Cho vay ngắn hạn tại chi nhánh nhno ptnt quận ba đình hà nội 3

CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài Cho vay ngắn hạn hoạt động kinh doanh quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hang Thương mại Hiện nay, với phát triển lớn số lượng DN, nhu cầu tiêu dung, mua sắm hang hóa dịch vụ tổ chức cá nhân địa bàn Hà Nội ln mức cao, nhu cầu vay vốn ngắn hạn lớn Rất nhiều Ngân hang cố gắng cung cấp dịch vụ tốt để đáp ứng nhu cầu Xã hội Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội chi nhánh thành lập vài năm trở lại Cũng nhiều chi nhánh Ngân hang khác, hoạt động cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hoạt động kinh doanh Chi nhánh năm trở lại Tuy đạt nhiều kết định bên cạnh Chi nhánh cịn có nhiều hạn chế việc triển khai dịch vụ tín dụng ngắn hạn Do vậy, việc nghiên cứu từ đưa phân tích đánh giá thực trạng đề ý kiến giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Chi nhánh điều cần thiết 1.2 Xác lập tuyên bố vấn đề đề tài Đề có nhìn tổng qt tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh năm qua, từ đề giải pháp cải thiện nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội năm tới, em định lựa chọn đề tài: “Cho vay ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội.” 1.3 Các mục tiêu nghiên cứu Trong khn khổ mình, chun đề tập trung nghiên cứu nhằm đạt mục tiêu sau: - Đánh giá khách quan tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội nhân tố có ảnh hưởng - Tìm hạn chế chi nhánh nguyên nhân gây hạn chế - Đưa giải pháp ý kiến đề xuất lên Chi nhánh Ngân Hàng trung ương Nhà nước nhắm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn 1.4 Phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu hoạt động cho vay ngắn hạn Chi nhánh NHNo & PTNT quận Ba Đình – Hà Nội Phạm vi thời gian: từ năm 2007 đến 1.5 Một số khái niệm lý thuyết NHTM hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM 1.5.1 Ngân hang thương mại kinh tế thị trường 1.5.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hang loại hình tổ chức tài cun cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt dịch vụ tín dụng, tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh nảo kinh tế Ở VN, theo điều 21 luật tổ chức tín dụng, NHTM định nghĩa sau: “NHTM loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hang hoạt động khác có lien quan” Luật Ngân hang nhà nước đưa đinh nghĩa: “hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hang với nội dung thướng xuyên nhận tiền gửi sử dụng sô tiền để cấp tín dụng thực việc cung ứng dịch vụ tốn” 1.5.1.2 Vai trị NHTM kinh tế Thứ nhất, NHTM trung gian tài chính, thực vai trị điều chuyển khoản tiền nhàn rỗi chủ yếu từ hộ gia đình tổ chức thành vốn tín dụng cho tổ chức kinh doanh thành phần kinh tế khác để đầu tư vào nhà cửa thiết bị tài sản khác Các khoản tín dụng động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế quốc gia phát triển Đây vai trò truyền thống quan trọng NHTM Thứ hai, NHTM giữ vai trị trung gian tốn, thay mặt khách hang thực hoạt động toán giao dịch mua bán hang hóa dịch vụ họ Khi làm trung gian toán, NHTM tạo cung cụ lưu thong quản lý cơng cụ (sec, giấy chuyển ngân, thẻ toán…) để tiết kiệm cho XH chi phí lưu thong, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy trình lưu thong hang hóa Thứ ba, NHTM giữ vai trị người bảo lãnh, cam kết trả nợ cho khách hang khách hang khả hay không đủ khả tốn Thứ tư, NHTM giữ vai trị đại lý, thay mặt khách hang quản lý bảo vệ tài sản họ, phát hành hay chuộc lạị chứng khoán Thứ năm, NHTM người thực sách kinh tế phủ, góp ph điều tiết tăng trưởng kinh tế thực mục tiêu XH NHTM chủ thể chịu tác động trực tiếp công cụ điều tiết vĩ mô lãi suất, dự trữ bắt buộc, thị trường mở NHTW Đồng thời Ngân hang cầu nối việc chuyển tiếp tác động sách tiền tệ đến kinh tế Thứ sáu, NHTM cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại quốc gia thong qua phương thức tốn thương mại quốc tế, lưu chuyển dịng đầu tư quốc gia… 1.5.1.3 Hệ thống tổ chức NHTM: Tùy theo quy mô hoạt đong, hình thức sở hữu chiến lược hoạt động, ngân hang có mơ hình tổ chức riêng Các ngân hang lớn thường có nhiều chi nhanh, sở hữu nhiều công ty con, hoạt động nhiều lĩnh vực Trong đó, Ngân hang nhỏ thường có ít, chí khơng có chi nhánh, hoạt động phạm vi địa phương, nghiệp vụ kinh doanh đa dạng Hệ thống tổ chức Ngân Hàng lớn sau: Chi nhánh phụ thuộc Chi nhánh cấp quỹ tiết kiệm Phịng giao dịch Cơng ty trực thuộc Đơn vị xí nghiệp Văn phịng đại diện Chi nhánh cấp Sở giao dịch 1.5.1.4 Tài sản ngân hang Tài sản có ngân hang gồm:  tiền mặt số dư có ngân hang trung ương tiền mặt gồm lượng giấy bạc ngân hang, tiền kim loại giữ hội sở chi nhánh để đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hang Lượng tiền mặt dự trữ trheo tỷ lệ bắt buộc NHTW để trì khả khoản cho ngân hang cơng cụ để thực sách tiền tệ NHTW  Séc nhờ thu Là tờ séc trả vào ngân hang để rút tiền ngân hang hay chi nhánh ngân hang khác đựoc toán bù trừ khoảng thời gian định Các từo séc toán bù trừ tài sản có bảng tổng kế tài sản ngân hang thể trái quyền Ngân hang Ngân hang khác khoản trình nhờ thu  Cho vay không kỳ hạn ngắn hạn Tài sản bảo gồm chủ yếu vốn cho nhà chiết khấu vay, bảo đảm tín phiếu kho bạc, hối phiếu thương mại hay chứng khốn chưa đến hạn Chúng cho vay dạng khơng kỳ hạ, tức rút tiền lập tứcbất kỳ lúc hay có thời gian tối thiều 15 ngày Lãi suất thu từ khoản cho vay thường thay đổi tuỳ thuộc vào thời hạn vay mức độ sãn có nguồn vốn thị trường Sau tiền mặt, tài sản khả dụng Ngân hang, rút ngân hang thiếu vốn  Tín phiếu kho bạc đầu tư vào tín phiếu kho bạc cách đầu tư ngắn hạn an toàn cho phận tài sản ngân hang cung thu lãi suất hợp lý Tín phiếu kho bạc cho phép quay vịng vốn nhanh mua bán lúc thị trường chiết  Các loại phiếu khác Đó hối phiếu ngân hang, hối phiếu thương mại hay tín phiếu quyền địa phương mà ngân hang chiết cho khách hang mua thị trường để giữ tài sản có đáo hạn Trong đó, hối phiếu ngân hang hối phiếu chấp nhận bới ngân hang tuỳ thuộc vào chất lượng ngân hang chấp nhận Hối phiếu thương mại loại doanh nghiệp chấp nhận Tín phiếu quyền địa phương phát hanhf bời quyền địa phương để trang trải chi tiêu ngắn hạn  Các khoản cho vay thị trường.; Bên cạnh việc cho vay chủ yếu thị trường chiết khẩu, Ngân hang thực cho vạy khoản khác thị trường tiền tệ thứ cấp thị trường lien ngân hang, thị trường quyền địa phương thị trường lien công ty Các khảon vay nầy hầu hết có thời hạn ngắn trung hạn (< năm)  chứng tiền gửi Ngân hang giữ chứng tiền gửi khách hang ngân hang khác khoản đầu tư xếp vào tài sản có bảng tổng kết tài sản Ngân hang Lãi suất chứng tiền gửi thay đổi tuỳ theo thời gian lại đến ngày đáo hạn ĐỐi với loại gần đến hạn tốn lãi suất gần với lãi suất bản, loại có thời hạn dài lãi suất cao  Tiền gửi đặc biệt Là tiền mà ngân hang yêu cầu giữ taij NHTW Lãi suất trả cho lkhoản tiền gửi tính theo lãi suất tín phiếu kho bạc  Các khoản đầu tư (trừ đầu tư thương mại) Phần khoản đầu tư chứng khoán (doanh nghiệp hay phủ)và loại giấy tờ có giá khác theo danh mục đầu tư nhằm thu lại khoản thu nhập hạn chế rủi ro Lãi suất thường cao lãi suất đặc biệt loại chứng khốn có độ rủi ro cao, hay thời gian đáo hạn trung bình Hầu hết chứng khốn đầu tư để mua bán sở giao dịch  Cho vay khách hang Đây phần tài sản lớn bảng kết cấu tài sản Ngân hang Nó bao gồm tất khoản mà ngân hang cho khách hang vay theo dạng chấp tín chấp Đây tài sản biểu chức ngân hang ; cho vay lượng vốn dư thừa từ khoản tiền gửi Ngân hang Các khoản vay xếp vào mục tài sản lưu động bảng tổng kết tài sản ngân hang Tuy nhiên, chúng lại tài sản cps tính khả dụng Lãi suất khoản vay biểu cho khả dụng mức độ rủi ro chúng Các tỷ lệ lãi duất (trừ khoản cho công ty lớn vay gắn với lãi suất thị truờng tiền tệ) thường dựa lãi suất Ngân hang Các công ty lớn thường vay với lãi suất nhỏ so với DN nhở vừa hay vay khách hang cá nhân, tuỳ thuôc vào mức độ rủi ro hay mức độ ưu tiên (tuy nhiên điều khác tác động sách phủ) Hầu hếy lãi suất cho vay tính số dư hang ngày tài khoản đặc biệt tài khoản cho vay cá nhân Lãi tính khoản vay gốc thời gian vay Các khoản vay trả dần theo định kỳ làm giảm số vốn gốc  đầu tư vào cơng ty cơng ty lien kết Đó khoản đầu tư vào công ty con, công ty lien kết đầu tư thương mại mà Ngân hang thực nhằm đa dạng hoá hoạt động Các cơng ty cơng ty bị kiểm sốt boỉư ngân hang mẹ cơng ty tài chính, ngân hang đầu tư, cơng ty chứng khốn… Các cơng ty lien kết cơng ty mà Ngân hang khơng kiểm sốt mà nắm giữ dài hạn khoảng 20% vốn cổ phần trở lên có tham gia quản lý.b Đầu tư thương mại khoản đầu tư vào công ty với mức 20% vốn cổ phần Tài sản nợ Ngân hang  vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu vốn riêng NHTM, bao gồm vốn ban đầu số vốn gia tăng với phát triển NHTM Đây nguồn vốn chiếm tỷ lệ nhỏ Ngân hang (5 – 10%) có tính ổn định cao bổ sung Đây nhân tố quan trọng định đến quy mô hoạt động Ngân hang xác định tỷ lệ an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hang Cấu thành vốn chủ sở hữu gồm có: - Vốn cổ phần phát hành Đây vốn cổ phần Ngân hang, phần lớn cổ đông ngân hang nắm giữ gồm cá nhân, nhà đầu tư công ty khác nắm giữ (phụ thuộc vào việc quy định vốn điều lệ tối thiểu phủ) Hầu hết cổ phiếu mà cổ đơng nắm giữ cổ phiếu thường, cổ phiếu ưu đãi cổ phiếu chuyển dổi Vốn cổ phần bao gồm vốn ban đầu vốn bổ sung phát hành them cổ phiếu trình hoạt động Ngân hang - Dự trữ: Hai loại dự trữ dự trữ vốn dự trữ thu nhập.dự trữ vốn: Giá phát hành cổ phiếu thị trường cao so với giá trị thưc cổ phiếu đó, lương thặng dư đưa vào khoản tăng lên giá cổ phần.dự trữ thu nhập: khoản lợi nhuận thu đ ược qua năm mà không chi trả cho cổ đông (thu nhập giữ lại) để dành nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư mở rộng quy mô hay công nghệ cung cấp dịch vụ  Vốn phi tiền gửi Vốn phi tiền gửi Ngân hang gồm có: - Vốn vay Ngân hang nhà nước: hình thức cho vay chủ yếu Ngân hang nhà nước tái chiết tái cấp vốn NHTM cung cấp dịch vụ tái chiết giấy tờ có giá Sauk hi chiết tái chiết khẩu, giấy tờ có giá trở thành tài sản NHTM có nhu cầu vốn, NHTM sử dụng giấy tờ có giá đem tái chiết khấu NHTW Ngồi ra, NHTM cầm cố tái cầm cố thương phiếu NHTW NHTW có hình thứu cho vay tốn NHTM Khi Ngân hang tham gia hệ thong toán bù trừ, Ngân hang thiếu vốn toán NHNN cho vay để đảm bảo phiên giao dịch tốn bù trừ hồn tất Hai phương thức mà NHTW áp dụng cho vay qua đêm (Overnight)và cho vay thấu chi (overdraft) - Vay tổ chức tín dụng khác: Việc vay ngân hang lien hệ trức tiếp với tơr chức tín dụng Hai hình thức cho vay chủ yếu vay có tài sản đảm bảo vay khơng có tài sản đảm bảo - Vay thị trường tài chính: Thứ nhất, để vay vốn ngắn hạn, NHTM phát hành giấy tờ có giá với thời hạn ngắn 12 tháng : kỳ phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Thứ hai, để vay vốn trung dài hạn, NHTM tiến hành phát hành trái phiếu - Các vốn phi tiền gửi khác: tiền toán, khoản treo chờ xử lý tiền uỷ thác  Vốn tiền gửi: Vốn tiền gửi tài sản tiền tổ chức cá nhân mà Ngân hang tạm thời quản lý sử dụng với trách nhiệm hoàn trả Đầy khoản mục lớn tài sản nợ bảng tổng kết tài sản Ngân hang Do nguồn vốn chiêm tỷ trọng lớn lên toàn hoạt động Ngân hang dựa nguồn vốn Tuy nhiên nguồn vốn ổn định, khách hang rút tiền lúc mà với rang buộn lãi trả cho khách hang thấp so với lãi cam kết trước Các hình thức huy động vốn tiền gửi có: - tiền gửi toán: Đây khảon tiền gửi thường có lãi suất thấp khơng Tuy nhiên khách hang sử dụng sơ dịch vụ kèm theo như: thánh toán séc tiền mặt, séc bào chi, cho vay thấu chi… với mức phí thấp nhiều giá trị gia tăng Tuy nhiên số dư loại tiền gửi thường không ổn định - tiền gửi có kỳ hạn cuả tổ chức, cá nhân: - tiền gửi tiết kiệm - Tiền gửi ngân hang khác 1.5.2 Một số vấn đề lãi suất lãi suất Ngân Hàng 1.5.2.1 Ý nghĩa vai trò lãi suất Lãi suất biểu giá khoản tiền mà người cho vay đòi hỏi tạm thời trao quyền sử dụng khoản tiền cho người khác Theo đó, người vay coi lãi suất khoản chi phí phải trả cho nhu cầu sử dụng tạm thời khoản tiền người khác Vì giá loại hang hoá khác, lãi suất xác định chủ yếu theo cung cầu Các doanh nghiệp thường quan tâm đến lãi suất cho vay Ngân hang, bời biểu cho khoản chi phí nguồn vốn sử dụng họ  Lãi suất thực lãi suất danh nghĩa Lãi suất danh nghĩa lãi suất công bố khoản vay khoản đầu tư Lãi suất thực tế (lãi suất hiệu ) lãi suất mà khách hàng thực thu từ khoản đầu tư phải trả cho khoản vay sau tinh đến tác động lãi suất ghép Lãi suất danh nghãi gắn liền với phương pháp tính lãi đơn giản, cịn lãi suất danh nghĩa tính theo phương pháp tính lãi ghép  Lãi suất cố định lãi suất thả Đa số lãi suât mà ngân hang trả cho người gửi tiền tính cho người vay lãi suất thả ĐÓ mức lãi suâtc so thể thay đổi lên xuống theo thời gian mà không báo trước Lãi suất cố định thường áp dụng cho khoản tiền gửi dài hạn khoản vay cá nhân Lãi suất cố định có ưu điểm người gửi tiền người vay biết trước số tiền lãi trả phải trả Tuy nhiên nhược điểm khiến cho khách hang ngân hang bị trói chặt mức lãi suất Do đó, người guỉư tiền vào ngân hang theo mức lái suất cố định mức lãi suất chung thấp chịu thiệy thòi mức lãi suất chung tăng điều ngược lại lại xảy với người vay 1.5.2.2 Lãi suất Ngân hang  Lãi suất Đây lãi suất quan trọng đa số khách hang vay vốn Đa số trường hợp vay thấu chi đề phải gắn với lãi suất Lãi suất lãi suất mà ngân hang phải tính cho người vay đảm bảo thu hút nguồn tiền gửi có hiệu Lãi suất thường dễ thay đổi theo sát với lãi suất thị trường tìên tệ Nếu lãi suất ngân hang thấp lãi suất thị trường tiền tệ khách hang vay vốn Ngân hàn sau đem số vốn cho vay thị trường tiền tệ để kiếm chênh lệch Đa số khách hang phải vay vốn với mức lãi suất cao lãi suất Chênh lệnh đựoc coi khoản phí Mức phí phụ thuộc nhiều vào mức độ rủi ro theo quan điểm Ngân hang, bên cạnh số tiền thời hạn vốn vay với đảm bảo cho khoản vay Lãi đựoc tính theo khối lượng vốn vay sở hang ngày thường trả lãi theo quý, nửa năm  Lãi suất tiền gửi Là lãi suất tính tài khoản tiền gửi niêm yết tất chi nhánh Ngân hang Lãi suất không trực tiếp gắn với lãi suất bản, thay đổi theo chiều hiường lãi suất Lãi suất tiền gửi thường thấp lãi suất tìư – 5% Do đó, chênh lệch lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay phần lãi mà Ngân hang hưởng  Lãi suất cho vay cá nhân Lãi suất cho vay cá nhân tình khoản vay cá nhân thường cố định thời gian vay Lãi suất phần trăm năm tính cho khoản vay cá nhân, thời điểm, thường cao cách đáng kể so với khoản vay thấu chi đạt tới lãi suất cơng ty mua trả góp  Lãi suất cho vay mua nhà Là lãi suất ngân hang tính cho khoản vay mua nhà, lãi suất điều chỉnh theo mức lãi suât chung Tuy nhiên, ngân hang cố gắng cho lãi suất tránh bị thay đổi thường xuyên đa số mức lãi suất khác Lãi suất tính sát so với lãi suất hội tiết kiệm nhà lập hội tiết kiệm nhà người cạnh tranh chủ yếu với Ngân hang thị truờng  Lãi suất cho vay lien Ngân hang Là lãi suất mà ngân hang áp dụng cho vay Các khoàn tiền vay thường lớn nên coi “bán bn” đó, lãi suất khoản tiền vay thường thấp so với khoản vay cho tổ chức, cá nhân Lãi suất thị trường lien ngân hang xác định cân cung cầu vốn 1.5.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến lãi suất - Cung cầu vốn vay: tăng cung, cầu khơng có nhiều thay đổi khiến cho lãi suất giảm ngược lại - Mức độ rủi ro: Có hai nhân tố cấu thành mức lãi suất Thứ , phần tiền trả cho người cho vay trao lại quyền sử dụng khoản vốn cho người khác Thứ hai phần tiền trang trải yếu tố rủi ro trường hợp vốn không hồn trả Khi cho vay, khơng có rủi ro phải lo lắng lãi suất trường hợp lãi suất ròng (lãi suất chứng khốn phủ) Mức độ rủi ro lớn lãi suất cao - Số lượng thời hạn vốn vay: Số luợng thời hạn vốn vay phản ánh lãi suất DO đó, Ngân hang tính cho người vay mức lãi suất cao cho lượng vốn vay vượt mức định Hay người gửi tiền nhận mức lãi suất hấp dẫn với số vốn lớn thời hạn guỉư dài - Yếu tố lạm phát: Trong thời gia mà tỷ lệ lạm phát cao người cho vay thường muốn mứuc lãi suất cap để bù đắp cho phần giá trị cỷa số vốn gốc họ Do đo, lạm phát mức cao lãu suất chắn cao tương ứng 1.5.3 Hoạt động cho vay Ngân Hàng thương mại 1.5.3.1 Khái niệm phân loại hoạt động cho vay Ngân Hàng Hoạt động cho vay NHTM hình thức cấp tín dụng, theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hang khoản tiền để sử dụng vào mục đích định thời gian đinh theo thoả thuận hai bên với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Hoạt động cho vay NHTM phân loại sau:  Dựa vào thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn loại cho vay có thời hạn 12 tháng Mục đích loại cho vay nhằm tài trọư chp việc đầu tư vào tài sản ngắn hạn DN đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Cho vay trung hạn loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm, nhằm mục đích tài trợ việc đầu tư vào dự án dài hạn  Dựa vào tính chất đảm bảo tiền vay