Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các chi nhánh ngân hàng công thương trên địa bàn hà nội

PHẦN MỞ ĐẦU 1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Trong xu mở cửa, hội nhập kinh tế nay, hoạt động kinh doanh Ngân hàng vươn phạm vi khu vực giới Các Ngân hàng thương mại có xu mở rộng nhiều nghiệp vụ kinh doanh đại thị trường Cùng với hoạt động mang tính chất truyền thống, hoạt động kinh doanh ngoại tệ hoạt động chiếm tỷ trọng không nhỏ tổng số lợi nhuận chung Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh khác, kinh doanh ngoại tệ chứa đựng rủi ro tiềm tàng có khả gây mát lớn Ngân hàng khơng có biện pháp phịng ngừa quản lý hợp lý Nếu rủi ro tác động nhiều đến Ngân hàng mà mức độ tác hại dẫn đến sụp đổ Ngân hàng tác động khơng dừng mà cịn lây lan tồn hệ thống Ngân hàng, tồn kinh tế, hệ thống trị - xã hội… Chính biến động khơng ngừng thị trường giới với diễn biến bất thường cung cầu ngoại tệ đẩy ngân hàng vào khó khăn thách thức lớn Trong bối cảnh chi nhánh Ngân Hàng TMCP Công Thương địa bàn Hà Nội đứng trước sức ép cạnh tranh không nước mà với ngân hàng nước ngồi với tiềm lực tài mạnh Bên cạnh đó, điều kiện nhiều hạn chế nên quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân Hàng Công Thương địa bàn Thành phố Hà Nội chưa phát huy hết lực vốn có Có thể khẳng định, mơi trường ngành ngân hàng Việt Nam năm 2013 nhiều thách thức Để ứng phó nhanh nhạy với biến động thị trường tài – tiền tệ cạnh tranh với ngân hàng ngoại ngân hàng nước cần nhanh chóng nâng cao hiệu hoạt động hệ thống QTRR mình, đặc biệt QTRR tín dụng Tóm lại, để hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có sức cạnh tranh cao, động, thực tốt mục tiêu hoạt động an toàn hiệu kinh doanh, tạo lập niềm tin khách hàng thơng qua chiến lược tồn diện quản trị rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam vô cần thiết Hà Nội, ngày 17/04/2013, IDG Vietnam tổng hợp Do đó, quản trị rủi ro lĩnh vực kinh doanh ngoại hối vấn đề xúc, đòi hỏi -1- nghiên cứu tìm giải pháp góp phần nâng cao khả quản trị rủi ro lĩnh vực kinh doanh ngoại hối Từ lý tiến hành nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân hàng Công thương địa bàn Hà Nội” Thông qua đề tài muốn đưa giải pháp với hi vọng chi nhánh Ngân Hàng Công Thương địa bàn Hà Nội áp dụng thực tiễn quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ để có chủ động cần thiết trước diễn biến thị trường, hạn chế rủi ro không đáng có góp phần khơng nhỏ tạo nên vững thương hiệu TMCP Công Thương Việt Nam TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI Sự biến động mạnh mẽ thị trường tài tiền tệ giới năm gần đây: khủng hoảng kinh tế, lạm phát, sụp đổ ngân hàng lớn giới Sự bùng nổ lĩnh vực kinh doanh tài chính, đặc biệt ngành ngân hàng vài năm trở lại Việt Nam: Sự góp mặt ngày nhiều ngân hàng thương mại tư nhân nước… dẫn đến cạnh tranh gay gắt hoạt động kinh doanh ngân hàng buộc NHTMCP phải tìm sản phẩm phục vụ nhu cầu toán cho khách hàng Sự đa dạng dịch vụ Ngân hàng đại (mở nguồn thu ngồi tín dụng cho ngân hàng ) Sự điều tiết Ngân hàng Nhà nước lĩnh vực kinh doanh tiền tệ (về tỷ giá, sách XNK, kinh doanh ngoại tệ…) ảnh hưởng tới ngân hàng thương mại nước Hoạt động kinh doanh mua bán ngoại tệ Việt Nam nói chung, Ngân hàng thương mại nói riêng diễn sơi giờ, ngày thu hút khơng quan tâm nhà đầu tư, nhiên bước thị trường ngoại hối Việt Nam Theo Kim Thư, Báo Hà Nội Mới, 2011: “Tình trạng kinh doanh mua bán ngoại tệ thị trường tự Hà Nội đa dạng phức tạp tác động trực tiếp đến kết kinh doanh ngoại hối nói chung ngành Ngân hàng Việc mua bán ngoại tệ qua ngân hàng dù quy định văn thức dựa điều kiện thực tế nên gần giới hạn phạm vi vài đối tượng định Các ngân hàng dường cố -2- gắng lo cho đủ nguồn ngoại tệ để phục vụ khách hàng mà chủ yếu doanh nghiệp nhập hàng hóa Cịn khách hàng cá nhân, việc mua ngoại tệ qua ngân hàng đòi hỏi nhiều thủ tục kèm nên số đối tượng cán cơng tác nước ngồi, học sinh du học đáp ứng với số lượng hạn chế Việc bán vậy, kết mua vào chẳng khả quan nguồn cung ngoại tệ chủ yếu doanh nghiệp xuất hàng hóa phải bán lại ngoại tệ cho ngân hàng theo quy định Do chênh lệch tỷ giá thị trường tự với ngân hàng trước có biên độ lớn nên việc mua lại ngoại tệ từ khách hàng cá nhân gần khơng có Thực Nghị 11 Chính phủ tiến hành giải pháp chống lạm phát, tập trung cho Điều hành tỷ giá thị trường ngoại hối linh hoạt, phù hợp với diễn biến thị trường Tăng cường quản lý ngoại hối, thực biện pháp cần thiết để tổ chức, cá nhân trước hết tập đồn kinh tế, tổng cơng ty Nhà nước bán ngoại tệ cho ngân hàng có nguồn thu mua có nhu cầu hợp lý, bảo đảm khoản ngoại tệ, bình ổn tỷ giá, đáp ứng yêu cầu ổn định, phát triển sản xuất kinh doanh tăng dự trữ ngoại hối gần tạo hiệu ứng tích cực mở cho ngân hàng triển vọng lĩnh vực kinh doanh ngoại hối” Trên thực tế, chưa có cơng trình nghiên cứu chun sâu hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ Việt Nam, chủ yếu viết tạp chí, Internet…, đề tài nghiên cứu cấp Bộ đa số nghiên cứu vài khía cạnh như: khía cạnh tỷ giá, nghiên cứu khả ứng dụng phương pháp phân tích kỹ thuật kinh doanh tiền tệ quốc tế, hay Chính sách Vĩ mơ Nhà nước… chưa sâu phân tích cách đầy đủ có hệ thống, nhằm ứng dụng vào thực tiễn hạn chế mặt trái hoạt động kinh doanh ngoại tệ hệ thống Ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương địa bàn Hà Nội nói riêng người viết muốn đề cập đến ĐỐI TƯỢNG PHẠM VI VÀ MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI * Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn sở lý luận thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân Hàng Thương mại Cổ Phần Công Thương địa bàn Hà Nội * Phạm vi nghiên cứu đề tài -3- - Về nội dung : nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ với khách hàng Chi nhánh ngân hàng TMCP công thương Việt Nam địa bàn thành phố Hà Nội - Về không gian : Chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam địa bàn Hà Nội - Về thời gian: Khảo sát thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương địa bàn Hà Nội từ năm 2009 đến năm 2012 định hướng đến năm 2016 * Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm hệ thống hóa sở lý luận hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại, khảo sát thực tiễn qua đề xuất số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương địa bàn Hà Nội 4.CÁC CÂU HỎI ĐẶT RA CHO NGHIÊN CỨU Thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ thị trường Việt Nam nào? Yếu tố tác động đến hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ Ngân Hàng TMCP Công Thương? Những hạn chế hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ Ngân Hàng TMCP Công Thương nay? Giải pháp giải hạn chế hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng TMCP Công Thương? 5.KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Phần mở đầu Chương I: Tổng quan quản trị rủi ro hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ Ngân Hàng thương mại Chương II: Phương pháp nghiên cứu Thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân Hàng Công Thương địa bàn Hà Nội Chương III: Giải pháp đẩy mạnh hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân Hàng Công Thương địa bàn Hà Nội Kết luận -4- Chương I: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Những vấn đề quản trị rủi ro 1.1 Khái niệm quản trị rủi ro Quản trị rủi ro trình bao gồm hoạt động nhằm hạn chế loại bỏ rủi ro khắc phục hậu mà rủi ro gây hoạt động kinh doanh từ tạo điều kiện tối ưu cho việc sử dụng nguồn lực doanh nghiệp giảm đến mức thấp thiệt hại người của doanh nghiệp 1.1.2.Rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngoại hối khái niệm dùng để phương tiện có giá trị dùng để tiến hành toán quốc gia Tuỳ theo quan niệm luật quản lý ngoại hối quốc gia mà khái niệm ngoại hối khác nhau, xét đại thể ngoại hối gồm: - Ngoại tệ: bao gồm ngoại tệ tiền mặt ngoại tệ tín dụng - Các phương tiện toán quốc tế ghi ngoại tệ: Hối phiếu, Kỳ phiếu, Séc, Thư chuyển tiền, Điện chuyển tiền, Thẻ tín dụng, Thư tín dụng ngân hàng Các chứng khốn có giá trị ngoại tệ như: Cổ phiếu, Trái phiếu công ty, Công trái quốc gia, Trái phiếu kho bạc Vàng bạc, kim cương, đá quý, ngọc trai dùng làm tiền tệ Tiền tệ quốc gia có nguồn gốc ngoại tệ Tuy nhiên, thành phần ngoại hối ngoại tệ phương tiện có giá trị ngoại tệ Các ngoại tệ giao dịch thị trường ngoại hối hình thức tiền mặt chiếm tỷ lệ nhỏ, mà chủ yếu chúng tồn hình thức phương tiện toán quốc tế phương tiện lưu thơng tín dụng séc, hối phiếu Thêm vào đó, khơng phải loại tiền mua bán rộng rãi thị trường ngoại hối mà có số đồng tiền đối tượng mua bán rộng rãi thị trường kinh doanh ngoại hối như: đồng Đô la Mỹ(USD), đồng Yên Nhật (JPY), đồng Bảng Anh (GBP), đồng tiền chung Châu Âu (EUR) Thị trường ngoại hối thị trường thực giao dịch mua bán, trao đổi loại ngoại hối, chủ yếu trao đổi mua bán ngoại tệ phương tiện toán quốc tế Trung tâm thị trường ngoại hối thị -5- trường liên ngân hàng, thông qua thị trường liên ngân hàng giao dịch mua bán ngoại hối tiến hành trực tiếp với Các giao dịch chủ yếu thị trường ngoại hối bao gồm: Giao dịch giao ngay( Spot transaction), Giao dịch kỳ hạn (Forward transaction), Giao dịch hoán đổi (Swap transaction) Giao dịch quyền chọn (Option transaction) Có bốn hoạt động chủ yếu ngân hàng thị trường ngoại hối bao gồm: - Mua bán ngoại tệ cho khách hàng nhằm mục đích tốn hợp đồng ngoại thương - Mua bán ngoại tệ cho khách hàng (hoặc cho mình) nhằm mục đích thực đầu tư nước trực tiếp gián tiếp - Mua bán ngoại tệ cho khách hàng (hoặc cho mình) nhằm điều chỉnh trạng thái ngoại hối đồng tiền để giảm rủi ro hối đoái - Mua bán ngoại tệ nhằm mục đích đầu việc dự tính biến động tỷ giá Trong bốn hoạt động kinh doanh ngoại tệ trên, hai hoạt động đầu ngân hàng thực cho khách hàng để thu phí, ngân hàng khơng phải hứng chịu rủi ro hối đoái Hoạt động thứ ba, ngân hàng tiến hành nghiệp vụ phịng ngừa rủi ro hối đối, tức làm giảm rủi ro hối đoái Như rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối rủi ro tuý hoạt động kinh doanh đem lại có liên quan trực tiếp đến hoạt động thứ tư, tức liên quan trực tiếp đến trạng thái hối đoái mở hoạt động mua bán mang tính đầu Rủi ro khái niệm khả xảy biến cố mang lại kết xấu tiến hành công việc Rủi ro gồm hai loại rủi ro mang tính đầu rủi ro tuý Hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại hoạt động nhạy cảm khơng nằm ngồi quy luật, tiềm ẩn rủi ro Rủi ro kinh doanh ngoại hối rủi ro làm sai lệch kết hoạt động kinh doanh cố biến động tỷ giá ngoại tệ có liên quan Đặc biệt hệ thống tỷ giá thả nay, tỷ giá hối đoái với tư cách giá loại hàng hố đặc biệt ln biến động khơng ngừng nhiều nhân tố tác động, vấn đề rủi ro hối đoái thường xuyên xuất -6- Các đối tượng thường xuyên chịu rủi ro hối đoái Ngân hàng công ty tham gia vào tài quốc tế Tồn số tiền chịu rủi ro hối đoái trạng thái hối đoái mở (open position), có trạng thái hối đối mở có trạng thái rủi ro hối đoái Nếu trạng thái hối đoái trạng thái mở tỷ giá hối đối thay đổi thu thêm hay lượng tiền liên quan đến trạng thái hối đoái mở Để loại trừ giảm bớt rủi ro kinh doanh ngoại hối, ngân hàng phải thực biện pháp quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối, Ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro kinh doanh ngoại hối đưa biện pháp quản trị rủi ro thích hợp kinh doanh ngoại hối 1.1.3 Phân loại rủi ro kinh doanh ngoại hối Về mặt nguyên tắc, chia rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối làm bốn nhóm chính: - Rủi ro tài - Rủi ro tín dụng - Rủi ro khả toán - Rủi ro hoạt động 1.3.1 Rủi ro tài Rủi ro tài bao gồm rủi ro tỷ giá hối đoái rủi ro lãi suất Đây rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối a.Rủi ro tỷ giá hối đoái Rủi ro tỷ giá loại rủi ro gây nên biến động mạnh tỷ giá dẫn đến thua lỗ giao dịch Nói cách khác, rủi ro tỷ giá rủi ro thua lỗ từ trạng thái không cân không bảo hiểm (trạng thái mở) biến động tỷ giá xác định Đây loại rủi ro có ý nghĩa rộng lớn nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Trường hợp thường xảy loại rủi ro vịêc trì trạng thái hối đối mở đồng tiền định Nếu trạng thái hối đoái mở dương (Long position) loại ngoại tệ hay tài sản Có (Asset) lớn tài sản Nợ (Liabilities) mà ngoại tệ bị giảm gía chắn bị rủi ro Mặt khác đồng tiền lên giá, người quản lý ngân quỹ dư thừa đồng tiền thu lợi nhuận từ việc chuyển đổi tỉ giá Kết ngược lại trạng thái hối đoái mở âm tài sản Nợ lớn tài sản Có đồng tiền Như vậy, rủi ro tỷ giá xuất trạng thái hối đoái mở tạo -7- Ví dụ, ngân hàng Việt Nam mua khách hàng hay ngân hàng khác lượng USD với tỷ giá đó, bán hết khối lượng này, ngân hàng hết lo lắng rủi ro tỷ giá, rủi ro xảy san trạng thái hối đoái mở Rủi ro tăng lên theo thời gian trạng thái hối đoái mở tồn tại, quan trọng khoảng thời gian lúc hình thành khố sổ trạng thái hối đối mở này, chí vịng phút, có biến động nhỏ tỷ giá điều dẫn tới hậu thất lớn, khối lượng ngoại tệ kinh doanh nhiều Nếu tỷ giá hối đối bán giảm xuống ngân hàng bị thiệt hại Nếu giả sử ngân hàng muốn giữ khoản tiền thêm rủi ro lớn Mối nguy hiểm không phụ thuộc vào tỷ giá hối đoái, tức đồng tiền theo tỷ giá thả hay tỷ giá cố định Thật ra, biên độ biến động hàng ngày tỷ giá USD mở rộng nhiều giai đoạn chuyển sang chế tỷ giá hối đoái thả nổi, hệ thống tỷ giá hối đối cố định lại có rủi ro khác tăng giảm giá trị đồng tiền Bên cạnh quan hệ cung cầu ngoại hối làm cho tỷ giá hối đối biến động cịn có nhân tố khác mức chênh lệch lạm phát hai nước mức chênh lệch lãi suất nước có đồng tiền liên quan Xem xét mức chênh lệch lạm phát hai nước ảnh hưởng đến biến động tỷ giá Giả sử, điều kiện cạnh tranh lành mạnh, suất lao động hai nước nhau, quản lý hối đoái tự Một loại hàng Mỹ có giá trị USD Nhật 100 JPY, có nghĩa ngang giá sức mua đối nội hai đồng tiền USD/JPY = 100 Nếu Mỹ có mức lạm phát 5% Nhật 10% hàng hố Mỹ tăng lên 1,05 USD Nhật 110 JPY dã ngang sức mua đối nội 1,05 USD= 110 JPY Hay USD/JPY= 104,761 Mức chênh lệch tỷ giá 4,761 hay gần tương tự mức chênh lệch lạm phát 5% Mức chênh lệch lãi suất nước ảnh hưởng đến biến động tỷ giá Nước có lãi suất ngắn hạn cao nước khác cao LIBID vốn ngắn hạn chảy vào nhằm thu phần chênh lệch tiền lãi tạo ra, làm cung ngoại hối tăng lên, cầu ngoại hối giảm xuống, tỷ giá hối đoái giảm Tỷ giá hối đoái phụ thuộc vào nhiều nhân tố khác mà nhân tố thường xuyên thay đổi kéo theo biến động không ngừng tỷ giá hối đối Vấn đề đặt với cơng ty người thường xuyên có -8- thu chi ngoại hối đặc biệt nhà kinh doanh ngoại tệ, chấp nhận rủi ro để kiếm lời Đối với ngân hàng thương mại cỡ lớn có giao dịch với cơng ty thương mại lớn khơng số lượng hợp đồng ký kết nhiều mà khối lượng ngoại hối giao dịch ngày lớn mà biến động nhỏ tỷ giá hối đoái ngoại tệ gây ảnh hưởng lớn kết kinh doanh ngân hàng Trạng thái hối đoái mở ngoại tệ dương âm Trạng thái ngoại hối dương tài sản Có lớn tài sản Nợ Trạng thái ngoại hối âm tài sản Nợ lớn tài sản Có Tại phòng kinh doanh nơi mà nhà kinh doanh phải thoả mãn yêu cầu khách hàng, trạng thái hối đối thường xun xuất Tình trạng xuất hàng ngày ln có nguồn ln chuyển vốn Mỗi trạng thái mở xuất ngân hàng trạng thái rủi ro hối đoái, nghĩa khả thu hay số tiền tỷ giá thay đổi Đặc biệt lượng ngoại hối dư thừa thiếu hụt đến mức rủi ro hối đoái xảy đưa ngân hàng vào tình trạng phá sản, ngân hàng phải ln tìm cách cân trạng thái hối đối thực để hạn chế bớt thiệt hại rủi ro Để làm điều ngân hàng phải có mối quan hệ bạn hàng rộng rãi với công ty thương mại cỡ lớn hoạt động tích cực thị trường liên ngân hàng b.Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất hay gọi rủi ro tỷ lệ SWAP rủi ro lãi suất thường xảy trạng thái kỳ hạn Trạng thái kỳ hạn khơng cân gặp rủi ro lãi suất Ngay trường hợp trạng thái rịng cân cịn gặp rủi ro lãi suất thời điểm đáo hạn hợp đồng mua bán không khớp Sở dĩ rủi ro trạng thái kỳ hạn nằm lãi suất ngoại tệ có mặt giao dịch mua bán ngoại tệ Nếu trước thời điểm đáo hạn giao dịch có biến động lãi suất hai đồng tiền giao dịch mà nằm ngồi mong muốn xuất rủi ro lãi suất Giao dịch SWAP giao dịch gồm đồng thời hai giao dịch mua bán số lượng đồng tiền với đồng tiền khác (chỉ có đồng tiền thực giao dịch), kỳ hạn toán hai giao dịch khác tỷ giá hai giao dịch xác định thời điểm ký kết hợp đồng giao dịch hoán đổi Do giao dịch SWAP khơng có tác động đến trạng thái hối đối mở Vì lãi hay lỗ trạng thái SWAP phụ thuộc vào biến động lãi suất hai đồng tiền có liên quan -9- Rủi ro tỷ lệ SWAP trở nên quan trọng trạng thái hối đoái thời hạn với khối lượng kinh doanh thoả thuận xong thời hạn tốn chưa chấm dứt Ví dụ: ngân hàng mua triệu GBP theo tháng bán theo thời hạn tháng hai khoản giá trị thời hạn khơng đồng Điều có nghĩa khơng có rủi ro tỷ giá, lại có rủi ro tỷ lệ SWAP, tức rủi ro nảy sinh vào cuối tháng thứ 3, trạng thái hối đối hình thành qua thực nghiệp vụ SWAP mà tỷ lệ SWAP lại phát triển không thuận lợi Rủi ro có ý nghĩa : Trong giao lưu với khách hàng, ngân hàng phải ký kết nghiệp vụ thời hạn, với thời hạn vòng, tức thời hạn mà lúc thị trường khơng hoạt động Sau ngân hàng ký thực nghiệp vụ đối ứng với thời hạn tiêp theo thị trường khắc phục bất đồng thời điểm, cách ký hợp đồng SWAP ngắn hạn ln chuyển (ví dụ SWAP theo ngày) Khi hạch tốn ngân hàng thường vào tình hình lúc ký kết nghiệp vụ thời hạn Theo nguyên tắc ngân hàng dự tính khoảng an tồn định, xem xét tới góc độ cạnh tranh ngân hàng khơng thể dự tính khoảng an tồn lớn Ví dụ, chênh lệch lãi suất có lợi cho đồng GBP 3%/năm (lãi suất GBP=12%/năm, lãi suất SGD= 9% năm cho loại thời hạn) ngân hàng bán cho khách hàng triệu GBP thời hạn tháng Số GBP ngân hàng phải huy động thị trường với thời hạn vay tháng tới cuối tháng thứ chênh lệch lãi suất giảm mạnh xuống tới 3%/năm Do vậy, ngân hàng phải gánh chịu khoản lỗ tháng Giả sử tỷ giá giao GBP/SGD vào lúc ký nghiệp vụ thời hạn với khách hàng 2,80 hạch tốn chuyển đổi có kết sau (chưa tính đến lượng lợi nhuận an tồn): - Bán triệu GBP cho khách hàng với thời hạn tháng theo tỷ giá GBP/SGD 2,7731:= 13.865.000 SGD - Mua triệu GBP thị trường theo thời hạn tháng với tỷ giá GBP/SGD 2,7769:=13.898.000 SGD Nghiệp vụ SWAP gia hạn hết tháng: Nếu quan hệ lãi suất không đổi (tỷ giá giao ổn định): Bán triệu GBP giao với tỷ giá GBP/SGD 2,8:=14.000.000 SGD Mua triệu GBP thời hạn tháng với tỷ giá GBP/SGD 2,793: =13.965.500 SGD - 10 - từ xuất cho ngân hàng Để chắn ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp bán kì hạn thời điểm cho doanh nghiệp vay VND Nếu thời điểm doanh nghiệp nhận toán mà tỷ giá lại lên doanh nghiệp thiệt ngân hàng có lợi, bù lại doanh nghiệp lại có lợi hợp đồng vay vốn Cịn trường hợp ngược lại rõ ràng ngân hàng người thiệt hai ngân hàng bảo hiểm rủi ro cách lúc ngân hàng bán số ngoại tệ vừa mua giao dịch kì hạn khác + Giao dịch quyền chọn ngoại tệ giao dịch vừa mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, vừa phòng chống rủi ro tỷ giá cho ngân hàng khách hàng giao dịch chưa áp dụng, gây cản trở hoạt động kinh doanh ngoại tệ * Nguyên nhân chủ quan: - Thứ nhất, vấn đề nguồn nhân lực, hoạt động kinh doanh ngoại tệ hoạt động mẻ mà cán Vietinbank Việt Nam non trẻ, cán ngân hàng phải tự mày mị tìm hiểu, học tập kinh nghiệm từ nước khác, vừa thực hành vừa rút kinh nghiệm để dần hoàn thiện nâng cao chất lượng Do vậy, hạn chế, khó khăn điều khơng tránh khỏi Mặt khác, chi nhánh NHTMCP Công Thương địa bàn Hà Nội với vai trò đầu mối kinh doanh ngoại tệ toàn hệ thống NHTMCP Công Thương Việt Nam nên khối lượng công việc lớn Các chi nhánh NHTMCP Công Thương địa bàn Hà Nội vừa thực nhiệm vụ theo uỷ quyền tổng giám đốc, vừa kinh doanh cho Phịng kinh doanh ngoại tệ có vị trí quan trọng hoạt động chi nhánh Vì cơng tác đào tạo khó thực hoạt động kinh doanh ngoại tệ đòi hỏi thường xuyên phải cập nhật kiến thức nghiệp vụ chuyên môn, thay đổi thị trường ngoại hối, tỷ giá hối đoái - Mặc dù Vietinbank ngân hàng trang bị máy móc thiết bị vào loại hàng đầu Việt Nam, song so với yêu cầu thị trường ngoại hối hoàn thiện cịn lạc hậu Do ngân hàng cần khoảng thời gian định để thiết lập tiếp xúc thực giao dịch với khách hàng với ngân hàng khác Chính hạn chế phần hiệu hoạt động kinh doanh tiền tệ 3.2 Phương hướng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân Hàng TMCP Công Thương địa bàn Hà Nội 3.2.1 Bối cảnh kinh tế xã hội đặc điểm địa bàn khu vực Hà Nội Hà Nội nơi tập trung quan ngoại giao, văn phòng đại diện tổ chức quốc tế có lợi lớn hợp tác quốc tế phát triển kinh tế đối ngoại Bên cạnh yếu tố lịch sử để lại phân công lao động xã hội, Hà Nội 71 nơi tập trung nhiều trung tâm doanh nghiệp, làng tiểu thủ công nghiệp truyền thống có khả mở rộng phát triển sở tăng cường đầu tư đại hóa trang thiết bị Hà Nội cịn nơi có đội ngũ nhân lực đông đảo, tay nghề cao Trên địa bàn Thành phố Hà Nội có 49 trường Đại học Cao đẳng, 38 trường trung học chuyên nghiệp, 21 trường dạy nghề cung cấp lực lượng đứng đầu nước với 6050 người có trình độ Đại học, 20000 người tốt nghiệp Đại học, 110000 người tốt nghiệp trung cấp Tốc độ tăng trưởng GDP năm Hà Nội 11%, cao % tốc độ tăng trung bình nước, mức thu nhập người dân cao, GDP bình quân đầu người 18,2 triệu VNĐ/người Thị trường rộng lớn với dân số 3.118 nghìn người tạo điều kiện thuận lợi tiêu thụ sản phẩm đầu Các dịch vụ tài ngân hàng phát triển cung cấp dịch vụ nhanh chóng thuận tiện cho nhà đầu tư mở tín dụng, dịch vụ tốn quốc tế 3.2.2 Định hướng chung Ngân hàng TMCP Công Thương quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ Cùng với đà tăng trưởng hàng năm kinh tế phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại đất nước, mà trọng tâm xuất nhập hàng hoá dịch vụ, tất yếu hoạt động kinh doanh đối ngoại ngân hàng thương mại nước ta có bước phát triển mạnh mẽ quy mơ khối lượng nghiệp vụ giao dịch, lẫn kim ngạch hoạt động kinh doanh Căn vào mục tiêu chiến lược phát triển chung Vietinbank: "Phấn đấu trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, hoạt động đa năng, mở rộng dịch vụ ngân hàng, phục vụ phát triển kinh tế nước trở thành ngân hàng quốc tế khu vực" Phương hướng hoạt động thời gian tới Vietinbank tiếp tục phát triển ngân hàng nhanh toàn diện tất nghiệp vụ, hoạt động kinh doanh đối ngoại toán quốc tế nhằm đạt mục tiêu: - Giữ vững tăng cường uy tín đối ngoại ngân hàng - Xác lập điều kiện đại hố cơng nghệ ngân hàng để hội nhập với cộng đồng tài quốc tế - Hồn thiện cơng tác tổ chức phát triển nguồn nhân lực để đáp ứng yêu cầu công việc - Đẩy mạnh hoạt động toán quốc tế mua bán ngoại tệ quan hệ khách hàng có đồng thời tiếp tục phát triển khách hàng có hoạt động ngoại thương lớn quan hệ với ngân hàng 72 - Nghiên cứu, triển khai hình thức kinh doanh ngoại tệ phù hợp với tình hình - Mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng nước ngồi, đối tác có lợi kinh doanh ngoại tệ để tranh thủ vốn, kỹ thuật nghiệp vụ kinh nghiệm quản lí, cơng nghệ ngân hàng - Quan tâm tới chiến lược Marketing ngân hàng nhằm mở rộng thị trường, thu hút khách hàng để tăng cung lẫn cầu, làm tăng lợi nhuận kinh doanh ngoại tệ cách nâng cao chất lượng dịch vụ với khách hàng, nâng cao uy tín ngân hàng Cụ thể: đáp ứng nhu cầu hợp lí khách hàng mua bán ngoại tệ phù hợp với qui định quản lí ngoại hối, khơng để tình trạng thiếu ngoại tệ làm cho khách hàng phải đến ngân hàng khác - Khai thác triệt để khách hàng kinh doanh xuất nhập khẩu, đặc biệt khách hàng xuất khẩu, tìm cách để mua số ngoại tệ doanh nghiệp - Chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ phải nằm chiến lược phát triển tổng hợp ngân hàng Kinh doanh ngoại tệ phối hợp hỗ trợ cho hoạt động toán quốc tế, cho vay ngoại tệ - Đa dạng hoá loại ngoại tệ kinh doanh tiến tới xây dựng cấu ngoại tệ hợp lí, cân đối vai trò EUR USD cấu ngoại tệ Đồng thời quản lý tốt trạng thái loại ngoại tệ, không để trạng thái ngoại tệ dương hay âm xảy lâu dễ dẫn đến rủi ro - Hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ phận hoạt động kinh doanh đối ngoại, mục tiêu phát triển phải gắn liền với định hướng chung, hỗ trợ đắc lực để hồn thành định hướng Trong thời gian tới, lợi nhuận mục tiêu hàng đầu, mà phải nhằm mục tiêu rộng đảm bảo an toàn tài sản, vốn ngoại tệ quốc gia, góp phần thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại với chất lượng hiệu kinh tế xã hội 3.2.3 Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân Hàng TMCP Công Thương địa bàn Hà Nội Hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ hoạt động thiếu nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng Việc nâng cao hiệu hoạt động khơng có ý nghĩa hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung mà cịn góp phần tăng khả đa dạng hoá nghiệp vụ Ngân hàng Từ thực trạng hoạt động thời gian qua định hướng bối cảnh hoạt động thời gian tới, kết hợp với kiến thức học, em xin đề xuất số giải pháp giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương địa bàn Hà Nội 73 Các giải pháp có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, ảnh hưởng nhiều mặt, thành cơng giải pháp có tác động tích cực giải pháp khác Do vậy, việc phân loại giải pháp nhằm mở rộng giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ hồn tồn mang tính chất tương đối Các giải pháp nhằm nâng cao quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng công thương việt nam 3.2.3.1 Các giải pháp Ngân hàng công thương Việt Nam Để trở thành ngân hàng có hệ thống quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối tiên tiến Ngân hàng Công thương Việt Nam phải xây dựng hệ thống quản trị rủi ro sở kim nam “tập trung hoá quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối” Ngân hàng cần tiếp tục phát huy tinh thần coi trọng vị trí hoạt động quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh chung ngân hàng a Nhóm giải pháp mặt mơ hình quản lý rủi ro Thứ nhất, xây dựng quản lý liệu tập trung nhằm cho phép kiểm soát trực tuyến trạng thái ngoại hối chi nhánh thay quản lý giấy tờ, báo cáo từ chi nhánh đồng thời giúp hội sở quản lý tập trung thống luồng tiền, trạng thái loại ngoại tệ kinh doanh, trạng thái tài khoản Nostro, liệu khách hàng, góp phần tăng hiệu kinh doanh, hạn chế rủi ro xuống mức thấp Thứ hai, xây dựng mơ hình kinh doanh ngoại tệ tập trung hoạt động kinh doanh mua bán ngoại tệ bán buôn thực trung ương vài chi nhánh lớn hàng đầu Sở giao dịch Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh Các chi nhánh khách thực nghiệp vụ thu đổi ngoại tệ, kinh doanh bán lẻ tức thực mua bán ngoại tệ với số lượng hạn chế định hay với khách hàng nhỏ lẻ Thứ ba, xây dùng mơ hình quản lý phân cấp rõ ràng phận thực giao dịch trực tiếp bé phận quản trị rủi ro Xây dựng mơ hình kinh doanh ngoại tệ gồm ba phận phận trực tiếp thực giao dịch (Front Office), phận kiểm soát quản lý rủi ro (Middle Office) phận xử lý giao dịch (Back Office) Thông qua độc lập phận thực giao dịch phận quản lý rủi ro làm giảm bớt rủi ro nguyên nhân chủ quan cán bén trực tiếp giao dịch ngoại hối b Nhóm giải pháp mặt thông tin Thứ nhất, thường xuyên xây dựng báo cáo đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh đối tác chiến lược, khách hàng chủ đạo, đối thủ cạnh tranh để làm cho việc thực giao dịch kinh doanh ngoại hối tránh rủi ro toán 74 Thứ hai, xây dựng phận phân tích thơng tin tài ngân hàng, tập hợp phân tích văn chế độ ngân hàng nhà nước có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại hối nước quốc tế Thứ ba, cung cấp tin phân tích tình hình ngoại hối, sù biến động tỷ giá ngày chuyển tới chi nhánh vào đầu ngày c Nhóm giải pháp mặt kỹ thuật nghiệp vụ * Xây dựng quy trình kinh doanh ngoại hối bản, cho phép quản lý rủi ro giao dịch kinh doanh ngoại tệ Việc xây dựng lại mơ hình kinh doang ngoại hối theo ba cấp : Front Office (bộ phận kinh doanh ngoại hối trực tiếp), Middle Office (bộ phận kiểm soát quản lý rủi ro), Back Office( phận thực giao dịch) kéo theo đòi hỏi phải có q trình kinh doanh ngoại hối tương ứng phù hợp Quy trình phải tuân thủ theo nguyên tắc hoạt động kinh doanh ngoại hối tình độc lập phận Các cán ba phận phải làm việc cách độc lập, không phụ thuộc vào để tránh thông đồng trog giao dịch, góp phần quản lỷ rủi ro cách có hiệu Hiện không Ngân hàng công thương Việt Nam mà hầu hết tất ngân hàng thương mại khác nước chưa có phận kiểm soát quản lý rủi ro riêng biệt mà thay vào Back Office kiêm ln nhiệm vụ phận * Xây dựng hệ thống hạn mức báo cáo phân tích ngoại hối nhằm hạn chế rủi ro tỷ giá Một biện pháp để quản lý rủi ro xây dựng hạn mức cho cán kinh doanh ngoại hối trực tiếp Các hạn mức quan trọng phải xây dựng là: a Hạn mức giao ngày (Intraday trading limit) : Hạn mức cho phép kiểm soát tổng trị giá giao dịch ngày với giao dịch viên, hạn chế rủi ro thua lỗ đầu ngoại tệ b Hạn mức trạng thái qua đêm (Overnight trading limits) : Hạn mức cho phép kiểm soát trạng thái giao dịch tối đa vào cuối ngày c Hạn mức trạng thái ứng với kỳ hạn tuần, tuần 1tháng, tháng : Hạn mức cho phép kiểm soát trạng thái loại ngoại tệ mà cán kinh doanh ngoại hối phép thực giao dịch mua bán kỳ hạn định d Hạn mức giao dịch khách hàng (Counter Party limits): Để tránh rủi ro xảy ngân hàng đối tác hay khách hàng hay không muốn thực nghĩa vụ cam kết, ngân hàng cần phải đánh giá chất lượng (xếp 75 hạng)- xác định mức cho bên đối tác, loại giao dịch kiểm tra định kỳ thường xuyên hạn mức Hạn mức điểm dừng lỗ: Để hạn chế rủi ro đầu xảy hoạt động kinh doanh mua bán ngoại hối mà phổ biến chủ yếu rủi ro tỷ giá, cơng sử dụng quản lý rủi ro ngân hàng thương mại tiên tiến xây dựng quy định điểm dừng lỗ (stop loss limit) với giao dịch cán giao dịch trực tiếp (Dealer), quản lý xuống giá bất thường tỷ giá hối đoái (Cut loss limit), xây dựng điểm cảnh báo (Warning line) *.Xây dựng hệ thống báo cáo Ngân hàng Công thương Việt Nam cần phát triển hệ thống báo cáo hỗ trợ cho hoạt động kiểm soát quản lý rủi ro mà số báo cáo chủ đạo sau: a Báo cáo luồng tiền tệ (Cash Flow) : Đây báo cáo cho phép biết luồng tiền vào thực tế thời điểm Báo cáo cho biết vào thời điểm tại, số dư thực tế tài khoản đồng ngoại tệ toán sau giao dịch mua bán ngoại hối thực b Báo cáo phân tích khác biệt kỳ hạn (Gap and Mismatch position Analysis Report) : Báo cáo cho phép biết vào thời điểm đó, loại kỳ hạn định tổng giá giao dịch mua ngoại tệ vào, tổng trạng thái giao dịch loại ngoại tệ bán trạng thái giao dịch loại ngoại tệ c Báo cáo phân tích độ nhậy tỷ giá (Foreign Exchange Sensibility Analysis Report) : Trong hoạt động kinh doanh ngoại hối, thay đổi bất thường tỷ giá hối đoái gây rủi ro, thiệt hại cho ngân hàng Báo cáo phân tích độ nhậy tỷ giá báo cáo cho ta đánh giá lỗ lãi hoạt động kinh doanh ngoại hối ứng với thay đổi theo lý thuyết tỷ giá hối đoái Báo cáo lỗ lãi giao dịch hàng ngày (Profit/Loss Report) : Loại báo cáo cho phép đánh giá kết kinh doanh ngoại hối ứng với giao dịch viên ngày với toàn hệ thống ngân hàng d Thường xuyên đào tạo, xây dựng đội ngũ cán tinh thơng có đạo đức nghề nghiệp Để thực định hướng trở thành ngân hàng có tầm cỡ lớn, kinh doanh đa năng, hồ nhập với cộng đồng ngân hàng quốc tế yếu tố khơng thể thiếu người để tổ chức, vận hành, quản lý nghiệp vụ ngân hàng Một ngân hàng trang bị sở vật chất kỹ thuật, trang thiết bị đại thời 76 gian ngắn, lúc có đội ngũ cán tương xứng Vì vậy, Ngân hàng cơng thương cần phải có chiến lược chế để hồn thiện vấn đề nhân lực Thực việc đào tạo riêng cho cán kinh doanh ngoại tệ để đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ mà cịn hướng tới việc hồ nhập chủ động vào thị trường kinh doanh ngoại tệ quốc tế Các giao dịch viên không cần phải tinh thông nghiệp vụ mà cần giỏi ngoại ngữ, am hiểu pháp luật thông lệ quốc tế, sử dựng thành thạo trang thiết bị đại phục vụ cho công việc Một “dealer” giỏi người có khả thu thập thơng tin, phân tích tình hình kinh tế, trị nhạy cảm nghề nghiệp để xử lý tình huống, giao dịch cách hiệu Để dự đốn xác xu hướng biến động tỷ giá đồng tiền ngoại tệ kinh nghiệm phân tích tổng hợp yếu tố tác động đến trình hình thành tỷ giá, biến động tiêu kinh tế vĩ mô, kinh tế vi mô, kinh tế xã hội, nhà kinh doanh ngoại tệ cần có cảm nhận nhạy bén với thị trường, sở tiến hành mua bán, dự trữ cấu ngoại tệ cho có lợi Việc quy hoạch cán cách cụ thể để có chương trình, kế hoạch đào tạo phù hợp Đào tạo cán chủ chốt kiến thức chuyên môn mà phải bồi dưỡng kiến thức quản trị kinh doanh,quản lý nhân sự, v v Trong số trường hợp, vấn đề hiểu nhầm giao dịch ngoại hối hay không thông thạo ngoại ngữ xảy rủi ro đáng tiếc Vì thế, để tránh rủi ro này, cần tự tạo biện pháo quản lý ghi lại hội thoại qua điện thoại, sử dụng hệ thống điện thoại không ngắt qng, sư dơng Telerate hình giao dịch Reuter Telex, đồng thời nâng cao trình độ ngoại ngữ chuyên ngành cho giao dịch viên Xây dựng đạo đức nghề nghiệp, đạo đức kinh doanh mang nét văn hố riêng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam công tác ngân hàng trọng Đặc biệt, cán kinh doanh ngoại tệ, trung thực vô tư giao dịch viên lại cần hết, khơng rủi ro nặng nề xảy có thoả thuận riêng giao dịch viên với đối phương mua bán 3.2.3.2 Các giải pháp vĩ mô Ngân hàng Nhà nước Tiếp tục hồn thiện mơi trường pháp lý chế tỷ giá linh hoạt có điều chỉnh nhà nước Kinh doanh tiền tệ loại hình kinh doanh đòi hỏi khắt khe hồn thiện mơi trường pháp lý Bởi vì: thứ tính hấp dẫn thân đồng tiền, thứ hai rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ 77 Trên số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng ngoại thương Việt nam nói riêng Trên sở định hướng, mục tiêu, chiến lược rõ ràng, với nỗ lực thân, NHNT Việt Nam hy vọng sử dụng công quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối cách tối ưu nhằm nâng cao chất lượng kinh doanh ngoại tệ tiến tới hoà nhập chủ động vào thị trường ngoại hối quốc tế 3.2.4 Một số kiến nghị 3.2.4.1 Đối với Chính phủ * Hồn thiện mơi trường pháp lý cho kinh doanh ngoại tệ Kinh doanh ngoại tệ loại hình kinh doanh cịn nhiều mẻ, có địi hỏi khắt khe mơi trường pháp lý Điều cắt nghĩa lý do: Tính hấp dẫn thân đồng tiền mức độ rủi ro kèm hoạt động kinh doanh Chính vậy, văn pháp lý quản lý lĩnh vực phải xây dựng đầy đủ cần thường xuyên điều chỉnh thay đổi Trước mắt để chuẩn bị cho đời luật quản lý ngoại hối Việt nam, cần phải tổ chức triển khai thực có hiệu nghị định Chính phủ quản lý vay nợ viện trợ, đầu tư nước ngoài, thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, trạng thái ngoại hối đồng thời nghiên cứu ban hành quy chế hỗ trợ bổ sung: quy chế quản lý ngoại tệ ngân hàng Nhà nước, quy chế hoạt động trung tâm mơi giới Điều góp phần tạo môi trường pháp lý chặt chẽ vững cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ cho can thiệp Ngân hàng Nhà thời kỳ Việc ban hành văn luật sát với điều kiện thực tế khó kinh nghiệm cho thấy việc thực nghiêm túc luật cịn khó khăn nhiều, lĩnh vực ngoại hối - lĩnh vực mẻ Do phải tăng cường cơng tác đào tạo tuyên truyền nâng cao trình độ cho đơn vị kinh tế nói chung cho cán hoạt động lĩnh vực nói riêng Việc tổ chức thi hành luật phải nghiêm túc đôi với việc giám sát, kiểm tra, chấp hành xử lý vi phạm Đồng thời, qua triển khai hoạt động chấp hành luật mà tiến hành sơ kết, tổng kết nhằm bổ sung hoàn thiện quy định làm luật công tác tổ chức thi hành pháp luật * Cơ chế tỷ giá linh hoạt có điều chỉnh Nhà nước Cùng với việc chuyển sang kinh doanh theo chế thị trường, lựa chọn đường lối mở cửa chiến lược tăng trưởng dựa vào xuất khẩu, tỷ giá hối đoái với tư cách giá quan trọng bậc chế có tác động mạnh tới sựu cân 78 kinh tế Vĩ mô Trong thời gian tới, việc điều hành tỷ giá NHNN nên tiến hành theo hướng: vận hành chế điều hành tỷ giá theo hướng kinh hoạt, dần nới rộng kiểm soát, ngày cho phép tỷ giá hối đối hình thành khách quan hơn, sát thực theo qui luật thị trường, hướng tỷ giá thức sát với mức tỷ giá giao dịch trung bình thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng thị trường tự - Việc điều chỉnh tỷ giá phải vào hàng loạt yếu tố lạm phát, cung cầu ngoại tệ, yêu cầu toán quốc tế dự trữ ngoại tệ quốc gia, xu hướng lãi suất, biến động tương quan tỷ giá thị trường ngoại hối giới Tuy nhiên nên cần tính đến số nhân tố suất lao động nước, mức thuế quan hạn ngạch xuất khẩu, sở thích tiêu dùng người dân nước Bởi vì, yếu tố tác động mạnh đến hình thành tỷ giá - Bản thân tỷ giá hàm số kinh tế vĩ mô, tức lúc có nhiều yếu tố tác động đến ngược lại tác động trở lại nhiều vấn đề kinh tế vĩ mơ khác Vì vậy, để đạt mục tiêu đặt thời đại quốc tế hoá kinh tế thị trường tài địi hỏi phải có phối hợp đồng có hiệu hàng loạt sách, giải pháp vĩ mơ: sách tiền tệ, sách thu nhập, sách ngoại thương - Biên độ dao động tỷ giá phải sát với tình hình thực tế để Ngân hàng có đủ "hành lang" tính tốn tỷ giá cạnh tranh, kinh doanh có lợi nhuận thu hút ngoại tệ mặt dân cư qua bàn thu đổi ngoại tệ Ngân hàng * Cải thiện cán cân toán quốc tế Hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ phát triển thân kinh tế có quan hệ kinh tế đối ngoại có liên quan đến nhu cầu chuyển đổi tiền tệ Do vậy, thiếu sót khơng đề cập đến giải pháp cán cân toán quốc tế hoạt động kinh doanh ngoại tệ Việc cải thiện cán cân toán quốc tế cần tập trung vào mặt sau: - Chính sách xuất nhập khẩu: Chính phủ cần có biện pháp khuyến khích hỗ trợ cho hoạt động xuất nhập mở rộng quan hệ đối ngoại, tham gia vào tổ chức kinh tế quốc tế, ưu đãi đẩy mạnh hoạt động xuất nhập thu ngoại tệ để làm giảm thâm hụt cán cân toán quốc tế, giảm áp lực thị trường ngoại tệ nước biện pháp giảm thuế miễn thuế nhập khẩu, giảm thuế doanh thu số mặt hàng, phát triển khu chế xuất Bên cạnh hạn chế nhập số mặt hàng chưa cần thiết để giảm bớt tình trạng nhập siêu - Đẩy mạnh hoạt động thu hút vốn đầu tư nước vào Việt Nam: không ngừng cải thiện môi trường đầu tư để tăng hấp dẫn với nhà đầu tư nước ngoài, hoàn thiện hệ thống pháp luật, nâng cao sở hạ tầng, đẩy mạnh công tác vận động 79 đầu tư nước ngồi đa dạng hố hình thức thu hút vốn từ bên ngồi mối quan hệ chặt chẽ với hoạt động kinh tế đối ngoại 3.2.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước * Chính sách rủi ro kiểm sốt Tăng cường quản lý NH thông qua quy định kiểm tốn bắt buộc, kiểm tra trình độ định kỳ tăng cường tra hỗ trợ NH nhận biết rủi ro tiềm ẩn thông qua công tác tra NH, từ đưa giải pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro * Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Cải cách thị trường liên ngân hàng theo hướng giảm độc quyền, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, tỷ giá Swap, Forward phải sát với thị trường thực tế Điều giúp cho ngân hàng có đủ nguồn ngoại tệ cung cấp cho khách hàng nhu cầu nhập tăng cao, vào dịp cuối năm thực qui định Nhà nước trạng thái ngoại tệ * Dự trữ ngoại tệ Đa dạng hóa loại ngoại tệ dự trữ ngân hàng nhà nước đóng vai trò người cuối hoạt động, can thiệp thị trường cần thiết Tập trung dự trữ ngoại tệ có kế hoạch sử dụng hợp lý Quỹ dự trữ ngoại tệ có tác dụng thị trường liên ngân hàng đóng băng, ngoại tệ khan hiếm, ngân hàng nhà nước dùng quỹ để can thiệp Khi thị trường ổn định, ngân hàng nhà nước mua vào để tăng trạng thái ngoại tệ * Về tỷ lệ dự trữ đặc biệt Cần có tỷ lệ dự trữ hợp lý nhằm giảm chi phí cho khoản vốn khơng sinh lời mức thấp ngân hàng nhà nước cần tính tốn đến hệ số rủi ro môi trường kinh tế để đưa tỷ lệ dự trữ bắt buộc mức phù hợp Có vậy, thúc đẩy hoạt động đáp ứng nhu cầu cần vốn doanh nghiệp * Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo qua mạng Internet hoạt động kinh doanh ngoại tệ, phân tích tình hình kinh tế nước nước ngồi, hướng phổ biến nghị định, qui định, thông tư hoạt động kinh doanh ngoại tệ Các ngân hàng thương mại Việt Nam non nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ kinh doanh theo dạng margin trading ngân hàng nhà nước có tổ chức buổi hội thảo sách, thơng tư để tìm hiểu khó khăn, vướng mắc sách quản lý ngoại hối.Rủi ro hoạt động kinh 80 doanh ngân hàng xảy nhiều nguyên nhân khách quan lẫn chủ quan Nguyên nhân thân ngân hàng phịng ngừa qua qui trình nghiệp vụ kỹ kiểm sốt Ngồi cần có trợ giúp Chính phủ ngân hàng nhà nước thơng qua thông tư, định hành lang pháp lý thơng thống Vận dụng cách linh hoạt, kịp thời hợp lý biện pháp phòng ngừa rủi ro hạn chế rủi ro, giúp chi nhánh NHTMCP Công Thương địa bàn Hà Nội ngày vững mạnh trình chuẩn bị hội nhập vào kinh tế khu vực kinh tế quốc tế 81 Kết luận Ngày nay, với hỗ trợ tích cực mạng thơng tin tồn cầu tiến nhanh chóng khoa học kỹ thuật, hoạt động kinh doanh thị trường ngoại hối trở nên đa dạng hiệu Tuy nhiên, rủi ro theo mà phát sinh nhiều phức tạp Điều đòi hỏi nhà quản lý phải nhận biết rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối mà ngân hàng phải đối mặt để đưa đối sách ,biện pháp quản trị rủi ro thích hợp Chính vậy, thơng qua luận văn, em hy vọng đóng góp phần nhỏ bé vào việc thực quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Công thương Việt Nam nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung tiến trình hội nhập quốc tế Luận văn trình bày tổng quan khái niệm rủi ro quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối, thực trạng hạn chế việc quản trị rủi ro Ngân hàng Cơng thương Việt Nam, từ đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro ngân hàng Muốn quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối có hiệu khơng địi hỏi nỗ lực thân ngân hàng mà phụ thuộc vào hỗ trợ từ phía ngân hàng nhà nước việc tạo lập xây dựng môi trường kinh doanh thơng thống, cho phép cung cấp cho ngân hàng công cụ quản lý rủi ro tiên tiến đại, phù hợp với phát triển thị trường ngoại hối thời kỳ Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối đề tài rộng, khó, địi hỏi kiến thức sâu rộng kinh nghiệm thực tiễn dồi Chắc chắn, khố luận khơng thể bao qt hết tất nội dung đề tài nói trên, cịn thiếu sót, sơ suất Nhưng em hy vọng rằng, giải pháp trình bày nghiên cứu thể áp dụng vào thực tiễn Trong cạnh tranh ngày gay gắt việc thu hút khách hàng ln đóng vai trị định Nhưng để thành cơng q trình lơi kéo khách hàng đến với dịch vụ kinh doanh ngoại tệ khơng phải ngân hàng làm tốt được, bên cạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ ln chứa đựng rủi ro lớn.Với chuyên đề tốt nghiệp nghiên cứu hoạt động kinh doanh ngoại tệ chi nhánh NHTMCP Công Thương địa bàn Hà Nội, tơi phần phản ánh xác trung thực tình hình kinh doanh ngoại tệ NHTMCP Cơng thương Việt Nam nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Qua đó, mặt cịn hạn chế, từ có giải pháp thích hợp ứng dụng thực tiễn quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng 82 cơng tác Thực tế hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ chi nhánh NHTMCP Công Thương địa bàn Hà Nội có số vấn đề phân tích Để phát triển hoạt độngquản trị rủi ro KDNT số giải pháp đề cập chi nhánh nói riêng Vietinbank nói chung cần trọng đến giải pháp mà chi phối đến giải pháp khác là: phát huy nhân tố người cách tích cực chủ động hoạt động quản trị rủi ro KDNT, khơng ngừng hồn thiện công nghệ đáp ứng phát triển thị trường hồn thiện qui trình thủ tục ngân hàng liên quan đến hoạt động KDNT Vietinbank Có làm tốt giải pháp Vietinbank thực giải pháp khác cách dễ dàng không hoạt động quản trị rủi ro KDNT mà tất hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh Do có hạn chế mặt kiến thức khả nhận thức nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Mong thầy đóng góp kiến để em hồn thiện để tài 83 Tài liệu tham khảo Giáo trình Ngân hàng thương mại trường đại học Kinh tế Quốc dân, khoa ngân hàng tài chính, chủ biên PGS.TS Phan Thị Thu Hà – nhà xuất thống kê 2006 Giáo trình Nghiệp vụ tốn quốc tế trường đại học Kinh tế Quốc dân, chủ biên PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo – nhà xuất lao động xã hội 2006 Giáo trình Thanh tốn quốc tế đại học ngoại thương – nhà xuất giáo dục 2002 Giáo trình tốn quốc tế tín dụng quốc tế, đại học quốc gia Hà Nội, nhà xuất giáo dục quốc gia Hà Nội 2000 Giáo trình Tài quốc tế học viện tài – chủ biên PGS.TS Đinh Trọng Thịnh - nhà xuất tài 2006 Quản trị ngân hàng thương mại – PGS.TS Nguyễn Thị Mùi – nhà xuất tài 2006 Thanh tốn quốc tế hối đoái, Dương Hữu Hạnh – nhà xuất thống kê 2005 Nguyễn Văn Tiến: thị trường ngoại hối Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế, nhà xuất thống kê 2002 Nguyễn Văn Tiến: cẩm nang thị trường ngoại hối giao dịch kinh doanh ngoại hối, xuất lần thứ tư, nhà xuất thống kê 2004 10 Kinh tế học David Berg - NXB Giáo dục - 1992 11 Kinh doanh ngoại hối xác định tỷ giá PTS Lê Văn Tề - Trần Hồng NgânTrương Cơng Minh - Phạm Văn Hồ NXB TP HCM - 1995 12 Thị trường ngoại hối toán quốc tế Nguyễn Ninh Kiều, MBA - Đại học Kinh tế TP HCM - NXB Thống kê - 1998 13 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2010 2013) 14 Thời báo kinh tế Việt Nam 2013 15 Thời báo Ngân hàng Việt Nam 16 Các Website : http://www.sbv.gov.vn/ http://www.vietinbank.vn/ http://nganhangonline.com/ http://www.vnexpress.net/ 84 85