càng mở rộng quy mô sản xuất và đa
dạng, kết hợp nhiều loại hình trồng trọt chăn nuôi trên cùng diện tích. Mục tiêu
xậy dựng nông thôn mới được chính quyền địa phương chú trọng phát triển, diện
mạo nông thôn mới tại các huyện này ngày càng được mở rộng. Đường giao
thông xây dựng nhiều hơn, cầu cống bê tông được xây dựng nhiều nơi, nhiều ngôi
nhà mới được mọc lên, ruộng lúa hoa màu tươi tốt, đời sống người dân ngày càng
khấm khá.
Đó là kết quả sự nổ lực đầu tư phát triển của Thành phố trong thời gian qua
và sự tiếp vốn của các NHTM, quan trọng nhất là Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ. Trong thời gian qua doanh số cho vay
nông nghiệp, nông thôn của Agribank – CN Cần Thơ tăng dần qua các năm, điều
kiện cho vay ngày càng mở rộng hơn, lãi suất cho vay ưu đãi, người dân dễ dàng
tiếp cận nguồn vốn hơn.
Cho vay kinh tế nông nghiệp nông thôn chủ yếu là cho vay hộ gia đình và cá
nhân sản xuất kinh doanh. Nông nghiệp nông thôn có nhu cầu lớn về vốn để mua
sắm các tư liệu sản xuất kinh doanh quan trọng như máy móc thiết bị dùng trong
nông nghiệp, giống, vật nuôi, phân bón, thuốc bảo vệ thực vật, phương tiện vận
tải và nhiều nhu cầu vốn khác cho sản xuất các loại sản phẩm nông lâm, thủy sản.
57
Bảng 4.5 Doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT
CN Cần Thơ.
Đơn vị tính : Triệu đồng
2012/2011
Chỉ tiêu
6T2014
6T2014/6T2013
2011
2012
2013
Sản xuất nông nghiệp
578.647
753.647
810.064
478.804
425.790
175.000 30,24
56.417
7,49
Nuôi trồng thủy sản
697.573
770.713
706.793
320.177
428.097
73.140 10,48
(63.920)
(8,29)
107.920
33,71
Thu mua lương thực
1.180.614
1.316.256
1.464.163
796.279
804.669
135.642 11,49
147.907
11,24
8.390
1,05
Chế biến, bảo quản
nông, lâm, thủy sản
1.034.443
1.343.118
443.520
425.021
231.167
308.675 29,84
118.235
233.502
271.132
267.887
128.938
115.267 97,49
37.630
16,12
Ngành khác
1.620.553
1.976.045
3.117.436
1.174.063
1.272.295
355.492 21,94
1.141.391
57,76
98.232
8,37
Tổng
5.230.065
6.393.281
6.813.108
3.462.231
3.290.956
1.163.216 22,24
419.827
6,57
(171.275)
(4,95)
Phát triển
ngành nghề nông thôn
6T2013
2013/2012
Số tiền
Tỷ lệ
%
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
58
Số tiền
Tỷ lệ
%
(899.598) (66,98)
Số tiền
Tỷ lệ
%
(53.014) (11,07)
(193.854) (45,61)
(138.949) (51,87)
Giai đoạn năm 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 là giai đoạn mà nền kinh tế
nước ta gặp nhiều khó khăn, các hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như khu vực
nông nghiệp nông thôn đều chịu ảnh hưởng của các tác động từ nền kinh tế.Tuy
nhiên qua thực tế Ngân hàng cho thấy, tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp
nông thôn vẫn duy trì tốc độ phát triển và có sự tăng trưởng qua các năm so với
các NHTM khác trên cùng địa bàn.
Cụ thể, năm 2011 tín dụng lĩnh vực này đạt 5.230.065 triệu đồng, tăng
13,8% so với năm 2010. Năm 2012 đạt 6.393.281 triệu đồng tăng 22,24% so với
năm 2011. Năm 2013 con số này là 6.813.108 triệu đồng tăng 6,57% so với năm
2012. Bước sang 6 tháng đầu năm 2014, doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn
đạt 3.290.956 triệu đồng, giảm nhẹ 4,96% so với cùng kỳ năm trước.
Doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn luôn chiếm tỷ trọng cao trong
tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Năm 2011, cho vay nông nghiệp nông
thôn chiếm 75,15% trong tổng doanh số cho vay. Năm 2012 tỷ lệ này là 78,14%
và năm 2013 là 78,68%.
Sản xuất nông nghiệp
Cho vay để sản xuất nông nghiệp gồm có trồng trọt và chăn nuôi được duy
trì và phát triển với nguồn vốn cung ứng ổn định và có chiều hướng tăng lên.
Năm 2011, doanh số cho vay sản xuất nông nghiệp đạt 578.647 triệu đồng và có
chiều hướng tăng vào các năm tiếp theo. Cho vay để sản xuất cây lương thực
chiếm phần lớn doanh số cho vay sản xuất nông nghiệp của Ngân hàng, bên cạnh
đó là cho vay để người dân chăm sóc cây cà phê. Các hộ nông nghiệp trên địa bàn
chủ yếu là trồng lúa, các loại hoa màu, mè, đậu,… chăn nuôi gồm nhiều loại gia
súc và gia cầm cũng tương tự như các tỉnh ĐBSCL. Trồng trọt và chăn nuôi là
các ngành tương đối ổn định qua các năm, sản xuất theo mùa vụ ổn định, quá
trình sản xuất không bị gián đoạn. Do đặc điểm kinh doanh như trên, nên lượng
vốn vay từ Ngân hàng qua các năm của người dân tương đối ổn định.
Nuôi trồng thủy sản
Chăn nuôi thủy sản trong nhiều năm qua trên địa bàn các huyện của Thành
phố ngày càng mở rộng. Nhiều hộ nông dân ngoài sản xuất các vụ lúa còn đầu tư
nhiều vào nuôi trồng thủy sản để tăng thêm thu nhập đáng kể. Trên địa bàn ngày
càng xuất hiện thêm nhiều hộ nông dân nuôi trồng thủy sản, họ nuôi cá lóc, cá tra,
cá chép, cá mè, cá điêu hồng,…các năm gần đây còn xuất hiện nhiều hộ trên địa
bàn nuôi lươn theo mô hình mới đó là nuôi lươn không bùn. Nuôi trồng thủy sản
có tỷ suất sinh lời cao so với việc sản xuất nông nghiệp truyền thống, góp phần
làm tăng thu nhập và khá giả nhanh hơn. Tuy nhiên, việc nuôi trồng các loại thủy
sản tương đối khó khăn, cần nhiều kỹ thuật, tay nghề và chi phí đầu tư là tương
đối lớn. Trong các năm qua, doanh số cho người dân vay nuôi trồng thủy sản của
Agribank chi nhánh Cần Thơ khá lớn, đáp ứng nhu cầu vốn thiết yếu cho người
dân. Năm 2011, doanh số cho vay nuôi trồng thủy sản là 697.573 triệu đồng, và
nhìn chung có chiều hướng tăng vào các năm tiếp theo.
59
Thu mua lương thực
Cho vay để thu mua lương thực chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số
cho vay nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng. Năm 2011, doanh số cho vay thu
mua lương thực của Ngân hàng đạt 1.180.614 triệu đồng và tăng dần qua các năm
sau. Các doanh nghiệp và thương lái trên địa bàn chủ yếu là thu mua lúa gạo và
các loại thủy sản, vật nuôi, bên cạnh đó là thu mua các mặt hàng của các làng
nghề nông thôn sản xuất ra và các loại hoa màu. Hoạt động thu mua lương thực
luôn cần một khoản vốn rất lớn để thu mua hàng loạt các sản phẩm nông nghiệp
của nhiều hộ nông dân khi tới mùa thu hoạch, do đó mà doanh số cho vay lĩnh
vực này luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng dần qua các năm 2011 – 6 tháng đầu
năm 2014. Tuy nhiên, quá trình thu mua lương thực trên địa bàn thành phố thời
gian qua cũng gặp không ít khó khăn. Trong giai đoạn khó khăn của nền kinh tế
từ năm 2011 đến nay, giá cả bắp bênh, nhiều loại sản phẩm nông nghiệp, thủy sản
thu hoạch có giá thấp cùng với thị trường tiêu thu hạn chế đã ảnh hưởng xấu đến
quá trình thu mua cũng như người sản xuất. Hàng tồn kho của các doanh nghiệp
thu mua nhiều do đó họ e dè khi thu mua với số lượng lớn và giá cả thấp không
sốt như thời điểm các năm trước.
Chế biến, bảo quản nông, lâm, thủy sản
Doanh số cho vay chế biến, bảo quản nông, lâm, thủy sản luôn chiếm tỷ
trọng cao trong tổng doanh số cho vay NNNT của Ngân hàng qua các năm.
Doanh số cho vay chế biến và bảo quản nông, lâm, thủy sản năm 2011 đạt
1.034.443 triệu đồng, tăng thêm 29,84% vào năm 2012, tuy nhiên lại giảm mạnh
vào năm 2013 (giảm 899.598 triệu đồng so với năm 2012) và tiếp tục giảm vào 6
tháng đầu năm 2014. Nguyên nhân của sự sụt giảm trong doanh số cho vay này là
do từ những năm 2013, doanh ngiệp và người sản xuất nông nghiệp không phải
tốn nhiều chi phí cho việc bảo quản và chế biến nông sản khi áp dụng công nghệ
mới. Việc sử dụng máy gặt đập liên hợp trong thu hoạch lúa làm quá trình thu
hoạch của người dân nhanh hơn, không cần tốn nhiều nhân công như trước kia và
sau khi thu hoạch bán ngay trên cánh đồng, do đó các hộ sản xuất không cần phải
tốn nhiều chi phí cho thu hoạch và bảo quản nông sản như trước kia. Bên cạnh
đó, việc áp dụng công nghệ mới trong chế biến và bảo quản nông, thủy sản được
nghiên cứu và đưa vào sử dụng đã giúp các doanh nghiệp chế biến và bảo quản
nông, thủy sản thời gian lâu hơn, chất lượng hơn và tiết kiệm được khoản chi phí
lớn. Những tác động trên đã phần nào làm nhu cầu vốn về chế biến và bảo quản
nông sản của người dân giảm đi so với các năm trước đây.
Phát triển ngành nghề nông thôn
Thành phố Cần Thơ hiện đang nổ lực thực hiện mục tiêu quốc gia xây dựng
nông thôn mới trên khắp các quận huyện. Các ngành nghề nông thôn từ đó cũng
đặc biệt chú trọng phát triển. Trên địa bàn các huyện của Thành phố các ngành
nghề nông thôn được đẩy mạnh đầu tư như sản xuất vật liệu xây dựng gốm sứ
thủy tinh, cơ khí và hàng thủ công mỹ nghệ, xây dựng và vận tải nông thôn, chế
60
biến bảo quản nông lâm thủy, hải sản trong các làng nghề. Tuy là doanh số cho
vay thành phần kinh tế này không cao (năm 2011 đạt 118.235 triệu đồng), nhưng
trong các năm qua lượng vốn của Chính quyền địa phương hỗ trợ cùng nguồn vốn
từ Ngân hàng cung cấp trong lĩnh vực này có sự gia tăng.
Ngành khác
Ngoài các thành phần kinh tế trên Ngân hàng còn cho các hộ sản xuất và cá
nhân vay để thu mua cà phê, đánh bắt hải sản, làm đường nông thôn, xây dựng
trạm điện,… Doanh số cho vay các lĩnh vực khác giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu
năm 2014 tăng dần qua các năm.
Tín dụng của Ngân hàng trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn chủ yếu là
tín dụng ngắn hạn và các khoản tín dụng này thường nhỏ lẻ. Bởi vì hoạt động
trong lĩnh vực này có tính mùa vụ, thời gian hoàn vốn nhanh. Tuy nhiên thì cho
vay trong lĩnh vực này cũng phải chịu nhiều rủi ro, vì hoạt động sản xuất nông
nghiệp chịu ảnh hưởng lớn từ thời tiết, thiên tai dịch bệnh và giá cả. Vì vậy mà
rủi ro tín dụng lĩnh vực này gắn với yếu tố khách quan nhiều hơn là chủ quan.
4.3.2 Phân tích tình hình thu nợ nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng
Tín dụng nông nghiệp nông thôn chủ yếu là ngắn hạn cho nên thời gian thu
hồi nợ của Ngân hàng tương đối nhanh. Trong thời gian qua, song song với việc
doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng liên tục tăng qua các
năm, doanh số thu nợ của Ngân hàng cũng theo chiều hướng tăng lên. Năm 2011,
doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn đạt 4.593.321 triệu đồng, năm 2012 con
số này là 5.593.791 triệu đồng tăng 21,78% so với năm 2011, sang năm 2013
doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn tăng thêm 575.723 triệu đồng (tăng
10,29%) so với năm 2012. Sáu tháng đầu năm 2014, doanh số thu nợ nông nghiệp
nông thôn của Ngân hàng có phần giảm nhẹ (giảm 3,94%) so với cùng kỳ năm
2013.
Doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn cũng chiếm phần lớn tỷ trọng trong
tổng doanh số thu nợ của Ngân hàng. Năm 2011 doanh số thu nợ nông nghiệp
nông thôn chiếm tới 74,44% trong tổng doanh số thu nợ, tỷ số này tăng liên tiếp ở
các năm tiếp theo năm 2012 là 77,95%, 2013 là 78,69%. Ta thấy, thu từ hoạt
động tín dụng nông nghiệp nông thôn là nguồn thu quan trọng của Agribank - CN
Cần Thơ, đem lại nguồn thu nhập chính cho Ngân hàng, hơn nữa các dòng vốn
Ngân hàng giải ngân cho lĩnh vực này trong ngắn hạn chiếm đa số nên thu hồi
vốn về nhanh hơn giúp dòng tiền trong Ngân hàng lưu thông tốt và hiệu quả.
Sản xuất nông nghiệp
Sản xuất nông nghiệp luôn là thành phần quan trọng trong cho vay lĩnh vực
nông nghiệp nông thôn. Doanh số cho vay và doanh số thu nợ của thành phần
kinh tế này là những con số tương đối lớn, có chiều hướng tăng và ít biến động
61
Bảng 4.6 Doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT
CN Cần Thơ.
Đơn vị tính : Triệu đồng
2012/2011
Chỉ tiêu
2011
2012
2013
6T2013
Sản xuất nông nghiệp
509.026
633.860
710.211
393.033
Nuôi trồng thủy sản
721.155
685.513
678.014
Thu mua lương thực
1.033.105
1.216.444
Chế biến, bảo quản
nông, lâm, thủy sản
902.626
Phát triển
ngành nghề nông thôn
6T2014
2013/2012
Số tiền
Tỷ lệ
%
413.154
124.834
24,52
76.351
12,05
20.121
5,12
341.020
352.206
(35.642)
(4,94)
(7.499)
(1,09)
11.186
3,28
1.374.143
706.529
582.221
183.339
17,75
157.699
12,96
(124.308) (17,59)
1.018.688
609.885
389.392
157.122
116.062
12,86 (408.803)
(40,13)
(232.270) (59,65)
108.520
185.249
425.394
319.979
50.144
76.729
70,70
240.145
129,63
(269.835) (84,33)
Ngành khác
1.318.889
1.854.037
2.371.867
1.007.158
1.477.776
535.148
40,58
517.830
27,93
470.618
46,73
Tổng
4.593.321
5.593.791
6.169.514
3.157.111
3.032.623
1.000.470
21,78
575.723
10,29
(124.488)
(3,94)
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
62
Số tiền
Tỷ lệ
%
6T2014/6T2013
Số tiền
Tỷ lệ
%
qua các năm. Cụ thể, doanh số thu nợ cho vay sản xuất nông nghiệp năm 2011 đạt
509.062 triệu đồng, năm 2012 đạt 633.860 triệu đồng tăng 24,52% so với năm
2011, năm 2013 đạt 710.211 triệu đồng tăng 12,05% so với năm 2012, những
tháng đầu năm 2014 doanh số thu nợ cho vay sản xuất nông nghiệp có chiều
hướng tăng nhẹ so với cùng kỳ năm 2013. Cần Thơ là một trong các vùng có thế
mạnh về nông nghiệp, chuyên sản xuất, cung ứng các loại lương thực, thực phẩm
cung ứng cho tiêu dùng trong nước và xuất khẩu. Hoạt động sản xuất nông nghiệp
trên địa bàn trong thời gian qua tương đối ổn định và có chiều hướng mở rộng.
Việc áp dụng cơ giới hóa trong nông nghiệp trên khắp các huyện của vùng từ đầu
năm 2013 đã tạo điều kiện thuận hơn nữa trong sản xuất cũng như thu hoạch và
bảo quản nông sản của vùng. Nhờ những điều kiện tốt trong hoạt động sản xuất
nông nghiệp, thu nhập người dân ổn định và có chiều hơn tăng nhờ đầu tư vốn
hiệu quả vào các phương pháp sản xuất kinh doanh truyền thống và mô hình sản
xuất đổi mới.
Nuôi trồng thủy sản
Chiếm tỷ trọng khá cao, doanh số thu nợ trong cho vay nuôi trồng thủy sản
có sự giảm nhẹ trong giai đoạn trên. Năm 2011, doanh số thu nợ này đạt 721.155
triệu đồng, năm 2012 và 2013 doanh số thu nợ trong thành phần kinh tế này có sự
giảm nhẹ so với năm trước đó, đến 6 tháng đầu năm 2014 có sự tăng nhẹ trở lại so
với cùng kỳ năm 2013. Từ năm 2013, Thành phố Cần Thơ đã và đang nổ lực tăng
diện tích nuôi trồng thủy sản trên địa bàn các quận, huyện của Thành phố, trong
đó diện tích để nuôi cá tra chiếm phần lớn trong diện tích nuôi trồng thủy sản. Để
đạt được năng suất cao trong việc nuôi trồng thủy sản, thời gian qua Ngân hàng
Agribank chi nhánh Cần Thơ tiếp nguồn vốn lớn cho nông dân kết hợp với việc
Thành phố tăng cường tập huấn các kỹ thuật nuôi trồng cần thiết của nhiều loại cá
và tôm trên địa bàn. Chính quyền địa phương đã từng bước hoàn thiện hạ tầng
thủy lợi phục vụ cho việc nuôi thủy sản. Bên cạnh đó, Cần Thơ đặc biệt quan tâm
đến vấn đề phát triển con giống thủy sản, nâng cao lượng giống sạch bệnh và
giống đã được cải thiện tốt về mặt di truyền để đáp ứng nhu cầu tại địa phương và
các tỉnh khác. Chính quyền địa phương còn vận động người dân thay đổi phương
pháp nuôi cá cũ, giảm mật độ thả cá trong ao và hạn chế dùng thuốc kháng sinh,
nhờ đó mà chất lượng và số lượng cá thu hoạch ngày càng cải thiện, hạn chế tình
trạng thua lỗ nặng, bán được giá cao, người dân hoàn vốn đầu tư và thu được lợi
nhuân, sản phẩm thu hoạch cung ứng lượng nguyên liệu đáng kể cho các nhà máy
chế biến và xuất khẩu.
Thu mua lương thực
Cũng như doanh số cho vay, trong doanh số thu nợ thì thu từ cho vay thu
mua lương thực luôn chiếm tỷ trọng cao. Thu từ cho vay thu mua lương thực năm
2011 đạt 1.033.105 triệu đồng, năm 2012 tăng thêm 17,75% và tăng 12,96% vào
năm 2013 so với năm 2012. Tuy nhiên thì 6 tháng đầu năm 2014, doanh số thu nợ
thu mua lương thực giảm 17,59% so với cùng kỳ năm trước. Từ đầu năm 2012,
63
Thành phố Cần Thơ phối hợp cùng các sở ngành tổ chức nhiều cuộc họp nhằm
nắm bắt tình hình thu mua lương thực trên địa bàn và tháo gỡ khó khăn cho các
doanh nghiệp thu mua lúa gạo. Các doanh nghiệp xuất khẩu gạo phải đối mặt với
việc cạnh tranh lớn từ các doanh nghiệp nước ngoài, khiến giá gạo xuất khẩu thấp
hơn, lợi nhuận giảm. Ủy ban nhân dân Thành phố Cần Thơ cùng các sở ngành đã
tăng cường công tác kiểm tra, hướng dẫn để các doanh nghiệp tiếp cận lượng vốn
vay ngân hàng sớm nhất và tìm mọi giải pháp nhằm tìm kiếm thị trường đầu ra
cho xuất khẩu, xúc tiến thương mại cho các doanh nghiệp thu mua lúa, gạo tạm
trữ. Bên cạnh đó, với chỉ tiêu lượng thu mua lúa gạo tăng lên của Thủ tướng
Chính phủ, giá lúa trên địa bàn Cần Thơ tăng lên từ 100 đến 200đồng/kg và giữ
ổn định cho đến nay, từ đó hoạt động thu mua lương thực diễn ra mạnh mẽ và
thuận lợi hơn.
Với những nổ lực trên của Thành phố cũng như các doanh nghiệp, thương
lái thu mua lương thực trên địa bàn. Hoạt động thu mua lương thực đã hạn chế
được nhiều khó khăn và phát triển hơn nữa trong tương lai, đưa nhiều sản phẩm
nông nghiệp hơn nữa ra thị trường thế giới.
Chế biến, bảo quản nông, lâm, thủy sản
Doanh số thu nợ cho vay chế biến, bảo quản nông, lâm, thủy sản chiếm tỷ
trọng cao nhưng có chiều hướng biến động tăng giảm qua các năm. Năm 2012 tuy
tăng 12,86% so với năm 2011, nhưng đến năm 2013 có sự giảm mạnh hơn giảm
40,13% so với năm 2012. Chiều hướng giảm này tiếp tục vào những tháng đầu
năm 2014 (giảm 59,65% so với cùng kỳ năm 2013). Chiều hướng giảm trong
doanh số thu nợ cho vay chế biến bảo quản nông, lâm, thủy sản trong giai đoạn
trên bởi vì doanh số cho vay chế biến bảo quản nông, lâm, thủy sản trong thời
gian qua của Ngân hàng có chiều hướng giảm tương tự. Từ đầu năm 2013, Thành
phố Cần Thơ đã áp dụng cơ giới hóa trong sản xuất sau thu hoạch, chế biến và
bảo quản nông sản. Cần Thơ là vùng sử dụng máy sấy chiếm tỷ trọng lớn nhất
trên toàn vùng ĐBSCL, do đó việc bảo quản nông sản của các doanh nghiệp
thuận lợi hơn, giảm chi phí cho đầu tư và giảm hao hụt trong bảo quản, tuy nhiên
thời tiết xấu kèm theo bão là những thách thức lớn đối với việc thu hoạch và bảo
quản nông sản trong thời gian qua trên địa bàn. Bên cạnh đó, việc bảo quản thủy
sản khó khăn hơn nhiều so với bảo quản nông sản. Với cách bảo quản truyền
thống, dụng cụ bảo quản kém chất lượng khiến cho các loại thủy sản bị hao hụt
nặng kèm với việc nuôi trồng nhỏ lẻ, thiếu quy hoạch của người dân trong thời
gian trước gây khó khăn lớn cho việc thu mua cũng như bảo quản thủy sản trên
địa bàn. Cùng với đó, là người dân sau khi thu hoạch sử dụng tùy tiện các loại
hóa chất để bảo quản các loại thủy sản gây khó khăn cho các doanh nghiệp thu
mua xuất khẩu. Đó là những lý do khiến cho hoạt động chế biến, bảo quản nông,
lâm, thủy sản trên địa bàn thời gian qua gặp không ít khó khăn và chịu thiệt hại.
64
Phát triển ngành nghề nông thôn
Trong những năm qua các ngành nghề nông thôn tại các huyện, xã trên địa
bàn hoạt động hiệu quả và ngày càng ổn định. Nhờ những chính sách ưu tiên của
chính quyền địa phương mà cơ sở hạ tầng các làng nghề ngày càng được xây
dựng mở rộng và kiên cố hơn, nhiều cụm cơ sở ngành nghề nông thôn được thành
lập và được tạo điều kiện thuận lợi về đất kinh doanh và vốn dùng trong sản xuất.
Từ đó mà thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các ngành nghề nông thôn.
Hơn nữa, các sản phẩm mà người dân sản xuất ra như gạch ngói, mành trúc, đan
thúng, đan lục bình, các hàng thủ công mỹ nghệ từ trúc, tre, mây,…không những
đáp ứng lượng lớn nhu cầu của người dân trên toàn địa bàn thành phố mà còn đáp
ứng cả nhu cầu của cả nước và là những mặt hàng xuất khẩu ổn định. Thị trường
tiêu thụ rộng lớn, người lao động dồi dào và được sự ủng hộ ưu tiên phát triển
theo chính sách của Thành phố Cần Thơ đã tạo điều kiện lớn cho các làng nghề
nông thôn ngày càng phát triển ổn định, đời sống người dân ngày càng được nâng
cao. Cũng chính nhờ đó mà các dòng vốn của Ngân hàng đổ vào các làng nghề
nông thôn được sử dụng hiệu quả, các khoản thu về từ các khoản cho vay phát
triển ngành nghề nông thôn trong thời gian qua gia tăng. Cụ thể, năm 2011
Agribank – CN Cần Thơ thu về 108.520 triệu đồng từ các khoản cho vay phát
triển ngành nghề nông thôn, năm 2012 đạt 185.249 tăng 70,70% so với năm
2011, năm 2013 lượng thu về các khoản cho vay này của Ngân hàng tăng vọt, đạt
425.394 triệu đồng tăng 129,63% so với năm 2012. Do các khoản thu về năm
2013 lớn cùng với doanh số cho vay trong năm này chỉ tăng nhẹ so với năm 2012
khiến dư nợ phát triển ngành nghề nông thôn cuối năm thấp do đó mà lượng thu
về các khoản cho vay này trong 6 tháng đầu năm 2014 nhỏ hơn so với cùng kỳ
năm 2013.
Ngành khác
Doanh số thu nợ của các thành phần kinh tế khác trong giai đoạn 2011 - 6
tháng đầu năm 2014 cũng tăng rõ rệt. Năm 2011 đạt 1.318.889 triệu đồng, năm
2012 con số này là 1.854.037 triệu đồng tăng 40,58% so với năm 2011, năm 2013
đạt 2.371.867 tăng 27,93% so với năm 2012, sáu tháng đầu năm 2014 cũng tăng
470.618 triệu đồng (tăng 46,73%) so với cùng kỳ năm trước. Doanh số cho vay
trong giai đoạn kinh tế trên tăng nhanh là nguyên nhân chính góp phần làm cho
doanh số thu nợ các khoản này cũng tăng theo. Bên cạnh đó, là quá trình kinh
doanh hiệu quả của người dân, sử dụng vốn của Ngân hàng đầu tư kinh doanh tạo
ra nhiều lợi nhuận, từ đó mà chủ động trả nợ cho Ngân hàng khi tới hạn. Trong đó
là sự tăng lên của khoản thu nợ từ cho vay thu mua cà phê, đánh bắt hải sản, cho
vay xây dựng trạm điện, góp phần làm tăng doanh số thu nợ trong các năm qua
của Ngân hàng.
4.3.3 Phân tích dư nợ nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng
Qua bảng 4.7 ta thấy, tình hình dư nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 có
65
Thơ.
Bảng 4.7 Dư nợ nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần
Đơn vị tính : Triệu đồng
2012/2011
Chỉ tiêu
2011
2012
2013
6T2013
Sản xuất nông nghiệp
515.177
634.964
734.817
690.829
Nuôi trồng thủy sản
493.725
578.925
607.704
Thu mua lương thực
491.652
591.464
Chế biến, bảo quản
nông, lâm, thủy sản
496.678
Phát triển
ngành nghề nông thôn
6T2014
2013/2012
6T2014/6T2013
Số tiền
Tỷ lệ
%
703.465
119.787
23,25
99.853
15,73
12.636
1,83
498.359
574.250
85.200
17,26
28.779
4,97
75.891
15,23
681.484
686.482
908.930
99.812
20,30
90.020
15,22
222.448
32,40
821.108
654.743
672.413
746.458
324.430
65,32
(166.365)
(20,26)
74.045
11,01
130.260
178.513
24.251
328.264
407.058
48.253
37,04
(154.262)
(86,41)
78.794
24,00
Ngành khác
1.066.632
1.188.640
1.934.209
1.088.644
883.163
122.008
11,44
745.569
62,72
Tổng
3.194.124
3.993.614
4.637.208
3.964.991
4.223.324
799.490
25,03
643.594
16,12
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
66
Số tiền
Tỷ lệ
%
Số tiền
Tỷ lệ
%
(205.481) (18,87)
258.333
6,52
chiều hướng tăng, năm sau cao hơn năm trước. Cụ thể, năm 2011 dư nợ nông
nghiệp nông thôn của Ngân hàng là 3.194.124 triệu đồng, năm 2012 đạt
3.993.614 triệu đồng tăng 25,03% so với năm 2011, năm 2013 con số này là
4.637.208 triệu đồng tăng 16,12% so với năm 2012. Chiều hướng tăng dư nợ
nông nghiệp nông thôn tiếp tục diễn ra vào 6 tháng đầu năm 2014, với số dư nợ
đạt 4.223.324 triệu đồng tăng 6,52% so với cùng kỳ năm 2013. Chủ yếu là tăng ở
các khoản dư nợ sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản, thu mua lương thực,
phát triển ngành nghề nông thôn. Có thể thấy doanh số cho vay cũng như doanh
số thu nợ nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng tăng ổn định qua các năm, nhờ
đó mà dư nợ nông nghiệp nông thôn cũng có chiều hướng tăng tương tự, cho thấy
quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng là
khá cao và tương đối ổn định trên địa bàn Thành phố.
Sản xuất nông nghiệp
Dư nợ của sản xuất nông nghiệp qua các năm có sự tăng trưởng ổn định.
Năm 2011 dư nợ sản xuất nông nghiệp đạt 515.177 triệu đồng, năm 2012 tăng
23,25% so với năm 2011, năm 2013 tăng 15,73% so với năm 2012 và 6 tháng đầu
năm 2014 đạt 703.465 triệu đồng tăng 1,83% so với cùng kỳ năm 2013. Thời gian
qua các hộ nông dân trên địa bàn Thành phố Cần Thơ đẩy mạnh đầu tư khai thác
các nông sản chủ lực của địa phương như : lúa, cam, xoài, chuối,… chăn nuôi
heo, bò theo hướng an toàn sinh học. Sản lượng thu hoạch lúa cũng như các nông
sản khác ngày càng được nâng cao nhờ mở rộng sản xuất, chọn giống và cách
canh tác hiệu quả. Hoạt động sản xuất nông nghiệp mấy năm nay ngày càng năng
động hơn.
Nuôi trồng thủy sản
Trên địa bàn Thành phố, ngày càng có nhiều hộ dân nuôi trồng thủy sản
nhiều hơn trước, tận dụng những ao, hào xung quanh các thửa ruộng để nuôi cá
ngoài ra còn có thể trồng các loại hoa màu sống dưới nước với số lượng lớn. Do
nuôi trồng thủy sản với số lượng lớn và ngày càng nhiều, nhu cầu vay vốn để
trang trải tiền giống, thức ăn chăn nuôi, thuốc phòng trị bệnh cho vật nuôi của
người dân ngày càng cao. Năm 2011, dư nợ cho vay nuôi trồng thủy sản của
Agribank – CN Cần Thơ là 493.725 triệu đồng, năm 2012 tăng thêm 85.200 triệu
đồng, năm 2013 tiếp tục tăng thêm 28.779 triệu đồng so với năm 2012 và 6 tháng
đầu năm 2014 tăng 75.891 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2013. Người dân sử
vốn của Ngân hàng hiệu quả đem lại nguồn thu nhập cao, và có nhu cầu vay vốn
trở lại cho các mùa vụ kinh doanh tiếp theo, do đó mà các khoản vay vốn của
người dân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần
Thơ tăng lên đáng kể.
Thu mua lương thực
Dư nợ cho vay thu mua lương thực trong thời gian qua của Ngân hàng ổn
định và có chiều hướng tăng dần qua các năm. Dư nợ cho vay thu mua lương thực
67
năm 2011 đạt 491.652 triệu đồng, năm 2012 tăng 20,30% so với năm 2011, năm
2013 tăng thêm 15,22% dư nợ năm 2012, 6 tháng đầu năm 2014 dư nợ cho vay
thu mua lương thực đạt 908.930 triệu đồng tăng 32,40% so với cùng kỳ năm
trước. Trong giai đoạn trên doanh số cho vay thu mua lương thực có mức độ tăng
mạnh hơn so với doanh số thu nợ cho nên dư nợ của Ngân hàng cũng tăng theo.
Hoạt động sản xuất nông nghiệp và chăn nuôi thủy sản trên địa bàn mở rộng do
đó đã đẩy mạnh các hoạt động thu mua lương thực trên địa bàn. Các thương lái
thu mua số lượng lớn lúa gạo, trái cây, hoa màu, gia súc, gia cầm, các loại thủy
sản, hoạt động mua bán diễn ra tấp nập trên địa bàn Thành phố. Do thu mua
lương thực cần số lượng vốn lớn, và thời gian hoàn vốn nhanh, nên các gói cho
vay với thời gian ngắn hạn của Agribank – CN Cần Thơ trở nên hấp dẫn với các
thương lái, hơn nữa giao dịch qua Ngân hàng thuận tiện hơn, cho nên mà nhu cầu
vay vốn và sử dụng dịch vụ Ngân hàng ngày càng tăng lên.
Chế biến, bảo quản nông, lâm, thủy sản
Dư nợ cho vay chế biến, bảo quản nông, lâm, thủy sản qua các năm có sự
biến động tăng giảm. Năm 2012 có sự tăng vọt so với năm 2011 (tăng 65,32%),
do doanh số cho vay trong năm này tăng cao kèm số dư nợ trong năm trước, năm
2013 dư nợ còn 654.743 triệu đồng (giảm 20,26%) so với năm 2012 do doanh số
cho vay trong năm 2013 giảm mạnh. 6 tháng đầu năm 2014 số dư nợ này có chiều
hướng tăng trở lại, dư nợ đạt 746.458 triệu đồng (tăng 11,01%) so với cùng kỳ
năm 2013. Nhìn chung, dư nợ trong cho vay chế biến, bảo quản nông, lâm, thủy
sản của Agribank – CN Cần Thơ chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ nông
nghiệp nông thôn.
Phát triển ngành nghề nông thôn
Như đã nói, Thành phố Cần Thơ đang có chính sách và ưu đãi phát triển các
ngành tại các làng nghề nông thôn. Nhiều làng nghề, cụm cơ sở làng nghề được
xây dựng tại các quận Ô Môn, Thốt Nốt, dự kiến đến năm 2020 sẽ phát triển thêm
24 làng nghề khác. Thành phố Cần Thơ không những dành ngân sách địa phương
hổ trợ các làng nghề, liên kết các làng nghề, đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu các
sản phẩm của làng nghề sản xuất ra mà còn gắn hoạt động của các làng nghề với
du lịch nhằm tăng sức hấp dẫn và thu nhập cho người lao động. Các ngành nghề
nông thôn ngày càng chú trọng phát triển, người dân hăng hái thi đua sản xuất,
dòng vốn mà Ngân hàng cho vay được sử dụng hiệu quả hơn. Doanh số cho vay
và thu nợ tăng, dư nợ cho vay phát triển ngành nghề nông thôn cũng tăng đáng
kể. Năm 2012 tăng 48.253 triệu đồng (tăng 37,04%) so với năm 2011, năm 2013
giảm 86,41% so với năm 2012, 6 tháng đầu năm 2014 tăng 24% so với cùng kỳ
năm 2013. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay phát triển ngành nghề nông thôn
năm sau giảm hơn năm trước là do doanh số cho vay tăng chậm hơn so với doanh
số thu nợ, nhất là năm 2013 doanh số thu nợ tăng 129,63% trong khi doanh số
cho vay chỉ tăng 16,12% so với năm 2012, qua đó mà kéo theo dư nợ năm 2013
giảm mạnh so với năm 2012.
68
Ngành khác
Dư nợ cho vay các ngành khác có sự gia tăng qua các năm, tuy nhiên lại có
chiều hướng giảm vào 6 tháng đầu năm 2014. Năm 2011 đạt 1.066.632 triệu
đồng, năm 2012 tăng thêm 122.008 triệu đồng, năm 2013 tăng 745.569 triệu đồng
so với năm 2012, 6 tháng đầu năm 2014 giảm 205.481 triệu đồng so với cùng kỳ
năm 2013. Chủ yếu là tăng các khoản dư nợ cho vay thu mua cà phê, làm đường
nông thôn, xây dựng trạm điện và các khoản dư nợ khác.
Các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng được giới thiệu rộng rãi trong người
dân, thủ tục cho vay đơn giản, lãi suất hợp lý, nhiều trường hợp có thể cho vay
không cần tài sản đảm bảo, mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch của Ngân hàng
rộng khắp các quận, huyện, những điều kiện trên đã thúc đẩy sự liên kết giữa
khách hàng nông ngiệp nông thôn và Ngân hàng, tạo lòng tin cho khách hàng,
góp phần làm tăng dư nợ tín dụng nông nghiệp nông thôn trong giai đoạn trên.
4.3.4 Phân tích nợ xấu nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng
Lĩnh vực nông nghiệp nông thôn là thị trường ưu thế của Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ. Tuy nhiên tín dụng khu vực
này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro và biến động phức tạp gắn liền với biến động nền
kinh tế, thị trường. Hoạt động sản xuất nông nghiệp chịu tác động mạnh của yếu
tố thời tiết, khí hậu, thiên tai và rủi ro thị trường cao. Trong sản xuất còn gặp
nhiều khó khăn, do đó nhiều hộ nông dân không thể trả tiền đúng hạn cho Ngân
hàng.
Giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014, nợ xấu nông nghiệp nông
thôn của Ngân hàng có xu hướng tăng giảm qua các năm. Cụ thể, năm 2011 nợ
xấu nông nghiệp nông thôn là 109.415 triệu đồng, năm 2012 giảm 12.615 triệu
đồng so với năm 2011 (giảm 11,53%), năm 2013 tiếp tục giảm nhẹ 6.332 triệu
đồng (giảm 6,54%) so với năm 2012. Ngược lại nợ xấu nông nghiệp nông thôn 6
tháng đầu năm 2014 lại có chiều hướng gia tăng mạnh, tăng 84.695 triệu đồng
(tăng 92,22%) so với cùng kỳ năm 2013. Trong đó, nợ xấu cho vay lĩnh vực sản
xuất nông nghiệp, chi phí nuôi trồng thủy sản có nợ xấu cao hơn so với các lĩnh
vực khác. Các lĩnh vực còn lại tuy không cao nhưng nợ xấu lại có xu hướng tăng
mạnh vào những tháng đầu năm 2014. Đây là một tín hiệu đáng lo ngại đối với
Ngân hàng, Ngân hàng cần kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng hơn nữa.
Sản xuất nông nghiệp
Sản xuất nông nghiệp là lĩnh vực có số nợ xấu cao nhưng có chiều hướng
giảm và ổn định. Năm 2011, số nợ xấu cho vay sản xuất nông nghiệp là 31.503
triệu đồng, năm 2012 số nợ xấu này giảm còn 26.607 triệu đồng (giảm 15,54%),
năm 2013 số nợ xấu tiếp tục giảm nhẹ 0,93% so với năm 2012, 6 tháng đầu năm
2014 nợ xấu tăng nhẹ 0,49% so với cùng kỳ năm trước. Nợ xấu cao trong thời
gian qua là do sản xuất của các hộ nông dân gặp không ít khó khăn bên cạnh
69
Thơ.
Bảng 4.8 : Nợ xấu nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT CN Cần
Đơn vị tính : Triệu đồng
2012/2011
Chỉ tiêu
2011
2012
2013
6T2013
6T2014
Số tiền
Tỷ lệ
%
2013/2012
Số tiền
Tỷ lệ
%
6T2014/6T2013
Số tiền
Tỷ lệ
%
Sản xuất nông nghiệp
31.503
26.607
26.359
28.888
29.029
(4.896) (15,54)
(248)
(0,93)
141
0,49
Nuôi trồng thủy sản
48.639
41.180
38.453
40.459
48.031
(7.459) (15,34)
(2.727)
(6,62)
7.572
18,72
Thu mua lương thực
2.176
2.839
4.001
7.078
12.232
1.162
40,93
5.154
72,82
Chế biến, bảo quản
nông, lâm, thủy sản
1.203
15
0
0
22.334
(15) (100,00)
22.334
Phát triển
ngành nghề nông thôn
3.472
5.610
1.251
806
7.176
2.138
61,58
(4.359)
(77,70)
6.370 790,32
Ngành khác
22.422
20.549
20.404
14.605
57.729
(1.873)
(8,35)
(145)
(0,71)
43.124 295,27
109.415
96.800
90.468
91.836
176.531
(12.615) (11,53)
(6.332)
(6,54)
84.695
Tổng
663
30,47
(1.188) (98,75)
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
70
_
92,22
các điều kiện phát triển. Ảnh hưởng xấu của thời tiết, mùa mưa bão, kèm theo
dịch bệnh, đã làm cho sản xuất nông nghiệp của người dân gặp nhiều khó khăn.
Từ năm 2013 đến đầu năm 2014, tình hình tiêu thụ và giá cả các mặt hàng nông
sản chủ lực của nhà nông đã giảm rất nhiều so với những năm trước đây. Trong
đó, người nông dân còn gặp phải nghịch lý là sản xuất lúa chất lượng cao nhưng
giá cả lại thấp và khó bán, trong khi chi phí đầu tư lại lớn, nhiều thương lái còn
chỉ hỏi mua các giống lúa thường vì giá cả thấp hơn và bán ra được. Trước tình
hình đó Thành phố Cần Thơ đã có những cuộc hội nghị và triển khai các kế hoạch
nhằm tháo gỡ khó khăn cho người trồng lúa, thúc đẩy sản xuất, tiêu thụ lúa gạo và
thủy sản, chính quyền địa phương luôn xác định nông nghiệp, nông thôn và nông
dân là lĩnh vực quan trọng hàng đầu.
Nuôi trồng thủy sản
Nuôi trồng thủy sản là lĩnh vực có số nợ xấu cao nhất trong tổng nợ xấu
nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng. Năm 2011, số nợ xấu này là 48.639 triệu
đồng, năm 2012 số nợ xấu giảm 15,34% so với năm 2011, năm 2013 tiếp tục
giảm nhẹ 6,62% so với năm 2012. 6 tháng đầu năm 2014, nợ xấu cho vay nuôi
trồng thủy sản là 48.031 triệu đồng tăng 18,72% so với cùng kỳ năm trước. Nợ
xấu nuôi trồng thủy sản cao và gia tăng vào năm 2014 cũng là do quá trình nuôi
trồng của các hộ dân chịu tác động bởi ảnh hưởng nền kinh tế và giá cả thị
trường. Các hộ nuôi cá tra trên địa bàn trong thời gian qua đã phải chịu khoảng lỗ
lớn. Nguyên nhân là do những vướng mắc trong khâu chế biến và xuất nhập khẩu
cá tra vẫn chưa được nhà nước giải quyết triệt để, không những nông dân mà các
doanh nghiệp đều điêu đứng. Giá cả cá xuất ao có lúc thấp hơn cả giá thành sản
xuất cá, trong khi chi phí nuôi trồng là một khoản rất lớn, người dân cũng phải
đành chịu thiệt hại nặng. Chi phí để nuôi cá thường lớn hơn nhiều so với các lĩnh
vực ngành nghề nông nghiệp khác và thường có rủi ro cao, vì thế mà khi gặp rủi
ro người dân không thể trả nợ cho Ngân hàng được, nhiều khách hàng còn có
mong muốn Ngân hàng khoanh nợ để có thể tiếp tục với nghề nuôi cá.
Thu mua lương thực
Trong giai đoạn từ năm 2013 tới những tháng đầu năm 2014, như đã nói tình
hình tiêu thụ lúa gạo, thủy sản gặp khó khăn không những các hộ sản xuất mà các
doanh nghiệp, thương lái thu mua cũng gặp khó khăn. Những tác động xấu của
thời tiết ảnh hưởng lớn đến tiến độ thu mua lúa trên địa bàn. Vụ hè thu năm 2013,
do tình hình mua lớn, kéo dài kèm theo gió to khiến nhiều cánh đồng lúa chín
ngập úng, lúa đỗ, gây khó khăn cho việc thu hoạch bằng cơ giới cũng như phơi
sấy, bảo quản lúa sau thu hoạch. Bên cạnh đó, quá trình thu mua cá trên địa bàn
diễn ra không thuận lợi do thị trường không ổn định, giá cả bấp bênh, tồn kho
nhiều nên nhiều thương lái hạn chế thu mua. Trước tình hình đó mà nợ xấu cho
vay thu mua lương thực tăng lên vào năm 2013 và sáu tháng đầu năm 2014. Năm
2011, số nợ xấu này là 2.176 triệu đồng, năm 2012 số nợ xấu đã tăng thêm 663
71
triệu đồng (tăng 30,47%), năm 2013 tiếp tục tăng thêm 40,93% so với năm 2012
và 6 tháng đầu năm 2014 tăng mạnh, tăng 72,82% so với cùng kỳ năm 2013.
Chế biến, bảo quản nông, lâm, thủy sản
Cho vay chế biến, bảo quản nông, lâm, thủy sản là lĩnh vực có nợ xấu thấp,
tuy nhiên lại có sự biến động mạnh vào đầu năm 2014. Năm 2011, số nợ xấu là
1.203 triệu đồng, đến năm 2012 số nợ xấu giảm mạnh còn 15 triệu đồng và năm
2013 thì không còn khoản nợ xấu này, tuy nhiên 6 tháng đầu năm 2014 nợ xấu
lĩnh vực này lại tăng mạnh, số nợ xấu là 22.334 triệu đồng do tình hình thu nợ
những tháng cuối năm 2013 giảm mạnh kéo theo là nợ xấu đầu năm 2014 tăng
mạnh. Tình hình thời tiết xấu trong các vụ lúa năm 2013, ảnh hưởng lớn đến quá
trình bảo quản nông sản. Nhiều hộ nông dân và cơ sở sản xuất còn thu hoạch và
chế biến, bảo quản nông sản theo phương pháp thủ công, năng lực nghiên cứu và
chế tạo máy móc cho bảo quản và chế biến nông sản còn hạn chế, cho nên khi
gặp phải điều kiện khí hậu khắc nghiệt thì gây khó khăn cho công tác bảo quản,
chế biến, vì vậy tổn thất giá trị các loại nông sản sau thu hoạch là khá lớn, nhiều
loại nông sản hư hỏng, giá trị giảm sút, bán ra thị trường chậm. Những tác nhân
trên đã làm cho tình hình nợ xấu lĩnh vực này đầu năm 2014 tăng mạnh so với các
năm trước.
Phát triển ngành nghề nông thôn
Cho vay phát triển ngành nghề nông thôn là lĩnh vực có số nợ xấu tương đối
thấp. Năm 2011, số nợ xấu cho vay phát triển ngành nghề nông thôn là 3.472
triệu đồng, năm 2012 tăng 61,58% so với năm 2011, ngược lại năm 2013 có sự
giạm mạnh 77,70% so với năm 2012, tuy nhiên 6 tháng đầu năm 2014 lại có sự
tăng trở lại của các khoản nợ xấu này (tăng 6.370 triệu đồng) so với cùng kỳ năm
2013. Người dân hoạt động sản xuất trong các ngành nghề này vay vốn tương đối
ít hơn so với các lĩnh vực khác, nợ xấu có phần nhỏ hơn và có cùng chiều hướng
tăng vào đầu năm 2014. Các ngành nghề nông thôn được sự đầu tư phát triển của
Thành phố, tuy nhiên bên cạnh các thành công của ngành thì vẫn còn không ít
khó khăn mà huyện đang phải đối mặt và tìm cách giải quyết. Các làng nghề trên
địa bàn có nguồn kinh phí cho hoạt động còn hạn chế, chủ yếu là vay vốn sản
xuất, do đó việc đầu tư máy móc thiết bị làm tăng năng suất lao động, hạ giá
thành sản phẩm còn chậm tiến triển. Bên cạnh đó là thị trường tiêu thụ sản phẩm
ngành nghề nông thôn còn tồn tại nhiều khó khăn, do sự cạnh tranh của các mặt
hàng cùng loại được sản xuất từ công nghệ hiện đại của các nước trong khu vực.
Năng lực, kinh nghiệm quản lý sản xuất kinh doanh của các chủ hộ, cơ sở sản
xuất; trình độ kiến thức và tay nghề của người lao động trong các làng nghề còn
hạn chế. Đặc biệt là với những tác động của nền kinh tế từ năm 2013 đến những
tháng đầu năm 2014 vẫn còn nhiều khó khăn, ngành nghề nông thôn trên địa bàn
chịu nhiều ảnh hưởng, nhất là chi phí sản xuất đầu vào và thị trường tiêu thụ. 6
tháng đầu năm 2014, các sản phẩm của làng nghề sản xuất ra gặp khó khăn về
72
mặt tiêu thụ và giá cả thấp, cho nên hoạt động thu nợ của các cán bộ Agribank –
CN Cần thơ vẫn còn chậm chạp, dẫn đến số nợ xấu đầu năm 2014 tăng mạnh.
Ngành khác
Nợ xấu của các lĩnh vực khác cũng tương đối cao trong thời gian qua. Năm
2011, số nợ xấu này là 22.422 triệu đồng, năm 2012 và 2013 có chiều hướng
giảm nhẹ so với năm 2011. Tuy nhiên 6 tháng đầu năm 2014 có sự tăng trở lại
của nợ xấu này. Trong đó nợ xấu tăng ở khoản nợ cho vay đánh bắt hải sản và các
khoản nợ khác. Số nợ xấu này có chiều hướng tăng giảm như các khoản nợ xấu
khác trong cho vay nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng do chịu cùng các tác
động từ nên kinh tế trong nước và địa bàn Thành phố Cần Thơ.
4.4 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN CỦA NGÂN HÀNG
Thông qua việc đánh giá các chỉ tiêu phản ánh tình hình tín dụng nông
nghiệp nông thôn của Agribank – CN Cần Thơ, ta thấy doanh số cho vay cũng
như doanh số thu nợ đạt doanh số khá lớn và tăng dần qua các năm, tuy nhiên nợ
xấu của Ngân hàng cũng không nhỏ đặc biệt là từ đầu năm 2014. Để đánh giá
hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn cụ thể hơn, ta tiến hành đánh giá hiệu
quả hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm
2014 thông qua các chỉ tiêu sau : dư nợ NNNT/tổng vốn huy động, dư nợ
NNNT/tổng dư nợ, hệ số thu nợ NNNT, nợ xấu NNNT/dư nợ NNNT, vòng quay
vốn tín dụng NNNT, thời gian thu hồi nợ NNNT, dư nợ NNNT/cán bộ tín dụng.
Qua đánh giá đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hiệu quả tín dụng
nông nghiệp nông thôn cũng như hoạt động tín dụng chung của Ngân hàng.
4.4.1 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng vốn huy động
Tỷ số này cho biết quy mô sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay
nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng. Tỷ số này quá cao hay quá thấp đều
không tốt đối với hoạt động của Ngân hàng. Nếu tỷ số này lớn hơn 1, chứng tỏ
nguồn vốn huy động của Ngân hàng không đủ để đáp ứng hoạt động cho vay, khi
đó Ngân hàng sẽ xin điều chuyển vốn từ hội sở để đáp ứng nhu cầu của khách
hàng và phải trả một khoản lãi từ việc vay vốn Ngân hàng cấp trên cao hơn nguồn
vốn huy động từ trong người dân. Ngược lại, nếu tỷ số này nhỏ hơn một, cho thấy
tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp, nguồn vốn Ngân hàng ứ động và phải trả lãi cho
khoản chi phí này, khi đó Ngân hàng sẽ tìm các kênh đầu tư khác như trái phiếu
chính phủ để bù đắp chi phí.
73
Bảng 4.9 : Các chỉ số đánh giá tín dụng nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014 tại
NHNo&PTNT CN Cần Thơ.
Chỉ tiêu
ĐVT
2011
2012
2013
6/2013
6/2014
Tổng VHĐ
Triệu đồng
2.149.276
2.913.729
3.692.941
3.287.497
4.030.587
Tổng dư nợ
Triệu đồng
4.028.162
5.034.343
5.854.049
5.438.919
6.236.833
Danh số cho vay NNNT
Triệu đồng
5.230.065
6.393.281
6.813.108
3.462.231
3.290.956
Danh số thu nợ NNNT
Triệu đồng
4.593.321
5.593.791
6.169.514
3.157.111
3.032.623
Dư nợ NNNT
Triệu đồng
3.194.124
3.993.614
4.637.208
3.964.991
4.223.324
Dư nợ NNNT bình quân
Triệu đồng
2.890.571
3.593.869
4.315.411
3.812.431
4.094.158
Nợ xấu NNNT
Triệu đồng
109.415
96.800
90.468
91.836
176.531
Tổng nhân viên tín dụng
Nhân viên
87
87
88
88
88
Dư nợ NNNT/Tổng VHĐ
%
148,61
137,06
125,57
120,61
104,78
Dư nợ NNNT/Tổng dư nợ
%
79,29
79,33
79,21
72,90
67,72
Hệ số thu nợ NNNT
lần
0,88
0,88
0,91
0,91
0,92
Nợ xấu NNNT/Dư nợ NNNT
%
3,43
2,42
1,95
2,32
4,18
Vòng quay vốn tín dụng NNNT
Vòng
1,59
1,56
1,43
0,83
0,74
Thời gian thu hồi nợ NNNT
Ngày
227
231
252
435
486
36.714
45.904
52.696
45.057
47.992
Dư nợ NNNT/Tổng nhân viên tín dụng
Triệu đồng
Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT CN Cần Thơ
74
Qua bảng 4.9 ta thấy, tỷ số này luôn lớn hơn 1 qua các năm và có chiều
hướng giảm xuống. Năm 2011 tỷ số này là 148,61%, năm 2012 giảm nhẹ còn
137,06% và tiếp tục giảm còn 125,57% vào năm 2013, 6 tháng đầu năm 2014 tỷ
số này là 104,78%. Trong giai đoạn trên, hoạt động tín dụng nông nghiệp nông
thôn của Agribank – CN Cần Thơ tăng trưởng khá cao, nguồn vốn huy động của
Ngân hàng khổng đủ để đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Do đó, Ngân hàng đã
vay vốn từ Ngân hàng hội sở với số lượng lớn. Năm 2011, vay Ngân hàng cấp
trên là 2.028.979 triệu đồng và tăng nhẹ vào các năm kế tiếp. Bước qua năm
2012, 2013 và những tháng đầu năm 2014, tình hình huy động vốn của Ngân
hàng gia tăng nhanh, năm sau huy động nhiều hơn năm trước, do đó tỷ số này có
chiều hướng giảm xuống qua các năm. Tuy nhiên thì nguồn vốn huy động của
Ngân hàng vẫn không kịp thời đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, Ngân
hàng vẫn phải vay nhiều vốn từ Ngân hàng cấp trên và phải trả khoản lãi cao cho
nguồn vốn đó.
Trước tình hình thiếu hụt vốn huy động này, Ngân hàng cần đa dạng các
dịch vụ huy động vốn hơn để thu hút khách hàng gửi tiền. Qua đó, đáp ứng nhu
cầu vay vốn của khách hàng nông nghiệp nông thôn, nâng cao hiệu quả hoạt động
của Ngân hàng.
4.4.2 Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên tổng dư nợ
Tỷ số dư nợ NNNT trên tổng dư nợ cho biết tỷ trọng của dư nợ nông nghiệp
nông thôn trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng. Tỷ số này càng cao cho thấy
mức độ đầu tư vào hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn càng cao.
Chỉ tiêu này tương đối ổn định từ năm 2011 đến năm 2013 và có chiều
hướng giảm vào 6 tháng đầu năm 2014 so với cùng kỳ năm 2013. Năm 2011 tỷ số
này đạt 79,30% và tiếp tục tăng nhẹ vào các năm tiếp theo, 6 tháng đầu năm 2014
tỷ số này đạt 67,72% thấp hơn 5,18% so với cùng kỳ năm 2013. Agribank – CN
Cần Thơ hiện là Ngân hàng chủ lực trong hoạt động cho vay nông nghiệp nông
thôn trên địa bàn Thành phố Cần Thơ, lĩnh vực cho vay nông nghiệp nông thôn
ngày càng được mở rộng. Lĩnh vực nông nghiệp nông thôn có đặc điểm là sản
xuất theo mùa vụ, thời gian hoàn vốn nhanh, nên nhu cầu vay vốn ngắn hạn là
nhiều, hơn nữa lãi suất cho vay ngắn hạn giảm mạnh từ năm 2013 nên người dân
có nhu cầu vay vốn nhiều hơn trước. Cho nên trong thời gian qua dư nợ nông
nghiệp nông thôn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ của Ngân hàng.
4.4.3 Hệ số thu nợ nông nghiệp nông thôn
Thông qua chỉ tiêu này để đánh giá công tác thu hồi nợ nông nghiệp nông
thôn của Ngân hàng. Hệ số này càng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân
hàng càng hiệu quả. Qua bảng 4.9 ta thấy, hệ số thu nợ nông nghiệp nông thôn
của Ngân hàng tương đối cao, ổn định và tăng dần qua các năm. Năm 2011, hệ số
này đạt 0,88 có nghĩa là 1 đồng Ngân hàng đem cho vay nông nghiệp nông thôn
sẽ thu về được 0,88 đồng. Hệ số này năm 2012 là 0,88, năm 2013 đạt 0,91 và 6
75
tháng đầu năm 2014 đạt 0,92. Qua hệ số trên cho thấy, công tác thu hồi nợ nông
nghiệp nông thôn trong thời gian qua của Ngân hàng hiệu quả. Những chính sách
ưu đãi và hỗ trợ của Thành phố Cần Thơ cùng với nguồn vốn tín dụng với lãi suất
thấp từ Ngân hàng đã thúc đẩy mạnh mẽ hoạt động sản xuất trong nông nghiệp
nông thôn trên địa bàn. Người dân mạnh dạng hơn trong sản xuất kinh doanh, kết
hợp nhiều mô hình nuôi trồng và gia tăng sản xuất, góp phần làm tăng thu nhập
cho gia đình và xã hội. Hơn nữa trong quá trình sản xuất, nếu người dân không trả
được nợ đúng hạn cho Ngân hàng, Ngân hàng có thể cho các hộ nông dân gia hạn
nợ hoặc khoanh nợ nhằm tiếp tục hoạt động kinh doanh để thu được lợi nhuận và
trả cho Ngân hàng. Sự kết nối giữa Ngân hàng và các khách hàng nông nghiệp
nông thôn ngày càng vững chắc, các khoản cho vay được đầu tư hiệu quả, do vậy
các khoản thu hồi nợ về Ngân hàng có chiều hướng tăng dần qua các năm.
4.4.4 Nợ xấu nông nghiệp nông thôn trên dư nợ nông nghiệp nông thôn
Nợ xấu là một chỉ tiêu để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng. Tỷ lệ nợ
xấu nông nghiệp nông thôn trên dư nợ nông nghiệp nông thôn phản ánh độ rủi ro
cũng như chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng.
Tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn càng
hiệu quả.
Trong thời gian qua Ngân hàng đang có tỷ lệ nợ xấu nông nghiệp nông thôn
trên dư nợ nông nghiệp nông thôn là tương đối cao, tuy nhiên tỷ lệ này vẫn được
giữ ở mức hợp lý và có chiều hướng giảm dần qua các năm 2011 đến năm 2013.
Năm 2011, tỷ lệ này là 3,43%, năm 2012 tỷ lệ này giảm còn 2,42% và năm 2013
tiếp tục giảm nhẹ còn 1,95%. Qua đó cho thấy những nổ lực của Ngân hàng trong
quá trình kiểm soát và thu hồi nợ. Bên cạnh đó, trong quá trình sản xuất kinh
doanh, các hộ sản xuất nông nghiệp phải đối mặt với nhiều rủi ro thị trường và rủi
ro về khí hậu, thiên tai, dịch bệnh, nên việc không thể trả nợ cho Ngân hàng là
điều khó tránh khỏi. Từ năm 2012 với những cố gắng gia tăng sản xuất, đầu tư
sâu và kiểm soát chi phí, người dân đầu tư hiệu quả hơn và hoàn thành nghĩa vụ
trả nợ đối với Ngân hàng. Vì thế mà tỷ lệ này có chiều hướng giảm trong thời
gian qua. Tuy vậy, nợ xấu là có động thái tăng mạnh trở lại vào 6 tháng đầu năm
2014, tỷ số nợ xấu nông nghiệp nông thôn trên dư nợ nông nghiệp nông thôn tăng
lên tới 4,18%. Đây cũng là do tác động từ nền kinh tế chung và những khó khăn
về điều kiện sản xuất trên địa bàn khiến cho quá trình thu nợ của Ngân hàng trì
trệ, sinh ra nhiều nợ xấu. Từ giữa năm 2013 đến đầu năm 2014, tình hình tiêu thụ
các loại nông sản, thủy sản, hàng thủ công, mỹ nghệ trên địa bàn gặp khó khăn,
phải đối mặt với sự cạnh tranh từ các sản phẩm của các nước khác. Vụ lúa đông
xuân năm 2013, bên cạnh những kết quả đạt được thì gặp không ít khó khăn do
thời tiết, giá vật tư nông nghiệp tăng cao. Những tháng đầu năm 2014, người
nông dân thu hoạch với sản lượng lúa cao tuy nhiên lại mất giá, bên cạnh đó
nhiều hộ chăn nuôi thủy sản trên địa bàn phải tạm dừng chăn nuôi do giá cả đầu
vào tăng cao, đầu ra thấp, tình hình dịch bệnh, do đó không thể trả khoản nợ
76
Ngân hàng còn thiếu trước đó. Những tác động trên đã làm cho nợ xấu đầu năm
2014 tăng cao trở lại.
Hiện các NHTM trên địa bàn không riêng gì Agribank Cần Thơ đối mặt với
vấn đề nợ xấu gia tăng trở lại vào đầu năm 2014, nhất là thông tư 02 có hiệu lực
từ giữa năm 2014. Do đó Ngân hàng cần phải kiểm soát chặt chẽ hơn nữa các
khoản cho vay, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn,
giảm nợ xấu mức thấp nhất có thể, để hoạt động của Ngân hàng bền vững hơn
nữa trong tương lai.
4.4.5 Vòng quay vốn tín dụng nông nghiệp nông thôn
Vòng quay vốn tín dụng nông nghiệp nông thôn là chỉ tiêu thể hiện tốc độ
luân chuyển vốn nông nghiệp nông thôn trong Ngân hàng. Chỉ tiêu này thể hiện
thời gian thu hồi về các khoản dư nợ nông nghiệp nông thôn là nhanh hay chậm.
Hiện chỉ tiêu này không có quy định đạt được bao nhiêu là hợp lý. Tùy theo đặc
thù kinh doanh riêng của từng ngân hàng trên địa bàn và đặc điểm của nền kinh tế
mà đánh giá sự hợp lý của chỉ tiêu này. Tuy vậy, chỉ tiêu này quá cao hay quá
thấp đều có ảnh hưởng nhất định đối với chất lượng hoạt động tín dụng của ngân
hàng.
Dựa vào bảng 4.9, nhìn chung thì vòng quay vốn tín dụng nông nghiệp nông
thôn của Ngân hàng đang có chiều hướng giảm qua các năm. Năm 2011, hệ số
này 1,59 vòng, năm 2012 giảm còn 1,57 vòng và là 1,43 vòng vào năm 2013. Số
vòng quay này tiếp tục giảm mạnh vào 6 tháng đầu năm 2014 còn 0,74 vòng thấp
hơn so với cùng kỳ năm 2013. Thời gian thu hồi nợ tăng lên trong khi đặc điểm
của sản xuất nông nghiệp và các ngành nghề nông thôn có tính thời vụ, thời gian
hoàn vốn nhanh, đây là tín hiệu đáng lo ngại đối với Agribank – CN Cần Thơ.
Trước tình hình giảm đi của số vòng quay vốn nông nghiệp cũng như việc thu nợ
của Ngân hàng ngày càng kéo dài hơn. Ngân hàng cần kiểm soát chặt chẽ hơn
nữa chất lượng tín dụng trong cho vay nông nghiệp nông thôn.
4.4.6 Thời gian thu hồi nợ nông nghiệp nông thôn
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả công tác thu hồi nợ nông nghiệp nông thôn
của ngân hàng. Đây là số ngày trung bình của vòng quay vốn tín dụng nông
nghiệp nông thôn của ngân hàng.
Thời gian thu hồi nợ nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng tăng dần qua
các năm tương ứng với số vòng quay vốn giảm đi trong giai đoạn trên. Năm
2011, thời gian thu hồi nợ nông nghiệp nông thôn là 227 ngày, tăng dần qua các
năm 2012 và năm 2013, đến 6 tháng đầu năm 2014 số ngày thu hồi nợ nông
nghiệp nông thôn bình quân tăng thêm 51 ngày so với cùng kỳ năm 2013. Thời
gian thu hồi được nợ đã giải ngân cho khách hàng ngày càng kéo dài ra, thu nhập
của khách hàng không kịp thời trả nợ cho Ngân hàng. Tuy nhiên thời gian thu hồi
có chậm hơn, thì Ngân hàng cũng được lợi từ các khoản lãi mà khách hàng trả và
hạn chế được việc ứ động vốn so với việc khách hàng tất toán cho Ngân hàng
77
sớm hơn dự định, nhất là trong chiều hướng tăng trưởng tín dụng thấp toàn hệ
thống ngân hàng từ năm 2013 như hiện nay.
Thời gian thu hồi vốn nông nghiệp nông thôn kéo dài vừa mang lại nhiều rủi
ro cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng cũng vừa đem lại nhiều mặt lợi ích
trong cái rủi ro đó. Dù vậy, Ngân hàng cũng cần phải nâng cao chất lượng thẩm
định khách hàng, kiểm soát quá trình thu nợ để Ngân hàng có thể rút ngắn thời
gian thu nợ trong thời gian tới.
4.4.7 Dư nợ tín dụng nông nghiệp nông thôn trên cán bộ tín dụng
Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên cán bộ tín dụng có nghĩa là mỗi nhân
viên tín dụng trong Ngân hàng sẽ quản lý trung bình bao nhiêu khoản dư nợ nông
nghiệp nông thôn của Ngân hàng. Việc quản lý nhiều hay ít còn tùy theo khả
năng nghiệp vụ của từng nhân viên tín dụng, từ đó mà Ngân hàng đưa ra cách sắp
xếp hợp lý về việc quản lý dư nợ.
Dư nợ nông nghiệp nông thôn trên cán bộ tín dụng trong thời gian qua của
Agribank – CN Cần Thơ có chiều hướng tăng dần. Năm 2011, số dư nợ nông
nghiệp nông thôn trên cán bộ tín dụng đạt 36.714 triệu đồng, năm 2012 tăng thêm
trung bình 9.190 triệu đồng trên mỗi nhân viên tín dụng, và tiếp tục tăng thêm
6.792 triệu đồng trên mỗi nhân viên tín dụng vào năm 2013, 6 tháng đầu năm
2014, số dư nợ nông nghiệp nông thôn mà mỗi cán bộ tín dụng phải quản lý là
47.992 triệu đồng tăng 6,51% so với cùng kỳ năm trước. Việc không ngừng tăng
số dư nợ nông nghiệp nông thôn trên mỗi cán bộ tín dụng như trên sẽ làm tăng
gánh nặng quản lý cũng như tăng áp lực về chạy đua doanh số cho mỗi nhân viên
tín dụng trong Ngân hàng. Việc tăng dư nợ trên nhân viên tín dụng sẽ làm giảm
bớt chi phí trong Ngân hàng, góp phần làm tăng lợi nhuận, tuy nhiên công việc
quá nhiều có thể sẽ dẫn đến giảm hiệu quả trong công việc, ảnh hưởng đến chất
lượng nghiệp vụ tín dụng. Do đó, trong thời gian qua Ngân hàng đã tiến hành
nhiều đợt tập huấn cho nhân viên nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ và tăng thêm
lương, các phụ cấp cho nhân viên để động viên và khai thác năng lực làm việc
của họ. Tuy vậy, việc mỗi nhân viên tín dụng phải quản lý quá nhiều dư nợ cũng
có nhiều mặt hạn chế, vì vậy việc bổ sung thêm nhân sự trong tương lai là điều rất
cần thiết đối với Ngân hàng.
78
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
CHI NHÁNH CẦN THƠ
5.1 NHỮNG MẶT TỒN TẠI CỦA NGÂN HÀNG
Huy động vốn chưa thật sự hiệu quả, chưa khai thác tối đa được nguồn vốn
lớn từ trong dân cư, các dịch vụ nhận tiền gửi của Ngân hàng còn chưa hấp dẫn
phần lớn bộ phận người dân. Vì thế, mà nguồn vốn không đủ để đáp ứng cho nhu
cầu vay vốn của khách hàng, phải vay nhiều vốn từ Ngân hàng cấp trên.
Nhiều sản phẩm cho vay của Ngân hàng còn chưa đến được với một số bộ
phận người dân. Nhiều hộ dân do hạn chế về việc nắm bắt thông tin, chưa biết
được về những mặt tiện ích về các dịch vụ của Ngân hàng, thay vì vay vốn Ngân
hàng họ sẽ tìm đến các nguồn vốn thay thế với lãi suất cao hơn nhưng dễ tìm và
nhanh chóng hơn.
Nợ xấu của Ngân hàng tương đối cao phần lớn là nợ xấu nông nghiệp nông
thôn, tuy có giảm vào các năm 2012, 2013 nhưng có chiều hướng tăng mạnh trở
lại vào đầu năm 2014.
Trong các năm gần đây, nhân viên tín dụng của Ngân hàng phải quản lý với
số dư nợ ngày càng nhiều hơn ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng làm việc của
cán bộ tín dụng.
5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN
DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN CỦA NGÂN HÀNG
Tập trung đẩy mạnh hoạt động huy động vốn
Qua quá trình phân tích trên, ta thấy lượng vốn huy động của Ngân hàng cao
và tăng liên tục qua các năm, tuy nhiên nguồn vốn huy động này không đủ để đáp
ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, Ngân hàng phải trả chi phí lớn cho việc vay
vốn từ Ngân hàng cấp trên, do đó mở rộng hoạt động huy động vốn cả trong và
ngoài nước là việc làm cần thiết. Thu hút nguồn vốn bằng cách đa dạng các hình
thức huy động, đẩy mạnh hơn các chương trình khuyến mại, quà tặng cho khách
hàng gửi tiền, mở rộng mạng lưới giao dịch, tranh thủ vốn của các tổ chức kinh tế
trong nước và các tổ chức nước ngoài. Đây là bước quan trọng để Ngân hàng chủ
động được nguồn vốn đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng và đẩy mạnh tăng
trưởng tín dụng hơn nữa.
Tiếp tục và phát huy thế mạnh cho vay nông nghiệp nông thôn
Với thị trường sẵn có và quan hệ hợp tác lâu dài với hàng nghìn hộ dân
trong thời gian qua, Ngân hàng cần mở rộng hơn nữa đối tượng vay vốn, tạo điều
79
kiện cho các hộ nông dân thỏa mãn nhu cầu về vốn. Ngoài các nhu cầu vay vốn
cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn các hộ nông dân còn có thể vay vốn cho các
nhu cầu như: sữa chữa nhà ở, mua xe đi lại phục vụ hoạt động sản xuất, chi phí
xuất khẩu lao động, chi phí khác khắc phục khó khăn trong sản xuất và đời sống.
Bên cạnh đó, Ngân hàng cần đa dạng hóa các phương thức cho vay giúp hộ nông
dân thuận tiện, dễ dàng khi vay vốn như cho vay theo hạn mức tín dụng không
cần phải làm thủ tục vay vốn cho mỗi lần vay.
Thực hiện nghiêm chỉnh các bước trong quy trình tín dụng
Qua quá trình phân tích, ta thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng giảm
xuống do hoạt động thu nợ về gặp không ít khó khăn, thời gian thu hồi nợ kéo dài
hơn qua các năm, số lượng nợ xấu cao và có chiều hướng gia tăng vào những
tháng đầu năm 2014. Trước tình hình trên, cán bộ tín dụng Ngân hàng cần xem
xét kỹ hơn trước khi cho vay, thực hiên đầy đủ các bước trong quy trình cho vay,
đặc biệt là khâu thẩm định khách hàng, rà soát và chọn lọc khách hàng vay vốn,
tăng cường kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng và sau đó là tiến
hành quá trình thu nợ. Bên cạnh đó, có nhiều trường hợp hộ nông dân đã kết thúc
một mùa vụ sản xuất kinh doanh nhưng thua lỗ không đủ tiền để trả nợ cho Ngân
hàng, Ngân hàng có thể cho hộ dân gia hạn nợ, khoanh nợ để hộ tiếp tục hoạt
động sản xuất kinh doanh thay vì thực hiện các giải pháp cứng rắn hơn.
Nâng cao chất lượng và số lượng nguồn nhân lực
Agribank chi nhánh Cần Thơ với mạng lưới hoạt động rộng rãi khắp các
quận, huyện ngoại thành, với số lượng khách hàng trãi dài khắp vùng nông thôn
và thành thị. Do đó để quản lý tốt hoạt động tín dụng cũng như hoạt động khác
trong Ngân hàng phải cần số lượng lớn nhân viên. Qua kết quả phân tích trên ta
thấy, doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn cũng như mức độ dư nợ nông
nghiệp nông thôn trên mỗi cán bộ tín dụng cao và có chiều hướng tăng dần qua
các năm. Điều đó đã tạo nhiều áp lực hơn trong quá trình làm việc của các nhân
viên tín dụng. Do đó đặt ra yêu cầu trước mắt đó là nâng cao chất lượng nghiệp
vụ của nhân viên tín dụng hơn nữa, cần thường xuyên đào tạo và tổ chức các buổi
tập huấn để nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ của nhân viên, hơn nữa phải
tăng cường học tập trao đổi kinh nghiệm về tổ chức hoạt động, quản trị với các tổ
chức khác. Bên cạnh đó, với dư nợ tín dụng nói chung và dư nợ nông nghiệp
nông thôn nói riêng không ngừng tăng lên mạnh mẽ, số lượng khách hàng phải
quản lý ngày càng nhiều, do đó việc tuyển dụng thêm nhân sự cho Ngân hàng sẽ
là một điều tất yếu.
Ngoài ra Ngân hàng cần tăng lương cũng như các khoản phúc lợi, trợ cấp
khác cho nhân viên, quan tâm đời sống nhân viên, qua đó thúc đẩy mạnh mẽ năng
lực, tinh thần và trách nhiệm làm việc của cán bộ nhân viên.
80
Đẩy mạnh quan hệ, liên kết với chính quyền địa phương và các tổ chức
chính trị xã hội.
Là Ngân hàng hoạt động chủ yếu tại lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, luôn
gắn chặt và hỗ trợ cho nông dân phát triển sản xuất, cải thiện đời sống, xây dựng
nông thôn mới. Do đó Ngân hàng cần đẩy mạnh mối liên kết với chính quyền địa
phương và các tổ chức chính trị xã hội trên địa bàn để tạo thuận lợi cho quá trình
hoạt động của Ngân hàng. Ngân hàng cần tranh thủ sự ủng hộ, giúp đỡ của chính
quyền và các tổ chức chính trị xã hội để tạo những thuận lợi trong cho vay, quảng
bá dịch vụ, sẩn phẩm tiện ích trong nhân dân. Hơn nữa Ngân hàng kết hợp với
các Hội để hổ trợ vay vốn, giám sát nhau trong thẩm định, giải ngân và thu nợ.
81
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1 KẾT LUẬN
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ luôn là
Ngân hàng chủ lực đồng hành cùng ‘‘tam nông’’ trên địa bàn Thành phố Cần
Thơ. Nông nghiệp nông thôn luôn là thị trường truyền thống và ưu tiên hàng đầu
trong chính sách tín dụng của Agribank Chi nhánh Cần Thơ. Trong giai đoạn
2011 - 6 tháng đầu năm 2014, dư nợ nông nghiệp nông thôn luôn chiếm tỷ trọng
cao trong tổng dư nợ của Ngân hàng (từ 70 – trên 80%), lãi suất cho vay trong
thời gian qua cũng liên tục giảm qua các năm. Bên cạnh đó Ngân hàng cũng nhận
được nhiều hổ trợ từ Ngân hàng nhà nước như ưu tiên về mức dự trữ bắt buộc và
dành một lượng vốn để cung ứng tái cấp vốn cho Agribank – CN Cần Thơ do
Agribank – CN Cần Thơ hoạt động tích cực và có dư nợ lớn ở lĩnh vực nông
nghiệp nông thôn và các đối tượng xã hội cần hỗ trợ khác.
Mặc dù cho vay vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân tốn chi
phí cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường trước được, nhưng trong thời gian qua
Ngân hàng đã gặt hái được nhiều thành quả to lớn trong lĩnh vực nông nghiệp
nông thôn. Vốn huy động từ dân cư và các thành phần kinh tế khác liên tục tăng
qua các năm, đặc biệt là Ngân hàng thu hút lượng vốn lớn từ dân cư và các hộ sản
xuất. Song song đó là hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tăng trưởng
mạnh, doanh số cho vay nông nghiệp nông thôn tăng dần qua các năm, tuy nhiên
nguồn vốn huy động của Ngân hàng không đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn của
khách hàng, Ngân hàng phải vay lượng lớn vốn từ Ngân hàng cấp trên để kịp thời
đáp ứng nhu cầu của người dân. Tình hình thu nợ của Ngân hàng cũng khả quan,
doanh số thu nợ tăng dần qua các năm, tuy vậy mức độ tăng trưởng của hoạt động
thu nợ không đuổi kịp hoạt động cho vay, thời gian thu hồi nợ kéo dài hơn, thời
gian thu hồi nợ năm sau cao hơn năm trước. Nhìn chung tình hình tăng trưởng tín
dụng cũng như huy động vốn của Agribank – CN Cần Thơ luôn đạt mức cao và
dẫn đầu các NHTM trên địa bàn Thành phố trong nhiều năm qua.
Tuy nhiên chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn của Ngân
hàng bị giới hạn bởi nợ xấu. Nợ xấu nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng cao,
sụt giảm vào giai đoạn 2012-2013 nhưng tăng mạnh trở lại vào đầu năm 2014,
song nợ xấu cho vay lĩnh vực này vẫn được kiểm soát và ở dưới mức cho phép.
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong thời gian qua đã đáp ứng tốt nhất nhu
cầu vay vốn của người dân lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, nhất là cho vay
không có tài sản đảm bảo cũng có xu hướng gia tăng, tạo điều kiện tốt nhất cho
khách hàng mở rộng vốn vay. Qua đó góp phần vào tiến trình phát triển kinh tế
nông nghiệp, đầu tư cơ sở hạ tầng nông thôn, xây dựng nông thôn mới, chăn nuôi
và chế biến nông, lâm, thủy hải sản tại các quận, huyện ngoại thành.
82
6.2 KIẾN NGHỊ
Sau khoảng thời gian thực tập và tìm hiểu về Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ, tôi xin đóng góp một số kiến nghị sau :
Đối với Agribank hội sở
Đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ của các cán bộ tín dụng, nhất là đào
tạo chuyên môn về thẩm định khách hàng và giám sát thu hồi nợ.
Liên kết chặt chẽ với chính quyền địa phương, các tổ chức chính trị xã hội
để nắm bắt sát thực thông tin, cũng như thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh
của các doanh nghiệp, hộ sản xuất trên địa bàn. Bên cạnh đó, Ngân hàng dễ dàng
tiếp xúc, quãng bá thương hiệu cũng như sản phẩm tiện ích của Ngân hàng đến
với đông đảo người dân trên khắp địa bàn.
Đối với chính quyền địa phươngThành phố Cần Thơ
Chính quyền địa phương cùng các ngành chức năng của Thành phố nên giải
quyết kịp thời và triệt để các chính sách, giải pháp nhằm khai thông thị trường
đầu ra cho sản phẩm thuộc lĩnh vực nông nghiệp nông thôn như gạo, trái cây,
thủy hải sản, hàng thủ công mỹ nghệ, để sớm tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp
và đông đảo hộ sản xuất thuộc lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.
Tìm hiểu và nắm bắt kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh cùng với những
nhu cầu vốn thiết yếu phát sinh trong sản xuất của người dân, từ đó phối hợp
cùng hệ thống Ngân hàng để cung cấp các nguồn vốn kịp thời và thích hợp cho
người dân.
83
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ, báo
cáo kế toán, báo cáo tín dụng, báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014.
2. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. NXB
Đại học Cần Thơ.
3. Trần Ái Kết và cộng sự, 2008. Lý thuyết tài chính tiền tệ. TP. Hồ Chí
Minh. NXB Giáo dục.
4. Đào Ngọc Dũng, 2014. Cần Thơ phát triển nông nghiệp đô thị gắn với
công nghệ cao.
http://dangcongsan.vn/cpv/Modules/News/NewsDetail.aspx?co_id=10004&cn_id
=661620. [Ngày truy cập: 04/07/2014]
5. Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay của Tổ chức tín
dụng đối với khách hàng.
6. Nghị định số 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ về việc xác lập, thực hiện
giao dịch bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự và xử lí tài sản đảm bảo.
7. Quyết định 780/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc phân loại
nợ đối với nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ.
8. Các thông tư 30/2011/TT-NHNN, 17/2012/TT-NHNN, 15/2013/TTNHNN của NHNN quy định về lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng VNĐ của tổ
chức, cá nhân tại TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
9. Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN về
phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng trong hoạt động Ngân hàng của
TCTD.
10. Bùi Quỳnh Vân, 2011. Ngành ngân hàng Việt Nam năm 2012 – Cơ hội
và thách thức. http://pgbankresearch.wordpress.com/2011/12/09/nganh-nganhang-vi%E1%BB%87t-nam-nam-2012-c%C6%A1-h%E1%BB%99i-va-thachth%E1%BB%A9c/. [Ngày truy cập: 09/12/2011]
11. Lệ Chi – Thanh Lan, 2014. Lãi suất cho vay khó hạ thêm.
https://www.shs.com.vn/News/201443/534842/lai-suat-cho-vay-kho-hathem.aspx. [Ngày truy cập: 03/04/2014]
12. Minh Đức, 2013. Ngân hàng 2013: Ít xáo trộn, nhiều đổi thay.
http://vneconomy.vn/tai-chinh/ngan-hang-2013-it-xao-tron-nhieu-doi-thay2013122801072366.htm. [Ngày truy cập 28/12/2013]
13. Báo cáo tình hình kinh tế nông nghiệp của Sở Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Cần Thơ.
84
14. TS Vũ Đình Ánh, 2010. Tìm lời giải cho tín dụng nông thôn.
http://dddn.com.vn/diem-nong/tim-loi-giai-cho-tin-dung-nong-thon20100812095937720.htm. [Ngày truy cập: 16/08/2010]
85
[...]... chung Phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ (Agribank Cần Thơ) giai đoạn 2011 - 6 tháng đầu năm 2014, từ đó nhằm đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả trong hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Agribank... hợp và suy luận để đề ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn của Agribank Cần Thơ trong thời gian tới 26 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi. .. mà Ngân hàng đặc biệt chú trọng Nhằm tìm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Cần Thơ trong những năm qua và tìm ra những giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nông ngiệp nông thôn nên tôi chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân. .. 2011, 2012 và 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 1.3.2 Phạm vi về không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ 1.3.3 Đối tượng phân tích Hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ 13 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Những vấn đề chung về tín dụng 2.1.1.1... đến sự phát triển tín dụng tại nông nghiệp, nông thôn và được xem là Ngân hàng chủ đạo trong cho vay khu vực nông nghiệp, nông thôn Dư nợ tín dụng tại lĩnh vực này luôn chi m tỷ trọng cao trong tổng dư nợ và nhiệm vụ quan trọng là nâng cao hiệu quả tín dụng trong lĩnh vực này Trong đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ hiện là Ngân hàng chủ đạo đồng hành cùng “tam nông ... quay tín dụng nông nghiệp nông thôn, tức số ngày để ngân hàng cấp một khoản dư nợ nông nghiệp nông thôn bình quân trong kì cho khách hàng với số lần cấp tương ứng với số vòng quay vốn tín dụng nông nghiệp nông thôn 24 2.1.2.10 Dư nợ tín dụng nông nghiệp nông thôn trên tổng cán bộ tín dụng Dư nợ NNNT (2.9) Tỉ lệ dư nợ NNNT/Tổng cán bộ tín dụng = Tổng cán bộ tín dụng Chỉ tiêu này nói lên số dư nợ nông nghiệp. .. nghiệp nông thôn Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng nông nghiệp nông thôn mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi Đây là chỉ tiêu tài chính thể hiện qui mô hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn của ngân hàng 2.1.2.2 Doanh số thu nợ nông nghiệp nông thôn Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng nông nghiệp nông thôn. .. phòng 18 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo... thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định Quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc thiết bị tin học 3.1.3 Qui trình tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ Quy trình cho vay (1) Khách hàng (3) (6) (2) (8) TP Tín dụng Cán bộ tín dụng (7) (5) P Ngân quỹ (4) Giám đốc (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT TP Cần Thơ) Hình 3.2 Quy trình cho vay tại NHNo... hình phát triển tín dụng thấp tại các lĩnh vực kinh tế khác đặc biệt là các doanh nghiệp của các ngân hàng, vì thế mà các ngân hàng đã đẩy mạnh hơn nữa đối với tín dụng nông nghiệp nông thôn Cần Thơ là một trung tâm kinh tế, văn hóa, giáo dục - đào tạo, và là đầu mối quan trọng về giao thông vận tải nội vùng và liên vận quốc tế của vùng ĐBSCL và cả nước Thành phố Cần Thơ không những phát triển năng động
Ngày đăng: 19/10/2015, 22:32
Xem thêm: phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh cần thơ, phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh cần thơ
